九州通医药集团股份有限公司独立董事
         关于第五届董事会第二十二次会议相关事项的独立意见


    九州通医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 22 日召开
了公司第五届董事会第二十二次会议。根据《公司章程》、《独立董事工作制度》
等相关规定，我们作为公司的独立董事，本着认真负责的工作态度，基于独立判
断的立场，对以下事项进行了认真审议，并发表如下独立意见：


    一、关于公司 2022 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的独立意见
    公司 2022 年度利润分配方案，综合考虑了股东利益与公司持续发展的需求，
符合公司目前的实际情况，符合有关法律、法规和公司章程的规定，不存在损害
公司股东特别是中小投资者利益的情况。因此，我们一致同意《关于公司 2022
年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，并同意将该议案提交公司股
东大会审议。


    二、关于公司 2022 年度关联交易执行情况及 2023 年度关联交易预计的独
立意见
    公司 2022 年度发生的关联交易均为公司生产经营所必需，有利于公司持续
稳定发展，关联交易定价公允，符合公司及全体股东的利益；公司 2023 年度关
联交易的预计遵守了平等互利的市场交易原则，定价公平合理，不存在损害公司
股东尤其是中小股东利益的情形，不会对公司持续经营能力及独立性造成影响；
本次关联交易事项的审议及表决程序合法合规，关联董事已回避表决，符合法律
法规及《公司章程》的规定。因此，我们一致同意《关于公司 2022 年度关联交
易执行情况及 2023 年度关联交易预计的议案》，并同意将该议案提交公司股东大
会审议。


    三、关于公司 2022 年度内部控制评价报告的独立意见
    公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监
管要求，结合公司内部控制体系建设和运作的实际情况，出具了《2022 年度内部
控制评价报告》。我们通过对公司现行的内部控制制度及其执行情况的了解，认
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为该报告客观真实地反映了公司内部体系建设、内控制度执行的真实情况。公司
内部控制重点活动能够按公司内部控制各项制度的规定进行，对保持公司各项业
务持续稳定发展，防范经营风险发挥了有效作用。因此，我们一致同意《关于公
司 2022 年度内部控制评价报告的议案》。


    四、关于公司董事、高级管理人员薪酬的独立意见
    公司董事、高级管理人员 2022 年度薪酬发放和 2023 年度薪酬方案，结合了
公司所处行业和地区的薪酬水平及年度经营情况，并充分考虑了员工持股计划的
实施情况，有利于激发董事、高级管理人员工作的积极性，有利于公司的经营发
展，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们一致同意《关于公司董事、
高级管理人员 2022 年度薪酬及 2023 年度薪酬方案的议案》，并同意将该议案提
交股东大会审议。


    五、关于公司聘任会计师事务所的独立意见
    中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司 2022 年审计机构期间，
遵照独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了应尽职责；该事务所为公司出
具的审计意见能客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。因此，我们一致
同意《关于公司聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023 年审计机
构的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。


    六、关于公司会计政策变更的独立意见

    本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，执行该会
计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。该事项的决策
程序符合相关法律、法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司和股东
利益的情形。因此，我们一致同意公司本次会计政策变更。


                               （以下无正文）




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（本页无正文，为独立董事意见签署页）



独立董事：




【曾湘泉】                    【汤谷良】




【艾   华】                   【陆银娣】




                                       九州通医药集团股份有限公司
                                                 2023 年 4 月 22 日




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