九州通医药集团股份有限公司
         董事会财务与审计委员会2022年度履职情况报告


    根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规
范》、上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券
交易所股票上市规则》和《公司章程》《财务与审计委员会实施细则》等有关规
定，九州通医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会财务与审计委员会
在 2022 年度的工作中，本着恪尽职守、勤勉尽责的原则认真履行职责，现将 2022
年度履职情况报告如下：

    一、财务与审计委员会基本情况

    报告期内，公司第五届董事会财务与审计委员会由汤谷良、曾湘泉、艾华 3
名独立董事及刘长云、刘兆年 2 名董事共同组成，其中独立董事汤谷良为会计专
业人士并担任主任委员。


    二、财务与审计委员会会议召开情况

    2022 年，公司董事会财务与审计委员会共召开了 6 次会议，会议具体情况
如下：
    1、2022 年 4 月 20 日，公司 2021 年年度财务报表审计工作已初步完成，财
务与审计委员会组织召开第五届董事会财务与审计委员会第九次会议（2021 年
年报审计第二次沟通会议），就审计独立性及财务报表相关的重大事项，与外部
审计机构、公司财务总监等管理层进行沟通。
    2、2022 年 4 月 23 日，财务与审计委员会组织召开第五届财务与审计委员
会第十次会议（2021 年年报审计第三次沟通会议），审议通过了公司 2021 年度
财务报告、2021 年度内部控制评价报告、2021 年度募集资金存放与实际使用情
况专项报告、2021 年度董事会财务与审计委员会履职情况报告、2021 年度关联
交易执行情况及 2022 年度关联交易预计、聘请中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2022 年审计机构、2022 年第一季度财务报告等议案，并对以上
议案发表了意见。
    3、2022 年 8 月 20 日，公司财务与审计委员会组织召开第五届财务与审计
                                    1
委员会第十一次会议，审议通过了公司 2022 年半年度财务报告的议案，并对该
议案发表了意见。
    4、2022 年 10 月 23 日，公司 2022 年第三季度报告审阅期间，财务与审计
委员会组织召开第五届财务与审计委员会第十二次会议，审议通过了公司 2022
年第三季度财务报告，对该议案发表了意见。
    5、2022 年 11 月 22 日，公司董事会财务与审计委员会在公司年报外部审计
机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进场前，组织召开第五届董事会财
务与审计委员会第十三次会议（2022 年年报审计第一次沟通会议），与会计师、
公司财务总监等管理层就年报审计工作相关的重要事项进行了沟通，并确定了
2022 年度的审计工作计划。
    6、2022 年 12 月 21 日，公司财务与审计委员会组织召开第五届财务与审计
委员会第十四次会议，审议通过了《关于公司拟发行应收账款资产证券化产品的
议案》，并对该议案发表了意见。


       三、财务与审计委员会 2022 年度主要履职情况

       （一）监督及评估外部审计机构工作

    报告期内，公司董事会财务与审计委员会对中审众环会计师事务所（特殊普
通合伙）的独立性和专业性进行了评估，并对其 2021 年度的审计工作进行了监
督评价，认为其在为公司提供审计服务的过程中，严格遵守《中国注册会计师审
计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立地履行职责，勤勉尽责地完成了公司
2021 年度财务报告和内部控制的审计工作，出具的各项报告客观、真实地反映
了公司财务状况和经营成果。因此，为保持公司财务和内控审计工作的连续性，
财务与审计委员会向董事会提议续聘其为公司 2022 年财务及内部控制审计机
构。
       （二）指导内部审计工作

    报告期内,公司董事会财务与审计委员会加强了与内部审计部门的联络与沟
通，督促公司内部审计工作严格按照审计要求执行，并对公司内部审计工作提出
了指导性意见。



       （三）审阅上市公司的财务报告、专项报告并对其发表意见
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    报告期内，公司董事会财务与审计委员会认真审阅了公司 2021 年度财务报
告、2022 年第一季度财务报告、2022 年半年度财务报告及 2022 年第三季度财务
报告及 2021 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告等，认为公司发布的定
期财务报告和相关专项报告是真实、准确、完整的，不存在相关的欺诈、舞弊行
为及重大错报情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变
更、涉及重要会计判断的事项及导致非标准无保留意见审计报告的事项。

    （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，公司董事会财务与审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极
推动公司内部控制制度的建设，不断完善公司治理结构和治理制度，并督促指导
公司完成内部控制评价工作。财务与审计委员会审阅了公司《内部控制评价报告》
和中审众环会计师事务所出具的《内部控制审计报告》，认为按照《企业内部控
制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等相关要求，公司已建立较为合理完
善的内控管理体系，暂时未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，内部
控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

    （五）协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，公司董事会财务与审计委员会积极参与公司审计工作，在工作中
通过定期会议、不定期会面或其他沟通方式积极协调公司管理层、内部审计部门
与外部审计机构的沟通，配合外部审计机构的工作，并提出合理化建议，促进各
项审计工作的高质高效完成。


    四、总体评价

    报告期内,公司董事会财务与审计委员会依据《上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》以及公司《财务与审计委员会实施细则》等的相关规定，恪尽
职守、尽职尽责地履行了财务与审计委员会的相应职责，在监督及评估公司的外
部审计,指导公司内部审计工作，审阅公司财务报告和专项报告，协调公司管理
层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通等方面发挥了应有的作用，
保障了公司各项审计工作与内部控制管理工作的有效进行。2023 年，财务与审
计委员会将继续勤勉尽责，切实履行财务与审计委员会的监督、指导职责，为促
进公司规范运作和持续高质量发展而不懈努力。

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（本页无正文，为董事会财务与审计委员会签署页）


财务与审计委员会：




【汤谷良】              【刘长云】               【刘兆年】




【曾湘泉】              【艾   华】




                                           九州通医药集团股份有限公司
                                                     2023 年 4 月 22 日




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