九州通医药集团股份有限公司
600998
2012 年半年度报告
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
目 录
一、 重要提示 .......................................................................... 2
二、 公司基本情况 .................................................................. 2
三、 股本变动及股东情况 ...................................................... 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况 .................................. 9
五、 董事会报告 ...................................................................... 9
六、 重要事项 ........................................................................ 20
七、 财务会计报告（未经审计） ........................................ 28
八、 备查文件目录 .............................................................. 137
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九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 刘宝林
主管会计工作负责人姓名 许明珍
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 易兰广
公司负责人刘宝林、主管会计工作负责人许明珍及会计机构负责人（会计主管人员）易兰广
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 九州通医药集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 九州通
公司的法定英文名称 Jointown Pharmaceutical Group Co., Ltd.
公司法定代表人 刘宝林
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林新扬 胡双凯
北京市大兴区大兴经济
联系地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特 8 号
开发区广平大街 9 号
电话 010-60210333 027-84672240
传真 010-60210333 027-84860417
电子信箱 lxy1777@yahoo.com.cn hsk1109mail@sina.com
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(三) 基本情况简介
注册地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特 8 号
注册地址的邮政编码 430051
办公地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特 8 号
办公地址的邮政编码 430051
公司国际互联网网址 http://www.jztey.com；http://www.yyjzt.com
电子信箱 securities@jzteyao.com
(四) 信息披露及备置地点
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
公司选定的信息披露报纸名称
时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 九州通 600998
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 13,555,968,846.94 11,838,746,946.18 14.51
所有者权益（或股东权益） 4,307,378,905.92 4,110,628,594.93 4.79
归属于上市公司股东的每
3.0323 2.8938 4.79
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 179,438,996.08 165,918,705.27 8.15
利润总额 199,287,278.94 177,689,445.48 12.15
归属于上市公司股东的净
148,434,237.10 126,368,430.33 17.46
利润
归属于上市公司股东的扣
133,468,801.47 118,106,002.70 13.01
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.1045 0.0890 17.42
扣除非经常性损益后的基
0.0940 0.0831 13.12
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.1045 0.0890 17.42
加权平均净资产收益率
3.55 3.26 增加 0.29 个百分点
(%)
3
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经营活动产生的现金流量
-798,678,393.65 -895,733,594.19 0
净额（注 1）
每股经营活动产生的现金
-0.5622 -0.6306 0
流量净额（元）
注 1：因公司业务模式特点，公司销售商品收到的货款有相当部分为银行承兑汇票。根据现
金流量表编报规则，收到的银行承兑汇票不作为销售商品收到的现金核算。报告期末，公司
应收票据余额为 1,289,474,966.61 元，如果将该部分应收票据(银行承兑汇票)视同销售商品
收到的现金流入，则本报告期经营活动产生的现金流量净额为 490,796,572.96 元。
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 183,250.49
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 16,291,266.44
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,373,765.93
所得税影响额 -4,693,672.15
少数股东权益影响额（税后） -189,175.08
合计 14,965,435.63
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动增减
本次变动前 本次变动后
（＋，－）
公
发
积
比例 行 送 其 小 比例
数量 金 数量
(%) 新 股 他 计 (%)
转
股
股
一、有限售条件
923,695,210 65.03 923,695,210 65.03
股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 923,695,210 65.03 923,695,210 65.03
其中： 境内非国
823,695,210 57.99 823,695,210 57.99
有法人持股
境内自然人持股 100,000,000 7.04 100,000,000 7.04
４、外资持股
4
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其中： 境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件
496,820,609 34.97 496,820,609 34.97
流通股份
1、人民币普通股 496,820,609 34.97 496,820,609 34.97
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 1,420,515,819 100.00 1,420,515,819 100.00
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 26,570 户
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内 质押或冻结的
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
增减 股份数量
(%) 量
上海弘康实
境内非国
业投资有限 29.83 423,729,118 0 423,729,118 无
有法人
公司
狮龙国际集
团(香港)有 境外法人 17.37 246,820,609 -100,000,000 0 无
限公司
武汉楚昌投 境内非国
11.59 164,577,633 0 164,577,633 无
资有限公司 有法人
中山广银投 境内非国
9.34 132,624,583 0 132,624,583 无
资有限公司 有法人
北京点金投 境内非国 质
7.23 102,763,876 0 102,763,876 26,000,000
资有限公司 有法人 押
海富通基金
公司－华夏
境内非国
－重庆国际 3.76 53,373,437 53,373,437 0 无
有法人
信托有限公
司
汇添富基金
公司－华夏 境内非国
3.34 47,469,101 47,469,101 0 无
－中融国际 有法人
信托有限公
5
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司
境内自然
刘树林 2.47 35,017,200 0 35,017,200 无
人
境内自然
刘兆年 2.09 29,754,200 0 29,754,200 无
人
中国建设银
行－银华核
心价值优选 国有法人 1.00 14,222,566 14,222,566 0 无
股票型证券
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
狮龙国际集团(香港)有
246,820,609 人民币普通股 246,820,609
限公司
海富通基金公司－华夏
－重庆国际信托有限公 53,373,437 人民币普通股 53,373,437
司
汇添富基金公司－华夏
－中融国际信托有限公 47,469,101 人民币普通股 47,469,101
司
中国建设银行－银华核
心价值优选股票型证券 14,222,566 人民币普通股 14,222,566
投资基金
中国银行－银华优质增
13,388,807 人民币普通股 13,388,807
长股票型证券投资基金
中国建设银行－华夏红
利混合型开放式证券投 11,642,790 人民币普通股 11,642,790
资基金
新华人寿保险股份有限
公司－分红－团体分红 4,935,018 人民币普通股 4,935,018
－018L－FH001 沪
中国银行－华夏行业精
选股票型证券投资基金 3,906,398 人民币普通股 3,906,398
(LOF)
哥伦比亚大学 2,676,487 人民币普通股 2,676,487
中国工商银行股份有限
公司－汇添富医药保健 2,465,003 人民币普通股 2,465,003
股票型证券投资基金
1、报告期末，公司前十名股东中的上海弘康实业投资有限公司、
上述股东关联关系或一
武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司的控制股东为
致行动的说明
刘宝林；中山广银投资有限公司的控制股东为刘树林；刘树林、
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刘兆年个人持股数额为前十名股东。因刘宝林、刘树林、刘兆
年为胞兄弟关系，以上四家法人股东及二个自然人股东构成关
联关系。
2、报告期末，以上前 10 名无限售流通股东中：中国建设银行
－银华核心价值优选股票型证券投资基金、中国银行－银华优
质增长股票型证券投资基金可能存在关联关系，公司没有进行
确认；中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金、
中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)可能存在
关联关系，公司没有进行确认。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股
份可上市交易
有限售 持有的有限 情况
序
条件股 售条件股份 可上 新增可 限售条件
号
东名称 数量 市交 上市交
易时 易股份
间 数量
自公司股票上市之日起 36 个月内，本公司
上海弘
2013 年 不转让或者委托他人管理本公司直接或间
康实业
1 423,729,118 11 月 2 接持有的公司公开发行股票前已发行的股
投资有
日 份，也不由公司回购本公司直接或间接持有
限公司
的公司公开发行股票前已发行的股份
自公司股票上市之日起 36 个月内，本公司
武汉楚
2013 年 不转让或者委托他人管理本公司直接或间
昌投资
2 164,577,633 11 月 2 接持有的公司公开发行股票前已发行的股
有限公
日 份，也不由公司回购本公司直接或间接持有
司
的公司公开发行股票前已发行的股份
自公司股票上市之日起 36 个月内，本公司
中山广
2013 年 不转让或者委托他人管理本公司直接或间
银投资
3 132,624,583 11 月 2 接持有的公司公开发行股票前已发行的股
有限公
日 份，也不由公司回购本公司直接或间接持有
司
的公司公开发行股票前已发行的股份
自公司股票上市之日起 36 个月内，本公司
北京点
2013 年 不转让或者委托他人管理本公司直接或间
金投资
4 102,763,876 11 月 2 接持有的公司公开发行股票前已发行的股
有限公
日 份，也不由公司回购本公司直接或间接持有
司
的公司公开发行股票前已发行的股份
自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让
2013 年 或者委托他人管理本人直接持有的公司股
5 刘树林 35,017,200 11 月 2 份，也不由公司收购该部分股份。前述限售
日 期满后，在本人任职期间每年转让的股份不
超过所持公司股份总数的 25%；离职后半年
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内，不转让所持公司股份。
自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让
或者委托他人管理本人直接持有的公司股
2013 年
份，也不由公司收购该部分股份。前述限售
6 刘兆年 29,754,200 11 月 2
期满后，在本人任职期间每年转让的股份不
日
超过所持公司股份总数的 25%；离职后半年
内，不转让所持公司股份。
自公司完成增资扩股工商变更登记手续之
日（即 2009 年 9 月 24 日）起 36 个月内，
不转让本人持有的公司股份，也不由公司收
2012 年 9
7 陈应军 10,083,200 购该部分股份。前述限售期满后，在本人任
月 24 日
职期间每年转让的股份不超过所持公司股
份总数的 25%；离职后半年内，不转让所持
公司股份。
自公司完成增资扩股工商变更登记手续之
2012 年 9 日（即 2009 年 9 月 24 日）起 36 个月内，
8 张映波 6,355,600
月 24 日 不转让本人持有的公司股份，也不由公司收
购该部分股份。
自公司完成增资扩股工商变更登记手续之
日（即 2009 年 9 月 24 日）起 36 个月内，
不转让本人持有的公司股份，也不由公司收
2012 年 9
9 陈俊波 3,750,600 购该部分股份。前述限售期满后，在本人任
月 24 日
职期间每年转让的股份不超过所持公司股
份总数的 25%；离职后半年内，不转让所持
公司股份。
自公司完成增资扩股工商变更登记手续之
日（即 2009 年 9 月 24 日）起 36 个月内，
不转让本人持有的公司股份，也不由公司收
龚 力 2012 年 9
10 3,750,600 购该部分股份。前述限售期满后，在本人任
（并列） 月 24 日
职期间每年转让的股份不超过所持公司股
份总数的 25%；离职后半年内，不转让所持
公司股份。
自公司完成增资扩股工商变更登记手续之
日（即 2009 年 9 月 24 日）起 36 个月内，
不转让本人持有的公司股份，也不由公司收
2012 年 9
11 蒋志涛 1,337,000 购该部分股份。前述限售期满后，在本人任
月 24 日
职期间每年转让的股份不超过所持公司股
份总数的 25%；离职后半年内，不转让所持
公司股份。
报告期末，上述股东中的上海弘康实业投资
有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点
上述股东关联关系或一致行动人的说明 金投资有限公司的控制人为刘宝林；中山广
银投资有限公司的控制人为刘树林；刘树
林、刘兆年个人直接持股成为公司前 10 名
8
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
限售股股东。因刘宝林、刘树林、刘兆年为
胞兄弟关系，前 10 名有限售条件股东中的
以上四家法人股东及二个自然人股东构成
关联关系。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2012 年 4 月 20 日，公司召开第二届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于九
州通医药集团股份有限公司聘任高级管理人员的议案》，同意聘朱志国先生、谢猛为公司总
监，上述人员任期自 2012 年 4 月 20 日起至本届高级管理人员任期届满止。
2、报告期内，公司收到了企管总裁陈勇先生、总监彭俊先生、总监高东坡先生的个人
辞职申请，其辞职申请自公司收到其申请时正式生效。
五、 董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2012 年上半年，我国医药行业继续保持稳定增长。国家先后出台了《"十二五"期间深
化医药卫生体制改革规划暨实施方案》、《关于县级公立医院综合改革试点的意见》，各级政
府积极主导和推动医药卫生体制改革的深入实施与开展，不断加大财政投入，完善基本药物
目录，提高医保报销比例和推进医保付费制度改革，以破除"以药补医"机制为关键环节，在
全国 18 省 331 个县市实行县级公立医院改革。
报告期内，公司以进一步提高市场占有份额为目标，以国家医改政策的变化为指导，以
营销变革和绩效激励为手段，以财务、资金与业务等内部风险控制为保障，进一步推进分类
营销的组织变革，积极探索新的营销模式，不断完善服务体系，促进了核心业务的稳定增长，
提升了战略业务的销售占比，取得了良好效果。与此同时，公司积极培育新兴业务，并不断
提升新兴业务的质量水平，力争使新兴业务尽快成为推动公司持续和快速发展的新的增长
点。
报告期内，公司根据国家新医改的推进情况与市场变化情况，进一步加大了"医院直供
模式"、"医院耗材供应链管理模式"的推广力度，探索了"县级商业终端合作模式"、"医院库
房外延模式"、"医院药房物流管理模式"等新的经营模式和服务模式，满足了医疗机构的多
样化需求，取得了良好效果。
1、报告期内公司整体经营情况
报告期内，公司实现营业收入 145.73 亿元、营业利润 1.79 亿元及净利润 1.46 亿元（其
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九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
中归属于上市公司股东净利润 1.48 亿元），较上年同期的营业收入 120.30 亿元、营业利润
1.66 亿元及净利润 1.28 亿元（其中归属于上市公司股东净利润 1.26 亿元）分别增长 21.15％、
8.15％、14.17％（其中归属于上市公司股东净利润增长 17.46％）；扣除非经常性损益后归属
于上市公司股东的净利润为 1.33 亿元，较上年同期的 1.18 亿元增长 13.01%。实现基本每股
收益 0.10 元、稀释每股收益 0.10 元，扣除非经常性损益后基本每股收益 0.09 元、稀释每股
收益 0.09 元。报告期内，公司经营活动现金流量净额-7.99 亿元，较上年同期的-8.96 亿元有
所改善。截至 2012 年 6 月 30 日，公司总资产 135.56 亿元，所有者权益 45.58 亿元，其中归
属于上市公司股东的所有者权益为 43.07 亿元；期末每股净资产 3.03 元。
报告期内，公司实现主营业务收入 145.57 亿元、主营业务利润 8.84 亿元，分别较上年
同期增长 21.09%和 21.98%，主营业务毛利率 6.07%，较上年同期提升 0.04 个百分点。
（1）西药、中成药： 报告期内，公司业务核心品种西药、中成药继续保持稳定增长，
实现销售收入 130.76 亿元、毛利额 7.31 亿元，分别较上年同期增长 20.34％和 21.48％；毛
利率为 5.59％，较上年同期毛利率 5.54％提升 0.05 个百分点。西药、中成药增长的主要原
因是公司各下属公司精工细作，市场份额有所扩大，以及募投项目与非募投项目的投入使用
带动了销售的增长；此外，公司加大了医院的开发力度，医院销售业务获得了高速增长。
报告期内，进口合资品种合作与总代理品种开发取得明显进展。公司与辉瑞制药公司的
战略合作进展顺利，取得了良好的示范效应；公司与默沙东的合作获得快速发展，除 OTC
产品销售稳定增长外，处方药的销售也快速增长；公司与阿斯利康的合作不断深入，17 家
省级子公司直接在阿斯利康开户和发货，公司独家经销的阿斯利康系列产品，销售额较上年
同期翻倍增长。在总代理品种方面，公司与广东顺峰药业的合作成为典范，其三大核心产品
均委托公司全国总经销，报告期内销售额快速增长超预期，毛利率也相应获得较大提升。公
司在与外资合资企业以及国内知名企业的合作中，逐步形成了系列的服务模式。
原料药销售方面，报告期内，公司与上游供应商整合原料药经营品种资源,采取原料药
供应与产品代理的双向合作方式,实现原料药销售业务的快速增长，报告期销售收入 3.97 亿
元,较上年同期增长 29.32%；毛利额较上年同期增长 82.82%。
（2）中药材与中药饮片：报告期内，公司中药材与中药饮片业务继续保持快速增长，但
受市场行情波动影响，增长速度较上年同期减缓。报告期内实现销售收入 2.89 亿元、毛利
额 4,901.85 万元，分别较上年同期增长 25.07％和 17.17％；毛利率为 16.99％，较上年同期
的 18.11％下降了 1.12 个百分点，销售额增长减缓的主要原因是报告期内湖北香连药业有限
公司不再纳入合并报表以及市场价格波动影响，毛利率有所下降的原因是中药材市场市场价
格不稳定，上年较高的中药材原料库存对报告期的销售毛利产生了一定影响。
（3）医疗器械与计生用品：报告期内，公司医疗器械与计生用品业务也继续保持快速稳
定增长，实现销售收入 6.76 亿元、毛利额 6,867.53 万元，分别较上年同期增长 41.87％和
42.89％；毛利率为 10.16％，较上年同期的 10.09％上升了 0.07 个百分点。
（4）食品、保健品、化妆品等：报告期内，公司食品、保健品、化妆品等业务收入实现
销售收入 5.17 亿元，较上年同期增长 13.56％；毛利额 3,547.43 万元，较上年同期增长 6.78%，
毛利率 6.86%，较上年同期的下降了 0.44 个百分点。报告期公司加大了对食品、保健品等
健康产品的销售力度，销售额较上年同期的增长速度明显加快，毛利率有所下降主要原因是
市场竞争激烈所致
（5）零售连锁：报告期末，公司零售连锁药店共 817 家，较年初的 776 家增加 41 家。
其中自营店达 230 家，较年初的 162 家增加 68 家，加盟店 587 家，较年初的 614 家减少 27
家；报告期实现销售收入 20,830.83 万元、毛利额 4,270.20 万元，分别较上年同期增长 105.17％
和 132.56％。报告期内，公司完成收购控股安徽元初大药房连锁有限公司，实现了自营店的
规模与销售的快速增长；同时通过调整品种与推广终端联盟方式，提升了零售连锁的毛利率
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九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
水平。
（6）医药工业：报告期内，公司医药工业实现销售收入 12,415.67 万元、毛利额 2,200
万元，分别较上年增长了-26.88％和-49.07％。销售额下降主要原因是京丰制药报告期内受
国家抗生素限制政策及毒胶囊事件的影响，以及公司控股子公司湖北中药产业发展有限公司
于 2011 年 11 月出售其持有的湖北香连药业有限公司的部分股权（现出售并增资后持股比例
为 41.88%），导致湖北香连药业有限公司不再纳入合并报表所致；毛利额下降幅度快于销售
额下降幅度，主要由于京丰制药受药品降价影响以及湖北金贵中药饮片公司因中药材市场价
格不稳定，上年原料库存较高影响所致。
（7）医院销售业务：报告期内，公司医院销售业务实现销售 11.06 亿元，较上年同期的
5.53 亿元增加 5.53 亿元，增长约 100%,毛利率为 9.3%（不含安徽芜湖）；报告期末二级及以
上医院客户 1881 家，较上年同期末 1502 家增加 379 家。报告期内，公司对医院客户和供货
品种进行分类筛选, 细化客户及实施客户分类管理、建立医院销售品种库，优化系统内产品
结构，通过推进医院药房托管、军区医院招标、耗材供应链管理模式、医院药房物流管理等
新型业务模式，拓宽销售渠道。同时，建立各级医院事业部科学有效的绩效激励机制，调整
组织结构，赋予医院事业部独立的财务、采购、人事权等，为医院销售业务的快速增长提供
了机制保障。
（8）国际贸易业务：报告期内，公司与美国切迟-杜威公司（ Church&Dwight）签订了
为期 10 年的独家与排他性国内总代理协议，独家代理其旗下包括小苏打系列产品、电动牙
刷、特洛伊成人用品等五大品牌系列产品。截止目前，公司已经完成了 Church&Dwight 旗
下五大品牌的产品测试与调研、核心团队组建、下游经销商洽谈等。现第一批采购产品已达
国内，计划在 10 月初完成 200－300 家包括沃尔玛、家乐福、大润发、万宁、屈臣氏等在北
京、上海、广州、深圳四地现代商超的货品上架，以及在九州通现有药店系统的销售和京东
好药师网上销售布局，全面启动市场销售计划；预计年底前可在北上广深基础上进一步延伸
现代商超的区域销售布局，完成代理产品在 1200－1500 家现代商超的货品上架。
（9）电子商务：报告期内，公司下属"京东好药师"B TO C 线上业务快速增长，月均增
长达到 20%，目前京东好药师网上销售品种逐渐增加，服务水平不断改进提升。随着京东
好药师与京东商城现有相同业务的整合推进与规模的扩大，京东好药师业务将进入快速增长
期。
（10）兼并收购方面：报告期内，公司加大了对区域性零售药店连锁公司的兼并收购，
现已收购控股了安徽元初大药房连锁有限公司，控股后新增直营门店 50 家，新增经营面积
9190 平方米，新增零售收入 5236 万余元。
（11）网点拓展方面：报告期内，公司继续推进医药物流中心的建设，安徽九州通的医
药物流中心完成建设并正式投入运营，进一步了完善公司全国性物流配送网络，支撑了公司
业务进一步拓展的需要。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业 营业收 营业成
营业利润
利润 入比上 本比上
分行业或 率比上年
营业收入 营业成本 率 年同期 年同期
分产品 同期增减
增减 增减
(%)
(%) (%) (%)
分行业
11
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
医药批发 增加 0.12
14,224,767,056.63 13,405,570,179.08 5.76 21.05 20.90
及相关业 个百分点
增加 2.41
医药零售 208,308,349.51 165,606,351.84 20.50 105.17 99.12
个百分点
减少 7.72
医药工业 124,156,724.25 102,156,652.83 17.72 -26.88 -19.31
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华中区域 581,105 42.50
华东区域 478,986 25.63
华北区域 206,125 32.99
华南区域 232,198 18.45
西南区域 149,914 38.73
西北区域 157,436 21.94
东北区域 49,505 20.52
内部抵销 -399,547
合计额 1,455,723 21.05
注：以上分区域营业收入为内部抵销前数据。
3、 主要控股、参股企业经营情况 单位：万元 币种：人民币
归属于
公司 归属于
母公司
业务 持股 注册资 资产规 母公司 营业收 营业
公司名称 所有者
性质 比例 本 模 的所有 入 利润
的净利
（%） 者权益
润
北京九州通医 医药
100.00 18,980 153,885 25,852 164,201 2,687 2,235
药有限公司 销售
上海九州通医 医药
100.00 6,000 73,983 10,302 115,915 1,516 1,165
药有限公司 销售
广东九州通医 医药
100.00 15,883 97,346 21,081 140,164 2,392 2,061
药有限公司 销售
河南九州通医 医药
100.00 11,500 127,510 14,759 166,456 1,298 1,072
药有限公司 销售
新疆九州通医 医药
100.00 10,000 86,022 14,034 89,251 1,725 1,602
药有限公司 销售
山东九州通医 医药
100.00 10,000 75,511 14,173 111,863 1,222 1,003
药有限公司 销售
福建九州通医 医药
100.00 10,000 42,535 11,316 62,389 845 659
药有限公司 销售
江苏九州通医 医药 100.00 10,000 80,863 12,241 94,078 2,213 1,652
12
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
药有限公司 销售
重庆九州通医 医药
100.00 6,000 43,852 6,736 79,229 583 531
药有限公司 销售
辽宁九州通医 医药
100.00 6,000 27,835 6,862 49,505 873 664
药有限公司 销售
兰州九州通医 医药
100.00 4,000 22,903 3,647 28,057 -45 -0.1525
药有限公司 销售
北京京丰制药 医药
100.00 3,100 22,581 5,152 4,515 936 798
有限公司 销售
四川九州通科
医药
创医药有限公 51.00 11,000 37,872 10,295 47,434 -37 0
销售
司
湖北九州通中 中药
药产业发展有 生产 60.00 10,000 20,733 20,455 0 -96 -49
限公司 销售
江西九州通药 医药
49.00 10,000 23,324 10,540 62,927 184 78
业有限公司 销售
湖北共创医药 医药
49.00 3,000 2,862 2,762 285 8 4
有限公司 销售
4、 报告期主要财务数据同比发生重大变化的说明 单位：元 币种：人民币
合并
资产
变动比
负债 本报告期末 上年度期末 变动原因
例
表项
目
主要原因为：其中银行存款的减少主
要系去年年末公司对应收账款进行清
货币
1,496,643,567.01 2,148,219,095.81 -30.33% 收所致、其他货币资金的减少主要系
资金
本年度银行承兑汇票保证金比例下降
所致。
主要原因为报告期公司销售额增长，
应收
1,289,474,966.61 826,422,041.42 56.03% 收到客户支付的银行承兑汇票增加所
票据
致。
主要原因：为防范应收账款风险，公
司在每年年底均进行应收账款年终清
应收 收，导致上年末应收账款余额大幅下
3,060,129,639.42 926,880,567.70 230.15%
账款 降；另一方面，公司加大开发医院客
户的力度，因医院客户账期较长，导
致应收账款增加较多。
预付 主要原因是上年末预付的货款在本报
991,236,340.16 1,295,642,991.55 -23.49%
账款 告期内存货已入库所致。
可供 68,736,000.00 主要原因为公司投资的“北京利德曼
13
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
出售 生化股份有限公司”在本年度上市所
金融 致，公司现持有其 384 万股，占其总
资产 股本比例为 2.50%。
长期
主要原因是报告期公司对联营企业湖
股权 117,117,166.49 83,423,891.26 40.39%
北香连药业有限责任公司增资所致.
投资
在建 主要原因是报告期公司对各地在建的
417,448,798.90 338,832,697.25 23.20%
工程 医药物流中心项目投入增加所致。
主要为集团母公司、子公司山西九州
无形 通医药有限公司、孙公司天津九州通
517,579,513.06 378,970,522.58 36.58%
资产 医药科技发展有限公司在本报告期内
购置土地使用权所致。
研发 主要为子公司北京京丰制药有限公司
667,950.00 217,950.00 206.47%
支出 对新产品的研发投入所致。
主要是报告期内公司的孙公司好药师
大药房连锁有限公司出资 4550 万元
向王劲松等人收购其持有的安徽元初
药房连锁有限公司 65%股份，公司支
商誉 58,627,479.28 17,267,150.13 239.53%
付的投资成本与合并日安徽元初药房
连锁有限公司可辨认净资产的公允价
值之间的差额 3893.23 万元确认为商
誉。
长期 主要原因为子公司北京中民健医院管
待摊 22,553,646.69 15,387,926.39 46.57% 理有限公司装修支出和各地大药房租
费用 赁办公房装修支出增加所致。
递延
所得 主要原因为公司计提坏账准备增加，
12,058,317.55 9,444,007.92 27.68%
税资 导致递延所得税资产的增加。
产
短期 主要原因是公司销售规模扩大所需流
2,902,157,062.00 2,055,100,751.51 41.22%
借款 动资金增加，向银行融资增加所致。
应付 主要原因是公司销售规模扩大，购入
2,455,497,358.67 1,807,849,694.76 35.82%
账款 存货增加以及延长付款时间所致。
主要原因为公司的孙公司麻城九州通
预收
94,857,993.21 75,820,186.70 25.11% 中药材发展有限公司预收客户中药材
账款
款所致。
主要原因是好药师大药房连锁有限公
其他
司收购安徽元初大药房连锁有限公司
应付 209,160,867.48 167,623,543.43 24.78%
应支付的股权款和代扣代缴个人所得
款
税的增加所致。
主要原因为将一年内到期的长期借款
长期
106,000,000.00 353,500,000.00 -70.01% 划分为“一年内到期的非流动负债”
借款
以及偿还部分银行长期借款所致。
递延 15,684,000.00 主要原因是公司投资的"北京利德曼
14
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
所得 生化股份有限公司"在本年度上市，本
税负 公司初始投资额与 2012 年 6 月 30 日
债 该项投资的公允价值之间的差额,形
成的资本公积所产生的应纳税暂时性
差异确认为递延所得税负债所致。
少数
主要原因为部分控股子公司中吸收了
股东 250,721,522.37 192,951,628.96 29.94%
少数股东的投资所致。
权益
合并
利润 变动比
本报告期末 上年度期末 变动原因
表项 例（％）
目
主营 主要原因系公司稳定开展医药分销业
业务 14,557,232,130.39 12,022,249,550.28 21.09% 务，同时大力拓展医院业务、零售终
收入 端和医疗器械等战略业务增加所致。
资产
主要原因为公司报告期应收账款增
减值 10,651,483.94 7,177,114.01 48.41%
加,计提的坏账准备增加所致.
损失
财务 主要原因为贷款规模增加及国家宏观
141,689,625.51 72,475,219.83 95.50%
费用 经济政策调控利率上升所致。
投资 主要原因为本报告期内公司投资的联
600,701.17 3,549,719.31 -83.08%
收益 营公司盈利下滑所致。
营业
主要原因为本报告期内计入营业外收
外收 20,911,028.14 13,547,767.73 54.35%
入的政府补助增加所致。
入
营业
主要原因为本报告期内公司对外捐赠
外支 1,062,745.28 1,777,027.52 -40.20%
及奖励支出减少所致。
出
合并
现金
变动比
流量 本报告期末 上年度期末 变动原因
例（％）
表项
目
投资
活动
主要原因为由于现阶段公司正处于快
产生
速发展时期，公司加快了在全国各地
的现 -434,889,788.28 -234,724,953.34 -85.28%
物流项目建设的投入和投资并购业
金流
务。
量净
额
筹资
活动 主要原因为本报告期公司偿还部分借
762,048,990.56 1,368,441,261.55 -44.31%
产生 款所致。
的现
15
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
金流
量净
额
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期已 已累计使 尚未使用
募集 募集 募集资金 尚未使用募集资
使用募集资 用募集资 募集资金
年份 方式 总额 金用途及去向
金总额 金总额 总额
继续投入募投项
首次
2010 189,317.33 9,827.37 184,163.19 5,154.14 目建设，暂存在募
发行
集资金专户中。
合计 / 189,317.33 9,827.37 184,163.19 5,154.14 /
2、 承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是 是 变更
是 否 否 未达 原因
否 符 预 符 到计 及募
承诺 募集资金 募集资金
变 合 项目进 计 产生收 合 划进 集资
项目 拟投入金 实际投入
更 计 度 收 益情况 预 度和 金变
名称 额 金额
项 划 益 计 收益 更程
目 进 收 说明 序说
度 益 明
上 海
不
医 药 不 适
否 15,000.00 9,995.56 是 66.64% 不适用 适 无
仓 储 用
用
中心
杭 州
不
医 药 不 适
否 12,000.00 11,975.21 是 100% 297.63 适 无
仓 储 用
用
中心
十 堰
不
医 药 不 适
否 4,000.00 3,889.46 是 100% -58.50 适 无
仓 储 用
用
中心
宜 昌
不
医 药 不 适
否 3,000.00 3,000.00 是 100% -98.19 适 无
仓 储 用
用
中心
恩 施 否 2,000.00 2,000.00 是 100% 144.65 不 不 适 无
16
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
医 药 适 用
仓 储 用
中心
安 国
不
医 药 不 适
否 7,000.00 7,000.00 是 100% -107.35 适 无
仓 储 用
用
中心
黑 龙
江 医 不
不 适
药 仓 否 6,000.00 5,985.63 是 100% -50.39 适 无
用
储 中 用
心
天 津
不
医 药 不 适
否 4,980.00 4,980.00 是 100% 4.80 适 无
仓 储 用
用
中心
厦 门
不
医 药 不 适
否 4,000.00 4,000.00 是 100% -132.46 适 无
仓 储 用
用
中心
补 充
流 动 否 32,000.00 32,000.00 - 100% 1009.60 - - -
资金
增 加
补 充
否 99,337.33 99,337.33 - 100% 3134.09 - - -
流 动
资金
暂 时
补 充
否 - - - - -
流 动
资金
合计 / 189,317.33 184,163.19 / / / / / /
3、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目 项目 项目收益
项目名称
金额 进度 情况
公司投资 4452.60 万元购买中山广银投资有限公司持有子公 已经
4,453 439
司广东九州通医药有限公司 21.30%的股权,持股 100%。 完成
公司对子公司湖北九州通置业发展有限公司增资 3050.30 万 已经
3,050 -43
元,持股 100% 完成
公司对子公司襄阳九州通医药有限公司增资 500 万元,持股 500 已经 84
17
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
100% 完成
公司的子公司好药师大药房连锁有限公司出资 4550 万元向
已经
王劲松、王世清、屠百祥、王振敏四人收购安徽元初药房连 4,550 81
完成
锁有限公司 65%股权。
公司对子公司北京九州通医药有限公司增资 7980 万元,持股 已经
7,980 940
100% 完成
子公司湖北九州通置业发展有限公司，对利川香连投资发展 已经
5,000 0
有限公司增资 5000 万元，持股 100% 完成
公司投资 220 万元设立湖北九州舜天国际物流有限公司，持 已经
220 -10
股比例 55% 完成
公司的子公司遂宁市西部华源医药有限公司本年度出资 30 已经
30 -8
万元设立遂宁市西部华源物流有限公司，持股比例 100% 完成
公司投资 550 万元设立上海九州通国际贸易有限公司，持股 已经
550 -67
比例 55% 完成
公司投资 1650 万元设立新疆博赛九州通医药有限公司，持股 已经
1,650 －
比例 55% 完成
公司向北京中民健医院管理有限公司增资 1307.69 万元，增 已经
1,308 －
资后公司持股比例 51% 完成
公司的子公司九州通集团杭州医药有限公司投资 3000 万元 已经
3,000 -8
设立仙居九州通医药有限公司，持股比例 100% 完成
公司的子公司湖北九州通中药产业发展有限公司向其联营的
已经
湖北香连药业有限责任公司增资 2410.80 万元，持股比例 2,411 -13
完成
41.88%
公司投资 1530 万元设立吉林九州通医药有限公司，持股比例 已经
1,530 -3
51% 完成
公司投资 3000 万元设立湖南九州通医药有限公司，持股比例 已经
3,000 -3
100% 完成
公司向湖北李时珍国际医药港药业有限公司增资 2500 万元， 已经
2,500 -15
增资后公司持股比例 83.30% 完成
公司的子公司九州通集团应城医药有限公司投资 140 万元设 已经
140 -1
立湖北九州正天科技有限公司，持股比例 70% 完成
子公司北京京丰制药有限公司向其子公司天津九州通医药科 已经
2,000 1
技发展有限公司增资 2000 万，持股比例 100% 完成
公司向子公司安徽九州通医药有限公司增资 3500 万元，持股 已经
3,500 -71
比例 100% 完成
公司向子公司湖北九州通中药产业发展有限公司增资 6000 已经
6,000 -24
万元,持股比例 60% 完成
公司向子公司湖北九州通达科技开发有限公司增资 800 万元, 已经
800 178
持股比例 100% 完成
子公司湖北九州通达科技开发有限公司向武汉市同步远方信 已经
343 —
息技术开发有限公司增资 342.84 万元,持股比例 51% 完成
子公司河南九州通医药有限公司对沈丘县兴沈药业有限公司 已经
100 —
投资 100 万,持股比例 17.24% 完成
18
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公司投资贵州百花医药股份有限公司 1035 万,持股比例 已经
1,035 —
4.60% 完成
子公司河南九州通医药有限公司对卫辉市医药有限责任公司 已经
100 —
投资 100 万,持股比例 31.25% 完成
子公司重庆九州通医药有限公司对重庆琪宏医药器械有限公 已经
300 —
司投资 300 万,持股比例 30% 完成
合计 56,050 / /
（四）下半年的机遇、挑战与工作展望
1、面临的机遇与挑战
2012 年下半年，国家将按《"十二五"期间深化医药卫生体制改革规划暨实施方案》（简
称：十二五规划）和《深化医药卫生体制改革 2012 年主要工作安排》，推进"三重点、一配
套"改革，保持医改基本政策的连续性和稳定性，着力在加快健全全民医保体系、巩固完善
基本药物制度和基层医疗卫生机构运行新机制、积极推进公立医院改革"三个方面"取得重点
突破，统筹推进相关领域的改革。同时加强"一个配套",继续推进公共卫生服务职能化，加
强基层卫生机构医疗建设，推进医疗卫生信息化建设，推进药品生产流通环节的改革，重构
药品生产流通的新秩序，推进医药卫生监管体制改革等一系列配套改革。
目前，全国有 18 个省份 311 个县（市）公立医院改革试点全面启动，中央财政按每县
（市）300 万元的标准安排补助资金。城市公立医院改革试点稳步推进。北京已经启动五家
公立医院改革试点，探索"管办分开、医药分开"，分别在医药分开、法人治理、运行机制、
医保付费机制等方面进行改革试点。深圳市实施医药分开改革，取消《深圳市基本医疗保险
用药目录》内药品的加成费用。这些都为药品经营模式的重新构造提出了新的挑战。
目前，国家 2012 年版基本药物目录正在调整出台，全科医生执业方式和服务模式改革
试点启动，基层中医药服务能力提升工程正在研究实施，加强基层中医药服务能力建设；村
卫生室实施基本药物制度也在稳步推进，目前全国已有 20 个省份在村卫生室基本实现基本
药物零差率销售。"十二五规划"提出的继续推进"保基本、强基层、建机制"原则以及完善医
保支付制度和扩大基本药物制度等方针措施，推动了新医改在各地县级公立医院改革的全面
启动。这些势必带来县级及以下医疗机构市场的快速扩容，为公司业务发展带来难得的机遇。
现阶段，国家对二级以上公立医疗机构的药品加成管制政策尚未改变，对药品统一招标采购、
统一配送等管制措施仍在加强，同时，拟在县级公立医院基本药物销售方面全面推行零差价
政策等，这些给公司业务模式的变革带来了一定挑战。
2、下半年工作展望
下半年，公司继续推进既定业务战略，拓展业务领域，重点提高终端覆盖和业务渗透能
力。
一是核心分销业务以提高终端占用率为目标，稳定和保持公司核心业务的终端客户的占
比与销售的持续增长。利用 2012 年新基本药物目录调整出台的契机，针对基层医疗机构基
本药物的集中招标采购，通过加强与县（区）级医药商业公司的合作，在第二、第三终端争
取更大的市场份额。完善新投入的募投与非募投项目基础人才队伍建设与市场营销力度，确
保销售收入的快速稳定增长。
二是提升战略业务的市场竞争力，以营销变革、组织变革和绩效激励为导向，加大医院
销售、中药材与中药饮片、医疗器械、零售连锁等战略业务拓展力度。医院纯销业务方面，
继续推进医院药房托管、军区医院招标、耗材供应链管理模式、医院药房物流管理等新型业
务模式，拓宽销售渠道，细化客户及实施客户分类管理、建立纯销品种产品库，优化系统内
产品结构，持续推进医院销售的快速增长。医疗器械业务方面，继续推进公司各级医疗器械
19
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
事业部的分权管理，继续推进终端腾龙计划、建立终端客服体系，推进和建立医院器械直销
队伍。中药材和中药饮片方面，继续推进对上游中药材资源的掌控力度，减缓市场价格波动
的不利影响，借新疆和河北安国中药饮片生产企业通过 GMP 认证的契机，不断扩大中药饮
片的生产能力，以满足终端客户的需求；加强与上游中成药厂的合作，拓展客户，促进中药
材销售的增长。零售连锁业务方面，加大兼并收购区域性零售连锁药店力度，开展加盟店的
托管，控制加盟店开发的经营质量，提高盈利水平；整合内部资源，做大做强九州终端联盟
事业部，合并集团总经销（总代理）产品组，提供行业终端联盟整体解决方案，引进和代理
独家品种，不断丰富和满足终端客户需求；执行终端价格管控体系，向终端客户持续提供质
优价廉的商品与管理服务，形成九州终端联盟的市场服务品牌。
三是持续推进新兴业务的拓展，为新兴业务的快速发展创造良好条件。国际贸易方面，
年底前完成 1200－1500 家包括沃尔玛、家乐福、大润发、万宁、屈臣氏等现代商超的货品
铺货，以及基本完成其他渠道的框架搭建，逐步形成完善的进口健康产品的营销渠道；医药
B TO C 电子商务方面，大力推进与京东商城相同自营业务整合的谈判，持续推进服务质量
提升，完善客户体验，提升公司网上业务的核心竞争力；医院投资方面，加快拟筹建的北京
恒和中西医结合医院的装修进程，抓紧专家与医疗服务队伍的建设，力争明年上半年投入运
营。
四是医药工业方面，丰富公司医药工业的产品线，加强终端营销队伍建设，建立医药工
业（北京京丰制药有限公司）独立的终端营销队伍，终端营销队伍的经营管理实行科学合理
的考核方式，改变原来完全依赖于公司分销体系的方式，转为独立市场化运作，独立进行市
场营销策划及自有品牌建设。
（五）报告期内现金分红政策的制定及执行情况
1、报告期实施的利润分配方案执行情况
鉴于公司募投项目已陆续建成并投入使用，对经营性的流动资金需求较大，同时，公
司尚处于快速发展期，对新的医药物流中心建设也需要持续的资金投入，经公司股东大会
审议通过，公司 2011 年度不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。为此，本报告期
内公司不存在利润分配方案的实施与执行。
2、报告期内现金分红政策的执行情况
《公司章程》现金分红政策规定："公司最近三年以现金分红方式累计分配的利润不少
于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十"。公司最近三年（2009—2011 年）实现
的年均可分配利润为 341,817,748.20,元。公司 2009 年度、2010 年度连续进行了现金分红，
分红总额为 235,692,847.42 元；2011 年度鉴于公司募投项目已陆续建成并投入使用，对经
营性的流动资金需求较大，同时，公司尚处于快速发展期，对新的医药物流中心建设也需
要持续的资金投入，经公司股东大会审议通过，公司 2011 年度不进行利润分配，也不以资
本公积金转增股本。公司最近三年（2009—2011 年）以现金分红方式累计分配的利润占最
近三年实现的年均可分配利润的 68.95%。为此，报告期内公司董事会严格执行了公司现金
分红政策。
六、 重要事项
(一) 报告期实施的利润分配方案执行情况
20
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
鉴于公司募投项目已陆续建成并投入使用，对经营性的流动资金需求较大，同时，公司
尚处于快速发展期，对新的医药物流中心建设也需要持续的资金投入，经公司股东大会审议
通过，公司 2011 年度不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。为此，本报告期内公
司不存在利润分配方案的实施与执行。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
根据公司经营情况及发展需要，2012 年上半年公司拟不进行利润分配，也不进行公积
金转增股本。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公
报告 会计
证券代 证券简 最初投资 司股权 期末账面 报告期所有 股份
期损 核算
码 称 成本 比例 价值 者权益变动 来源
益 科目
（％）
可供
出售
300289 利德曼 6,000,000 2.50 68,736,000 0 47,052,000.0 投资
金融
资产
(六) 资产交易事项
1、 收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
自本年初 是否 资 所涉 所涉 该资产
自收购
至本期末 为关 产 及的 及的 为上市
交易 日起至
为上市公 联交 收 资产 债权 公司贡 关
对方 资产 报告期
被收购 购买 司贡献的 易（如 购 产权 债务 献的净 联
或最 收购 末为上
资产 日 净利润（适 是，说 定 是否 是否 利润占 关
终控 价格 市公司
用于同一 明定 价 已全 已全 利润总 系
制方 贡献的
控制下的 价原 原 部过 部转 额的比
净利润
企业合并） 则） 则 户 移 例(%)
东莞 增资收 2012
市
市浩 购湖北 年 4
场 其
通科 李时珍 月 2,500 -15 否 是 是 0
定 他
技发 国际医 11
价
展有 药港药 日
21
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
限公 业有限
司等 公 司
83.3%的
股权
北京 增资收
华爵 购北京
康健 中民健 2012 市
医疗 医院管 年 2 1,307 场 其
0 否 是 是 0
科技 理有限 月 6 .69 定 他
有限 公 司 日 价
公司 51% 的
等 股权
王劲
收购安
松、
徽元初
王世 2012 市
药房连
清、 年 1 场 其
锁有限 4,550 81 否 是 是 0.55
屠百 月 8 定 他
公 司
祥、 日 价
65% 的
王振
股权
敏
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、资产收购、出售发生的关联交易
单位:元 币种:人民币
关
转让价
关 联
格与账
关 联 关联 交
面价值 转让资产
关联 联 交 关联交易 交易 转让资产的 转让资产的 易
转让价格 或评估 获得的收
方 关 易 内容 定价 账面价值 评估价值 结
价值差 益
系 类 原则 算
异较大
型 方
的原因
式
收购中山
广银投资
中山 购买
参 有限公司 现
广银 除商
股 持有的广 市场 金
投资 品以 34,886,621.66 44,526,000.00 44,526,000.00 不适用 4,530,792.24
股 东九州通 定价 支
有限 外的
东 医药有限 付
公司 资产
公司 21.3%
的股权
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
22
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 357,010
报告期末对子公司担保余额合计（B） 357,010
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 357,010
担保总额占公司净资产的比例(%) 78.32
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 357,010
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 357,010
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
23
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(九) 承诺事项履行情况
1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及 如未能
承 承 是否 是否
承 时履行应 及时履 本报告
诺 诺 有履 及时
诺 承诺内容 说明未完 行应说 期取得
背 类 行期 严格
方 成履行的 明下一 的进展
景 型 限 履行
具体原因 步计划
一、股份锁定承诺：1、公司股东上海弘
康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有
限公司、中山广银投资有限公司、北京
点金投资有限公司承诺：自公司股票上
市之日起 36 个月内，本公司不转让或者
委托他人管理本公司直接或间接持有的
公司公开发行股票前已发行的股份，也
不由公司回购本公司直接或间接持有的
公司公开发行股票前已发行的股份。2、
公司刘树林、刘兆年承诺：自公司股票
上市之日起 36 个月内，本公司不转让或
者委托他人管理本公司直接或间接持有
的公司公开发行股票前已发行的股份，
与
也不由公司回购本公司直接或间接持有
首
的公司公开发行股票前已发行的股份。
次
前述限售期满后，在本人任职期间每年
公
转让的股份不超过所持股份公司股份总
开 股
数的 25%；离职后半年内，不转让所持
发 份
股份公司股份。3、公司股东狮龙国际（集 是 是
行 限
团）香港有限公司承诺：自公司股票上
相 售
市之日起 12 个月内，本公司不转让或者
关
委托他人管理本公司直接或间接持有的
的
公司公开发行股票前已发行的股份，也
承
不由公司回购本公司直接或间接持有的
诺
公司公开发行股票前已发行的股份。4、
公司陈应军等 61 名自然人股东承诺：自
成为公司股东之日起（2009 年 9 月 24
日）36 个月内，本公司不转让或者委托
他人管理本公司直接或间接持有的公司
公开发行股票前已发行的股份，也不由
公司回购本公司直接或间接持有的公司
公开发行股票前已发行的股份。其中担
任董事、监事、高级管理人员的 21 个自
然人股东承诺：前述限售期满后，在本
人任职期间每年转让的股份不超过所持
股份公司股份总数的 25%；离职后半年
内，不转让所持股份公司股份。二、避
24
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
免同业竞争承诺：1、上海弘康实业投资
有限公司、狮龙国际集团(香港)有限公
司、武汉楚昌投资有限公司、中山广银
投资有限公司、北京点金投资有限公司
出具了《关于避免同业竞争之声明和承
诺函》，并承诺如下：“（1）、目前，本公
司与股份公司间不存在同业竞争。（2）、
本公司为股份公司股东期间，不会在中
国境内或境外以任何方式（包括但不限
于其单独经营、通过合资经营或拥有另
一公司或企业的股份及其它权益）直接
或间接参与任何与股份公司构成竞争的
任何业务或活动。（3）、本公司作为股份
公司股东期间，不会利用对股份公司的
控制地位损害股份公司及其他股东、特
别是中小股东的合法权益。（4）、本公司
保证上述承诺在股份公司于国内证券交
易所上市且承诺人直接或间接作为股份
公司股东期间持续有效且不可撤销。如
有任何违反上述承诺的事项发生，承诺
人将立即停止与股份公司构成竞争之业
务，并采取必要措施予以纠正补救；同
时对违反上述声明和承诺导致股份公司
之一切损失和后果承担赔偿责任。”2、
公司实际控制人刘宝林先生，副董事长
刘树林、刘兆年先生出具了《关于避免
同业竞争之声明和承诺函》，确认并承诺
如下：“（1）、目前，承诺人与股份公司
间不存在同业竞争。（2）、承诺人直接或
间接作为股份公司股东期间，不会在中
国境内或境外以任何方式（包括但不限
于其单独经营、通过合资经营或拥有另
一公司或企业的股份及其它权益）直接
或间接参与任何与股份公司构成竞争的
任何业务或活动。（3）、承诺人直接或间
接作为股份公司股东期间，不会利用对
股份公司的控制地位损害股份公司及其
他股东、特别是中小股东的合法权益。
（4）、承诺人保证上述承诺在股份公司
于国内证券交易所上市且承诺人直接或
间接作为股份公司股东期间持续有效且
不可撤销。如有任何违法上述承诺的事
项发生，承诺人将立即停止与股份公司
构成竞争之业务，并采取必要措施予以
25
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
纠正补救；同时对违反上述声明和承诺
导致股份公司之一切损失和后果承担赔
偿责任”。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 众环海华会计师事务所有限公司
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证
监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
公司投资的"北京利德曼生化股份有限公司"在本报告期上市，本公司现持有其 384 万
股，占其总股本比例为 2.50%。
(十三) 信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
九州通 2012 年第一次
中国证券报、上海证券
临时股东大会的法律 2012 年 1 月 17 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
意见书
九州通 2012 年第一次
中国证券报、上海证券
临时股东大会决议公 2012 年 1 月 17 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
告
九州通为子公司提供 中国证券报、上海证券
2012 年 1 月 18 日 www.sse.com.cn
担保的公告 报、证券时报、证券日报
九州通关于审计机构 中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 1 日 www.sse.com.cn
名称变更的公告 报、证券时报、证券日报
九州通控股股东内幕 中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 29 日 www.sse.com.cn
信息管理制度 报、证券时报、证券日报
九州通内部控制规范 中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 29 日 www.sse.com.cn
实施工作方案 报、证券时报、证券日报
九州通第二届董事会 中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 29 日 www.sse.com.cn
第四次会议决议公告 报、证券时报、证券日报
九州通内幕信息及知 中国证券报、上海证券
2012 年 3 月 29 日 www.sse.com.cn
情人登记管理制度 报、证券时报、证券日报
九州通为子公司提供 中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 16 日 www.sse.com.cn
担保的公告 报、证券时报、证券日报
九州通控股股东及其 中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn
他关联方占用资金情 报、证券时报、证券日报
26
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
况的专项说明
九州通关于召开 2011 中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn
年度股东大会的通知 报、证券时报、证券日报
九州通 2011 年年度内 中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn
部控制自我评价报告 报、证券时报、证券日报
九州通 2011 年度募集
中国证券报、上海证券
资金存放和实际使用 2012 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
情况的专项报告
九州通第二届监事会 中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn
第三次会议决议公告 报、证券时报、证券日报
中国证券报、上海证券
九州通年报摘要 2012 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
中国证券报、上海证券
九州通年报 2012 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
九州通第二届董事会 中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn
第五次会议决议公告 报、证券时报、证券日报
中国证券报、上海证券
九州通第一季度季报 2012 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
九州通独立董事 2011 中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn
年年度工作报告 报、证券时报、证券日报
九州通 2011 年社会责 中国证券报、上海证券
2012 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn
任报告 报、证券时报、证券日报
九州通关于股东减持 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 3 日 www.sse.com.cn
本公司股份的公告 报、证券时报、证券日报
九州通关于召开 2012
中国证券报、上海证券
年第二次临时股东大 2012 年 5 月 3 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
会的通知
九州通第二届董事会 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 3 日 www.sse.com.cn
第六次会议决议公告 报、证券时报、证券日报
九州通关于股东减持 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 9 日 www.sse.com.cn
本公司股份的公告 报、证券时报、证券日报
九州通关于股东减持 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 10 日 www.sse.com.cn
本公司股份的公告 报、证券时报、证券日报
九州通 2012 年第二次 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 11 日 www.sse.com.cn
临时股东大会资料 报、证券时报、证券日报
九州通 2011 年度股东 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 11 日 www.sse.com.cn
大会资料 报、证券时报、证券日报
九州通简式权益变动 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 11 日 www.sse.com.cn
报告书 报、证券时报、证券日报
九州通 2011 年度股东 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 16 日 www.sse.com.cn
大会的法律意见书 报、证券时报、证券日报
九州通 2011 年度股东 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 16 日 www.sse.com.cn
大会决议公告 报、证券时报、证券日报
27
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
九州通关于股东减持 中国证券报、上海证券
2012 年 5 月 17 日 www.sse.com.cn
本公司股份的公告 报、证券时报、证券日报
中国证券报、上海证券
九州通澄清公告 2012 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
九州通 2012 年第二次
中国证券报、上海证券
临时股东大会的法律 2012 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
意见书
九州通 2012 年第二次
中国证券报、上海证券
临时股东大会决议公 2012 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
告
九州通关于募集资金
中国证券报、上海证券
暂时补充流动资金到 2012 年 6 月 12 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
期全部归还的公告
九州通第二届董事会 中国证券报、上海证券
2012 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn
第七次会议决议公告 报、证券时报、证券日报
九州通关于与亳州市
中国证券报、上海证券
人民政府签订《投资 2012 年 7 月 12 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
意向协议书》的公告
九州通关于贯彻落实
中国证券报、上海证券
现金分红有关事项征 2012 年 7 月 17 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
求投资者意见的公告
九州通为子公司提供 中国证券报、上海证券
2012 年 7 月 18 日 www.sse.com.cn
担保的公告 报、证券时报、证券日报
九州通关于发行 2012
中国证券报、上海证券
年度第一期短期融资 2012 年 7 月 21 日 www.sse.com.cn
报、证券时报、证券日报
券的公告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:九州通医药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (六).1 1,496,643,567.01 2,148,219,095.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
28
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
应收票据 (六).2 1,289,474,966.61 826,422,041.42
应收账款 (六).3 3,060,129,639.42 926,880,567.70
预付款项 (六).5 991,236,340.16 1,295,642,991.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (六).4 873,947,193.51 752,476,798.03
买入返售金融资产
存货 (六).6 3,339,121,135.17 3,817,225,917.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 11,050,552,841.88 9,766,867,412.49
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 (六).7 68,736,000.00 0
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六).9 117,117,166.49 83,423,891.26
投资性房地产 (六).10 23,217,766.75 23,627,035.69
固定资产 (六).11 1,267,409,366.34 1,204,708,352.47
在建工程 (六).12 417,448,798.90 338,832,697.25
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (六).13 517,579,513.06 378,970,522.58
开发支出 (六).13 667,950.00 217,950.00
商誉 (六).14 58,627,479.28 17,267,150.13
长期待摊费用 (六).15 22,553,646.69 15,387,926.39
递延所得税资产 (六).16 12,058,317.55 9,444,007.92
其他非流动资产
非流动资产合计 2,505,416,005.06 2,071,879,533.69
资产总计 13,555,968,846.94 11,838,746,946.18
流动负债：
短期借款 (六).18 2,902,157,062.00 2,055,100,751.51
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 (六).19 1,962,947,573.80 1,871,938,683.68
29
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
应付账款 (六).20 2,455,497,358.67 1,807,849,694.76
预收款项 (六).21 94,857,993.21 75,820,186.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (六).22 13,245,193.46 15,163,649.65
应交税费 (六).23 36,434,536.21 52,652,215.13
应付利息
应付股利
其他应付款 (六).24 209,160,867.48 167,623,543.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 (六).25 1,172,685,775.12 1,104,033,332.67
其他流动负债
流动负债合计 8,846,986,359.95 7,150,182,057.53
非流动负债：
长期借款 (六).26 106,000,000.00 353,500,000.00
应付债券 (六).27
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 15,684,000.00
其他非流动负债 (六).28 29,198,058.70 31,484,664.76
非流动负债合计 150,882,058.70 384,984,664.76
负债合计 8,997,868,418.65 7,535,166,722.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (六).29 1,420,515,819.00 1,420,515,819.00
资本公积 (六).30 1,811,108,630.44 1,762,792,556.55
减：库存股
专项储备
盈余公积 (六).31 91,133,492.93 91,133,492.93
一般风险准备
未分配利润 (六).32 984,620,963.55 836,186,726.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,307,378,905.92 4,110,628,594.93
少数股东权益 250,721,522.37 192,951,628.96
所有者权益合计 4,558,100,428.29 4,303,580,223.89
负债和所有者权益总计 13,555,968,846.94 11,838,746,946.18
法定代表人：刘宝林 主管会计工作负责人：许明珍 会计机构负责人：易兰广
30
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:九州通医药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 354,415,162.99 930,553,756.56
交易性金融资产
应收票据 750,007,808.30 522,408,634.75
应收账款 (十二).1 1,438,588,243.76 957,385,967.10
预付款项 218,291,258.85 566,551,143.38
应收利息
应收股利
其他应收款 (十二).2 2,909,927,718.20 2,546,116,397.01
存货 477,733,797.01 637,731,324.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 6,148,963,989.11 6,160,747,223.66
非流动资产：
可供出售金融资产 68,736,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (十二).3 2,017,673,749.06 1,674,025,984.04
投资性房地产 1,598,288.38 1,626,005.32
固定资产 69,644,179.57 73,255,199.29
在建工程 25,288,753.22 9,070,458.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 72,055,714.18 10,387,407.86
开发支出 7,950.00 7,950.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,001,093.62 616,758.40
其他非流动资产
非流动资产合计 2,256,005,728.03 1,768,989,763.56
资产总计 8,404,969,717.14 7,929,736,987.22
流动负债：
短期借款 1,746,900,000.00 1,348,100,751.51
交易性金融负债
应付票据 608,840,397.29 666,986,404.48
31
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
应付账款 507,397,768.79 531,338,700.24
预收款项 8,308,415.43 8,911,222.07
应付职工薪酬
应交税费 1,126,761.48 1,410,824.50
应付利息
应付股利
其他应付款 363,202,656.28 242,216,575.96
一年内到期的非流动负债 1,172,685,775.12 1,074,033,332.67
其他流动负债
流动负债合计 4,408,461,774.39 3,872,997,811.43
非流动负债：
长期借款 106,000,000.00 353,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 15,684,000.00
其他非流动负债 1,423,853.28 5,625,000.00
非流动负债合计 123,107,853.28 359,125,000.00
负债合计 4,531,569,627.67 4,232,122,811.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,420,515,819.00 1,420,515,819.00
资本公积 1,793,225,258.39 1,746,173,258.39
减：库存股
专项储备
盈余公积 91,133,492.93 91,133,492.93
一般风险准备
未分配利润 568,525,519.15 439,791,605.47
所有者权益（或股东权益）合计 3,873,400,089.47 3,697,614,175.79
负债和所有者权益（或股东权
8,404,969,717.14 7,929,736,987.22
益）总计
法定代表人：刘宝林 主管会计工作负责人：许明珍 会计机构负责人：易兰广
32
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合并利润表
2012 年 1—6 月
编制单位:九州通医药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 14,573,487,544.41 12,029,624,018.78
其中：营业收入 (六).33 14,573,487,544.41 12,029,624,018.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 14,394,649,249.50 11,867,255,032.82
其中：营业成本 (六).33 13,680,500,605.88 11,299,025,485.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (六).34 21,499,878.98 18,265,810.32
销售费用 (六).35 318,872,646.48 273,904,094.55
管理费用 (六).36 221,435,008.71 196,407,309.03
财务费用 (六).37 141,689,625.51 72,475,219.83
资产减值损失 (六).39 10,651,483.94 7,177,114.01
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
(六).38 600,701.17 3,549,719.31
列）
其中：对联营企业和合营企
235,275.23 3,182,919.91
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 179,438,996.08 165,918,705.27
加：营业外收入 (六).40 20,911,028.14 13,547,767.73
减：营业外支出 (六).41 1,062,745.28 1,777,027.52
其中：非流动资产处置损失 323,170.79 359,963.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号
199,287,278.94 177,689,445.48
填列）
减：所得税费用 (六).42 53,470,813.40 49,970,580.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 145,816,465.54 127,718,864.92
归属于母公司所有者的净利润 148,434,237.10 126,368,430.33
少数股东损益 -2,617,771.56 1,350,434.59
六、每股收益：
33
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（一）基本每股收益 (六).44 0.1045 0.0890
（二）稀释每股收益 (六).44 0.1045 0.0890
七、其他综合收益
八、综合收益总额 145,816,465.54 127,718,864.92
归属于母公司所有者的综合收益
148,434,237.10 126,368,430.33
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,617,771.56 1,350,434.59
法定代表人：刘宝林 主管会计工作负责人：许明珍 会计机构负责人：易兰广
母公司利润表
2012 年 1—6 月
编制单位:九州通医药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (十二).4 3,382,931,699.40 2,637,409,795.52
减：营业成本 (十二).4 3,206,154,975.19 2,524,241,958.33
营业税金及附加 3,271,277.34 2,384,897.29
销售费用 40,395,571.90 34,176,872.59
管理费用 46,908,818.60 33,235,684.35
财务费用 81,512,759.61 54,893,477.34
资产减值损失 1,537,340.86 -286,147.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
(十二).5 122,275,865.02 204,823,336.85
填列）
其中：对联营企业和合营
891,865.02 3,237,644.68
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 125,426,820.92 193,586,389.47
加：营业外收入 5,154,158.23 978,306.11
减：营业外支出 206,829.52 428,325.23
其中：非流动资产处置损失 165,944.22 85,299.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号
130,374,149.63 194,136,370.35
填列）
减：所得税费用 1,640,235.95 4,120,280.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 128,733,913.68 190,016,089.78
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 128,733,913.68 190,016,089.78
法定代表人：刘宝林 主管会计工作负责人：许明珍 会计机构负责人：易兰广
34
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
编制单位:九州通医药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,266,295,402.38 12,144,705,242.34
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 353,952.45 80,451.85
收到其他与经营活动有关的现金 (六).45 277,287,578.47 246,504,809.12
经营活动现金流入小计 15,543,936,933.30 12,391,290,503.31
购买商品、接受劳务支付的现金 15,127,203,828.10 12,432,733,060.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
305,639,393.55 262,950,676.37
金
支付的各项税费 215,244,217.94 213,792,200.48
支付其他与经营活动有关的现金 (六).45 694,527,887.36 377,548,160.62
经营活动现金流出小计 16,342,615,326.95 13,287,024,097.50
经营活动产生的现金流量净
-798,678,393.65 -895,733,594.19
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,465,000.00
取得投资收益收到的现金 384,000.00 366,799.40
处置固定资产、无形资产和其他长
1,249,407.14 905,080.80
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
35
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
收到其他与投资活动有关的现金 (六).45 13,184,010.63 6,962,381.47
投资活动现金流入小计 14,817,417.77 12,699,261.67
购建固定资产、无形资产和其他长
289,511,736.56 211,515,852.40
期资产支付的现金
投资支付的现金 135,754,000.00 35,908,362.61
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
24,441,469.49
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 (六).45
投资活动现金流出小计 449,707,206.05 247,424,215.01
投资活动产生的现金流量净
-434,889,788.28 -234,724,953.34
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 82,664,100.00 41,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 3,065,820,620.90 2,046,927,778.48
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 (六).45 180,056,337.43 159,604,847.69
筹资活动现金流入小计 3,328,541,058.33 2,247,532,626.17
偿还债务支付的现金 2,438,691,724.12 647,190,325.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
127,800,343.65 231,901,039.62
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 (六).45
筹资活动现金流出小计 2,566,492,067.77 879,091,364.62
筹资活动产生的现金流量净
762,048,990.56 1,368,441,261.55
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -471,519,191.37 237,982,714.02
加：期初现金及现金等价物余额 1,454,023,783.91 695,583,484.79
六、期末现金及现金等价物余额 982,504,592.54 933,566,198.81
法定代表人：刘宝林 主管会计工作负责人：许明珍 会计机构负责人：易兰广
36
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
编制单位:九州通医药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,219,914,779.17 3,357,544,324.93
收到的税费返还 24,038.46 43,768.18
收到其他与经营活动有关的现金 252,995,984.02 181,423,401.19
经营活动现金流入小计 4,472,934,801.65 3,539,011,494.30
购买商品、接受劳务支付的现金 4,265,964,902.93 3,719,377,186.79
支付给职工以及为职工支付的现金 64,182,592.51 53,612,175.72
支付的各项税费 25,431,403.74 46,208,297.63
支付其他与经营活动有关的现金 473,033,819.05 418,737,097.63
经营活动现金流出小计 4,828,612,718.23 4,237,934,757.77
经营活动产生的现金流量净额 -355,677,916.58 -698,923,263.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 140,550,000.00 31,990,000.00
取得投资收益收到的现金 121,384,000.00 201,585,692.17
处置固定资产、无形资产和其他长期
355,260.48 66,990.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,597,181.26 2,881,598.92
投资活动现金流入小计 265,886,441.74 236,524,281.09
购建固定资产、无形资产和其他长期
63,740,867.01 8,904,916.42
资产支付的现金
投资支付的现金 400,975,900.00 116,516,683.47
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 464,716,767.01 125,421,599.89
投资活动产生的现金流量净额 -198,830,325.27 111,102,681.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,946,900,000.00 1,325,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 490,343,453.04 144,147,081.85
筹资活动现金流入小计 2,437,243,453.04 1,469,147,081.85
偿还债务支付的现金 1,728,891,665.22 525,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
85,238,686.50 191,902,542.26
金
支付其他与筹资活动有关的现金 496,800,000.00 136,000,000.00
37
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
筹资活动现金流出小计 2,310,930,351.72 852,902,542.26
筹资活动产生的现金流量净额 126,313,101.32 616,244,539.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -428,195,140.53 28,423,957.32
加：期初现金及现金等价物余额 657,013,948.53 135,550,815.42
六、期末现金及现金等价物余额 228,818,808.00 163,974,772.74
法定代表人：刘宝林 主管会计工作负责人：许明珍 会计机构负责人：易兰广
38
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
编制单位:九州通医药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 所有者权益合
实收资本 专项 其 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 计
（或股本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余额 1,420,515,819.00 1,762,792,556.55 91,133,492.93 836,186,726.45 192,951,628.96 4,303,580,223.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,420,515,819.00 1,762,792,556.55 91,133,492.93 836,186,726.45 192,951,628.96 4,303,580,223.89
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 48,316,073.89 148,434,237.10 57,769,893.41 254,520,204.40
号填列）
（一）净利润 148,434,237.10 -2,617,771.56 145,816,465.54
（二）其他综合收
48,316,073.89 48,316,073.89
益
上述（一）和（二）
48,316,073.89 148,434,237.10 -2,617,771.56 194,132,539.43
小计
（三）所有者投入
60,387,664.97 60,387,664.97
和减少资本
1．所有者投入资本
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 60,387,664.97 60,387,664.97
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,420,515,819.00 1,811,108,630.44 91,133,492.93 984,620,963.55 250,721,522.37 4,558,100,428.29
40
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 所有者权益合
实收资本（或股 专项 其 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 计
本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余额 1,420,515,819.00 1,762,086,334.50 59,076,650.30 636,160,992.50 120,953,441.58 3,998,793,237.88
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 10,000,000.00 13,598,800.98 23,598,800.98
二、本年年初余额 1,420,515,819.00 1,772,086,334.50 59,076,650.30 649,759,793.48 120,953,441.58 4,022,392,038.86
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -9,293,777.95 32,056,842.63 186,426,932.97 71,998,187.38 281,188,185.03
号填列）
（一）净利润 374,134,158.48 1,424,919.27 375,559,077.75
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
374,134,158.48 1,424,919.27 375,559,077.75
小计
（三）所有者投入
-9,293,777.95 -13,598,800.98 70,573,268.11 47,680,689.18
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 -9,293,777.95 -13,598,800.98 70,573,268.11 47,680,689.18
41
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（四）利润分配 32,056,842.63 -174,108,424.53 -142,051,581.90
1．提取盈余公积 32,056,842.63 -32,056,842.63
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-142,051,581.90 -142,051,581.90
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,420,515,819.00 1,762,792,556.55 91,133,492.93 836,186,726.45 192,951,628.96 4,303,580,223.89
法定代表人：刘宝林 主管会计工作负责人：许明珍 会计机构负责人：易兰广
42
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
编制单位:九州通医药集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
减： 一般
项目 实收资本（或股 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 1,420,515,819.00 1,746,173,258.39 91,133,492.93 439,791,605.47 3,697,614,175.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,420,515,819.00 1,746,173,258.39 91,133,492.93 439,791,605.47 3,697,614,175.79
三、本期增减变动金额（减少以“－”
47,052,000.00 128,733,913.68 175,785,913.68
号填列）
（一）净利润 128,733,913.68 128,733,913.68
（二）其他综合收益 47,052,000.00 47,052,000.00
上述（一）和（二）小计 47,052,000.00 128,733,913.68 175,785,913.68
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,420,515,819.00 1,793,225,258.39 91,133,492.93 568,525,519.15 3,873,400,089.47
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 一般
项目 实收资本 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 1,420,515,819.00 1,746,173,258.39 59,076,650.30 293,331,603.71 3,519,097,331.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,420,515,819.00 1,746,173,258.39 59,076,650.30 293,331,603.71 3,519,097,331.40
三、本期增减变动金额（减少以“－” 32,056,842.63 146,460,001.76 178,516,844.39
44
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
号填列）
（一）净利润 320,568,426.29 320,568,426.29
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 320,568,426.29 320,568,426.29
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 32,056,842.63 -174,108,424.53 -142,051,581.90
1．提取盈余公积 32,056,842.63 -32,056,842.63
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -142,051,581.90 -142,051,581.90
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,420,515,819.00 1,746,173,258.39 91,133,492.93 439,791,605.47 3,697,614,175.79
法定代表人：刘宝林 主管会计工作负责人：许明珍 会计机构负责人：易兰广
45
(二) 公司概况
1、公司历史沿革
九州通医药集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身武汉均大储运
有限公司是 1999 年 3 月 9 日经武汉市工商行政管理局批准成立。公司设立时的注册资本为
200 万元，股东为刘宝林及刘树林，其分别持有公司 154 万元及 46 万元出资。本次出资已
经湖北万信有限责任会计师事务所以鄂万信验字[1998]006 号《验资报告》验证。
1999 年 6 月 3 日，公司召开股东会，审议通过了将公司名称变更为武汉均大实业有限
公司，并将注册资本增加为 500 万元的议案，增资后刘宝林及刘树林分别持有公司 385 万
元及 115 万元出资。本次增资业经湖北万信有限责任会计师事务所以鄂万信验字[1999]023
号《验资报告》验证。
1999 年 7 月 18 日，公司召开股东会，审议通过了将注册资本增加为 700 万元的议案，
增资后刘宝林及刘树林分别持有 539 万元及 161 万元出资。本次增资业经武汉汉阳会计师
事务所以阳会验字[99]第 4044 号《验资报告》验证。
1999 年 11 月 1 日，公司召开股东会，审议通过了将注册资本增加为 1100 万元的议案，
增资后刘宝林及刘树林分别持有公司 847 万元及 253 万元出资。本次增资业经湖北万信有
限责任会计师事务所以鄂万信验字[1999]043 号《验资报告》验证。
2000 年 2 月 27 日，公司召开股东会，审议通过了将注册资本增加为 1500 万元的议案，
增资后刘宝林及刘树林分别持有公司 1155 万元及 345 万元出资。本次增资业经湖北天元 会
计师事务所有限公司以鄂天元会验字[2000]010 号《验资报告》验证。
2000 年 3 月 12 日，公司召开股东会，审议通过了将注册资本增加为 2000 万元的议案，
增资后刘宝林及刘树林分别持有公司 1540 万元及 460 万元出资。本次增资业经湖北天元会
计师事务所有限公司以鄂天元会验字[2000]020 号《验资报告》验证。
2000 年 7 月 8 日，公司召开股东会，审议通过了将注册资本增加为 2500 万元的议案，
增资后刘宝林及刘树林分别持有公司 1925 万元及 575 万元出资。本次增资业经湖北天元会
计师事务所有限公司以鄂天元会验字[2000]069 号《验资报告》验证。
2000 年 8 月 15 日，公司召开股东会，审议通过了增加刘兆年为新股东、并增加公司
注册资本为 3500 万元的议案，增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司 2425.5 万元、
724.5 万元及 350 万元出资。本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验
字（2000）076 号《验资报告》验证。
2000 年 8 月 31 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 4000 万元的议案，
增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司 2772 万元、828 万元及 400 万元出资。本次
增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字（2000）082 号《验资报告》验
证。
2001 年 2 月 18 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 4500 万元的议案，
增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司 3118.5 万元、931.5 万元及 450 万元出资。
本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字（2001）008 号《验资报告》
验证。
2001 年 6 月 4 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 5100 万元的议案，
增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司 3534.3 万元、1055.7 万元及 510 万元出资。
本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字（2001）038 号《验资报告》
验证。
2001 年 8 月 18 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 5500 万元的议案，
增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司 3811.5 万元、1138.5 万元及 550 万元出资。
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
本次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字（2001）050 号《验资报告》
验证。
2001 年 9 月 3 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 6000 万元的议案，
增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司 4158 万元、1242 万元及 600 万元出资。本
次增资业经湖北天元会计师事务所有限公司以鄂天元会验字（2001）052 号《验资报告》
验证。
2002 年 2 月 25 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 6600 万元的议案，
增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司 4470 万元、1530 万元及 600 万元出资。本
次增资业经武汉方正有限责任会计师事务所以武方正验字（2002）009 号《验资报告》验
证。
2002 年 7 月 3 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 7600 万元的议案，
增资后刘宝林、刘树林、刘兆年分别持有公司 5092 万元、1748 万元及 760 万元出资。本
次增资业经武汉方正有限责任会计师事务所以武方正验字（2002）053 号《验资报告》验
证。
2002 年 10 月 20 日，公司召开股东会，审议通过了增加中山广银投资有限公司为公司
股东并对公司增资 1000 万元，公司注册资本增加为 8600 万元的议案，增资后刘宝林、刘
树林、刘兆年、中山广银投资有限公司分别持有公司 5092 万元、1748 万元、760 万元和
1000 万元出资。本次增资业经武汉摩泰联合会计师事务所以武摩泰验字（2002）001 号《验
资报告》验证。
2002 年 11 月 20 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 9600 万元的议案，
增资后刘宝林、刘树林、刘兆年、中山广银投资有限公司分别持有公司 5664 万元、1976
万元、960 万元和 1000 万元出资。本次增资业经武汉摩泰联合会计师事务所以武摩泰验字
（2002）第 4 号《验资报告》验证。
2003 年 5 月 27 日，公司召开股东会，审议通过了刘兆年将其 960 万元出资全部转让
给中山广银投资有限公司，刘宝林将其 40 万元出资转让给中山广银投资有限公司的议案。
股权转让后，刘宝林、刘树林、中山广银投资有限公司分别持有公司 5624 万元、1976 万
元、2000 万元出资。根据武汉市工商行政管理局于 2003 年 6 月 3 日下发的《武汉市企业
变更通知书》，本次股权转让办理完成工商登记变更。
2003 年 6 月 5 日，公司召开股东会，审议通过了刘树林将其 1800 万元出资转让给中
山广银投资有限公司的议案。股权转让后，刘宝林、刘树林、中山广银投资有限公司分别
持有公司 5624 万元、176 万元、3800 万元出资。根据武汉市工商行政管理局于 2003 年 6
月 16 日下发的《武汉市企业变更通知书》，本次股权转让办理完成工商登记变更。
2003 年 7 月 5 日，公司召开股东会，审议通过了刘宝林将其 4000 万元出资转让给上
海弘康实业投资有限公司的议案。股权转让后，刘宝林、刘树林、中山广银投资有限公司、
上海弘康实业投资有限公司分别持有公司 1624 万元、176 万元、3800 万元、4000 万元出
资。根据武汉市工商行政管理局于 2003 年 7 月 10 日下发的《武汉市企业变更通知书》，本
次股权转让办理完成工商登记变更。
2003 年 7 月 20 日，公司召开股东会，审议通过了公司注册资本增加为 12000 万元，
并进行股东间股权转让的议案。本次增资及股权转让完成后，刘宝林、刘树林、中山广银
投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司分别持有公司 624 万元、176 万元、7200 万元
和 4000 万元出资。本次增资业经武汉经纬会计师事务所有限责任公司以武经会验字
[2003]045 号《验资报告》验证。
2003 年 8 月 12 日，公司召开股东会，审议通过了公司注册资本增加为 13600 万元并
进行股权转让的议案，本次增资及股权转让完成后，上海弘康实业投资有限公司、武汉楚
47
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
昌投资有限公司、中山广银投资有限公司分别持有公司 4400 万元、2000 万元、7200 万元
出资。本次增资业经武汉经纬会计师事务所有限责任公司出具的武经会验字（2003）048
号《验资报告》验证。
2003 年 8 月 28 日，公司召开股东会，审议通过了公司注册资本增加为 15500 万元的
议案，本次增资完成后，上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、中山广银
投资有限公司分别持有公司 4500 万元、3800 万元、7200 万元出资。本次增资业经武汉云
天会计师事务所有限责任公司出具的武云会验（2003）163 号《验资报告》验证。
根据湖北省工商行政管理局 2003 年 9 月 19 日下发的《企业名称变更核准通知书》，公司名
称变更为湖北九州通实业有限公司。
根据湖北省工商行政管理局 2003 年 10 月 8 日下发的《企业名称变更核准通知书》，公
司名称变更为湖北九州通医药集团有限公司。
根据国家工商行政管理总局 2003 年 10 月 23 日下发的《企业名称变更核准通知书》，
公司的名称变更为九州通集团有限公司。
2004 年 3 月 5 日，公司召开股东会，审议通过了公司注册资本增加为 16500 万元的议
案。本次增资完成后，中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投
资有限公司分别持有公司 7200 万元、4500 万元、4800 万元出资。本次增资业经中勤万信
会计师事务所有限公司湖北分公司出具的信验字[2004]004 号《验资报告》验证。
2004 年 3 月 28 日，公司召开的股东会，审议通过了公司注册资本增加为 18900 万元
的议案。本次增资完成后，中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚
昌投资有限公司分别持有公司 8000 万元、4500 万元、6400 万元出资。本次增资业经武汉
摩泰联合会计师事务所以武摩泰验字（2004）第 2003 号《验资报告》验证。
2004 年 4 月 1 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 20150 万元的议案。
本次增资完成后，中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有
限公司分别持有公司 8000 万元、4500 万元、7650 万元出资。本次增资业经武汉摩泰联合
会计师事务所以武摩泰验字（2004）第 2004 号《验资报告》验证。
2004 年 5 月 18 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 21145 万元的议案，
增资额由北京点金投资有限公司出资 995 万元。本次增资完成后，公司股东为中山广银投
资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公
司，分别持有公司 8000 万元、4500 万元、7650 万元、995 万元出资。本次增资业经武汉
中一合伙会计师事务出具的中一验[2004]002 号《验资报告》验证。
2004 年 5 月 28 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本由 21145 万元增加为 22145
万元的议案。本次增资完成后，中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武
汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司，分别持有公司 8000 万元、4500 万元、7650
万元、1995 万元出资。本次增资业经中勤万信会计师事务所有限公司湖北分公司出具的信
验字[2004]007 号《验资报告》验证。
2004 年 7 月 20 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 23225 万元的议案。
本次增资完成后，中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有
限公司、北京点金投资有限公司，分别持有公司 8000 万元、4500 万元、7650 万元、3075
万元出资。本次增资业经武汉中一合伙会计师事务出具的中一验[2004]006 号《验资报告》
验证。
2004 年 10 月 28 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 23645 万元的议案。
本次增资完成后，中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有
限公司、北京点金投资有限公司，分别持有公司 8000 万元、4500 万元、7650 万元、3495
万元出资。本次增资业经武汉摩泰联合会计师事务所以武摩泰验字（2004）第 2012 号《验
48
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
资报告》验证。
2004 年 12 月 10 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 24645 万元的议案。
本次增资完成后，中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有
限公司、北京点金投资有限公司，分别持有公司 8000 万元、4500 万元、8150 万元、3995
万元出资。本次增资业经武汉新锐会计师事务所有限责任公司出具的武锐验字（2004）第
2003 号《验资报告》验证。
2004 年 12 月 20 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 29295 万元的议案。
本次增资完成后，中山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有
限公司、北京点金投资有限公司，分别持有公司 9150 万元、8000 万元、8150 万元、3995
万元出资。本次增资业经武汉新锐会计师事务所有限公司于 2004 年 12 月 23 日出具的武锐
验字（2004）第 2004 号《验资报告》验证。
2005 年 5 月 16 日和 2005 年 6 月 1 日，公司分别召开股东会，审议通过了注册资本由
29295 万元增加为 32000 万元的议案，系由上海弘康实业投资有限公司增资 460 万元、武
汉楚昌投资有限公司增资 2245 万元。增资完成后，中山广银投资有限公司、上海弘康实业
投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司，分别持有公司 9150 万元、
8460 万元、10395 万元、3995 万元出资。本次增资业经武汉平正有限责任会计师事务所于
2005 年 6 月 20 日出具的武平会验字（2005）017 号《验资报告》验证。
2007 年 3 月 27 日，中山广银投资有限公司和武汉楚昌投资有限公司分别与上海弘康
实业投资有限公司签署股权转让协议，中山广银投资有限公司和武汉楚昌投资有限公司分
别将其所持的对公司 4000 万元出资转让给上海弘康实业投资有限公司。股权转让完成后中
山广银投资有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投
资有限公司，分别持有公司 5150 万元、16460 万元、6395 万元、3995 万元出资。
2007 年 5 月 8 日，公司召开股东会，审议通过了注册资本增加为 78320 万元，并新增
股东狮龙国际集团（香港）有限公司的议案。本次增资完成后，公司股东为中山广银投资
有限公司、上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司，北京点金投资有限公司、
狮龙国际集团（香港）有限公司，分别持有九州通集团有限公司 8874 万元、28352 万元、
11012 万元、6876 万元、23206 万元出资。本次增资业经武汉安华会计师事务所出具的鄂
安华外验字(2007)1019 号《验资报告》验证。
2008 年 11 月 16 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了根据武汉众环
会计师事务所有限责任公司出具的众环审字（2008）724 号《审计报告》，全体发起人以其
在公司经审计确认的净资产中拥有的权益按 1:1 的比例折股，设立九州通医药集团股份有
限公司（筹）的议案。本次变更完成后，公司股东为中山广银投资有限公司、上海弘康实
业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限公司、狮龙国际集团（香港）
有限公司，分别拟持有九州通医药集团股份有限公司（筹）132,624,583 股、423,729,118
股、164,577,633 股、102,763,876 股、346,820,609 股，合计总股本为 1,170,515,819 股。
本次增资业经武汉众环会计事务所出具的众环验字（2008）075 号《验资报告》验证。
2009 年 8 月 16 日，公司召开 2009 年第一次临时股东大会并作出股东大会决议，同意
由 63 名自然人向公司增资 10300 万元，其中 10000 万元计入公司的注册资本，其余 300
万元记入公司的资本公积。本次增资完成后，公司的注册资本由 1,170,515,819.00 元增至
1,270,515,819.00 元。
2009 年 9 月 24 日，武汉众环会计事务所为本次增资出具了众环验字[2009]048 号《验
资报告》，增资后的股权结构为：
序 号 姓 名/名称 持有股份数（股） 持股比例
1 上海弘康实业投资有限公司 423,729,118 33.35%
49
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
序 号 姓 名/名称 持有股份数（股） 持股比例
2 狮龙国际集团(香港)有限公司 346,820,609 27.30%
3 武汉楚昌投资有限公司 164,577,633 12.95%
4 中山广银投资有限公司 132,624,583 10.44%
5 北京点金投资有限公司 102,763,876 8.09%
6 刘树林 35,017,200 2.76%
7 刘兆年 29,754,200 2.34%
8 陈应军 10,083,200 0.7936%
9 张映波 6,355,600 0.5002%
10 陈俊波 3,750,600 0.2952%
11 龚力 3,750,600 0.2952%
12 蒋志涛 1,337,000 0.1052%
13 戴旭彪 1,337,000 0.1052%
14 王大清 1,133,900 0.0892%
15 陈波 875,500 0.0689%
16 廖超英 595,800 0.0469%
17 陈启明 495,600 0.0390%
18 谷春光 241,900 0.0190%
19 刘素芳 466,500 0.0367%
20 黄丽华 357,800 0.0282%
21 田望生 267,000 0.0210%
22 张洪 252,900 0.0199%
23 戴胜辉 231,200 0.0182%
24 徐清发 191,500 0.0151%
25 刘辉 183,200 0.0144%
26 吴春祥 173,500 0.0137%
27 刘艳秋 173,500 0.0137%
28 刘先进 173,500 0.0137%
29 陈红波 173,500 0.0137%
30 牛正乾 170,100 0.0134%
31 陶冶 83,500 0.0066%
32 温旭民 149,800 0.0118%
33 程波涛 130,500 0.0103%
34 陈志军 116,300 0.0092%
35 张平 114,400 0.0090%
36 杨进东 105,500 0.0083%
37 郭磊 89,300 0.0070%
38 许传琴 88,300 0.0069%
39 彭松 84,900 0.0067%
40 杨菊美 84,600 0.0067%
50
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
序 号 姓 名/名称 持有股份数（股） 持股比例
41 谭国安 84,300 0.0066%
42 蘧勇 41,800 0.0033%
43 杨应红 79,400 0.0062%
44 谭卫忠 75,700 0.0060%
45 高东坡 70,200 0.0055%
46 陈成龙 69,500 0.0055%
47 谭应涛 68,800 0.0054%
48 张小广 65,100 0.0051%
49 陈松柏 63,300 0.0050%
50 朱志国 59,800 0.0047%
51 郭云邦 55,800 0.0044%
52 罗玮 55,300 0.0044%
53 田云 54,900 0.0043%
54 吴雄鹰 54,600 0.0043%
55 李旬 47,700 0.0038%
56 张青松 47,700 0.0038%
57 田超波 47,200 0.0037%
58 徐智斌 47,100 0.0037%
59 李吉鹏 42,600 0.0034%
60 刘义常 42,600 0.0034%
61 龚翼华 41,700 0.0033%
62 白红星 41,700 0.0033%
63 马兰 39,000 0.0031%
64 贾海平 32,000 0.0025%
65 胡双凯 26,900 0.0021%
66 许红星 22,500 0.0018%
67 范诗科 16,700 0.0013%
68 赵学军 16,700 0.0013%
合 计 1,270,515,819.00 100.00%
2010 年 10 月 28 日经中国证券监督管理委员会证监许可（2010）1354 号文核准，公司
采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民
币普通股 150,000,000 股，并于 2010 年 11 月 2 日在上海证券交易所挂牌交易，发行后公司
总股本为 1,420,515,819 股，注册资本为 1,420,515,819.00 元。本次增资业经武汉众环会计
师事务所众环验字(2010)089 号验资报告验证。
公司经营范围： 批发中药饮片、中成药、中药材、化学药制剂、抗生素制剂、抗生素
原料药、生化药品、生物制品、化学原料药、医疗用毒性药品（中药）、精神药品（二类）、
疫苗（药品经营许可证有效期限至 2014 年 11 月 10 日）；体外诊断试剂；批发危险化学品
（危险化学品经营许可证有效期至 2012 年 7 月 27 日）；销售一、二、三类医疗器械（含体
外诊断试剂，二、三类医疗器械按医疗器械经营企业许可证核定的经营范围内经营，许可
证有效期至 2014 年 9 月 29 日）；药品的包装材料和容器；医药中间体；化学试剂；批零兼
51
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
营化妆品、日用百货、农副土特产品（不含国家需持许可证经营的产品）；销售保健食品、
副食品（食品卫生许可证有效期至 2012 年 9 月 1 日）；批发兼零售预包装食品、乳制品（含
婴幼儿配方乳粉）（食品流通许可证有效期至 2014 年 8 月 22 日）；各类技术和商品的进出
口（国家法律法规规定需要获得批准后方可经营的商品和技术除外）；仓储设施建设与经营、
物流技术开发与服务、信息咨询与服务。
公司法人营业执照注册号：420000400000103。
公司注册资本：人民币 1,420,515,819.00 元整。
公司注册地址：湖北省武汉市汉阳区龙阳大道特 8 号。
法定代表人：刘宝林。
公司实际控制人为刘宝林。
本财务报告于 2012 年 8 月 17 日经公司第二届董事会第八次会议批准报出。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合
并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相
关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时
计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发
行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费
用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子
公司关系的，母公司应当编制合并报表，按照本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。
（2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购
买方区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在
购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证
券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股
52
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供
出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购
买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券
的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中
对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对
合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨
认资产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各
项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购
买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行
调整，按照本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控
制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥
有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单
位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相
关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子
公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
53
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中
所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东
损益"项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合
并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表
时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，
不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至
报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，
将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子
公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公
司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公
司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外
币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本
位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期
损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资
本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负
债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其
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九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目
下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
9、 金融工具：
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计
入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及
摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及
摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期
间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准
备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计
量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、
担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资
人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
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九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该
金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单
独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的
金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产
价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直
接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具
投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折
现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，
且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
（5） 金融资产转移确认依据和计量
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资
产的确认。本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期
损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
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九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融
资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价
确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依
单项金额占应收款项期末余额前 5 名的应收款项
据或金额标准
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
单项金额重大并单项计 的差额计提坏账准备，计入当期损益。
提坏账准备的计提方法 单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，包括在具有类
似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以
前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风
组合 1：
险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分
析法确定坏账准备计提的比例。
除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司将合
组合 2： 并范围内的企业间应收款项作为具有类似信用风险特征的应收
款项组合，除有确凿证据表明无法收回外，不计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1： 账龄分析法
组合 2： 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 100% 100%
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九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值
单项计提坏账准备的理由
的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例
11、 存货：
(1) 存货的分类
（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过
程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、
在产品、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按移动加权平均法确定发出存货的实际成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资
产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成
本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计
量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
其他
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
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九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行
企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证
券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其初始投资成本：
A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有
关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢
价发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但
合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7
号-非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债
务重组》确定。
③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享
有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取
得长期股权投资的初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公
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九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具
有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制的
长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，应当考虑长期股权投资
是否发生减值。在判断该类长期股权投资是否存在减值迹象时，应当关注长期股权投资的
账面价值是否大于享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等类似情况。
出现类似情况时，应当按照《企业会计准则第 8 号--资产减值》对长期股权投资进行减值
测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分
担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本
公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值。
采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担
额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的
亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，其减值按照公司"金融工具的确认和计量"相关会计政策处理；其他
按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的"资产减值"会计政策处理。
④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不
能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方
一致同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日
常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策
等的制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投
资单位提供关键技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于
50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
减值应当按照本公司"金融工具确认和计量"会计政策处理；其他长期股权投资，其减值按
照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
13、 投资性房地产：
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（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主
要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进
行摊销。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回
金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10~30 5 9.5~3.17
机器设备 5~10 5 19~9.5
电子设备 3~5 5 31.67~19
运输设备 5 5 19
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产
的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者确定。
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本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期间内计提折旧。
(5) 其他说明
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合
规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。
15、 在建工程：
（1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化
的借款费用和汇兑损益。
（3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达
到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并
计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已
计提的折旧额。
（4）在建工程的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
16、 借款费用：
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满
足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
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九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、 无形资产：
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A．对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿
命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的
无形资产不摊销。
B．无形资产的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
18、 长期待摊费用：
本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租
入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均
摊销。
19、 预计负债：
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个
连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数应当按照该范围内的中
间值确定。在其他情况下，最佳估计数应当分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。货币时间价值影响重大的，应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计
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数。
企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定
能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。
公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、 收入：
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或
将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量
的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例）。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A．已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B．已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产
使用权收入。
21、 政府补助：
（1）政府补助的确认
本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政
府补助：
① 企业能够满足政府补助所附条件；
② 企业能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态
时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束
前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当
期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期损益。
③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
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A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得
的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
23、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
24、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销项税率分别按成药执行 17%的税率按扣除进项税后的余
增值税 额缴纳；中药执行 13%的税率按扣除进项税后的余额缴纳；
部分计生用品享受免税。
营业税 见附注（三） 按照运输收入的 3%，仓储收入的 5%缴纳。
城市维护建 纳税人所在地在市区的，按纳流转税额的 7%缴纳。纳税人
见附注（三）
设税 所在地在县城、镇的，按应纳流转税额的 5%缴纳。
企业所得税 企业所得税率为 25%。
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教育费附加 按应纳流转税额的 3%缴纳。
2、 税收优惠及批文
公司的子公司十堰九州通医药有限公司根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条
例》第六条第六款和湖北省人民政府令第 302 号《湖北省城镇土地使用税实施办法》第八
条第四款规定（经县以上土地管理部门批准，在当地税务机关办理暂免征收土地使用税手
续后，开山整治的土地和改造废弃土地，从使用月份起免征税 5 年），根据十堰市地方税务
局减免税申请（审批、备案）表，十堰公司自 2009 年 10 月 1 日－2014 年 9 月 30 日间享
受减免土地使用税，减免 822398.00 元。
公司的子公司广东九州通医药有限公司根据财税[2008]170 号《关于全国实施增值税转
型改革若干问题的通知》，经中山市国家税务批准销售旧货包括旧汽车等按简易法依照 4%
的征收率减半征收增值税。
公司的子公司中山九州通物流有限公司据财税【2008】170 号《关于全国实施增值税
转型改革若干问题的通知》，经中山市国家税务局批准销售旧货减按 2%征收率征收增值税。
公司的间接控股子公司中山九州通健康大药房有限公司经中山市国家税务局受理 2011 年
度小型微利企业备案，并同意 2012 年度企业所得暂按小型微利企业进行季度预缴申报。
公司的间接控股子公司广州九州通健康大药房有限公司，经广州市白云区国家税务局第六
税务分局批准确认为小型微利企业，2012 年度企业所得暂按小型微利企业进行季度预缴申
报。
公司的子公司淮安九州通医药有限公司经淮安地税局第一税务分局《税务事项登记备
案告知书》淮地税-［2012］1384 号关于房产税出租公有住房和廉租住房税收减免备案，
根据《国家税务总局关于调整住房租赁市场税收政策的通知》财税〔2000〕125 号的批文，
获得员工宿舍房产税减免，有效期至 2012 年 12 月 31 日。
公司的子公司重庆九州通医药有限公司经重庆市南岸区国家税务局（南国税长所减
［2008］48 号）批准享受西部大开发减免企业所得税。减按 15%征收企业所得税，从 2008
年 9 月 16 日至 2020 年 12 月 31 日止。
公司间接控股的子公司湖北金贵中药饮片有限公司根据《中华人民共和国企业所得税
法实施条例》 中华人民共和国国务院令第 512 号：（一）企业从事下列项目的所得，免征
企业所得税：3.中药材的种植；7.农产品初加工。（二）、《享受企业所得税优惠政策的农产
品初加工范围（试行）》财税[2008]149 号：一、种植业类（七）药用植物初加工：通过对
各种药用植物的根、茎、皮、叶、花、果实、种子等，进行挑选、整理、捆扎、清洗、凉
晒、切碎、蒸煮、炒制等简单加工处理，制成的片、丝、块、段等中药材。三、渔业类（一）
水生动物初加工：去头、去鳞（皮、壳）、去内脏、去骨（刺）、擂溃。（二）水生植物初加
工：去根、去边梢、切段、经晾晒、干燥（脱水）。以"公司＋农户"经营模式从事农、林、
牧、渔业项目生产的企业享受减免企业所得税优惠政策。
公司的子公司北京京丰制药有限公司经北京市国家税务局、地方税务局、财政局、科
学技术管委会联合发给京丰颁发《高新技术企业》证书，根据《企业所得税管理办法》，自
2011 年 9 月 14 日至 2014 年 9 月 14 享受征收率为 15%的所得税税收优惠政策。
公司间接控股的子公司北京均大高科科技孵化器有限公司经北京市国家税务局、地方
税务局、财政局、科学技术管委会联合发给孵化器颁发《高新技术企业》证书，根据《企
业所得税管理办法》，自 2011 年 10 月 28 日至 2014 年 10 月 28 享受征收率为 15%的所得
税税收优惠政策。
公司间接控股的子公司湖北九州通达科技开发有限公司经湖北省科学技术厅、湖北省
财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发《高新技术企业》证书，根据《企
66
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
业所得税管理办法》，自 2010 年 12 月 21 日至 2013 年 12 月 21 享受征收率为 15%的所得
税税收优惠政策。
公司间接控股的子公司黄冈九州通中药材有限公司根据 1、《财政部 国家税务总局关
于农民专业合作社有关税收政策的通知》（财税[2008]81 号）:对农民专业合作社销售本社
成员生产的农业产品，视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。2、《中华人民共和
国企业所得税法实施条例》第八十六条规定：以"公司＋农户"经营模式从事农、林、牧、
渔业项目生产的企业享受减免企业所得税优惠政策。
公司间接控股的子公司恩施九州通中药发展有限公司根据 1、《财政部 国家税务总局
关于农民专业合作社有关税收政策的通知》（财税[2008]81 号）:对农民专业合作社销售本
社成员生产的农业产品，视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。2、《中华人民共
和国企业所得税法实施条例》第八十六条规定：以"公司＋农户"经营模式从事农、林、牧、
渔业项目生产的企业享受减免企业所得税优惠政策。
公司间接控股的子公司广西九州通医药有限公司经南宁市高新技术产业开发区国家税
务局（南高国税审字［2012］5 号）批准享受西部大开发减免企业所得税。从 2011 年 1 月
1 日至 2020 年 12 月 31 日享受征收率按 15%的所得税税收优惠政策。
67
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质上 少数股
表 是 从母公司所有者权益冲
构成对 持 东权益
决 否 减子公司少数股东分担
注 期末实 子公司 股 中用于
子公司类 业务 注册 权 合 少数股东 的本期亏损超过少数股
子公司全称 册 经营范围 际出资 净投资 比 冲减少
型 性质 资本 比 并 权益 东在该子公司期初所有
地 额 的其他 例 数股东
例 报 者权益中所享有份额后
项目余 (%) 损益的
(%) 表 的余额
额 金额
货物运输代理、普通货
湖北九州通物流 控股子公 湖
物流 6,000 运,仓储服务,物流加工 6,000 100 100 是
有限公司 司 北
服务,装卸搬运服务等
控股子公
好药师大药房连 湖 医药 药品、保健食品、日用
司的控股 5,000 5,004.64 100 100 是
锁有限公司 北 零售 百货等
子公司
控股子公
山东好药师大药 山 医药 药品、保健食品、日用
司的控股 300 319.74 100 100 是
房连锁有限公司 东 零售 百货等
子公司
控股子公
河南好药师大药 河 医药 药品、保健食品、日用
司的控股 1,300 1,250 100 100 是
房连锁有限公司 南 零售 百货等
子公司
新疆好药师大药 控股子公 新 医药 200 药品、保健食品、日用 135.81 100 100 是
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
房连锁有限公司 司的控股 疆 零售 百货等
子公司
控股子公
上海好药师大药 上 医药 药品、保健食品、日用
司的控股 300 676.61 100 100 是
房连锁有限公司 海 零售 百货等
子公司
控股子公
福建好药师大药 福 医药 药品、保健食品、日用
司的控股 500 490.19 100 100 是
房连锁有限公司 建 零售 百货等
子公司
控股子公
江苏好药师大药 江 医药 药品、保健食品、日用
司的控股 500 429.01 100 100 是
房连锁有限公司 苏 零售 百货等
子公司
北京九州通医药 控股子公 北 医药 中西药、饮片及中成药
18,980 18,980 100 100 是
有限公司 司 京 销售 等
控股子公
北京九州通达物 北
司的控股 物流 100 运输代理、普通货运 100 100 100 是
流有限公司 京
子公司
控股子公 内
内蒙古九州通医 医药 中西药、饮片及中成药
司的控股 蒙 2,000 2,000 100 100 是
药有限公司 销售 等
子公司 古
控股子公
天津九州通达医 天 医药 中西药、饮片及中成药
司的控股 5,000 5,000 100 100 是
药有限公司 津 销售 等
子公司
控股子公
北京好药师大药 北 医药 药品、保健食品、日用
司的控股 384 300 51 51 是 111.52
房连锁有限公司 京 零售 百货等
子公司
北京均大高科科 控股子公 北 自主 1,000 自主选择经营项目 3,583.23 100 100 是
69
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
技孵化器有限公 司的控股 京 经营
司 子公司
北京好药师汇仁 控股子公
北 医药 药品、保健食品、日用
大药房有限责任 司的控股 80 80 100 100 是
京 零售 百货等
公司 子公司
上海九州通医药 控股子公 上 医药 中西药、饮片及中成药
6,000 6,000 100 100 是
有限公司 司 海 销售 等
控股子公
上海九州通物流 上
司的控股 物流 300 运输代理、普通货运 300 100 100 是
有限公司 海
子公司
上海九州通企业 控股子公
上 咨询
管理咨询有限公 司的控股 50 企业管理咨询 50 100 100 是
海 服务
司 子公司
控股子公
中山九州通物流 中
司的控股 物流 100 运输代理、普通货运 100 100 100 是
有限公司 山
子公司
阳江九州通医药 控股子公
阳 投资
投资管理有限公 司的控股 500 医药企业投资、管理 500 100 100 是
江 管理
司 子公司
控股子公
中山九州通健康 中 医药 药品、保健食品、日用
司的控股 10 10 100 100 是
大药房有限公司 山 零售 百货等
子公司
控股子公
广州九州通医药 广 医药 中西药、饮片及中成药
司的控股 2,500 2,500 100 100 是
有限公司 州 销售 等
子公司
深圳九州通医药 控股子公 深 医药 1,500 中西药、饮片及中成药 1,500 100 100 是
70
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
有限公司 司的控股 圳 销售 等
子公司
控股子公
广西九州通医药 广 医药 中西药、饮片及中成药
司的控股 4,500 4,500 100 100 是
有限公司 西 销售 等
子公司
控股子公
广州九州通健康 广 医药 药品、保健食品、日用
司的控股 10 10 100 100 是
大药房有限公司 州 零售 百货等
子公司
控股子公
南宁九州通物流 南
司的控股 物流 100 运输代理、普通货运 100 100 100 是
有限公司 宁
子公司
新疆九州通医药 控股子公 新 医药 中西药、饮片及中成药
10,000 10,000 100 100 是
有限公司 司 疆 销售 等
控股子公
新疆伊犁九州通 新 医药 中西药、饮片及中成药
司的控股 1,000 1,000 100 100 是
药业有限公司 疆 销售 等
子公司
控股子公
喀什九州通药业 喀 医药 中西药、饮片及中成药
司的控股 834 834 100 100 是
有限公司 什 销售 等
子公司
控股子公
新疆和济中药饮 新 医药 中药饮片研发，中药材
司的控股 1,000 1,000 100 100 是
片有限公司 疆 销售 的种植、投资业务
子公司
控股子公
奎屯九州通医药 奎 医药 中西药、饮片及中成药
司的控股 1,000 1,000 100 100 是
有限公司 屯 销售 等
子公司
青岛九州通医药 控股子公 青 医药 7,100 中西药、饮片及中成药 4,981.25 71.8 71.8 是 2,064.42
71
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
有限公司 司的控股 岛 销售 等 3 3
子公司
控股子公
临沂九州通医药 临 医药 中西药、饮片及中成药
司的控股 2,000 2,000 100 100 是
有限公司 沂 销售 等
子公司
福建九州通医药 控股子公 福 医药 中西药、饮片及中成药
10,000 10,000 100 100 是
有限公司 司 建 销售 等
控股子公
福建九州通物流 福
司的控股 物流 500 运输代理、普通货运 500 100 100 是
有限公司 建
子公司
控股子公
厦门九州通医药 厦 医药 中西药、饮片及中成药
司的控股 4,000 4,000 100 100 是
有限公司 门 销售 等
子公司
重庆九州通医药 控股子公 重 医药 中西药、饮片及中成药
6,000 6,000 100 100 是
有限公司 司 庆 销售 等
兰州九州通医药 控股子公 兰 医药 中西药、饮片及中成药
4,000 4,000 100 100 是
有限公司 司 州 销售 等
辽宁九州通医药 控股子公 辽 医药 中西药、饮片及中成药
6,000 6,000 100 100 是
有限公司 司 宁 销售 等
江苏九州通医药 控股子公 江 医药 中西药、饮片及中成药
10,000 10,000 100 100 是
有限公司 司 苏 销售 等
控股子公
淮安九州通医药 淮 医药 中西药、饮片及中成药
司的控股 1,500 1,500 100 100 是
有限公司 安 销售 等
子公司
南京九州通物流 控股子公 南 技术 5,575. 物流技术、物流软件开
4,868.76 100 100 是
技术开发有限公 司的控股 京 开发 7997 发
72
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
司 子公司
黑
黑龙江九州通医 控股子公 医药 中西药、饮片及中成药
龙 2,000 2,000 100 100 是
药有限公司 司 销售 等
江
武汉均大生物工 控股子公 武 医药 3,219.
生物制品的研制、开发 3,219.23 100 100 是
程有限公司 司 汉 研发 23
湖北九州通置业 控股子公 湖
投资 6,000 投资管理、企业咨询 6,000 100 100 是
发展有限公司 司 北
控股子公
利川香连投资发 利
司的控股 投资 8,000 投资与资产管理等 8,000 100 100 是
展有限公司 川
子公司
控股子公
罗田福苓投资发 罗
司的控股 投资 2,000 项目投资等 2,000 100 100 是
展有限公司 田
子公司
九州通医药集团
控股子公 湖 医药 中西药、饮片及中成药
湖北医药有限公 1,000 1,000 100 100 是
司 北 销售 等
司
北京京丰制药有 控股子公 北 药品
3,100 药品、原料药制造 3,100 100 100 是
限公司 司 京 生产
北京均大高科医 控股子公
北 自主
药研究院有限公 司的控股 500 自主选择经营项目 500 100 100 是
京 经营
司 子公司
天津九州通医药 控股子公
天 医药 中西药、饮片及中成药
科技发展有限公 司的控股 5,000 5,000 100 100 是
津 销售 等
司 子公司
北京均大高科医 控股子公 北 技术 1,000 生物技术开发、咨询、 1,000 100 100 是
73
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
药科技有限公司 司的控股 京 开发 服务、转让
子公司
九州通集团应城 控股子公 应 医药 中西药、饮片及中成药
1,000 1,000 100 100 是
医药有限公司 司 城 销售 等
库
库尔勒九州通医 控股子公 医药 中西药、饮片及中成药
尔 1,000 1,000 100 100 是
药有限公司 司 销售 等
勒
阿
阿克苏九州通医 控股子公 医药 中西药、饮片及中成药
克 1,000 1,000 100 100 是
药有限公司 司 销售 等
苏
荆州九州通医药 控股子公 荆 医药 中西药、饮片及中成药
1,000 1,000 100 100 是
有限公司 司 州 销售 等
襄阳九州通医药 控股子公 襄 医药 中西药、饮片及中成药
1,000 1,000 100 100 是
有限公司 司 阳 销售 等
十堰九州通医药 控股子公 十 医药 中西药、饮片及中成药
500 500 100 100 是
有限公司 司 堰 销售 等
宜昌九州通医药 控股子公 宜 医药 中西药、饮片及中成药
3,000 3,000 100 100 是
有限公司 司 昌 销售 等
恩施九州通医药 控股子公 恩 医药 中西药、饮片及中成药
2,000 2,000 100 100 是
有限公司 司 施 销售 等
湖北九州通达科 控股子公 湖 软件 计算机软件、硬件及外
1,000 1,000 100 100 是
技开发有限公司 司 北 开发 部设施的技术开发
控股子公
湖北浏友网络科 湖 软件 计算机软件、硬件及外
司的控股 50 27.50 55 55 是 16.96
技有限公司 北 开发 部设施的技术开发
子公司
上海九州通达医 控股子公 上 咨询 2,500 医药 领域内的 技术研 2,500 100 100 是
74
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
药有限公司 司 海 研发 究、技术咨询、技术开
发
安徽九州通医药 控股子公 安 医药 中西药、饮片及中成药
6,000 6,000 100 100 是
有限公司 司 徽 销售 等
医药
九州通集团杭州 控股子公 杭
技术 8,000 医药技术开发 8,000 100 100 是
医药有限公司 司 州
开发
控股子公
温州九州通医药 温 医药 中西药、饮片及中成药
司的控股 2,500 2,500 100 100 是
有限公司 州 销售 等
子公司
九州通集团安国 控股子公 安 医药 中西药、饮片及中成药
7,000 7,000 100 100 是
中药材有限公司 司 国 销售 等
控股子公
河北楚风中药饮 河 医药
司的控股 1,000 中药材经营 1,000 100 100 是
片有限公司 北 销售
子公司
贵州九州通医药 控股子公 贵 医药 中西药、饮片及中成药
3,000 3,000 100 100 是
有限公司 司 州 销售 等
湖北九州通中药 中药
控股子公 湖 中药材种植、研究，中
产业发展有限公 产业 20,000 12,000 60 60 是 8,177.67
司 北 药产业投资
司 投资
湖北九州通药用 控股子公
湖 技术
植物工程研究中 司的控股 400 药用植物的技术研发 400 100 100 是
北 研发
心有限公司 子公司
控股子公
麻城九州中药发 麻 医药
司的控股 800 中药材经营 800 100 100 是
展有限公司 城 销售
子公司
75
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
控股子公
恩施九州通中药 恩 医药 85.2 85.2
司的控股 2,000 中药材经营 1,705 是 290.72
发展有限公司 施 销售 5 5
子公司
山西九州通医药 控股子公 山 医药 医药技术研发与咨询；
4,000 3,600 90 90 是 392.12
有限公司 司 西 销售 日用品的销售
货物
上海九州通国际 控股子公 上 及技 从事货物及技 术进出
1,000 550 55 55 是 395.50
贸易有限公司 司 海 术进 口业务;转口贸易等
出口
控股子公
仙居九州通医药 仙 医药
司的控股 3,000 医药咨询与开发 3,000 100 100 是
有限公司 居 咨询
子公司
医药 医药项目投资、建材、
新疆博赛九州通 控股子公 博
项目 3,000 五金交电、计算机、软 1,650 55 55 是 1,350.00
医药有限公司 司 乐
投资 件及辅助设备销售。
控股子公
遂宁市西部华源 遂 物流
司的控股 30 物流服务 30 100 100 是
物流有限公司 宁 服务
子公司
经营航空、陆路国际货
湖北九州舜天国 控股子公 武 物流
400 物运输代理业务，仓储 220 55 55 是 171.61
际物流有限公司 司 汉 服务
服务。
吉林九州通医药 控股子公 通 医药 中西药、饮片及中成药
10,000 1,530 51 51 是 1,467.07
有限公司 司 化 销售 等
医药
湖南九州通医药 控股子公 长
研发 3,000 医药研发与咨询。 3,000 100 100 是
有限公司 司 沙
与咨
76
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
询
控股子公 计算机软件、硬件及外
湖北九州通正天 应 技术
司的控股 200 设的技术研究开发、技 140 70 70 是 59.57
科技有限公司 城 开发
子公司 术转让、咨询等。
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权益冲
实质上构 持 少数股东
减子公司少数股东分担
期末实 成对子公 股 表决 是否 少数 权益中用
子公司 业务 的本期亏损超过少数股
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 际出资 司净投资 比 权比 合并 股东 于冲减少
类型 性质 东在该子公司期初所有
额 的其他项 例 例(%) 报表 权益 数股东损
者权益中所享有份额后
目余额 (%) 益的金额
的余额
控股子
湖北金贵中药 公司的 医药
湖北 2,500 中药材经营 2,841.57 100 100 是
饮片有限公司 控股子 销售
公司
控股子
黄冈九州通中 公司的 医药
罗田 800 中药材经营 793.17 100 100 是
药材有限公司 控股子 销售
公司
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注 业 注册资本 经营范 期末实际 实质上构成 持股 表决 是否 少数股 少数股东 从母公司所有者权益冲减
77
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
册 务 围 出资额 对子公司净 权比 合并 东权益 权益中用 子公司少数股东分担的本
地 性 投资的其他 比例 例(%) 报表 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
质 项目余额 (%) 数股东损 子公司期初所有者权益中
益的金额 所享有份额后的余额
医 中西药、
广东九州通
广 药 饮 片 及
医药有限公 控股子公司 15,882.97 16,952.60 100 100 是
东 销 中 成 药
司
售 等
医 中西药、
河南九州通
河 药 饮 片 及
医药有限公 控股子公司 11,500 11,540 100 100 是
南 销 中 成 药
司
售 等
医 中西药、
山东九州通
山 药 饮 片 及
医药有限公 控股子公司 10,000 12,139.48 100 100 是
东 销 中 成 药
司
售 等
医 中西药、
四川九州通
四 药 饮 片 及
科创医药有 控股子公司 11,000 5,610 51 51 是 4,911.29
川 销 中 成 药
限公司
售 等
医 药品、保
河南杏林好 控股子公司
郑 药 健食品、
药师大药房 的控股子公 200 1,865 90 90 是 33.90
州 零 日 用 百
有限公司 司
售 货等
湛江九州通 控股子公司 湛 医 中西药、
1,000 983.43 100 100 是
医药有限公 的控股子公 江 药 饮 片 及
78
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
司 司 销 中 成 药
售 等
医 中西药、
绵阳九州通 控股子公司
绵 药 饮 片 及
医药有限公 的控股子公 3,200 2,210.64 74.94 74.94 是 708.53
阳 销 中 成 药
司 司
售 等
医 中西药、
遂宁市西部 控股子公司
遂 药 饮 片 及
华源医药有 的控股子公 3,000 1,398.75 55 55 是 966.33
宁 销 中 成 药
限公司 司
售 等
医 中西药、
芜湖九州通
芜 药 饮 片 及
医药销售有 控股子公司 1,250.6 875.42 70 70 是 824.81
湖 销 中 成 药
限公司
售 等
医 药品、保
安徽元初药 控股子公司
芜 药 健食品、
房连锁有限 的控股子公 1,000 4,550 65 65 是 397.31
湖 零 日 用 百
公司 司
售 货等
医 院 管
医
北京中民健 控股子公司 理;营销
北 院
医院管理有 的控股子公 2,564.10 策划;技 1,307.69 51 51 是 1,256.41
京 管
限公司 司 术 推 广
理
服务等
湖北李时珍 医 中西药、
蕲
国际医药港 控股子公司 药 3,000 饮 片 及 2,500 83.30 83.30 是 482.15
春
药业有限公 销 中 成 药
79
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
司 售 等
计 算 机
软、硬件
武汉市同步 软
控股子公司 的开发、
远方信息技 武 件
的控股子公 2,240.82 生产、技 342.84 51 51 是 994.27
术开发有限 汉 开
司 术 服 务
公司 发
及 销 售
等
80
2、 合并范围发生变更的说明
（1）本期新增的重要合并单位
A、安徽元初药房连锁有限公司：公司的子公司好药师大药房连锁有限公司本年度出资 4550
万元向王劲松、王世清、屠百祥、王振敏四人收购安徽元初药房连锁有限公司 65%股权，
故纳入合并报表范围。
B、北京中民健医院管理有限公司：公司本年度向北京中民健医院管理有限公司增资
1307.69 万元，增资后公司持股比例 51%，故纳入合并报表范围。
C、上海九州通国际贸易有限公司：公司本年度出资 550 万元设立上海九州通国际贸易有
限公司，持股比例 55%，故纳入合并报表范围。
D、仙居九州通医药有限公司：公司的子公司九州通集团杭州医药有限公司本年度出资 3000
万元设立仙居九州通医药有限公司，持股比例 100%，故纳入合并报表范围。
E、新疆博赛九州通医药有限公司：公司本年度出资 1650 万元设立新疆博赛九州通医药有
限公司，持股比例 55%，故纳入合并报表范围。
F、遂宁市西部华源物流有限公司：公司的子公司遂宁市西部华源医药有限公司本年度出
资 30 万元设立遂宁市西部华源物流有限公司，持股比例 100%，故纳入合并报表范围。
G、湖北九州舜天国际物流有限公司：公司本年度出资 220 万元设立湖北九州舜天国际物
流有限公司，持股比例 55%，故纳入合并报表范围。
H、吉林九州通医药有限公司：公司本年度出资 1530 万元设立吉林九州通医药有限公司，
持股比例 51%，故纳入合并报表范围。
I、湖南九州通医药有限公司：公司本年度出资 3000 万元设立湖南九州通医药有限公司，
持股比例 100%，故纳入合并报表范围。
J、湖北九州通正天科技有限公司：公司的子公司九州通集团应城医药有限公司本年度出资
140 万元设立湖北九州通正天科技有限公司，持股比例 70%，故纳入合并报表范围。
K、湖北李时珍国际医药港药业有限公司：公司本年度向湖北李时珍国际医药港药业有限
公司增资 2500 万元，增资后公司持股比例 83.30%，故纳入合并报表范围。
L、武汉市同步远方信息技术开发有限公司：公司子公司湖北九州通达科技开发有限公司
本年度向武汉市同步远方信息技术开发有限公司一期增资 342.84 万元，增资后公司享有表
决权为 51%，故纳入合并报表范围。
（2）本期减少的重要合并单位
A、北京高新丰华医药科技有限公司：公司的子公司北京九州通医药有限公司已将其注销，
故不再纳入合并报表范围。
3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
安徽元初药房连锁有限公司 11,351,678.18 1,247,552.39
北京中民健医院管理有限公司 25,641,000.00
上海九州通国际贸易有限公司 8,788,904.41 -1,211,095.59
仙居九州通医药有限公司 29,921,734.25 -78,265.75
新疆博赛九州通医药有限公司 30,000,000.00
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
遂宁市西部华源物流有限公司 220,146.10 -79,853.90
湖北九州舜天国际物流有限公司 3,813,607.72 -186,392.28
吉林九州通医药有限公司 29,940,300.00 -59,700.00
湖南九州通医药有限公司 29,967,609.50 -32,390.50
湖北九州通正天科技有限公司 1,985,609.93 -14,390.07
湖北李时珍国际医药港药业有限公司 28,871,354.98 -185,568.53
武汉市同步远方信息技术开发有限公司 11,738,697.99
(2) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控
制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
北京高新丰华医药科技有限公司 12,971,549.99 -651.55
4、 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
交易价格与可辨认净资产的
安徽元初药房连锁有限公司 38,932,318.24
公允价值的差额
交易价格与可辨认净资产的
北京中民健医院管理有限公司 0.00
公允价值的差额
交易价格与可辨认净资产的
湖北李时珍国际医药港药业有限公司 795,582.72
公允价值的差额
交易价格与可辨认净资产的
武汉市同步远方信息技术开发有限公司 1,632,428.19
公允价值的差额
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 50,278,508.77 42,488,730.55
银行存款：
人民币 932,226,083.77 1,411,535,053.36
其他货币资金：
人民币 514,138,974.47 694,195,311.90
合计 1,496,643,567.01 2,148,219,095.81
注 1：其他货币资金系银行承兑汇票保证金。
注 2：货币资金期末余额较期初余额减少了 30.33%，其中银行存款的减少主要系去年年末
公司对应收账款进行清收所致、其他货币资金的减少主要系本年度银行承兑汇票保证金比
例下降所致。
82
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,289,474,966.61 826,422,041.42
合计 1,289,474,966.61 826,422,041.42
(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚
未到期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
武汉市普爱医院 2012 年 6 月 19 日 2012 年 12 月 19 日 7,592,278.78
四川九州通科创
2012 年 6 月 6 日 2012 年 12 月 6 日 5,000,000.00
医药有限公司
盐城市世纪安泰
人防设备有限公 2012 年 2 月 28 日 2012 年 8 月 28 日 4,000,000.00
司
山西振东医药物
2012 年 3 月 8 日 2012 年 9 月 8 日 3,500,000.00
流有限公司
汕头市创美药业
2012 年 4 月 26 日 2012 年 7 月 25 日 3,402,808.00
有限公司
合计 / / 23,495,086.78 /
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组 合
3,078,636,650.50 99.88 18,507,011.08 0.60 934,689,781.12 99.53 7,809,213.42 0.84
1
组 合
3,078,636,650.50 99.88 18,507,011.08 0.60 934,689,781.12 99.53 7,809,213.42 0.84
小计
单 项
金 额
虽 不 3,715,795.55 0.12 3,715,795.55 100 4,377,035.68 0.47 4,377,035.68 100.00
重 大
但 单
83
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
项 计
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
合计 3,082,352,446.05 / 22,222,806.63 / 939,066,816.80 / 12,186,249.10 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
3,072,741,635.31 99.81 15,363,708.18 924,278,354.98 98.89 4,621,391.77
小计
1至2年 1,445,032.07 0.05 72,251.60 6,225,373.95 0.67 311,268.70
2至3年 1,723,664.78 0.05 344,732.96 1,636,874.05 0.17 327,374.81
3 年以上 2,726,318.34 0.09 2,726,318.34 2,549,178.14 0.27 2,549,178.14
合计 3,078,636,650.50 100.00 18,507,011.08 934,689,781.12 100.00 7,809,213.42
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
武汉市洪山区荣泰堂
3,715,795.55 3,715,795.55 100 因诉讼而单项计提
药业有限责任公司
合计 3,715,795.55 3,715,795.55 / /
应收账款其他说明事项
注 1：应收账款期末余额较期初余额增加 230.15%，系公司上年末进行了应收账款清收,而
本年随着销售规模扩大，销售客户欠款增加以及加大开发医院客户，医院客户应收账款增
加所致。
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占应收账款总额的比例
单位名称 金额 年限
关系 （％）
四川科创医药集团有限公司 非关联方 55,935,009.90 1 年以内 1.81
芜湖市第二人民医院 非关联方 46,928,325.13 1 年以内 1.52
84
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
武汉市普仁医院 非关联方 38,033,782.04 1 年以内 1.23
河南科技大学第一附属医院
非关联方 34,045,104.26 1 年以内 1.10
新区医院
北京大学人民医院 非关联方 32,512,031.83 1 年以内 1.05
合计 / 207,454,253.16 / 6.71
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比 比
比例
金额 例 金额 例 金额 例 金额
(%)
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组 合
891,082,641.11 100 17,135,447.60 1.92 768,880,712.00 100 16,403,913.97 2.13
1
组 合
891,082,641.11 100 17,135,447.60 1.92 768,880,712.00 100 16,403,913.97 2.13
小计
合计 891,082,641.11 / 17,135,447.60 / 768,880,712.00 / 16,403,913.97 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以
841,545,877.66 94.44 4,207,729.39 706,802,616.88 91.93 3,534,013.08
内小计
1 至 2
28,500,939.56 3.20 1,425,046.98 43,870,781.83 5.71 2,193,539.09
年
2 至 3
11,916,440.83 1.34 2,383,288.17 9,413,689.36 1.22 1,882,737.87
年
3 年以
9,119,383.06 1.02 9,119,383.06 8,793,623.93 1.14 8,793,623.93
上
合计 891,082,641.11 100 17,135,447.60 768,880,712.00 100 16,403,913.97
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司 金额 年限 占其他应收款总
85
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
关系 额的比例(%)
山西欣予药业有限公司 非关联方 83,844,112.76 1 年以内 9.41
武汉市普仁医院 非关联方 80,000,000.00 1 年以内 8.98
洛阳市妇女儿童医疗保健中心 联营企业 66,000,000.00 1 年以内 7.41
武汉市东西湖区土地整理收购储备供
非关联方 38,000,000.00 1 年以内 4.26
应中心
仙桃市中医院 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 3.37
合计 / 297,844,112.76 / 33.43
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 991,236,340.16 100 1,295,642,991.55 100
合计 991,236,340.16 100 1,295,642,991.55 100
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
山东东阿阿胶股份有限公司 非关联方 50,420,346.80 1 年以内
深圳市三九医药贸易有限公司 非关联方 34,275,681.83 1 年以内
江西仁和药业有限公司 非关联方 32,658,981.75 1 年以内
广州白云山中一药业有限公司 非关联方 30,671,869.18 1 年以内
国药控股常州有限公司 非关联方 26,562,944.58 1 年以内
合计 / 174,589,824.14 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
跌 跌
项目 价 价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
原材料 15,065,576.00 15,065,576.00 30,163,855.24 30,163,855.24
在产品 1,981,430.20 1,981,430.20 618,182.74 618,182.74
库存商品 3,230,471,660.30 3,230,471,660.30 3,743,586,695.82 3,743,586,695.82
86
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
低值易耗品 213,838.11 213,838.11 754,719.30 754,719.30
开发成本 91,388,630.56 91,388,630.56 42,102,464.88 42,102,464.88
合计 3,339,121,135.17 3,339,121,135.17 3,817,225,917.98 3,817,225,917.98
7、 可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 68,736,000.00 0
合计 68,736,000.00 0
注：公司投资的"北京利德曼生化股份有限公司"在本报告期上市，本公司现持有其 384 万
股，占其总股本比例为 2.50%。
8、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企
本企 业在
业持 被投
被投资单位 股 资单 期末资产总 期末负债 期末净资产 本期营业
本期净利润
名称 位表 额 总额 总额 收入总额
比例 决权
(%) 比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
江西九州通
药业有限公 49 49 233,237,750.46 127,838,505.47 105,399,244.99 629,271,690.66 1,745,017.08
司
湖北共创医
49 49 28,619,357.65 999,185.51 27,620,172.14 2,845,886.96 75,115.61
药有限公司
四川物联亿
达科技有限 40 40 4,441,726.37 264,904.98 4,176,821.39 -823,178.61
公司
临沂升和九
州药业有限 30 30 3,633,674.30 2,008,845.00 1,624,829.30 1,791,711.68 -483,056.03
公司
湖北香连药
业有限责任 41.88 41.88 115,357,847.09 35,397,081.23 79,660,765.86 24,127,906.92 -435,533.76
公司
9、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
87
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
减值
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决
准备
比例 权比例
北京利德曼
生化技术有 6,000,000.00 6,000,000.00 -6,000,000.00 2.50 2.50
限公司
呼和浩特市
城发供热有 567,546.00 567,546.00 567,546.00 0.00 0.00
限责任公司
昆山九洲通
大药房连锁 500,000.00 500,000.00 500,000.00 10 10
有限公司
贵州百花医
药股份有限 10,350,000.00 10,350,000.00 10,350,000.00 4.60 4.60
公司
沈丘县兴沈
药业有限责 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 17.24 17.24
任公司
卫辉市医药
有限责任公 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 31.25 31.25
司
重庆琪宏医
药器械有限 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 30 30
公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
减
在被投资 在被投资
被投资单 值
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决
位 准
比例 权比例
备
江西九州
通药业有 49,000,000.00 50,790,571.68 855,058.37 51,645,630.05 49 49
限公司
湖北共创
医药有限 14,700,000.00 13,497,077.70 36,806.65 13,533,884.35 49 49
公司
四川物联
亿达科技 2,000,000.00 2,000,000.00 -329,271.44 1,670,728.56 40 40
有限公司
临沂升和
900,000.00 632,365.60 -144,916.81 487,448.79 30 30
九州药业
88
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
有限公司
湖北香连
药业有限 33,893,851.20 9,436,330.28 23,925,598.46 33,361,928.74 41.88 41.88
责任公司
注 1：公司投资的"北京利德曼生化股份有限公司"在本报告期上市，本公司现持有其 384
万股，占其总股本比例为 2.50%。
10、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
本期增加
项目 期初账面余额 本期减少额 期末账面余额
额
一、账面原值合计 25,835,948.29 25,835,948.29
1.房屋、建筑物 25,835,948.29 25,835,948.29
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 2,208,912.60 409,268.94 2,618,181.54
1.房屋、建筑物 2,208,912.60 409,268.94 2,618,181.54
2.土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计 23,627,035.69 409,268.94 23,217,766.75
1.房屋、建筑物 23,627,035.69 409,268.94 23,217,766.75
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计
金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 23,627,035.69 409,268.94 23,217,766.75
1.房屋、建筑物 23,627,035.69 409,268.94 23,217,766.75
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：409,268.94 元。
投资性房地产本期减值准备计提额：0 元。
11、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,544,587,370.14 118,088,772.68 5,351,526.50 1,657,324,616.32
其中：房屋及建筑物 994,508,289.24 80,040,309.95 1,074,548,599.19
机器设备 186,276,379.69 6,583,263.40 161,695.39 192,697,947.70
运输工具 126,699,233.19 16,120,041.68 3,502,454.35 139,316,820.52
办公及电子设备 237,103,468.02 15,345,157.65 1,687,376.76 250,761,248.91
89
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 339,879,017.67 54,310,499.50 4,274,267.19 389,915,249.98
其中：房屋及建筑物 100,549,364.20 16,354,375.33 116,903,739.53
机器设备 52,099,852.94 10,372,753.77 31,343.60 62,441,263.11
运输工具 64,544,368.22 10,474,724.20 3,144,895.99 71,874,196.43
办公及电子设备 122,685,432.31 17,108,646.20 1,098,027.60 138,696,050.91
三、固定资产账面净
1,204,708,352.47 / / 1,267,409,366.34
值合计
其中：房屋及建筑物 893,958,925.04 / / 957,644,859.66
机器设备 134,176,526.75 / / 130,256,684.59
运输工具 62,154,864.97 / / 67,442,624.09
办公及电子设备 114,418,035.71 / / 112,065,198.00
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面价
1,204,708,352.47 / / 1,267,409,366.34
值合计
其中：房屋及建筑物 893,958,925.04 / / 957,644,859.66
机器设备 134,176,526.75 / / 130,256,684.59
运输工具 62,154,864.97 / / 67,442,624.09
办公及电子设备 114,418,035.71 / / 112,065,198.00
本期折旧额：54,310,499.50 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：87,730,086.73 元。
注：本期运输工具减少系各地物流公司处置旧运输车辆所致。
12、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在 建
417,448,798.90 417,448,798.90 338,832,697.25 338,832,697.25
工程
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
转入固定资 资金
项目名称 期初数 本期增加 期末数
产 来源
武汉东西湖物流中
9,070,458.65 16,218,294.57 25,288,753.22
心
武汉沌口办公楼 5,207,423.64 5,207,423.64
90
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
安国中药材加工基
11,352,707.87 2,131,074.00 9,386,557.87 4,097,224.00
地
安徽物流中心 40,997,461.23 8,609,203.91 49,606,665.14
北京物流中心 15,205,765.13 14,325,712.33 29,531,477.46
广西物流中心 4,625,136.91 3,077,335.54 1,547,801.37
河南物流中心 19,817,329.23 3,675,596.19 295,000.00 23,197,925.42
黑龙江九州通现代
46,046,810.77 1,751,914.76 47,798,725.53
医药仓储中心
江苏物流中心 7,434,135.61 535,107.67 7,969,243.28
九州通集团杭州医
药有限公司现代医 49,727,258.78 6,289,536.31 56,016,795.09
药分拣配送中心
喀什物流中心 6,262,716.00 4,703,798.63 10,966,514.63
南京物流中心 16,254,201.67 3,324,263.98 19,578,465.65
青岛物流中心 33,623,641.61 13,178,767.16 221,000.00 46,581,408.77
山东物流中心 8,983,148.71 14,013,528.08 22,996,676.79
上海九州通达医药
39,022,743.00 39,777,254.81 78,799,997.81
仓储中心
十堰物流中心 16,995,221.44 16,995,221.44 0.00
天津九州通达医药
有限公司药品仓储 374,480.50 119,080.80 255,399.70
和配送能力项目
福建物流中心在建
60,000.00 6,708,859.50 6,768,859.50
工程
兰州九州通物流中
2,020,000.00 2,020,000.00
心在建工程
重庆九州通物流中
2,221,149.70 2,241,252.40 4,462,402.10
心在建工程
恩施九州通物流中
1,716,534.30 4,652,470.00 6,369,004.30
心在建工程
辽宁九州通物流中
127,300.64 1,071,909.68 1,199,210.32
心在建工程
黄冈九州通物流中
2,133,753.78 8,583,806.20 6,000.00 10,711,559.98
心在建工程
其他零星工程 1,573,318.08 12,533,838.20 1,613,095.99 12,494,060.29
合计 338,832,697.25 166,346,188.38 87,730,086.73 / 417,448,798.90
注 1：在建工程期末未发生减值迹象，未计提减值准备。
13、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 417,584,096.48 145,826,915.15 59,174.50 563,351,837.13
91
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（1）土地使用权 404,745,079.78 141,987,438.74 546,732,518.52
（2）专有技术 822,601.56 610,000.00 1,432,601.56
（3）软件 10,730,515.14 3,229,476.41 59,174.50 13,900,817.05
（4）商标使用权 1,285,900.00 1,285,900.00
二、累计摊销合计 38,613,573.90 7,215,784.52 57,034.35 45,772,324.07
（1）土地使用权 32,682,374.12 5,104,317.33 37,786,691.45
（2）专有技术 381,690.76 43,214.29 424,905.05
（3）软件 4,665,467.05 2,001,287.98 57,034.35 6,609,720.68
（4）商标使用权 884,041.97 66,964.92 951,006.89
三、无形资产账面净值合计 378,970,522.58 138,611,130.63 2,140.15 517,579,513.06
（1）土地使用权 372,062,705.66 136,883,121.41 508,945,827.07
（2）专有技术 440,910.80 566,785.71 1,007,696.51
（3）软件 6,065,048.09 1,228,188.43 2,140.15 7,291,096.37
（4）商标使用权 401,858.03 -66,964.92 334,893.11
四、减值准备合计
五、无形资产账面价值合计 378,970,522.58 138,611,130.63 2,140.15 517,579,513.06
（1）土地使用权 372,062,705.66 136,883,121.41 508,945,827.07
（2）专有技术 440,910.80 566,785.71 1,007,696.51
（3）软件 6,065,048.09 1,228,188.43 2,140.15 7,291,096.37
（4）商标使用权 401,858.03 -66,964.92 334,893.11
本期摊销额：7,215,784.52 元。
注 1：本期无形资产减少系处置软件所致。
注 2：本期无形资产较期初增长 36.58% ,主要系母公司、子公司山西九州通医药有限公司
和子公司天津九州通达医药科技发展有限公司在本报告期内购置土地使用权所致。
(2) 公司开发项目支出
单位：元 币种：人民币
本期减少
确认为
项目 期初数 本期增加 计入当期 期末数
无形资
损益
产
“福苓”挂面及其制备方法 217,950.00 217,950.00
集中业务管理系统 351,133.04 351,133.04
区域性医疗机构供应链平
237,925.75 237,925.75
台
制药企业电子监管码赋码
313,110.63 313,110.63
系统
第三方物流管理系统 575,290.10 575,290.10
医疗质量信息管理系统 291,542.51 291,542.51
生产型 ERP 286,410.51 286,410.51
中药可追溯系统 144,446.44 144,446.44
九州通达 WMS 541,602.08 541,602.08
92
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
医药商业 B2B 电子商务交
165,761.90 165,761.90
易系统
电子病历系统 222,048.57 222,048.57
氯沙坦钾氢氯噻嗪片研究
150,000.00 150,000.00
开发
缬沙坦氨氯地平片研究开
150,000.00 150,000.00
发
伏格列波糖片研究开发 150,000.00 150,000.00
湖北省地道药材规范化种
植技术升级与产业链建设- 207,121.66 207,121.66
黄连
中药材规范化生产技术升
776.78 776.78
级及产业链构建--半夏
中药材规范化生产技术升
23,398.13 23,398.13
级及产业链构建----苍术
中药材规范化生产技术升
1,025.13 1,025.13
级及产业链构建----茯苓
中药材规范化生产技术升
157,386.79 157,386.79
级及产业链构建----厚朴
中药材规范化生产技术升
2,658.53 2,658.53
级及产业链构建----菊花
中药材规范化生产技术升
7,438.47 7,438.47
级及产业链构建----玄参
合计 217,950.00 3,979,077.02 3,529,077.02 667,950.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100％。
14、 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商 本期 期末减
期初余额 本期增加 期末余额
誉的事项 减少 值准备
湛江九州通医药有限公司 14,922.81 14,922.81
遂宁西部华源医药有限公
402,227.32 402,227.32
司
河南杏林好药师大药房有
16,850,000.00 16,850,000.00
限公司
安徽元初药房连锁有限公
38,932,318.24 38,932,318.24
司
湖北李时珍国际医药港药
795,582.72 795,582.72
业有限公司
武汉市同步远方信息技术
1,632,428.19 1,632,428.19
开发有限公司
合计 17,267,150.13 41,360,329.15 58,627,479.28
注 1：公司的子公司好药师大药房连锁有限公司出资人民币 4550 万元向王劲松等人收购其
93
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
持有的安徽元初药房连锁有限公司 65%股份，公司支付的投资成本与合并日安徽元初药房
连锁有限公司可辨认净资产的公允价值之间的差额 38,932,318.24 元确认为商誉。
注 2：公司出资人民币 2500 万元对湖北李时珍国际医药港药业有限公司增资，增资扩股后
持有湖北李时珍国际医药港药业有限公司 83.3%的股权，公司支付的投资成本与合并日湖
北李时珍国际医药港药业有限公司可辨认净资产的公允价值之间的差额 795,582.72 元确认
为商誉。
注 3：公司的子公司湖北九州通达科技开发有限公司出资人民币 3,428,448.98 元对武汉市同
步远方信息技术开发有限公司增资，公司支付的投资成本与合并日武汉市同步远方信息技
术开发有限公司可辨认净资产的公允价值之间的差额 1,632,428.19 元确认为商誉。
注 4：期末公司减值测试的可收回金额大于商誉的账面价值，期末商誉不存在减值迹象。
15、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
装修费用 15,387,926.39 10,340,707.95 3,174,987.65 22,553,646.69
合计 15,387,926.39 10,340,707.95 3,174,987.65 22,553,646.69
16、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 9,839,563.56 7,147,540.77
合并抵消未实现的集团内部交易利润 2,141,874.76 2,223,585.13
递延收益 76,879.23 72,882.02
小计 12,058,317.55 9,444,007.92
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
资产减值准备 39,358,254.23
合并抵消未实现的集团内部交易利润 8,567,499.04
递延收益 307,516.92
小计 48,233,270.19
17、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
期初账面余 本期减少 期末账面余
项目 本期增加
额 转回 转销 额
一、坏账准备 28,590,163.07 10,651,483.94 -173,856.59 57,249.37 39,358,254.23
94
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
二、存货跌价准备
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 28,590,163.07 10,651,483.94 -173,856.59 57,249.37 39,358,254.23
18、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 506,900,000.00 300,000,000.00
抵押借款 240,000,000.00 168,000,000.00
保证借款 1,215,120,562.00 994,000,000.00
信用借款 940,136,500.00 593,100,751.51
合计 2,902,157,062.00 2,055,100,751.51
注 1：公司的子公司北京九州通医药有限公司在北京银行丰台支行的短期借款 12000 万元，
用北京九州通医药有限公司的部分房产进行抵押；
公司的子公司新疆九州通医药有限公司在交行乌鲁木齐分行的短期借款 8000 万元，用新疆
九州通医药有限公司的部分土地使用权和房产进行抵押；
公司的子公司福建九州通医药有限公司在福建海峡银行金城支行的短期借款 4000 万元，用
福建九州通医药有限公司的部分土地使用权和房产进行抵押。
95
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公司在工商银行应城支行的短期借款余额 30000 万元，用应收账款进行质押。河南九州通
在中信银行郑州分行的短期借款 4000 万元，用应收账款进行质押。公司在中国农业银行汉
阳支行的短期借款 20690 万元，用应收账款进行质押。
19、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 232,420,894.25 133,458,193.27
银行承兑汇票 1,730,526,679.55 1,738,480,490.41
合计 1,962,947,573.80 1,871,938,683.68
下一会计期间（下半年）将到期的金额 1,962,947,573.80 元。
注：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。
20、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付账款 2,455,497,358.67 1,807,849,694.76
合计 2,455,497,358.67 1,807,849,694.76
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
21、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收账款 94,857,993.21 75,820,186.70
合计 94,857,993.21 75,820,186.70
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
22、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
期初账面余
项目 本期增加 本期减少 期末账面余额
额
96
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
一、工资、奖金、津贴
13,143,878.46 265,572,507.46 267,629,523.85 11,086,862.07
和补贴
二、职工福利费 14,520,120.75 14,482,780.15 37,340.60
三、社会保险费 52,242.27 29,491,232.15 29,439,604.47 103,869.95
1．医疗保险费 7,412,594.25 7,400,073.67 12,520.58
2．基本养老保险费 52,242.27 19,154,763.64 19,119,244.28 87,761.63
3．年金缴费
4．失业保险费 1,719,768.78 1,717,000.79 2,767.99
5．工伤保险费 605,112.14 604,292.39 819.75
6．生育保险费 598,993.34 598,993.34
四、住房公积金 13,636.20 218,228.56 206,747.42 25,117.34
五、辞退福利 588,802.38 588,802.38
六、其他
七、工会经费和职工教
1,953,892.72 2,655,209.26 2,617,098.48 1,992,003.50
育经费
合计 15,163,649.65 313,046,100.56 314,964,556.75 13,245,193.46
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 2,655,209.26 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系
给予补偿 588,802.38 元。
23、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 9,795,912.55 13,056,363.93
营业税 1,386,677.96 3,578,375.42
企业所得税 19,882,690.11 30,144,300.62
个人所得税 709,371.31 356,524.03
城市维护建设税 1,276,945.52 1,401,060.58
房产税 625,878.19 541,195.00
土地使用税 603,386.17 619,524.56
堤防费 387,769.17 369,402.95
平抑物价基金 9,218.38 82,318.29
教育费附加 577,685.81 654,448.83
地方教育费附加 302,181.19 214,292.99
印花税 620,951.64 1,145,261.02
文化事业建设费 12,798.50 408,177.50
人民教育基金 4,410.49
水利建设专项基金 239,659.17 68,247.24
河道工程修建维护管理费 3,410.54 8,311.68
合计 36,434,536.21 52,652,215.13
97
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
24、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 209,160,867.48 167,623,543.43
合计 209,160,867.48 167,623,543.43
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(3) 金额较大的其他应付款详细情况
项目 金额 性质或内容
湖北省财政厅医药储备 11,424,848.00 医药储备资金
屠百祥 8,050,000.00 应付收购股权款
哈尔滨市松北新区开发建设管理委员会 4,900,000.00 土地款
湖北卓越建设集团有限公司 4,502,000.00 工程保证金
广西桂乡建设集团有限责任公司 3,579,500.00 应付工程款
25、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 335,000,000.00 297,500,000.00
1 年内到期的应付债券 837,685,775.12 806,533,332.67
合计 1,172,685,775.12 1,104,033,332.67
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 68,000,000.00 71,000,000.00
保证借款 68,000,000.00 226,500,000.00
信用借款 199,000,000.00
合计 335,000,000.00 297,500,000.00
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 币种
日 （％） 本币金额 本币金额
98
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
农业银行汉 2010 年 3 月 2013 年 3
人民币 5.99 100,000,000.00
阳支行 16 日 月 15 日
交通银行光 2011 年 3 月 3 2013 年 3
人民币 6.98 99,000,000.00
谷支行 日 月2日
汉口银行钟 2010 年 5 月 2012 年 5
人民币 5.99 60,000,000.00
家村支行 17 日 月 17 日
招商银行经
2010 年 9 月 2012 年 9
济开发区支 人民币 5.99 38,000,000.00 39,000,000.00
10 日 月9日
行
汉口银行钟 2010 年 10 月 2012 年 10
人民币 5.99 35,000,000.00 35,000,000.00
家村支行 14 日 月 14 日
工商银行应 2010 年 6 月 2013 年 6
人民币 5.76 30,000,000.00
城支行 22 日 月 21 日
合计 / / / / 302,000,000.00 134,000,000.00
注：公司在招商银行武汉经济开发区支行的长期借款 3800 万元，用位于武汉市汉阳龙阳大
道特 8 号的部分房产进行抵押；公司在工商银行应城支行的长期借款 3000 万元，用位于湖
北省应城市烟应公路以西、城中国营经济园内房产进行抵押。
(3) 1 年内到期的应付债券
单位：元 币种：人民币
发 债
债券 行 券 期初应付 本期应计 期末应付
面值 发行金额 期末余额
名称 日 期 利息 利息 利息
期 限
201
3
短 期 1年
6
融 资 800,000,000.00 11 800,000,000.00 9,246,666.67 29,524,444.45 38,771,111.12 837,685,775.12
6
券 月4
天
日
26、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00
保证借款 18,000,000.00
信用借款 106,000,000.00 305,500,000.00
合计 106,000,000.00 353,500,000.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 期初数
99
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（％） 本币金额 本币金额
中国农业银 2010 年 3 月 2013 年 3 月
人民币 5.99 100,000,000.00
行汉阳支行 16 日 15 日
交通银行光 2011 年 3 月 2013 年 3 月 2
人民币 6.98 99,500,000.00
谷支行 3日 日
中国农业银 2011 年 1 月 2014 年 1 月
人民币 5.99 50,000,000.00 50,000,000.00
行汉阳支行 26 日 25 日
中国农业银 2011 年 3 月 2014 年 1 月
人民币 5.99 50,000,000.00 50,000,000.00
行汉阳支行 11 日 25 日
工行应城支 2010 年 6 月 2013 年 6 月
人民币 5.76 30,000,000.00
行 22 日 21 日
中国农业银 2011 年 7 月 2014 年 1 月
人民币 6.65 6,000,000.00
行汉阳支行 29 日 25 日
合计 / / / / 106,000,000.00 329,500,000.00
27、 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债 发 债
券 行 券 期初应付 本期应计 期末应付
面值 发行金额 期末余额
名 日 期 利息 利息 利息
称 期 限
短
2011 3
期
年 11 6
融 800,000,000.00 800,000,000.00 9,246,666.67 29,524,444.45 38,771,111.12 837,685,775.12
月 4 6
资
日 天
券
28、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
期末账面余 期初账面余
项目
额 额
武汉市发改委和武汉市财政局下拨给九州通医药集团股份有限
3,000,000.00
公司的物流项目专项投资款
北京市发改委根据《国家发展改革委关于下达物流调整和振兴
项目 2009 年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》（国
2,926,157.99 2,940,926.39
发发改委，发改投资（2009）1067 号））拨付给北京九州通医药
有限公司的项目拨款
北京市科委根据《关于鼓励和促进中小科技企业发展暂行办法》
的通知下拨给公司的子公司北京均大高科科技孵化器有限公司 500,000.00 600,000.00
的医药市场推广体系建设和实验平台补助资金
100
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
中小企业公共技术服务补助 528,019.48
广州市发展和改革委员会根据《关于下达 2009 年广州市服务业
发展引导资金安排计划的通知》（穗发改贸[2009]23 号拨付给广 1,416,666.67 1,416,666.67
州九州通医药有限公司的服务业发展引导资金
国家发改委根据《关于下达物流业调整和振兴项目 2010 年中央
预算内投资计划的通知》（发改投资[2010]2217 号文件拨付给河
1,500,000.00 1,500,000.00
南九州通医药有限公司的自动化立体仓储中心建设项目补贴资
金
国家生物医药国际创新园（天津）创新药物孵化基地建设 594,920.61 680,000.00
应城市财政局拨付给九州通集团应城医药有限公司的医药物流
6,687,999.93 6,805,333.29
项目专项扶持资金
湖北省发改委根据《鄂发改投资[2008]112 号》下拨给公司的子
116,666.82 166,666.80
公司荆州九州通医药有限公司的市场建设项目投资
湖北省财政厅根据《省财政厅 省科技厅关于下达 2010 年度省
重大科技专项资金项目计划指标的通知》鄂财企发[2010]113 号
2,394,548.98 2,587,683.96
文件拨付给九州通医药集团股份有限公司的关于 6 种中药科技
项目基金
武汉市发改委根据《市发展改革委关于下达武汉市 2008 年高技
术产业发展引导资金计划的函》的通知下拨给湖北金贵中药饮
162,375.29 284,156.81
片有限公司的符合 GMP 标准的中药饮片生产工艺流程改造补
助资金等 108 万元。
湖北省商务厅局和湖北省财政厅根据鄂财商财[2010]14 号文下
200,000.00
拨集团 2010 年承接产业转移专项资金
国家工信部根据《工业和信息化部关于下达 2011 年度中药材扶
持资金项目计划的通知》下拨给恩施九州通中药发展有限公司 100,000.00
的道地药材利川黄连规范化产业化生产基地建设扶持资金
中华人民共和国财政部根据财防[2010]261 号文下拨集团医药配
450,000.00
送保障动员中心建设补助
武汉市经济和信息化委员会拨付 50 万关于企业信息化建设政府
425,000.00 484,333.32
补助[文件号武经信科技[2011]72 号
武汉市发展和改革委员会和武汉市财政局根据武发改财贸
998,853.28 1,000,000.00
[2011]760 号下拨 2011 武汉市现代物流扶持资金
武汉市信息产业办公室和武汉市财政局根据武信发[2011]37 号
文下拨 2011 年市信息化专项资金，用于电子商务技术与物流作 400,000.00
业流程相结合的电子商务管理领信息化专项资金
中关村管委搭建公共服务平台 143,997.66 300,000.00
北京市高新技术产业专业孵化基地补助 69,085.00 300,000.00
根据（阳府（2009）44 号）《阳江市 2009 年实施激励型机制分
442,050.76 449,783.44
配产业专业工业园发展资金方案》，对阳江公司厂房建设奖励。
广州市白云区科技和信息化局拨入的科技专项经费 500,000.00 500,000.00
现代医药物流中心政府补贴 1,800,000.00 1,800,000.00
根据工业和信息化部《关于做好防控甲型 H1N1 流感所需中药
415,000.00
饮片和中成药储备工作的通知》（工信厅消费（2009）37 号）要
101
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
求，甘肃省工业和信息化委员会拨给兰州九州通医药有限公司
甲流储备基金补贴 100 万元。本期补偿 41.5 万元已发生的费用。
武汉市政府根据《关于鼓励和促进地区项目改造暂行办法》的
通知下拨给湖北九州通置业发展有限公司进行的九州通医药物 471,365.66 484,581.50
流中心改扩建项目专项补助资金
省发展改革委根据《关于下达 2006 年湖北省固定资产投资计划
的通知》鄂发改投资【2006】59 号文件下拨给公司的子公司湖 540,000.00 600,000.00
北九州通医药有限公司襄樊分公司的固定资产投资补助
根据《恩施州发展改革委关于下达 2010 年省服务业引导专项资
金项目计划的通知》（恩施州发改服务[2010]11 号）拨付的现代 757,112.80 878,796.40
医药物流中心建设项目专项资金补贴
鄂发改投资[2011]1356 号<省发展改革委关于下达 2011 年省光
电子信息专项项目计划的投资>，武汉市财政局东湖高新技术开
450,000.00 600,000.00
发区分局 2011 年拨入湖北九州通达科技开发有限公司湖北省光
电子信息专项项目资金补助
基于物联网的现代医药物流系统项目补助 200,000.00 200,000.00
湖北省地道药材规范化种植技术升级与产业链建设-黄连 281,935.34 294,773.86
武汉市财政局和市经信委根据《关于下达 2011 年市中小企业发
展专项资金和市中小企业成长工程以奖代补资金计划的通知》
180,000.00 200,000.00
下拨给湖北金贵中药饮片有限公司进行的中药精制饮片研发与
生产项目专项补助资金
湖北省财政厅和省科技厅《关于下达 2011 年度省重大科技专项
资金及项目计划指标的通知》下拨给湖北九州通中药产业发展
37,990.60
有限公司转拨给麻城九州中药发展有限公司进行菊花项目研究
的专项补助资金
湖北省财政厅和省科技厅《关于下达 2011 年度省重大科技专项
资金及项目计划指标的通知》下拨给湖北九州通中药产业发展
49,228.50 132,157.50
有限公司转拨给黄冈九州通中药材有限公司进行茯苓项目研究
的专项补助资金
武汉市知识产权局和武汉市财政局根据《关于下达 2011 年武汉
市专利项目计划的通知》下拨给湖北九州通药用植物工程研究
149,871.16 197,794.74
中心有限公司的半夏人工种茎生产专利技术中试与应用的专项
补助资金
科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心与武汉东湖新技
350,000.00
术开发区管理委员会及科技公司三方协议
国家工信部根据《工业和信息化部关于下达 2011 年度中药材扶
持资金项目计划的通知》下拨给恩施九州通中药发展有限公司 504,351.86 600,000.00
的道地药材利川黄连规范化产业化生产基地建设扶持资金
武汉市蔡甸区政府根据《市发展改革委关于转发省发展改革委
2011 年中央预算内投资国家服务业发展引导资金计划的通知》
749,870.39
下拨给武汉均大生物工程有限公司进行武汉沌口产业园综合配
套服务基地项目补助资金
根据<<南宁市财政局关于下达 2012 年物流业调整和振兴项目 2,400,000.00
102
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
中央基建投资预算(拨款)的通知>>,给予广西九州通医药有限公
司现代医药物流中心公共信息平台项目拨款
湖北省基于 RFID 技术中药材可追溯系统平台研发与应用示范 800,000.00
北京市科学持术委员会“基本药物电子监管码改造项目”扶持
986,000.00
资金
合计 29,198,058.70 31,484,664.76
29、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
1,420,515,819 1,420,515,819
数
30、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,753,054,598.55 1,753,054,598.55
其他资本公积 9,737,958.00 48,316,073.89 58,054,031.89
合计 1,762,792,556.55 48,316,073.89 1,811,108,630.44
注 1：资本公积本期增加 48,316,073.89 元,是公司投资的"北京利德曼生化股份有限公司"在
本报告期上市，本公司现持有其 384 万股，占其总股本比例为 2.50%；其初始投资额与 2012
年 6 月 30 日该项投资的公允价值之间的差额,在确认递延所得税负债后形成资本公积
47,052,000.00 元 。 另外公司收购广东九州通医药有限公司少数股东权益价款和股权价值
的差额形成资本公积 1,264,073.89 元。
31、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 91,133,492.93 91,133,492.93
合计 91,133,492.93 91,133,492.93
32、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 836,186,726.45 /
调整后 年初未分配利润 836,186,726.45 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 148,434,237.10 /
期末未分配利润 984,620,963.55 /
33、 营业收入和营业成本：
103
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 14,557,232,130.39 12,022,249,550.28
其他业务收入 16,255,414.02 7,374,468.50
营业成本 13,680,500,605.88 11,299,025,485.08
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药批发及
14,224,767,056.63 13,405,570,179.08 11,750,915,695.72 11,087,853,051.65
相关业务
医药零售 208,308,349.51 165,606,351.84 101,528,982.37 83,167,077.53
医药工业 124,156,724.25 102,156,652.83 169,804,872.19 126,606,108.99
合计 14,557,232,130.39 13,673,333,183.75 12,022,249,550.28 11,297,626,238.17
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
芜湖市第二人民医院 78,812,423.07 0.54
山东瑞中医药有限公司 76,993,387.26 0.53
北京大学人民医院 72,479,147.62 0.50
江西九州通药业有限公司 54,377,055.65 0.37
周口市仁和药业有限公司 50,609,434.94 0.35
合计 333,271,448.54 2.29
34、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 5,641,947.62 6,410,232.56 见附注（三）
城市维护建设税 7,635,207.55 5,904,962.87 见附注（三）
教育费附加 3,281,283.89 2,845,546.98 见附注（三）
地方教育费发展费 2,561,757.03 1,074,262.82
平抑副食品价格基金 80,135.71 144,925.79
堤防费 1,280,502.38 1,311,720.28
文化事业建设费 121,625.81 157,978.60
防洪保安基金 9,292.08 13,915.00
水利建设基金 641,052.49 323,459.48
河道工程修建维护管理费 198,399.25 78,805.94
人民教育基金 48,675.17
合计 21,499,878.98 18,265,810.32 /
104
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
35、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及社保统筹等 189,661,506.24 162,544,662.96
办公费 7,064,957.38 6,304,458.87
差旅招待费 14,193,750.94 12,186,061.96
折旧及摊销 23,942,944.89 18,853,467.39
租赁费 9,012,001.74 5,681,159.90
运杂费 41,264,654.23 32,946,559.62
其他 33,732,831.06 35,387,723.85
合计 318,872,646.48 273,904,094.55
36、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及社保统筹等 107,389,022.36 108,407,811.22
办公费 10,061,117.30 7,289,676.15
差旅招待费 12,051,595.03 9,557,783.29
折旧及摊销 33,743,508.88 28,757,710.08
租赁费 2,009,015.00 3,681,453.38
技术转让费及研发费 3,835,384.99 2,723,019.49
聘请中介机构费 315,789.80 1,137,188.60
税费 12,517,865.08 9,772,305.06
维修费 3,941,876.04 3,823,445.23
其他 35,569,834.23 21,256,916.53
合计 221,435,008.71 196,407,309.03
37、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 149,316,841.72 75,052,407.87
减：利息收入 -11,469,611.61 -6,213,033.67
现金折扣 1,220,251.31 124,177.77
手续费及其他 2,622,144.09 3,511,667.86
合计 141,689,625.51 72,475,219.83
注：财务费用本期较上期增加 95.50%，系银行借款增加及发行 8 亿短期融资券所承担本年
度利息增加所致。
38、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
105
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 384,000.00 366,799.40
权益法核算的长期股权投资收益 235,275.23 3,182,919.91
处置长期股权投资产生的投资收益 -18,574.06
合计 600,701.17 3,549,719.31
注：投资收益本期较上期减少 83.08%，系权益法核算的长期股权投资收益减少所致。
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期发生 上期发生
被投资单位 本期比上期增减变动的原因
额 额
北京利德曼
该公司在本报告期上市,公司将其指定为可供出售
生化股份有 384,000.00 359,996.40
金融资产核算,本期投资收益为分配上年度利润
限公司
该项目为湖北香连药业有限责任公司所投资,本年
利川市信用
6,803.00 度因持股比例变动,我公司已对湖北香连药业有限
联社
责任公司不具有控制,故未纳入合并范围。
合计 384,000.00 366,799.40 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期发生
被投资单位 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
额
湖北共创医药有限公司 36,806.65 -199,715.39 2012 年扭亏为盈
江西九州通药业有限公司 855,058.37 3,437,360.07 2012 年盈利下滑
临沂升和九州药业有限公司 -144,916.81 -54,724.77 2012 年出现亏损
湖北香连药业有限责任公司 -182,401.54 2012 年出现亏损
四川物联亿达科技有限公司 -329,271.44 2012 年出现亏损
合计 235,275.23 3,182,919.91 /
注：投资收益汇回不存在重大限制。
39、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,651,483.94 7,177,114.01
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
106
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 10,651,483.94 7,177,114.01
40、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 506,421.28 868,147.44 506,421.28
其中：固定资产处置利得 506,421.28 868,147.44 506,421.28
政府补助 16,291,266.44 9,196,359.56 16,291,266.44
违约金及赔款收入 240,919.66 559,995.52 240,919.66
赞助奖励及捐赠利得 1,292,313.99 1,734,012.79 1,292,313.99
核销无法支付的款项 1,082,961.36 336,847.54 1,082,961.36
其他 1,497,145.41 852,404.88 1,497,145.41
合计 20,911,028.14 13,547,767.73 20,911,028.14
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
武汉市政府根据《关于鼓励和促进地区项目改
造暂行办法》的通知下拨给湖北九州通置业发
13,215.84 1,461.99
展有限公司进行的九州通医药物流中心改扩建
项目专项补助资金
2007 年汉阳区财政局根据《汉阳区中小企业科
技创新扶持计划》的通知下拨给湖北金贵中药
18,000.00 18,000.00
饮片有限公司用于企业生产技术创新补助资金
18 万元
2008 年汉阳区财政局根据《汉阳区中小企业科
技创新扶持计划》的通知下拨给湖北金贵中药 21,428.58 21,428.58
饮片有限公司用于企业创新发展基金 20 万元
武汉市发改委根据《市发展改革委关于下达武
汉市 2008 年高技术产业发展引导资金计划的 82,352.94 82,352.94
函》的通知下拨给湖北金贵中药饮片有限公司
107
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
的符合 GMP 标准的中药饮片生产工艺流程改造
补助资金 70 万元。
应城市财政局拨付给九州通集团应城医药有限
117,333.36 117,333.35
公司的医药物流项目专项扶持资金
北京市发改委根据《国家发展改革委关于下达
物流调整和振兴项目 2009 年第三批扩大内需中
央预算内投资计划的通知》（国发发改委，发改 14,768.40 15,482.40
投资（2009）1067 号））拨付给北京九州通医药
有限公司的项目拨款
湖北省发改委根据《鄂发改投资[2008]112 号》、
荆州九改委荆发改财贸函[2008]3 号下拨给荆州 49,999.98 49,999.98
九州通医药有限公司的市场建设项目投资
恩施市发改财贸[2010]2 号根据《恩施州发展改
革委关于下达 2010 年省服务业引导专项资金项 121,683.60 112,813.60
目计划的通知》
省发展改革委根据《关于下达 2006 年湖北省固
定资产投资计划的通知》鄂发改投资【2006】
60,000.00 60,000.00
59 号文件下拨给湖北九州通医药有限公司襄樊
分公司的固定资产投资补助
购一汽卡罗拉补贴款， 国家发展改革委、工业
和信息化部、财政部（2010 年第 19 号公告）“节 3,000.00
能产品惠民工程”节能汽车推广目录(第二批)
武汉市经济和信息化委员会拨付 50 万关于企业
信息化建设政府补助[文件号武经信科技 59,333.32
[2011]72 号
武汉市发展和改革委员会和武汉市财政局根据
武发改财贸[2011]760 号下拨 2011 武汉市现代 1,146.72
物流扶持资金
武汉市财政局和市经信委根据《关于下达 2011
年市中小企业发展专项资金和市中小企业成长
工程以奖代补资金计划的通知》下拨给湖北金 20,000.00
贵中药饮片有限公司进行的中药精制饮片研发
与生产项目专项补助资金
根据（阳府（2009）44 号）《阳江市 2009 年实
施激励型机制分配产业专业工业园发展资金方 7,732.68
案》，对阳江公司厂房建设奖励。
武汉市发改委和武汉市财政局下拨给九州通医
药集团股份有限公司的物流项目专项投资款 3,000,000.00
（武发改物流[2006]600 号
武汉市人力资源和社会保障局根据《关于印发
武汉大学生就业实习基地财政补贴资金管理暂
行办法的通知》武人社发[2009]9 号文件拨付给 90,000.00
九州通医药集团股份有限公司的大学生就业实
习基地财政补贴资金
108
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
湖北省财政厅根据《省财政厅 省科技厅关于下
达 2010 年度省重大科技专项资金项目计划指标
的通知》鄂财企发[2010]113 号文件拨付给九州 300,000.00
通医药集团股份有限公司的关于 6 种中药科技
项目基金
北京市科委根据《关于鼓励和促进中小科技企
业发展暂行办法》的通知下拨给公司的子公司
60,000.00
北京均大高科科技孵化器有限公司的医药市场
推广体系建设和实验平台补助资金
北京市丰台区财政局根据丰财预指
[2010]201-36 号文件，拨给北京均大高科科技孵
238,171.20
化器有限公司的“科三费”专项资金，专项用
于微生物检测技术服务平台
中小企业公共技术服务补助 528,019.48
北京市科委根据《关于鼓励和促进中小科技企
业发展暂行办法》的通知下拨给公司的子公司
100,000.00
北京均大高科科技孵化器有限公司的医药市场
推广体系建设和实验平台补助资金
中关村管委搭建公共服务平台 156,002.34
北京市高新技术产业专业孵化基地补助 230,915.00
北京高技术创业服务中心付给北京均大高科科
技孵化器有限公司的“创新环境及服务体系建 258,915.52
设”课题经费
根据《湖北省促进市场体系建设专项资金管理
暂行办法》（鄂财商发[2008]81 号）规定，拨付
200,000.00
九州通医药集团股份有限公司 1+8 城市圈医药
物流现代化建设工程
广东九州通于 2011 年获中山火炬开发区 2010
年度优秀民营企业奖，中山火炬高新技术产业 10,000.00
开发区管理委员会奖励奖金
广东九州通于 2011 年获中山火炬开发区 2010
年度服务业企业经济突出贡献四等奖，中山火 200,000.00
炬高新技术产业开发区管理委员会奖励奖金
广东九州通于 2011 年获中山市健康科技产业基
地 2010 年度税收突出贡献奖，中山市健康科技 20,000.00
产业基地奖励奖金
郑州市管城回族区社会保险事业管理局失业中
心根据郑人社[2010]193 号文件给予河南九州通 33,600.00
医药有限公司的困难企业岗位补贴。
乌鲁木齐高新技术产业开发区科技创新扶持奖
励资金管理办公室文件，乌高新科创办（2007）
02 号，关于下达 2007 年度第一批、第二批高新 20,000.00
区创新基金计划及资金安排的通知。项目名称：
医药物流行业电子商务平台，该项目是将现代
109
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
信息技术与传统产业有机结合，探索适合中国
国情的医药电子商务之路，推进电子商务在传
统医药行业的应用，建立快速，安全，便捷的
医药信息通道：项目结束实现收入 28 亿元，利
润 4500 万元，缴税 3000 万元，新增就业人数
620 人的目标。
乌鲁木齐高新技术产业开发区管理委员会文
件，乌高新管（2011）8 号，关于给予新疆九州
通医药有限公司工业企业银行贷款财政贴息资
金的通知：根据《乌鲁木齐高新区工业企业银
行贷款财政贴息资金管理办法》的规定，经高 220,500.00
新区 2010 年 12 月 22 日两委联席会议研究，同
意给予你公司 2010 年度工业企业银行贷款财政
贴息资金 22.05 万元，该资金专项用于企业项目
贷款贴息，不得挪用。
中国共产党乌鲁木齐高新技术产业开发区（新
市区）委员会文件，乌高（新）党（2011）54
号，关于表彰 2010 年度纳税突出贡献企业的决
300,000.00
定。奖励设一、二、三等奖，一等奖 1 个，奖
励 100 万元;二等奖 6 个，每家企业奖励 50 万元；
三等奖 33 个，每家企业奖励 30 万元。
济南高新区管委会关于下达 2010 年度科技计划
100,000.00
重点项目的通知，济高管发（2010）243 号
兰州市财政局兰州市工业和信息化委员会关系
于下达 2010 年第二批兰州市扶持非公经济（中 150,000.00
小企业）发展专资金的通知。
重庆市茶园开发建设管委会根据《重庆市茶园
新区管理委员会关于表彰 2010 年度“优秀企业”
的通报》（重茶管发[2011]20 号）授予给重庆九 30,000.00
州通医药有限公司茶园新区 2010 年度“优秀企
业”称号。
重庆市茶园开发建设管委会根据《重庆市茶园
新区管理委员会关于“十年。茶园”专项奖的
30,000.00
表彰通报》（重茶管发[2011]21 号）给予给重庆
九州通医药有限公司“十年。茶园品牌贡献奖”。
重庆市南岸商委根据《南岸区商业委员会关于
表彰 2010 年度安全稳定工作先进单位和先进个
300.00
人的决定》（南商委[2011]29 号）给予重庆九州
通医药有限公司安全奖励
中共重庆市南岸区委根据《中共重庆市南岸区
委南岸区人民政府关于兑现 2010 年商贸流通产
业发展扶持政策的通报》（南委发[2011]9 号）下 140,000.00
拨给重庆九州通医药有限公司的做大做强、品
牌扶持资金补助
110
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
重庆市茶园管委会根据《重庆市茶园新区开发
建设管理委员会关于表彰 2010 年度“优秀统计
3,000.00
工作者”的通报》（重茶管发[2011]86 号）给予
给重庆九州通医药有限公司奖励 3000 元。
恩施财企发（2010）835 号,民族中成药生产技
110,000.00
术改造项目贴息贷款
利财发（2010）251 号,恩施州外经贸区域协调
发展促进资金管理实施细则（鄂财发（2008） 860,000.00
82 号进行管理，专款专用。
利财发（2010）365 号,专项用于双解法生产齐
800,000.00
墩酸工业项目建设
鄂香药司字（2010）31 号,利川劳动就业局对“援
130,000.00
企稳岗”岗位补贴
利财发（2010）307 号,专项用于双解法高效生
490,000.00
产齐墩果酸项目
利财发（2010）355 号,用于 107 届广交会参展
140,000.00
补助和 GMP 技改续建颗粒剂技改扩建补助.
大兴区科学技术委员会拨给北京九州通医药有
限公司的关于物流管理信息系统研发与应用项 50,000.00
目补贴款
根据北京市科学技术委员会关于下达“医院医
疗用品库存优化与补货管理系统研制”经费的
3,730,000.00
通知，拨付北京九州通医药有限公司科技经费
373 万元，用于科技支撑市委、市政府重点工作
武汉市失业保险管理办公室根据武失险[2011]2
316,700.00
号拨付集团用人单位职工转岗培训安置
湖北省商务厅局和湖北省财政厅根据鄂财商财
[2010]14 号文下拨集团 2010 年承接产业转移专 200,000.00
项资金
中华人民共和国财政部根据财防[2010]261 号文
450,000.00
下拨集团医药配送保障动员中心建设补助
武汉市信息产业办公室和武汉市财政局根据武
信发[2011]37 号文下拨 2011 年市信息化专项资
400,000.00
金，用于电子商务技术与物流作业流程相结合
的电子商务管理领信息化专项资金
湖北商务厅湖北财政厅根据鄂商财[2011]7 号文
下拨关于 2011 年度中小企业国际市场开拓资金 13,860.00
补助
武汉市蔡甸区政府根据《市发展改革委关于转
发省发展改革委 2011 年中央预算内投资国家服
务业发展引导资金计划的通知》下拨给武汉均 40,711.51
大生物工程有限公司进行武汉沌口产业园综合
配套服务基地项目补助资金
111
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
收到北京市商务委员会财政拨款 2011 年零售业
鼓励资金（北京市 2011 年“促消费、保增长”
850,000.00
工作奖励办法）给予北京九州通医药有限公司
补贴
中关村科技园区丰台管理委员会企业专项资金
116,000.00
奖励（经济发展贡献奖）
国家生物医药国际创新园（天津）创新药物孵
化基地建设，天津滨海新区管委会重大新药创 85,079.39
新专项课题
为表彰各企业在园区经济发展中作出的贡献，
对 2011 年度区内纳税超过 1000 万元且地方财
力达 100 万元以上的 100 家企业给予奖励（江 20,000.00
苏九州通医药有限公司排名第 70 名）,收江宁开
发区管委会 2011 年度纳税大户奖励款
广东九州通医药有限公司于 2012 年获中山火炬
开发区文明单位奖，中山火炬高新技术产业开 10,000.00
发区政府奖励奖金
广东九州通医药有限公司于 2012 年获中山火炬
开发区 2011 年度优秀民营企业奖，中山火炬高 10,000.00
新技术产业开发区管理委员会奖励奖金
根据财政部国家税务总局《关于增值税税控专
用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政
策的通知》（财税（2012）15 号），广东公司支 320.00
付中山市全通金税信息公司 2012 年税控系统技
术维护费
按照郑州市人民政府办公厅《关于印发郑州市
电子商务发展实施意见的通知》的规定，对河
300,000.00
南九州通医药有限公司拨付电子商务重点示范
企业奖励。
福州市财政局根据榕政综[2010]249 号《福州市
人民政府关于印发福州市加快现代物流业发展
若干意见的通知》及榕商文[2010]147 号《福州
市商贸服务业局 福州市财政局关于印发福州 395,900.48
市现代物流业发展专项资金管理暂行办法的通
知》划拨给福建九州通医药有限公司 2010 年度
福州市现代物流企业纳税贡献奖励
福州经济技术开发区国家税务局根据财税
〔2012〕15 号 《财政部 国家税务总局关于增
值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增
值税税额有关政策的通知 》同意福建九州通医
2,442.00
药有限公司初次购买增值税税控系统专用设备
(包括分开票机)支付的费用，凭购买增值税税控
系统专用设备取得的增值税专用发票，在增值
税应纳税额中全额抵减
112
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
厦门市财政局根据《厦门市人民政府关于发展
现代物流业的若干意见》的通知划拨给厦门九
500,000.00
州通医药有限公司 2012 年度厦门市重点物流企
业及项目财政贷款贴息。
2012-05-31 收到发改委物流配送中心建设项目
补助。根据新发改投资［2012］549 号《关于下
达物流业调整和振兴项目 2012 年度中央预算内 2,000,000.00
投资计划的通知》，收到 200 万元物流项目投资
补助资金。
本月 7 日建行收到政府电子信息技术扶持资金。
根据新经信电子函［2011］721 号《关于调整
150,000.00
2011 年度电子信息发展专项资金项目函》取得
物流信息化改造项目资金 15 万元。
济南高新区管委会根据《济南高新技术产业开
发区服务业发展引导资金管理办法（试行）》（济
高管办发【2008】54 号），下拨给山东九州通的 650,000.00
“物联网关键技术研究及其在医药行业的应用
示范项目”的专项补助
根据工业和信息化部《关于做好防控甲型 H1N1
流感所需中药饮片和中成药储备工作的通知》
（工信厅消费（2009）37 号）要求，甘肃省工
415,000.00
业和信息化委员会拨给兰州九州通医药有限公
司甲流储备基金补贴 100 万元。本期补偿 41.5
万元已发生的费用。
根据重庆南岸区发改委文件《关于转下达 2011
年重庆市物流业发展专项资金项目安排计划的
200,000.00
通知》（南发改[2011]757 号文件），我司收到资
金款 20 万元；
5 月 16 日收重庆市南岸区商业委员会重点商贸
19,500.00
企业扶持奖励经费
根据萧山区人民政府<<关于印发萧山区加快现
代物流业发展的苦干意见(试行)的通知>>(萧政
发[2009]142 号)文件精神,下达 2011 年度萧山区 2,596,700.00
现代物流业发展扶持资金的通知,给予九州通集
团杭州医药有限公司物流扶持资金
根据<<杭州市现代服务业发展引导资金使用管
理办法>>(杭发改服务业[2009]162 号,杭财会
500,000.00
[2009]558 号),划拨九州通集团杭州医药有限公
司服务业发展引导补助资金
科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心
与武汉东湖新技术开发区管理委员会及科技公 350,000.00
司三方协议
武汉市政府实施"黄鹤英才计划" 21,289.00
东湖开发区"3551 人才计划" 49,419.00
113
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
鄂发改投资[2011]1356 号<省发展改革委关于下
达 2011 年省光电子信息专项项目计划的投资>，
武汉市财政局东湖高新技术开发区分局 2011 年 150,000.00
拨入湖北九州通达科技开发有限公司湖北省光
电子信息专项项目资金补助
成都市财政局和商务局根据《关于拔付 2011 年
度电子商务发展专项资金的通知》下拔给四川
240,000.00
九州通科创医药有限公司的 2011 年度电子商务
发展项目补助资金
湖北省财政厅和省科技厅《关于下达 2011 年度
省重大科技专项资金及项目计划指标的通知》
下拨给湖北九州通中药产业发展有限公司转拨 82,929.00
给黄冈九州通中药材有限公司进行茯苓项目研
究的专项补助资金
湖北省财政厅和省科技厅《关于下达 2011 年度
省重大科技专项资金及项目计划指标的通知》
12,838.52
下拨给湖北九州通中药产业发展有限公司进行
中药产业链建设专项补助资金
湖北省财政厅根据《省财政厅 省科技厅关于下
达 2010 年度省重大科技专项资金项目计划指标
的通知》鄂财企发[2010]113 号文件拨付给九州 193,134.98
通医药集团股份有限公司的关于 6 种中药科技
项目基金
武汉市知识产权局和武汉市财政局根据《关于
下达 2011 年武汉市专利项目计划的通知》下拨
给湖北九州通药用植物工程研究中心有限公司 47,923.58
的半夏人工种茎生产专利技术中试与应用的专
项补助资金
湖北省财政厅和省科技厅《关于下达 2011 年度
省重大科技专项资金及项目计划指标的通知》
下拨给湖北九州通中药产业发展有限公司转拨 37,990.60
给麻城九州中药发展有限公司进行菊花项目研
究的专项补助资金
国家工信部根据《工业和信息化部关于下达
2011 年度中药材扶持资金项目计划的通知》下
195,648.14
拨给恩施九州通中药发展有限公司的道地药材
利川黄连规范化产业化生产基地建设扶持资金
根据财政部 国家税务总局《关于增值税税控系
统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有
407.00
关政策的通知》（财税（2012）15 号） ，广西
公司支付 2012 年税控系统技术维护费
南宁高新技术产业开发区土地供应中心根据
《工业园购地项目用地红外线水电工程费用补 65,541.00
贴暂行办法》，于 4.28 支付的正式水电工程补贴
114
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 16,291,266.44 9,196,359.56 /
41、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 323,170.79 359,963.32 323,170.79
其中：固定资产处置损失 323,170.79 359,963.32 323,170.79
捐赠及奖励支出 94,800.00 705,625.00 94,800.00
罚款、滞纳金支出 296,700.53 375,654.73 296,700.53
赔偿及非常损失 171,080.52 46,542.59 171,080.52
其他 176,993.44 289,241.88 176,993.44
合计 1,062,745.28 1,777,027.52 1,062,745.28
42、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 56,076,571.91 50,939,621.55
递延所得税调整 -2,605,758.51 -969,040.99
合计 53,470,813.40 49,970,580.56
43、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司
普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的
普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少
股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累
计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
44、 基本每股收益的计算过程
项目 计算公式 本期金额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 148,434,237.10
非经常性损益 F 14,965,435.63
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P1=P0-F 133,468,801.47
期初股份总额 S0 1,420,515,819.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
因回购等减少股份数 Sj
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6
115
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
S= S0+
S1+ Si*
发行在外的普通股加权平均数 Mi/ M0- 1,420,515,819.00
Sj* Mj/
M0- Sk
基本每股收益 0.10
扣除非经常性损益后基本每股收益 0.09
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。本年度公司不存在稀释性潜在
普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
45、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 277,287,578.47
合计 277,287,578.47
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 694,527,887.36
合计 694,527,887.36
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金 13,184,010.63
合计 13,184,010.63
(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金 180,056,337.43
合计 180,056,337.43
46、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 145,816,465.54 127,718,864.92
116
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
加：资产减值准备 10,651,483.94 7,177,114.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
50,891,771.81 40,782,220.56
折旧
无形资产摊销 6,794,681.96 5,710,387.09
长期待摊费用摊销 3,174,987.65 2,105,594.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-183,250.49 -310,630.87
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 197,553.25
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 137,847,230.11 68,839,374.20
投资损失（收益以“－”号填列） -600,701.17 -3,549,719.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,614,309.63 -1,101,996.47
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 15,684,000.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 478,104,782.81 222,794,576.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,424,133,832.16 -1,806,843,991.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 779,888,295.98 440,747,059.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 -798,678,393.65 -895,733,594.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 982,504,592.54 933,566,198.81
减：现金的期初余额 1,454,023,783.91 695,583,484.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -471,519,191.37 237,982,714.02
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 982,504,592.54 1,454,023,783.91
其中：库存现金 50,278,508.77 43,866,946.05
可随时用于支付的银行存款 932,226,083.77 889,699,252.76
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
117
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
三、期末现金及现金等价物余额 982,504,592.54 1,454,023,783.91
注：公司的其他货币资金系银行承兑汇票保证金，因所有权受限所以无法随时用于支付。
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司 母公司
本企
母公 注 对本企 对本企
企业 法人代 业务 业最 组织机构
司名 册 注册资本 业的持 业的表
类型 表 性质 终控 代码
称 地 股比例 决权比
制方
(%) 例(%)
上海
弘康
有限 上
实业 刘宝
责任 海 刘宝林 投资 9,100 29.83 29.83 73539609-3
投资 林
公司 市
有限
公司
Devel
狮龙
英 opme
国际
属 nt
集团
外商 维 WANG 50,000 美 Princi
( 香 投资 17.37 17.37
独资 京 QI 元 ples
港 )
群 Fund
有限
岛 II
公司
L.doc
武汉
楚昌 有限 武
刘宝
投资 责任 汉 刘树林 投资 11,140.62 11.59 11.59 75182564-4
林
有限 公司 市
公司
广 刘 宝
中山
东 林 、
广银 有限
省 刘 树
投资 责任 张映波 投资 9,500 9.34 9.34 74368863-5
中 林 、
有限 公司
山 刘 兆
公司
市 年
北京
点金 有限 北
刘宝 76217041-
投资 责任 京 刘兆年 投资 4,000 7.23 7.23
林 X
有限 公司 市
公司
注：本公司股东上海弘康实业投资有限公司、武汉楚昌投资有限公司、北京点金投资有限
118
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公司的最终控制人系刘宝林。中山广银投资有限公司由刘宝林持有 42.52%的股权；其弟刘
树林持有 47.37%的股权，其弟刘兆年持有 10.11%的股权。
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
注 表决权
企业类 法人 业务 注册资 持股比 组织机构
子公司全称 册 比例
型 代表 性质 本 例(%) 代码
地 (%)
湖北九州通物 有限责 湖 刘树
物流 6,000 100 100 71462997-8
流有限公司 任公司 北 林
好药师大药房 有限责 湖 刘宝 医药
5,000 100 100 75343044-3
连锁有限公司 任公司 北 林 零售
山东好药师大
有限责 山 马志 医药
药房连锁有限 300 100 100 77743344-6
任公司 东 强 零售
公司
河南好药师大 有限责 河 陈应 医药
1,300 100 100 76782185-9
药房有限公司 任公司 南 军 零售
新疆好药师大
有限责 新 刘兆 医药
药房连锁有限 200 100 100 76112070-1
任公司 疆 年 零售
公司
上海好药师大
有限责 上 陈应 医药
药房连锁有限 300 100 100 760872370
任公司 海 军 零售
公司
福建好药师大
有限责 福 陈应 医药
药房连锁有限 500 100 100 78453641-9
任公司 建 军 零售
公司
江苏好药师大 有限责 江 陈应 医药
500 100 100 671300290
药房有限公司 任公司 苏 军 零售
北京九州通医 有限责 北 刘兆 医药
18,980 100 100 72267675-8
药有限公司 任公司 京 年 销售
北京九州通达 有限责 北
龚力 物流 100 100 100 78321180-7
物流有限公司 任公司 京
内
内蒙古九州通 有限责 医药
蒙 龚力 2,000 100 100 79015043-2
医药有限公司 任公司 销售
古
天津九州通达 有限责 天 医药
龚力 5,000 100 100 66614524-9
医药有限公司 任公司 津 销售
北京好药师大
有限责 北 刘兆 医药
药房连锁有限 384 51 51 78554040-1
任公司 京 年 零售
公司
北京均大高科
有限责 北 自主
科技孵化器有 张洪 1,000 100 100 766282152
任公司 京 经营
限公司
119
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
北京好药师汇
有限责 北 刘兆 医药
仁大药房有限 80 100 100 7226500-9
任公司 京 年 零售
责任公司
上海九州通医 有限责 上 陈应 医药
6,000 100 100 74492291-3
药有限公司 任公司 海 军 销售
上海九州通物 有限责 上 陈应
物流 300 100 100 76835390-3
流有限公司 任公司 海 军
上海九州通企
有限责 上 陈应 咨询
业管理咨询有 50 100 100 79568001-0
任公司 海 军 服务
限公司
广东九州通医 有限责 广 张映 医药 15,882.
100 100 74550010-6
药有限公司 任公司 东 波 销售 97
中山九州通物 有限责 中 张映
物流 100 100 100 77924314-4
流有限公司 任公司 山 波
阳江九州通医
有限责 阳 张映 投资
药投资管理有 500 100 100 66817267-0
任公司 江 波 管理
限公司
中山九州通健
有限责 中 张映 医药 68241084-
康大药房有限 10 100 100
任公司 山 波 零售 X
公司
广州九州通医 有限责 广 张映 医药
2,500 100 100 68131449-3
药有限公司 任公司 州 波 销售
深圳九州通医 有限责 深 张映 医药
1,500 100 100 68538166-9
药有限公司 任公司 圳 波 销售
广西九州通医 有限责 广 张映 医药
4,500 100 100 69277699-2
药有限公司 任公司 西 波 销售
广州九州通健
有限责 广 张映 医药
康大药房有限 10 100 100 69691246-1
任公司 州 波 零售
公司
南宁九州通物 有限责 南 张映
物流 100 100 100 58198661-2
流有限公司 任公司 宁 波
新疆九州通医 有限责 新 刘兆 医药 76114296-
10,000 100 100
药有限公司 任公司 疆 年 销售 X
新疆伊犁九州
有限责 新 刘顺 医药
通药业有限公 1,000 100 100 78986576-4
任公司 疆 培 销售
司
喀什九州通药 有限责 喀 王大 医药
834 100 100 66060347-2
业有限公司 任公司 什 清 销售
新疆和济中药 有限责 新 刘顺 医药
1,000 100 100 57252070-6
饮片有限公司 任公司 疆 培 销售
奎屯九州通医 有限责 奎 刘顺 医药
1,000 100 100 57253185-1
药有限公司 任公司 屯 培 销售
河南九州通医 有限责 河 陈应 医药 11,500 100 100 71264378-4
120
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
药有限公司 任公司 南 军 销售
山东九州通医 有限责 山 陈应 医药
10,000 100 100 76368773-6
药有限公司 任公司 东 军 销售
青岛九州通医 有限责 青 吴连 医药
7,100 71.83 71.83 78036115-6
药有限公司 任公司 岛 涛 销售
临沂九州通医 有限责 临 马志 医药
2,000 100 100 66932365-3
药有限公司 任公司 沂 强 销售
福建九州通医 有限责 福 陈应 医药
10,000 100 100 75738620-8
药有限公司 任公司 建 军 销售
福建九州通物 有限责 福 许红
物流 500 100 100 55759197-9
流有限公司 任公司 建 星
厦门九州通医 有限责 厦 许红 医药
4,000 100 100 67127865-2
药有限公司 任公司 门 星 销售
重庆九州通医 有限责 重 医药
田云 6,000 100 100 78156411-5
药有限公司 任公司 庆 销售
四川九州通科
有限责 四 何俊 医药 76726292-
创医药有限公 11,000 51 51
任公司 川 明 销售 X
司
绵阳九州通医 有限责 绵 程乃 医药
3,200 74.94 74.94 76508809-1
药有限公司 任公司 阳 聪 销售
兰州九州通医 有限责 兰 陈应 医药 77889237-
4,000 100 100
药有限公司 任公司 州 军 销售 X
辽宁九州通医 有限责 辽 医药
龚力 6,000 100 100 78456769-6
药有限公司 任公司 宁 销售
江苏九州通医 有限责 江 陈应 医药
10,000 100 100 79711556-8
药有限公司 任公司 苏 军 销售
淮安九州通医 有限责 淮 纪长 医药
1,500 100 100 66134041-6
药有限公司 任公司 安 群 销售
南京九州通物
有限责 南 陈应 技术 5,575.7
流技术开发有 100 100 75948927-8
任公司 京 军 开发 997
限公司
黑
黑龙江九州通 有限责 陈启 医药
龙 2,000 100 100 79929851-3
医药有限公司 任公司 明 销售
江
武汉均大生物 有限责 武 刘宝 医药 3,219.2
100 100 75819978-9
工程有限公司 任公司 汉 林 研发 3
湖北九州通置
有限责 湖 陈应 66765224
业发展有限公 投资 6,000 100 100
任公司 北 军 —2
司
利川香连投资 有限责 利 57373381
陈华 投资 8,000 100 100
发展有限公司 任公司 川 —8
罗田福苓投资 有限责 罗 张仁 57985918
投资 2,000 100 100
发展有限公司 任公司 田 天 —X
121
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
九州通医药集
有限责 湖 陈应 医药
团湖北医药有 1,000 100 100 79058549-5
任公司 北 军 销售
限公司
北京京丰制药 有限责 北 温旭 药品
3,100 100 100 73646910-0
有限公司 任公司 京 民 生产
北京均大高科
有限责 北 自主
医药研究院有 张洪 500 100 100 741556284
任公司 京 经营
限公司
天津九州通医
有限责 天 医药
药科技发展有 张洪 5,000 100 100 562651454
任公司 津 销售
限公司
北京均大高科
有限责 北 温旭 技术
医药科技有限 1,000 100 100 567414116
任公司 京 民 开发
公司
九州通集团应
有限责 应 医药
城医药有限公 陈波 1,000 100 100 79326619-0
任公司 城 销售
司
库
库尔勒九州通 有限责 江克 医药
尔 1,000 100 100 67021364-6
医药有限公司 任公司 海 销售
勒
阿
阿克苏九州通 有限责 王大 医药
克 1,000 100 100 67340072X
医药有限公司 任公司 清 销售
苏
荆州九州通医 有限责 荆 陈应 医药
1,000 100 100 67645465-1
药有限公司 任公司 州 军 销售
襄阳九州通医 有限责 襄 刘树 医药
1,000 100 100 77759435-4
药有限公司 任公司 阳 林 销售
十堰九州通医 有限责 十 刘树 医药
500 100 100 67369306-7
药有限公司 任公司 堰 林 销售
宜昌九州通医 有限责 宜 刘树 医药
3,000 100 100 67645760-9
药有限公司 任公司 昌 林 销售
恩施九州通医 有限责 恩 刘树 医药
2,000 100 100 67646107-7
药有限公司 任公司 施 林 销售
湖北九州通达
有限责 湖 谷春 软件
科技开发有限 1,000 100 100 68233814-7
任公司 北 光 开发
公司
湖北浏友网络 有限责 湖 谷春 软件
50 55 55 58795014-3
科技有限公司 任公司 北 光 开发
上海九州通达 有限责 上 陈应 咨询
2,500 100 100 67937700-6
医药有限公司 任公司 海 军 研发
安徽九州通医 有限责 安 陈应 医药
6,000 100 100 68082134-6
药有限公司 任公司 徽 军 销售
九州通集团杭 有限责 杭 陈应 医药 8,000 100 100 67988894-9
122
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
州医药有限公 任公司 州 军 技术
司 开发
温州九州通医 有限责 温 医药
陈波 2,500 100 100 79648782-9
药有限公司 任公司 州 销售
九州通集团安
有限责 安 刘登 医药
国中药材有限 7,000 100 100 68138863-6
任公司 国 攀 销售
公司
河北楚风中药 有限责 河 刘登 医药 58818767-
1,000 100 100
饮片有限公司 任公司 北 攀 销售 X
贵州九州通医 有限责 贵 医药
田云 3,000 100 100 56504584-7
药有限公司 任公司 州 销售
湖北九州通中 中药
有限责 湖 刘登
药产业发展有 产业 20,000 60 60 56834947-5
任公司 北 攀
限公司 投资
湖北九州通药
用植物工程研 有限责 湖 刘登 技术
400 100 100 57203498-6
究中心有限公 任公司 北 攀 研发
司
麻城九州中药 有限责 麻 尹旭 医药 57698927-
800 100 100
发展有限公司 任公司 城 仁 销售 X
恩施九州通中
有限责 恩 李少 医药
药发展有限公 2,000 85.25 85.25 57986543-2
任公司 施 雄 销售
司
山西九州通医 有限责 山 李忠 医药
4,000 90 90 57847922-2
药有限公司 任公司 西 立 销售
湖北金贵中药 有限责 湖 徐智 医药
2,500 100 100 74766328-3
饮片有限公司 任公司 北 斌 销售
黄冈九州通中 有限责 罗 刘登 医药
800 100 100 55393751-4
药材有限公司 任公司 田 攀 销售
河南杏林好药
有限责 郑 陈应 医药
师大药房有限 200 90 90 57498477-4
任公司 州 军 零售
公司
湛江九州通医 有限责 湛 张映 医药
1,000 100 100 19437965-2
药有限公司 任公司 江 波 销售
遂宁市西部华
有限责 遂 何俊 医药
源医药有限公 3,000 55 55 69229365-9
任公司 宁 明 销售
司
芜湖九州通医
有限责 芜 纪长 医药 79506084-
药销售有限公 1,250.6 70 70
任公司 湖 群 销售 X
司
上海九州通国 货物
有限责 上 刘兆
际贸易有限公 及技 1,000 55 55 59162540-7
任公司 海 年
司 术进
123
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
出口
仙居九州通医 有限责 仙 戴胜 医药
3,000 100 100 59177396-0
药有限公司 任公司 居 辉 咨询
新疆博赛九州 医药
有限责 博 刘红
通医药有限公 项目 3,000 55 55 59280285-8
任公司 乐 斌
司 投资
遂宁市西部华
有限责 遂 物流
源物流有限公 高杰 30 100 100 69229365-9
任公司 宁 服务
司
湖北九州舜天
有限责 武 肖作 物流
国际物流有限 400 55 55 58797240-6
任公司 汉 红 服务
公司
安徽元初药房 有限责 芜 王劲 医药
1,000 65 65 570427540
连锁有限公司 任公司 湖 松 零售
北京中民健医
有限责 北 刘兆 医院
院管理有限公 2,564.1 51 51 58255391-5
任公司 京 年 管理
司
吉林九州通医 有限责 通 卜东 医药
10,000 51 51 58949910-6
药有限公司 任公司 化 升 销售
医药
湖南九州通医 有限责 长 陈启 研发
3,000 100 100 59329597-4
药有限公司 任公司 沙 明 与咨
询
湖北九州通正
有限责 应 周国 技术
天科技有限公 200 70 70 59424090-8
任公司 城 平 开发
司
湖北李时珍国
有限责 蕲 黄凤 医药
际医药港药业 3,000 83.3 83.3 55703612-3
任公司 春 金 销售
有限公司
武汉市同步远
有限责 武 软件 2,240.8
方信息技术开 卢云 51 51 74830414-3
任公司 汉 开发 2
发有限公司
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
法 业
被投资 注 本企业持 本企业在被投资
企业 人 务 注册
单位名 册 股比例 单位表决权比例 组织机构代码
类型 代 性 资本
称 地 (%) (%)
表 质
一、合营企业
二、联营企业
江西九 有限 南 易 医 10,00
49 49
州通药 责任 昌 敏 药 0
124
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
业有限 公司 市 之 销
公司 售
森
湖北共 医
有限 武 久
创医药 药
责任 汉 保 3,000 49 49
有限公 销
公司 市 光
司 售
男
计
算
四川物 机
有限 遂 罗
联亿达 软
责任 宁 建 1,000 40 40
科技有 硬
公司 市 军
限公司 件
开
发
中
临沂升
有限 临 郭 药
和九州
责任 沂 成 材 300 30 30
药业有
公司 市 辉 种
限公司
植
湖北香 药
有限 利
连药业 陈 品
责任 川 8,000 41.88 41.88
有限责 更 经
公司 市
任公司 营
单位:万元 币种:人民币
被投资
期末净资产总 本期营业收入 本期净利
单位名 期末资产总额 期末负债总额
额 总额 润
称
一、合营企业
二、联营企业
江西九
州通药
23,323.775046 12,783.850547 10,539.924499 62,927.169066 174.501708
业有限
公司
湖北共
创医药
2,861.935765 99.918551 2,762.017214 284.588696 7.511561
有限公
司
四川物
联亿达
444.172637 26.490498 417.682139 -82.317861
科技有
限公司
临沂升 363.367430 200.884500 162.482930 179.171168 -48.305603
125
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
和九州
药业有
限公司
湖北香
连药业
11,535.784709 3,539.708123 7,966.076586 2,412.790692 -43.553376
有限责
任公司
4、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交 本期发生额 上期发生额
关联 易定价 占同类
占同类交
关联方 交易 方式及 交易金
金额 金额 易金额的
内容 决策程 额的比
比例（%）
序 例（%）
江西九州通药 市场价
药品 218,034,127.84 1.66 28,233,339.68 0.26
业有限公司 格
湖北共创医药 市场价
药品 122,858.56 0.00
有限公司 格
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交 本期发生额 上期发生额
关联
易定价 占同类
交易 占同类交
关联方 方式及 交易金
金额 金额 易金额的
决策程 额的比
内容 比例（%）
序 例（%）
江西九州通药 市场价
药品 54,377,055.65 0.37 54,085,647.32 0.45
业有限公司 格
湖北共创医药 市场价
药品 6,010.25 0.00
有限公司 格
(2) 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
出租方名 承租方名 租赁资 租赁起 租赁终 租赁收益
年度确认的租赁收益
称 称 产种类 始日 止日 定价依据
武汉均大 湖北共创 2012 年 2012 年
生物工程 医药有限 房产 1 月 1 12 月 市场定价 289,596.00
有限公司 公司 日 31 日
126
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
九州通医药集团 2012 年 3 月 31 日～
刘宝林 100,000,000.00 否
股份有限公司 2013 年 3 月 31 日
九州通医药集团 2011 年 10 月 20 日～
刘宝林 100,000,000.00 否
股份有限公司 2012 年 10 月 20 日
刘 宝
九州通医药集团 2011 年 2 月 25 日～2013
林、刘 18,000,000.00 否
股份有限公司 年 2 月 25 日
兆年
5、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江西九州通药
应收账款 31,213,930.70 8,514,834.90
业有限公司
江西九州通药
其他应收款 10,244.00 22,326,977.65
业有限公司
江西九州通药
应付账款 69,297.89
业有限公司
湖北共创医药
224,665.79 1,380,552.75
有限公司
湖北香连药业
879,904.322 1,553,075.09
有限责任公司
湖北共创医药
其他应付款 12,420.00
有限公司
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
1、公司在汉口银行钟家村获得授信敞口额度 6 亿元，其中长期借款余额 0.68 亿元，由公
司的子公司北京九州通医药有限公司、广东九州通医药有限公司、刘宝林和刘兆年个人提
供担保；短期借款余额 1 亿元，由公司的子公司北京九州通医药有限公司提供担保。
2、公司的子公司北京九州通医药有限公司在华夏银行北沙滩支行贷款余额 2000 万元，由
公司提供担保。
3、公司的子公司北京九州通医药有限公司在招行方庄支行获得贷款 2000 万元，由公司提
供担保。
4、公司的子公司重庆九州通医药有限公司在华夏银行重庆大坪支行获得贷款 2000 万元，
由公司提供担保。
127
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
5、公司的子公司辽宁九州通医药有限公司在中信银行沈阳沈北支行获得贷款 600 万元，由
公司提供担保。
6、公司的子公司上海九州通医药有限公司在中信银行静安支行获得贷款 2000 万元，由公
司提供担保。
7、公司的子公司上海九州通医药有限公司在花旗银行上海分行贷款余额 7000 万元，由公
司提供担保。
8、公司的子公司上海九州通医药有限公司在交通银行青浦支行贷款余额 3000 万元，由公
司提供担保。
9、公司的子公司上海九州通医药有限公司在华夏银行黄浦支行获得贷款 3000 万元，由公
司提供担保。
10、公司的子公司上海九州通医药有限公司在招商银行上海闵行支行获得贷款 5342 万元，
由公司提供担保。
11、公司的子公司上海九州通医药有限公司在中国银行上海普陀支行获得贷款 970 万元，
由公司提供担保。
12、公司的子公司上海九州通医药有限公司在南京银行长宁支行获得贷款 1000 万元，由公
司提供担保。
13、公司的子公司广东九州通医药有限公司在中信银行中山支行获得贷款 4600 万元，由公
司提供担保。
14、公司的子公司广东九州通医药有限公司在光大银行中山支行获得银行贷款 4000 万元，
由公司提供担保。
15、公司的子公司广东九州通医药有限公司在招商银行深圳景田支行获得银行获得贷款
6000 万元，由公司提供担保。
16、公司的子公司河南九州通医药有限公司在中信银行郑州分行获得银行贷款 4000 万元，
由公司提供担保。
17、公司的子公司河南九州通医药有限公司在国家开发银行获得贷款 10000 万元，由公司
提供担保。
18、公司的子公司河南九州通医药有限公司在招商银行郑州分行获得贷款 3000 万元，由公
司提供担保。
19、公司的子公司河南九州通医药有限公司在工行商都支行获得贷款 4000 万元，由公司提
供担保。
20、公司的子公司新疆九州通医药有限公司在交行乌鲁木齐支行获得银行贷款 8000 万元，
由公司提供担保和新疆九州通房产抵押。
21、公司的子公司新疆九州通医药有限公司在招行乌鲁木齐支行获得银行贷款 2000 万元，
由公司提供担保。
21、公司的子公司山东九州通医药有限公司在兴业银行济南泉城支行获得银行贷款 3000
万元，在华夏银行济南市市南支行获得贷款 1000 万元，由公司提供担保。
22、公司的子公司山东九州通医药有限公司在济南市商行电厂支行获得贷款 3000 万元，由
公司提供担保。
23、公司的子公司福建九州通医药有限公司在交行晋安支行获得贷款 3000 万元，由公司提
供担保。
24、公司的子公司江苏九州通医药有限公司在工商银行南京城西支行获得银行贷款 4000
万元，交行珠江支行获得银行贷款 4000 万元，由公司提供担保。
25、公司的子公司兰州九州通医药有限公司在农发行兰州七里河支行的短期借款 2000 万
元，由公司提供担保。
128
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
26、公司的子公司北京九州通医药有限公司在光大银行北京分行获得贷款 5000 万元，由公
司提供担保。
(十) 承诺事项：
无
(十一) 资产负债表日后事项：
1、 其他资产负债表日后事项说明
1、2012 年 6 月 17 日，子公司北京九州通医药有限公司同自然人赵一楠签订合作协议，共
同出资成立赤峰九州通医药有限公司，注册资本 3000 万元，其中北京九州通医药有限公司
以现金方式出资 2700 万元，认缴 90%的股权，赵一楠以现金方式出资 300 万元认缴 10%
的股权，新公司于 2012 年 7 月 6 日注册完毕，取得工商营业执照。
2、公司已于 2012 年 7 月 19 日完成了九州通医药集团股份有限公司 2012 年度第一期短期
融资券（"本期融资券"）的发行。本期融资券采用簿记建档、集中配售的方式发行，发行
总额为 7 亿元人民币,期限为 365 天，单位面值为 100 元人民币,票面利率为 4.23%，计息方
式为到期一次还本付息。本期融资券起息日为 2012 年 7 月 20 日，流通日为 2012 年 7 月
23 日，到期日为 2013 年 7 月 20 日。
3、2012 年 7 月 17 日，公司同自然人李忠立、胡前兵、张瑾签订股权转让协议，由公司出
资 130 万元收购其持有的太原市万易通药业有限公司的 100%股权，新公司于 2012 年 7 月
27 日完成工商变更，更名为太原九州通医药有限公司。
4、2012 年 5 月 14 日，公司同湖北九州通中药产业发展有限公司签订股权转让协议，将公
司持有的九州通集团安国中药材有限公司 100%股权全部转让给湖北九州通中药产业发展
有限公司，按投资成本计算后的股权转让价格为 7480 万元，目前正在办理工商变更手续。
5、2012 年 6 月 18 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于公司发行公司债券
方案的议案》，本次发行公司债券票面总额不超过人民币 16 亿元（含），发行债券的期限为
5 年，附债券存续期的第三年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券票
面利率由发行人和主承销商按照发行时网下询价结果共同协商确定。目前该债券发行仍在
中国证券监督管理委员会审批中。
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1 408,572,959.46 28.36 2,086,739.75 0.51 135,424,285.30 14.14 681,114.79 0.50
组合 2 1,032,102,024.05 71.64 822,642,796.59 85.86
组 合
1,440,674,983.51 100 2,086,739.75 0.14 958,067,081.89 100 681,114.79 0.07
小计
129
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 1,440,674,983.51 / 2,086,739.75 / 958,067,081.89 / 681,114.79 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
407,818,950.62 99.81 2,039,094.75 135,335,543.91 99.93 676,677.72
小计
1至2年 687,711.84 0.17 34,385.59 88,741.39 0.07 4,437.07
2至3年 66,297.00 0.02 13,259.40
合计 408,572,959.46 100.00 2,086,739.74 135,424,285.30 100.00 681,114.79
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司关 占应收账款总额的
单位名称 金额 年限
系 比例(%)
江苏九州通医药有限公司 子公司 273,186,041.87 2011-2012 18.96
重庆九州通医药有限公司 子公司 201,661,356.27 2011-2012 14.00
山东九州通医药有限公司 子公司 191,412,255.39 2011-2012 13.29
温州九州通医药有限公司 子公司 72,619,849.53 2011-2012 5.04
上海九州通医药有限公司 子公司 57,349,642.08 2011-2012 3.98
合计 / 796,229,145.14 / 55.27
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
比
类 比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组
合 207,771,630.72 7.14 1,917,634.77 0.92 204,004,708.35 8.01 1,785,918.87 0.88
1
组 2,704,073,722.25 92.86 2,343,897,607.53 91.99
130
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合
2
组
合
2,911,845,352.97 100 1,917,634.77 0.07 2,547,902,315.88 100 1,785,918.87 0.07
小
计
合
2,911,845,352.97 / 1,917,634.77 / 2,547,902,315.88 / 1,785,918.87 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 204,503,305.06 98.43 1,022,516.53 201,230,817.37 98.64 1,006,154.09
1至2年 1,601,266.04 0.77 80,063.30 1,166,756.09 0.57 58,337.80
2至3年 1,065,005.85 0.51 213,001.17 1,107,134.89 0.54 221,426.98
3 年以上 602,053.77 0.29 602,053.77 500,000.00 0.25 500,000.00
合计 207,771,630.72 100.00 1,917,634.77 204,004,708.35 100.00 1,785,918.87
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
河南九州通医药有限公司 子公司 446,623,136.07 2011-2012 15.30
北京九州通医药有限公司 子公司 406,752,049.55 2011-2012 13.93
新疆九州通医药有限公司 子公司 291,546,597.39 2011-2012 9.99
山东九州通医药有限公司 子公司 135,296,986.13 2011-2012 4.63
湖北九州通置业发展有限公司 子公司 132,918,043.08 2011-2012 4.55
合计 / 1,413,136,812.22 / 48.40
131
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
减 本期 在被投 在被投资
值 计提 资单位 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准 减值 持股比 权比例
备 准备 例（％） （％）
湖北九州通物流有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100 100
上海九州通医药有限公司 60,300,000.00 60,300,000.00 60,300,000.00 100 100
广东九州通医药有限公司 169,526,000.00 125,000,000.00 44,526,000.00 169,526,000.00 100 100
河南九州通医药有限公司 115,400,000.00 115,400,000.00 115,400,000.00 100 100
武汉均大生物工程有限公司 32,192,300.00 32,192,300.00 32,192,300.00 100 100
北京京丰制药有限公司 21,700,000.00 21,700,000.00 21,700,000.00 100 100
新疆九州通医药有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100
福建九州通医药有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100
重庆九州通医药有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100 100
兰州九州通医药有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 100 100
辽宁九州通医药有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100 100
九州通医药集团湖北医药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
九州通集团应城医药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
江苏九州通医药有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100
黑龙江九州通医药有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100
湖北九州通置业发展有限公司 60,000,000.00 29,497,000.00 30,503,000.00 60,000,000.00 100 100
库尔勒九州通医药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
阿克苏九州通医药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
荆州九州通医药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100
襄阳九州通医药有限公司 10,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 100 100
宜昌九州通医药有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100 100
恩施九州通医药有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100
十堰九州通医药有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
北京九州通医药有限公司 189,800,000.00 110,000,000.00 79,800,000.00 189,800,000.00 100 100
上海九州通达医药有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 100 100
安徽九州通医药有限公司 60,000,000.00 25,000,000.00 35,000,000.00 60,000,000.00 100 100
九州通集团安国中药材有限公司 70,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 70,000,000.00 100 100
湖北九州通达科技开发有限公司 10,000,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00 10,000,000.00 100 100
贵州九州通医药有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100 100
湖北九州通中药产业发展有限公司 120,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 120,000,000.00 60 60
山西九州通医药有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 90 90
芜湖九州通医药销售有限公司 8,754,200.00 8,754,200.00 8,754,200.00 70 70
山东九州通医药有限公司 121,394,834.66 121,394,834.66 121,394,834.66 100 100
四川九州通科创医药有限公司 49,500,000.00 49,500,000.00 49,500,000.00 51 51
贵州百花医药股份有限公司 10,350,000.00 10,350,000.00 10,350,000.00 4.60 4.60
湖北九州舜天国际物流有限责任公司 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 55 55
北京中民健医院管理有限公司 13,076,900.00 13,076,900.00 13,076,900.00 51 51
上海九州通国际贸易有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 55 55
新疆博赛九州通医药有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 55 55
吉林九州通医药有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00 15,300,000.00 51 51
湖南九州通医药有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100 100
湖北李时珍国际医药港药业有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 83.33 83.33
133
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
北京利德曼生化股份有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 -6,000,000.00 2.50 2.50
-72,000,000.0
九州通集团杭州医药有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 90 90
0
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本期 在被投 在被投资
减值准 计提 现金 资单位 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
备 减值 红利 持股比 权比例
准备 例（％） （％）
湖北共创医药有限公司 14,700,000.00 13,497,077.70 36,806.65 13,533,884.35 49 49
江西九州通药业有限公司 49,000,000.00 50,790,571.68 855,058.37 51,645,630.05 49 49
134
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,362,832,536.88 2,619,584,374.21
其他业务收入 20,099,162.52 17,825,421.31
营业成本 3,206,154,975.19 2,524,241,958.33
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药批发及
3,362,832,536.88 3,205,439,232.45 2,619,584,374.21 2,524,214,241.39
相关业务
合计 3,362,832,536.88 3,205,439,232.45 2,619,584,374.21 2,524,214,241.39
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（％）
广东九州通医药有限公司 151,968,030.84 4.49
北京九州通医药有限公司 147,904,752.16 4.37
河南九州通医药有限公司 140,098,635.99 4.14
上海九州通医药有限公司 129,958,135.40 3.84
襄阳九州通医药有限公司 102,183,185.50 3.02
合计 672,112,739.89 19.86
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 121,384,000.00 201,585,692.17
权益法核算的长期股权投资收益 891,865.02 3,237,644.68
合计 122,275,865.02 204,823,336.85
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京九州通医药有限公司 20,000,000.00 26,000,000.00
河南九州通医药有限公司 15,000,000.00 25,000,000.00
新疆九州通医药有限公司 13,000,000.00 19,000,000.00
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
山东九州通医药有限公司 12,000,000.00 25,525,695.77
广东九州通医药有限公司 12,000,000.00 16,000,000.00
合计 72,000,000.00 111,525,695.77 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江西九州通药业有限公司 855,058.37 3,437,360.07 2012 年盈利下滑
湖北共创医药有限公司 36,806.65 -199,715.39 2012 年扭亏为盈
合计 891,865.02 3,237,644.68 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 128,733,913.68 190,016,089.78
加：资产减值准备 1,537,340.86 -286,147.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
4,211,448.73 3,716,863.09
折旧
无形资产摊销 1,090,765.78 476,459.01
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
165,267.49 48,480.39
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 80,893,027.36 45,057,383.81
投资损失（收益以“－”号填列） -122,275,865.02 -204,823,336.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -384,335.22 71,536.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 159,997,527.85 -28,969,914.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -576,705,794.02 -539,579,783.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -32,941,214.07 -164,650,894.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 -355,677,916.58 -698,923,263.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 228,818,808.00 163,974,772.74
减：现金的期初余额 657,013,948.53 135,550,815.42
加：现金等价物的期末余额
136
九州通医药集团股份有限公司 2012 年半年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -428,195,140.53 28,423,957.32
(十三) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 183,250.49
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
16,291,266.44
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,373,765.93
所得税影响额 -4,693,672.15
少数股东权益影响额（税后） -189,175.08
合计 14,965,435.63
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
报告期利润 净资产收 基本每股 稀释每股
益率（%） 收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.55 0.1045 0.1045
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.19 0.0940 0.0940
八、 备查文件目录
1、 公司第二届董事会第八次会议决议
2、 公司第二届监事会第四次会议决议
董事长：刘宝林
九州通医药集团股份有限公司
2012 年 8 月 17 日
137