唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
公司代码：601000 公司简称：唐山港
唐山港集团股份有限公司
2018 年半年度报告
二○一八年八月
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人宣国宝、主管会计工作负责人单利霞及会计机构负责人（会计主管人员）周立占
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟定2018年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述了公司经营发展中可能面对的风险及应对措施，敬请查阅第四
节经营情况的讨论与分析中其他披露事项部分。
十、 其他
□适用 √不适用
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 2
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 5
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 32
第十节 财务报告........................................................................................................................... 33
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 134
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 唐山港集团股份有限公司
公司章程 指 唐山港集团股份有限公司章程
唐山市国资委 指 唐山市人民政府国有资产监督管理委员会
河北省国资委 指 河北省人民政府国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
审计机构、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
三港四区 指 河北省秦皇岛港、黄骅港、唐山港京唐港区和曹妃甸港区
京唐港区 指 唐山港京唐港区
唐港实业 指 唐山港口实业集团有限公司
津航疏浚 指 唐山津航疏浚工程有限责任公司
唐港铁路 指 唐港铁路有限责任公司
曹妃甸实业 指 唐山曹妃甸实业港务有限公司
首钢码头 指 京唐港首钢码头有限公司
煤炭公司 指 京唐港煤炭港埠有限责任公司
液化公司 指 京唐港液体化工码头有限公司
港口物流公司 指 唐山市港口物流有限公司
新通泰公司 指 唐山新通泰储运有限公司
国贸公司 指 唐山港集团（北京）国际贸易有限公司
监理公司 指 唐山海港港兴监理咨询有限公司
中远集装箱 指 唐山中远海运集装箱物流有限公司
北储公司 指 唐山北方煤炭储运有限公司
中外运 指 唐山港中外运船务代理有限公司
唐山浩淼 指 唐山浩淼水务有限公司
山西物流 指 唐山港（山西）物流有限公司
船货代公司 指 唐山港船舶货运代理有限公司
国投京唐港 指 国投中煤同煤京唐港口有限公司
津唐集装箱公司 指 津唐国际集装箱码头有限公司
集装箱公司 指 唐山港国际集装箱码头有限公司
合德公司 指 上海合德国际物流有限公司
香港国贸公司 指 唐山港集团（香港）国际有限公司
炼焦煤公司 指 唐山湾炼焦煤储配有限公司
华兴海运 指 唐山华兴海运有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 唐山港集团股份有限公司
公司的中文简称 唐山港
公司的外文名称 TANGSHAN PORT GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写 TSPGC
公司的法定代表人 宣国宝
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨光 高磊
联系地址 河北省唐山市海港经济开发区唐山港大厦 河北省唐山市海港经济开发区唐山港大厦
电话 0315-2916409 0315-2916409
传真 0315-2916409 0315-2916409
电子信箱 tspgc@china.com tspgc@china.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 河北省唐山市海港开发区
公司注册地址的邮政编码 063611
公司办公地址 河北省唐山市海港经济开发区唐山港大厦
公司办公地址的邮政编码 063611
公司网址 http://www.jtport.com.cn
电子信箱 tspgc@china.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司董事会秘书办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 唐山港 601000
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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上年同期 本报告期
本报告期 调整后 调整前 比上年同
主要会计数据
（1－6月） 期增减
(%)
营业收入 4,459,184,165.15 3,217,285,633.36 2,701,739,794.97 38.60
归属于上市公司股 783,017,183.18 695,447,543.69 732,967,056.48 12.59
东的净利润
归属于上市公司股 765,157,297.71 733,694,377.94 727,802,713.98 4.29
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现 841,399,584.91 756,996,740.76 751,037,719.63 11.15
金流量净额
上年度末 本报告期
末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减
(%)
归属于上市公司股 14,942,167,619.82 14,521,497,006.72 不适用 2.90
东的净资产
总资产 22,292,621,663.29 22,066,300,946.43 不适用 1.03
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
主要财务指标
（1－6月） 调整后 调整前 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.13 0.12 0.16 8.33
稀释每股收益（元／股） 0.13 0.12 0.16 8.33
扣除非经常性损益后的基本 0.13 0.12 0.16 8.33
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.29 4.97 5.29 增加0.32个百分点
扣除非经常性损益后的加权 5.17 5.26 5.26 减少0.09个百分点
平均净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2017 年 10 月 31 日，唐山港国际集装箱码头有限公司完成工商变更，其控股股东由本公司母
公司唐山港口实业集团有限公司变更为本公司二级子公司津唐国际集装箱码头有限公司。由于公
司与集装箱公司在合并前后均受唐山港口实业集团有限公司控制且该控制并非暂时性，因此公司
对集装箱公司的合并构成同一控制下企业合并。同时根据《企业会计准则》及其相关指南、解释
等规定,在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对
比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在，故对 2017 年上半年
的会计数据及财务指标等进行追溯调整。
营业收入较上年同期增加 38.60%，主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公
司、唐山港集团（香港）国际有限公司上半年贸易收入实现同比增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -556,259.72
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 6,452,216.65
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -751,862.78
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 20,036,385.02
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,910,190.82
少数股东权益影响额 -9,700,046.67
所得税影响额 -2,530,737.85
合计 17,859,885.47
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司属于交通运输仓储行业,主要从事港口综合运输业务，具体包括港口装卸、运输、堆存、
保税仓储、港口综合服务等业务类型，公司目前形成了以大宗干散货、集装箱运输为主，液化产
品、水渣、汽车、木材、粮食和机械设备为辅的多元化货种格局，在巩固铁矿石、煤炭、钢铁等
货物运输市场的同时，大力发展集装箱板块。公司是主导京唐港区规划、建设及经营的大型港口
企业集团，港口功能设施齐全，结构布局合理，拥有 1.5 万吨级-25 万吨级的件杂、散杂、煤炭、
液化品、专业化矿石泊位、专业化煤炭泊位等码头，码头等级、设施均处于国内领先水平，能够
满足各主流船型的需要，适应船舶大型化的趋势，基本实现了“黑白分家、散杂分置”。
公司目前正在以港口为依托，充分整合各种内外部要素，发展海铁联运，拓展综合贸易物流，
由单一的港口装卸模式向综合物流模式转变，逐步实现港口经营模式的转型升级。同时,公司在报
告期内积极探索智能化港口建设，紧跟大数据、智能化、移动互联网和云计算交融渗透的“大智
移云”产业发展趋势，加快构建与国际接轨的第四代港口管理体系，以生产组织为重点，推进各
类资源要素互动统筹、高效运行，将港口的技术效率发挥到极致。
（二）主要经营模式
1、采购模式
公司主要提供货物的装卸、堆存等相关的港务管理服务，与制造业企业相比对原材料需求较
少。公司采购主要为港机设备及配件、维修材料、办公用品等，所需能源主要为电力与燃料。公
司具有独立的物资采购系统。通过招标、代储、定点、询价等方式采购物资。同时，公司为增加
港口运量，积极发展与港口相关的综合贸易服务等，在大宗商品交易市场采购矿石、钢材等。
2、销售模式
公司具备独立的营销体系。营销团队以业务部、第一港埠生产作业部、第二港埠生产作业部、
专业煤炭码头公司、煤炭公司、津唐集装箱公司、国贸公司的业务团队为主导，通过在腹地主要
城市建立办事机构，与公司子公司物流公司、船货代公司密切配合，共同构成公司营销团队，能
够全方位满足客户深层次需求；公司已经在河北东北部、西北地区、华东地区设立了办事机构，
形成了陆海销售网络，构筑起货源组织、货物配送运输网络；公司的主要客户包括钢铁、焦化、
电力企业、贸易公司及船货代公司，公司通过提高包括装卸效率、装卸工艺和质量等在内的服务
水平，不断提高客户满意度和忠诚度。
3、生产模式
公司生产最主要环节包括货物的装船和卸船、陆路运输的装车和卸车、货物港区内堆存和搬
运，公司具有独立的生产作业系统和所需的相关设施和设备。货物的装船和卸船是公司最重要的
生产环节，是公司营业收入的主要来源。公司根据货种不同，建设了适应不同货种堆存的库场，
采取“单堆单放”模式，对客户更具吸引力。
4、盈利模式
公司主要通过与客户签订港口作业合同、货物运输协议、供应协议、贸易合同、船舶运输合
同等方式，及提供港口设备维修等相关服务，形成公司的主要收入，主要包括港杂费（货物装卸
倒运）、港使费（停泊费、拖轮费等）、堆存费、商品销售收入、船舶运输收入等。此外，公司
为业主泊位提供相关港口服务配套设施及船舶调度服务，每年收取固定费用。
（三）行业情况
公司所属的港口行业是国民经济和社会发展的重要基础行业，属于周期性行业，与宏观经济
的发展关系密切。港口是具有水陆联运设备和条件，供船舶安全进出和停泊的运输枢纽，是水陆
交通的集结点，工农业产品和外贸进出口物资的集散地，船舶停泊、装卸货物、补充给养的场所。
在中国，沿海港口建设重点围绕煤炭、集装箱、进口铁矿石等运输系统进行。港口中转的货物分
为干散货、集装箱、液体散货、件杂货、滚装汽车五大类。煤炭、金属矿石、水泥、粮食等大宗
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
货物主要通过散装方式运输，而机电产品、纺织服装、玩具等工业制成品主要通过集装箱方式运
输。
从市场的角度看，港口企业的竞争主要反映在经济腹地上，具有一定的自然垄断性，为腹地
经济发展所驱动。腹地经济结构、资源禀赋、经济增长水平以及综合交通条件等都将直接影响港
口企业的未来成长。地理位置间隔较远的港口之间可以有效的减少竞争，而地理位置间隔较近的
港口可以通过对货物运输品种和客户需求的差异性进行选择，构建港口独特的核心竞争力。伴随
着港口功能逐渐完善，港口行业竞争将向专业化、国际化、信息化和综合性等方向转变，行业内
的竞争将愈加激烈。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、自然条件优越，港口设施齐全。公司所在的京唐港区是津冀港口群中距渤海湾出海口最
近之点，宜建港自然海岸线长达 19 公里，规划岸线长达 45 公里，后方陆域广阔，有 100 多平方
公里开阔平坦的盐碱荒地可供开发利用，具有发展外向型临港工业的地域优势；公司目前已建成
1.5-25 万吨级泊位 39 个，包括通用泊位和专业化泊位，结构布局合理，泊位等级、设施处于国
内领先水平，货物堆场面积超过 1000 多万平方米。
2、经济腹地广阔，区位优势突出。公司位于环渤海经济圈的中心地带，直接经济腹地唐山
市是我国北方重要工业城市，其中唐山市 65%以上的钢铁产能是公司的优势货源腹地，公司与主
要客户间的运输距离短、成本低，对客户的吸附能力很强，在钢材、焦煤、铁矿石等货种的市场
竞争中优势突出；公司延伸经济腹地包括山西、内蒙、陕西、甘肃、宁夏、新疆等广大中西部地
区，其中“三西”地区（山西、陕西和内蒙古西部）是我国煤炭的主要生产基地，依托唐港铁路、
大秦线的铁路集疏运优势，近年来京唐港区每年煤炭吞吐量在 1 亿吨左右，是北煤南运的主要下
水港口之一。
3、交通网络便捷，业务体系畅通。公司通过唐港铁路、迁曹铁路与大秦线、京山线、京秦
线等国铁干线相连，通过唐港高速、沿海高速与唐津、京沈等国家高速网连接，交通网络完善，
集疏港体系发达高效。公司大力实施西北战略，不断推进集装箱多式联运示范工程，先后在内蒙、
新疆、山西设立 11 座内陆港，海铁联运班列达到 15 条，开通内外贸集装箱航线 38 条，实现了对
国内沿海主要港口及日韩七个基本港的高密度全覆盖。2018 年 4 月 26 日，成功开行“唐山港—
安特卫普”唐山首条中欧班列，构建了辐射三北、联通中亚、通往欧洲的海铁联运体系。
4、经营管理高效，锻造服务品牌。公司拥有成熟稳定的经营管理团队、年轻化的职工队伍，
通过为客户提供配套物流服务来增强服务竞争力，注重为客户提供全程化、个性化的服务，近年
来致力于智慧港口建设，不断以智能化、信息化等手段提升客户服务水平；公司引进民间资本，
形成协力作业模式，将港区内的场地倒运、集疏港装卸车等辅助作业环节外包给协力单位完成，
按作业单价付费，减少了公司因经营规模扩大带来的人工成本增加和设备更新再投入的资金成本。
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
（一）宏观经济形势
2018 年上半年，我国经济投资平稳、消费回升，结构调整步伐加大，“脱虚向实”初见成效，
高质量发展之势逐渐形成。国家统计局资料显示，上半年我国 GDP 总量 418,961 亿元，按可比价
格计算，同比增长 6.8%。世界经济持续复苏，国内经济平稳运行，推动中国外贸进出口较快增长，
但受中美贸易摩擦及不确定性因素影响，国际贸易流向稍有变化，中国出口增速有所下滑。据海
关统计，上半年中国货物贸易进出口总值 14.12 万亿元人民币，比去年同期增长 7.9%，其中，出
口 7.51 万亿元人民币，增长 4.9%；进口 6.61 万亿元，增长 11.5%；贸易顺差 9,013.2 亿元，收
窄 26.7%。
（二）行业环境
中国港口生产表现整体平稳，根据中国交通运输部的统计数据，上半年全国规模以上港口完
成货物吞吐量 65.42 亿吨，同比增长 2.4%，与 2017 相比增速有所放缓。其中，沿海港口完成货
物吞吐量 45.79 亿吨，同比增长 4.3%；内河港口完成货物吞吐量 19.62 亿吨，同比下降 1.8%；外
贸货物吞吐量 20.80 亿吨，同比增长 2.9%；规模以上港口完成集装箱吞吐量 1.21 亿 TEU，同比增
长 5.4%。
(三)报告期内公司经营情况回顾与展望
1、吞吐量与去年基本持平
报告期内，公司完成货物（含集装箱）吞吐量 1.19 亿吨，同比下降 4.03%；其中完成矿石吞
吐量 5,007.44 万吨，同比下降 13.19%；完成煤炭吞吐量 3,969.21 万吨，同比增长 17.23%；完成
钢材吞吐量 919.98 万吨，同比下降 0.30%。集装箱完成 93.30 万 TEU，同比增长 14.46%，排名河
北“三港四区”第一位。具体情况详见下图：
2、经营效益保持稳定
报告期内，公司实现营业收入 445,918.42 万元，同比增长 38.60%；利润总额 97,480.70 万
元，同比增长 11.36%；归属于母公司股东的净利润 78,301.72 万元，同比增长 12.59%。主营业务
具体详见下表:
单位：元
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
营业收入 营业成
本期发生额
产品名称 毛利率 较上年增 本较上 毛利率较上年增减
营业收入 营业成本 减 年增减
装卸堆存 2,167,813,780.80 1,149,632,227.61 46.97% 4.88% 1.66% 1.68%
港务管理 143,047,483.33 63,119,745.63 55.87% 23.13% -8.01% 14.94%
商品销售 1,621,936,482.70 1,583,575,425.26 2.37% 216.76% 218.17% -0.43%
船舶运输 340,042,239.24 543,761,072.32 -59.91% -4.94% 30.17% -43.13%
其他 176,240,436.16 103,281,415.31 41.40% 15.98% 7.92% 4.38%
船舶运输毛利率较去年同比下降 43.13%，主要原因系公司的四级子公司合德公司新开通的日
本航线发生的运营成本增加；内贸船舶运输投入船型较上年同期加大，同时租船市场价格和燃油
价格处于高位，船租及燃油成本增幅明显。
3、加快集装箱发展，大力实施西北战略和海铁联运
在陆向布局上，大力实施西北战略，山西物流公司运营初见成效。报告期内，公司新建安塘
（山煤国际）内陆港、内蒙古（明华国际）内陆港、呼和浩特（晋丰元）内陆港、巴彦淖尔内陆
港 4 座内陆港。2018 年 4 月 26 日，成功开通“唐山港—安特卫普”唐山首列中欧班列，打通了
唐山至欧洲的陆向开放通道。在海向布局上，新开通内外贸集装箱航线 5 条，实现了对国内沿海
主要港口、韩国釜山港、日本关东关西七个基本港的高密度全覆盖。通过深化与天津港的合作，
两港的外贸内支线使京唐港区的集装箱物流通达世界。在承载能力上，三港池北岸线集装箱改造
一期工程目前已经完成交工，年内新增通过能力 96 万标箱。23#-25#多用途泊位正在进行码头和
堆场施工，计划 2019 年上半年完工，预计新增集装箱通过能力 120 万标箱。
4、公司创新发展持续推进
2017 年来，公司取得国家实用新型专利 33 项、发明专利 2 项、软件著作权 4 项。一项港口
建设科研项目获得国家科学技术进步奖二等奖。高标准完成全国绿色港口示范工程, 荣获全国交
通运输节能减排示范企业、四星级中国绿色港口称号。公司成为了集智慧港口、绿色港口、多式
联运港口三个交通运输部示范工程于一身的港口企业。公司不断提升港口国际化水平，保税物流
中心（B 型）通过验收，整车进口口岸正式启用，成功获批甲醇交割仓库，已具备甲醇、铁矿石、
焦煤、动力煤、焦炭 5 个货种的期货交割资质，成为国内交割品种最齐全的港口之一。
5、加强集疏运体系建设，推进港口高质量发展
一是适时启动矿石疏港公转铁。公司与铁路部门、设计单位、钢铁企业及政府部门紧密结合，
分区域制定了京唐港区矿石铁路疏港方案。目前，京唐港区至滦南的 35T 敞顶箱矿石疏港专列已
经开通，年内将实现常态化运营。二是优化港区铁路运营管理。充分挖掘集装箱专业化泊位和铁
路专用线潜能，提升集装箱铁路集疏港能力，为推进西北战略，实施海铁联运提供支撑。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,459,184,165.15 3,217,285,633.36 38.60
营业成本 3,449,543,913.51 2,214,628,814.28 55.76
销售费用 13,675,369.25 11,545,154.03 18.45
管理费用 185,567,050.85 177,218,605.18 4.71
财务费用 42,788,360.17 27,880,773.21 53.47
经营活动产生的现金流量净额 841,399,584.91 756,996,740.76 11.15
投资活动产生的现金流量净额 -858,817,449.59 -1,087,890,333.84 -21.06
筹资活动产生的现金流量净额 -171,292,028.16 -838,504,053.00 79.57
营业收入变动原因说明:主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山港
集团（香港）国际有限公司上半年贸易收入实现同比增加所致。
营业成本变动原因说明:主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山港
集团（香港）国际有限公司上半年贸易收入实现同比增加，与之配比的贸易成本增加所致。
销售费用变动原因说明:主要系公司之子公司上海合德国际物流有限公司上半年销售费用增
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
加所致。
管理费用变动原因说明:主要系公司及子公司新增资产折旧、摊销所致。
财务费用变动原因说明:主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山港
集团（香港）国际有限公司使用外币结算贸易款汇兑折算所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司之子公司京唐港首钢码头有限公司
收到 25 万吨级航道工程建设项目政府补助。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司上期支付资产重组对价款所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司上期兑付超短期融资券所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
项目 本年发生额 上年发生额 增减变动 增幅 解释
营业收入 4,459,184,165.15 3,217,285,633.36 1,241,898,531.79 38.60% 注1
营业成本 3,449,543,913.51 2,214,628,814.28 1,234,915,099.23 55.76% 注2
税金及附加 51,672,443.97 34,800,275.56 16,872,168.41 48.48% 注3
财务费用 42,788,360.17 27,880,773.21 14,907,586.96 53.47% 注4
资产减值损失 12,914,275.56 18,654,880.82 -5,740,605.26 -30.77% 注5
公允价值变动收益 797,219.04 -36,000.00 833,219.04 2314.50% 注6
投资收益 182,492,872.21 131,275,360.60 51,217,511.61 39.02% 注7
资产处置收益 4,945.21 -4,945.21 -100.00% 注8
其他收益 78,439,875.44 2,882,580.00 75,557,295.44 2621.17% 注9
营业外支出 1,794,220.77 3,446,602.81 -1,652,382.04 -47.94% 注 10
少数股东损益 -9,503,544.09 17,875,025.04 -27,378,569.13 -153.17% 注 11
终止经营净利润 175,664.11 -175,664.11 -100.00% 注 12
注 1：主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山港集团（香港）国际有
限公司上半年贸易收入实现同比增加所致。
注 2：主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山港集团（香港）国际有
限公司上半年贸易收入实现同比增加，与之配比的贸易成本增加所致。
注 3：主要系公司及子公司增加土地使用权缴纳土地使用税，及根据 2018 年 1 月 1 日起实施的《环
境保护税法》缴纳环境保护税所致。
注 4：主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山港集团（香港）国际有
限公司使用外币结算贸易款汇兑折算所致。
注 5：主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山市港口物流有限公司上
期计提存货跌价准备所致。
注 6：主要系公司及子公司期末按照按公允价值计量结构性存款、持有期货合约、远期结售汇业
务所致。
注 7：主要系权益法确认唐港铁路有限责任公司投资收益同比增长，公司之子公司唐山港集团（北
京）国际贸易有限公司及唐山港集团（香港）国际有限公司期货投资实现收益增加所致。
注 8：主要系公司及子公司上期处置出售部分资产所致。
注 9：主要系依照《泉州市人民政府关于进一步促进集装箱从泉州港进出口的若干意见》（泉政
文【2015】156 号）、《河北省财政厅河北省交通运输厅关于下达 2017 年度战略性新兴产业发展
10
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
专项资金（港口集装箱运输补贴）的通知》（冀财建【2018】23 号）、河北省财政厅、河北省交
通运输厅《关于下达 2016 年度战略性新兴产业发展（港口集装箱运输补贴）清算资金的通知》（冀
财建【2017】366 号）、《唐山市发展及改革委员会关于申报口岸重点工作补贴资金的通知》（唐
发改口岸【2017】383 号）等，本公司之子公司上海合德国际物流有限公司、唐山港国际集装箱
码头有限公司、唐山港（山西）物流有限公司本期收到补贴款所致。
注 10：主要系公司上期基于谨慎性原则计提预计负债--未决诉讼所致。
注 11：主要系公司上年度同一控制下企业合并后，津唐国际集装箱码头有限公司经营业务同比减
少所致。
注 12：主要系上期公司之子公司洋浦华诚海运有限公司终止经营所致。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期末 上期期末 末金额
数占总资 数占总资 较上期 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 期末变 说明
（%） （%） 动比例
（%）
以公允价 值计量且其 303,094,540.60 1.36 0 0 100.00 注 1
变动计入 当期损益的
金融资产
应收票据 822,085,912.93 3.69 1,518,674,009.85 6.88 -45.87 注2
存货 678,905,211.82 3.05 198,717,096.02 0.90 241.64 注3
其他非流动资产 69,901,628.19 0.31 7,559,566.02 0.03 824.68 注4
应付票据 100,244,051.68 0.45 559,560,033.18 2.54 -82.09 注5
预收款项 301,676,082.59 1.35 226,626,274.10 1.03 33.12 注6
应付股利 880,000.00 0.00 0 0 100.00 注7
递延收益 272,408,733.58 1.22 173,317,219.66 0.79 57.17 注8
股本 5,925,928,614.00 26.58 4,558,406,626.00 20.66 30.00 注9
其他说明
注 1：主要系公司及子公司本期投资结构性存款及远期结售汇业务所致。
注 2：主要系公司及子公司到期承兑汇票解汇，本期支付工程款、设备款，子公司唐山港集团（香
港）国际有限公司开展贸易业务期初信用证到期收款且本期末应收减少所致。
注 3：主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、京唐港煤炭港埠有限责任公
司购进矿石、煤炭库存商品增加所致。
注 4：主要系公司及子公司预付工程设备款所致。
注 5：主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山港集团（香港）国际有
限公司期初信用证到期支付及本期末应付减少所致。
注 6：主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、京唐港煤炭港埠有限责任公
司预收客户贸易款，津唐国际集装箱码头有限公司预收客户作业费所致。
11
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
注 7：主要系公司之子公司唐山港船舶货运代理有限公司给少数股东唐山港中外运船务代理有限
公司 2017 年利润分配尚未支付所致，该款项已于 2018 年 8 月 10 日支付。
注 8：主要系依照中华人民共和国交通运输部下发的《交通运输部关于安排唐山港京唐港区第四
港池 25 万吨级航道工程建设项目资金的函》（交规划函【2017】91 号）文件，本公司之子公司
京唐港首钢码头有限公司收到财政补助款 10,000.00 万元（累计 2 亿元）用于 25 万吨级航道工
程的建设，该工程建设在 2018 年开始实施。
注 9：系经 2017 年股东大会审议，本公司以 2017 年 12 月 31 日总股本 4,558,406,626 股为基数，
向全体股东每 10 股派发股票股利 3 股，共派发股票 1,367,521,988 股。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 138,620,873.85 信用证、期货保证金
合计 138,620,873.85 /
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至目前,公司已完成对唐山港集团铁路运输有限责任公司增资约 13,415 万元，对唐山港（山
西）物流有限公司增资 3000 万元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司于 2018 年 3 月 29 日召开五届二十二次董事会，并审议通过了《关于公司收购京唐港液
体化工码头有限公司铁路资产并增资至唐山港集团铁路运输有限责任公司的议案》，公司委托北
京天健兴业资产评估有限公司以 2017 年 12 月 31 日为评估基准日对京唐港液体化工码头铁路专用
线进行了评估，经唐山市国资委备案确定评估价值为 13,491.61 万元。公司与京唐港液体化工码
头有限公司以上述评估值作为标的资产的转让价格，于 2018 年 3 月签署了《资产转让协议》。
公司委托北京天健兴业资产评估有限公司以 2018 年 4 月 30 日为评估基准日对上述资产进行
评估，评估值为 13,415.13 万元，经唐山港口实业集团有限公司批准、备案，增资到铁路公司。
铁路公司于 2018 年 7 月 17 日完成工商变更登记手续，变更后注册资本为 16,415.13 万元。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
公司于 2018 年 3 月 29 日召开五届二十二次董事会，并审议通过了《关于京唐港区铁路专用
线（货 18 线）改造工程的议案》，公司对既有货 18 线进行改造，工程估算总投资为 15,619 万元。
截至目前，项目已经完成备案立项、职业病预评价、安全预评价，初步设计和施工图设计已基本
完成。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
项目名称 期初余额 期末余额 变动 对当期利润的影响
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 0 303,094,540.60 303,094,540.60 3,094,540.60
金融资产
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
子公司名称 资产合计 净资产 营业收入 净利润
首钢公司 4,917,174,129.79 2,715,500,106.80 457,747,069.32 93,313,254.12
煤炭公司 703,464,853.07 561,195,946.84 649,616,101.71 18,738,846.93
津唐集装箱 2,197,366,592.13 410,619,715.89 592,650,194.14 -126,398,848.43
国贸公司 1,103,908,349.80 106,207,668.07 613,255,262.09 1,540,062.72
唐港铁路 12,710,961,326.37 7,985,800,345.21 2,122,678,630.57 695,973,358.29
净利润影响达到 10%以上的公司:
津唐集装箱净利润亏损主要原因系津唐集装箱的三级子公司合德公司新开通的日本航线发生
的运营成本增加；内贸船舶运输投入船型较上年同期加大，同时租船市场价格和燃油价格处于高
位，船租及燃油成本增幅明显。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、经济周期和相关行业周期性所引致的风险。我国沿海港口吞吐量的增长在相当程度上取
决于未来经济和对外贸易的发展速度，如相关产业出现重大结构变化，对港口货物运输货种和需
求量影响较大，公司主要经营货种铁矿石、煤炭和钢铁等大宗散杂货亦受钢铁行业和能源行业的
景气度变化影响。公司所在的京唐港区的重要经济腹地冀东地区是我国重要的能源、原材料基地，
其中直接腹地唐山市的钢铁、建材、能源、装备制造和化工五大优势重工业产业发展较快。京唐
港区的间接腹地包括华北、东北和西北等地区。公司通过实施西北战略，增加对西北地区辐射程
度。公司目前及未来的发展依存于腹地经济的发展，腹地经济的发展状况直接或间接的对港口货
物的吞吐量产生影响。若公司依赖的经济腹地发展出现波动，可能对公司的经营产生一定影响。
对策：公司将科学研究判断经济形势变化，提高市场应变能力，促进公司经营模式转型升级，
提高风险控制能力，适应供给侧结构性改革，确保公司稳定发展。
2、区域内港口竞争加剧带来的风险。公司所处环渤海津冀沿海港口群主要包括天津港、秦
皇岛港、唐山港和黄骅港等，主要服务于京津、华北及其西向延伸的部分地区，公司所处的唐山
13
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
港京唐港区位于渤海湾北岸。港口业务经营由于地理位置、自然环境等因素存在一定区域内的市
场竞争，同类货种方面，公司与所处的环渤海津冀沿海地区临近港口是业务竞争关系。随着港口
业务的不断发展，公司与邻近港口的竞争将日趋激烈，公司可能存在因与邻近港口的竞争而导致
的市场份额下降风险。
对策：公司充分调动各种资源开拓市场，加快培育自生货源，完善港口集疏运体系，努力构
建全产业链的综合物流体，增强自身竞争力。
3、生产原料价格、人工成本等上升风险。公司经营规模不断扩大，当前国际国内物资商品
价格变动较大，人工成本也较大幅度提升，公司面临生产经营中的变动成本上升风险。
对策：公司实行精细化管理，缩小成本控制单元，以财务管控为核心，刚性控制成本；同时，
将积极推进全员创新，改进生产工艺和流程，倡导节能降耗，加大信息化投入和技术改造，继续
推进智慧港口建设，提高港口管理的科技含量，提升港口的自动化、智能化水平。
4、环保政策带来的风险。近年来国家继续推进钢铁煤炭等行业去产能，腹地钢铁等相关产业
也受到影响，2017 年《京津冀及周边地区 2017-2018 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案》
出台，在采暖季对钢铁等行业进行限产，同时重污染天气预警期间限制港口集疏运车辆进出港区，
港口集疏运方式可能会发生变化，公司在运输结构调整方面的投入可能增加。港口在生产作业过
程中会产生散货装卸作业粉尘污染等，随着国家对环境整治力度不断加大，公司可能面临着环保
处罚的风险，会导致公司环保方面的投入进一步增加。
对策：公司积极响应国家的环保政策，推进绿色港口建设，实现节能管理精细化、设备装备
低碳化、粉尘控制常态化，将绿色发展方式融入到港口生产运营的全过程。公司同时积极推动港
口集疏运方式转变，减小环保政策对公司生产经营的影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
14
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
的查询索引
2017 年年度股东大会 2018 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 2018 年 4 月 26 日
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 7 月 31 日 www.sse.com.cn 2018 年 8 月 1 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2017 年度股东大会于 2018 年 4 月 25 日 14 点在河北唐山海港经济开发区唐山港大厦和畅厅
召开，本次会议由公司董事会召集，宣国宝先生主持，会议采用现场投票与网络投票相结合的方
式召开。会议的召集和召开程序、表决方式符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所
上市公司股东大会网络投票实施细则》和《公司章程》等有关法律、法规的规定。本次会议对中
小投资者的投票进行了单独统计，董事常玲、独立董事郭萍及监事高海英、王小能、李杰、李瑞
奇、毕远翔因公出差未能出席会议，公司部分高管列席了会议。出席会议的股东及代理人人数共
计 17 人，代表股份数 2,405,112,491 股，占公司有表决权股份总数的 52.76%。会议审议通过以
下议案：
非累积投票议案:
1、2017 年度董事会工作报告
2、2017 年度监事会工作报告
3、关于公司 2017 年度财务决算的议案
4、公司 2017 年度利润分配预案
5、关于公司 2017 年年度报告全文及摘要的议案
6、关于公司 2018 年度财务预算的议案
7、关于聘任公司 2018 年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案
8、关于增加注册资本并修改公司章程的议案
累积投票议案:
9.00 关于选举董事的议案
9.01 宣国宝
9.02 米献炜
9.03 杨军
9.04 张小强
9.05 孟玉梅
9.06 金东光
9.07 李建振
9.08 单利霞
9.09 李顺平
9.10 李立东
10.00 关于选举独立董事的议案
10.01 荣朝和
10.02 於向平
10.03 权忠光
10.04 郭萍
10.05 李冬梅
11.00 关于选举监事的议案
11.01 张志辉
11.02 肖湘
15
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
11.03 李峰
11.04 王小能
11.05 高海英
11.06 李瑞奇
2018 年第一次临时股东大会于 2018 年 7 月 31 日 14 点在河北唐山海港经济开发区唐山港大
厦和畅厅召开，本次会议由公司董事会召集，宣国宝先生主持，会议采用现场投票与网络投票相
结合的方式召开。会议的召集和召开程序、表决方式符合《中华人民共和国公司法》、《上海证
券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》和《公司章程》等有关法律、法规的规定。本次
会议董事米献炜、杨军、独立董事荣朝和、於向平、权忠光、郭萍、李冬梅及监事肖湘、李峰、
王小能、高海英、李瑞奇因公出差未能出席会议，公司部分高管列席了会议。出席会议的股东及
代理人人数共计 19 人，代表股份数 3,380,010,884 股，占公司有表决权股份总数的 57.04%。会
议审议通过以下议案：
1、关于修改公司章程的议案
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否
承诺 承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时
承诺方
背景 类型 内容 期限 行期 严格
限 履行
股份 唐山港 唐山港集团股份有限公司拟通过向唐山港口实业集团 做出承诺的 是 是
限售 口实业 有限公司非公开发行股份及支付现金相结合的方式收 时间：2016
集团有 购唐港实业持有的部分经营性资产并募集配套资金。 年 1 月 11
限公司 现就本次交易中取得的唐山港股份的锁定期承诺如 日
下：1、本公司在本次交易中新增取得的唐山港股份，
与重
自股份上市之日起 36 个月内且依据《发行股份购买资
大资
产协议》约定履行完毕减值补偿义务之前不得转让。2、
产重
本次交易完成后 6 个月内如唐山港股票连续 20 个交
组相
易日的收盘价低于发行价，或者交易完成后 6 个月期
关的
末收盘价低于发行价的，本次向本公司发行的股份的
承诺
锁定期自动延长 6 个月。3、本次交易实施完成后，本
公司由于唐山港送红股、转增股本等原因增持的唐山
港股份，亦应遵守上述约定。4、如监管规则或监管机
构对锁定期有更长期限的明确要求的，按照监管规则
或监管机构的要求执行。
与重 盈利 唐山港 承诺标的资产中唐山港口实业集团有限公司持有的津 做出承诺的 是 是
大资 预测 口实业 航疏浚 30%股权、唐港铁路 18.58%股权及曹妃甸实业 时间：2016
16
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
产重 及补 集团有 10%股权 2016 年度、2017 年度、2018 年度三年累计实 年 6 月 14
组相 偿 限公司 现的净利润数不低于人民币 6 亿元。补偿：1、如补偿 日盈利承诺
关的 资产盈利承诺期三年累计实现的实际净利润数低于人 期：2016 年
承诺 民币 6 亿元，则唐港实业方应以其持有的唐山港股份 度、2017 年
进行补偿。2、唐港实业应补偿的股份数量=（6 亿元- 度、2018 年
补偿资产盈利承诺期三年累计实现的实际净利润数）/ 度
本次交易每股发行价格。3、若唐山港在盈利承诺期内
实施送股、公积金转增股本等，则上述公式中 “本次
交易每股发行价格”需进行相应调整。4、唐港实业应
补偿的股份，由唐山港按总价 1.00 元的价格回购，并
依法予以注销。唐山港应在津航疏浚、唐港铁路、曹
妃甸实业 2018 年度审计报告出具后 30 日内（自三个
公司中最晚时间出具的审计报告的出具日起算）确认
唐港实业应补偿的金额及股份数量并发出召开审议上
述股份回购及后续注销事宜的股东大会会议通知。如
果唐山港股东大会通过了上述股份回购及后续注销事
宜的议案，应在股东大会结束后 2 个月内实施回购方
案；如唐山港股东大会未通过上述股份回购及后续注
销事宜的议案，则唐山港应在股东大会决议公告后 10
个交易日内书面通知唐港实业，唐山港将在股东大会
决议公告之日起 30 日内公告股权登记日并由唐港实业
将等同于上述应回购数量的股份赠送给该股权登记日
登记在册的唐山港股东。唐山港股东按其所持股份数
量占股权登记日扣除应补偿的股份数后甲方股份数量
的比例享有获赠股份。5、若唐山港在盈利承诺期内有
现金分红的，唐港实业按本条计算的应补偿的股份在
补偿实施前获得的分红收益，应随之赠送给受补偿方。
股份 唐山港 承诺本次认购的非公开发行股票自发行完成之日起三 做出承诺时 是 是
限售 口实业 十六个月内不得转让。 间：2015 年
与再 集团有 5 月 28 日；
融资 限公司 预计履行完
相关 成时间：
的承 2018 年 5 月
诺 28 日。已于
规定时间履
行完成
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司未改聘会计师事务所。2018 年 4 月 25 日，公司召开的 2017 年度股东大会审
议通过了《关于聘任公司 2018 年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》。会议同意聘任信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度的财务审计和内部控制审计机构，其中年
度财务审计费用为 75 万元人民币，内部控制审计费用为 40 万元人民币。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
17
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
日常关联事项 详见公司于 2018 年 3 月 31 日披露在上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）的《唐山港集团股
份有限公司日常关联交易公告》。
18
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）销售商品
关联交易类别 关联交易内容 关联人 2018 年预计金额 2018 年上半年实际发生金额
收取加油款 唐港实业 190,000.00 84,571.32
收取加油款 国投京唐港 700,000.00 479,874.85
销售商品 收取加油款 中远集装箱 1,130,000.00 634,105.10
收取加油款 北储公司 70,000.00 47,782.71
合计 2,090,000.00 1,246,333.98
（2）接受劳务
关联交易类别 关联交易内容 关联人 2018 年预计金额 2018 年上半年实际发生金额
装卸费、修箱费 中远集装箱 3,000,000.00 5,341,527.73
船舶管理费 华兴海运 308,200.00 169,811.31
租赁堆场 北储公司 5,000,000.00 2,286,045.17
仓储费 中远集装箱 15,000,000.00 5,279,597.15
接受劳务
支付协作 中远集装箱 0 13,626.13
租赁堆场 炼焦煤公司 25,000,000.00 11,488,494.60
应付代理费 中外运 695,500.00 1,052,707.04
合计 49,003,700.00 25,631,809.13
（3）提供劳务
关联交易类别 关联交易内容 关联人 2018 年预计金额 2018 年上半年实际发生金额
收取物业管理费、
唐港实业 682,199.60 369,126.25
会议服务费等
收取水电费 唐港实业 32,000.00 15,680.09
收取监理费 唐港实业 2,800,000.00 1,424,169.77
收取调度服务费 国投京唐港 5,800,000.00 3,396,346.83
收取水尺费 国投京唐港 1,750,000.00 981,752.64
收取装卸费、港杂
北储公司 5,000,000.00 1,930,498.75
费
收取修理费 北储公司 10,000.00 0
收取卸火车费 北储公司 1,200,000.00 539,288.49
代收电费 中远集装箱 500,000.00 289,843.52
提供劳务 收取信息技术服务
中远集装箱 0 149,617.17
费
收取修理费 中远集装箱 29,000.00 0
收取理货费 中外运 1,500,000.00 391,704.95
物业服务 中外运 4,279.28 0
收取围油栏服务费 中外运 25,000.00 14,528.30
代收水电费 中外运 1,100.00 377.82
收取水、服务费 中外运 110,000.00 12,407.05
收取物业服务费 唐山浩淼 365,603.76 184,658.49
19
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
收取维修保养费 唐山浩淼 958,918.68 477,687.74
收取绿化工程收入 唐山浩淼 212,728.30 88,636.79
收取水电费 炼焦煤公司 0 53,865.25
收港口作业包干费 中远集装箱 3,000,000.00 2,398,475.10
收代理费 中外运 2,000.00
合计 23,982,829.62 12,718,665.00
（4）租赁
关联交易类别 关联交易内容 关联人 2018 年预计金额 2018 年上半年实际发生金额
租赁液体化工土地
唐港实业 962,863.00 229,253.13
使用权
租赁 T 接高压送电
租赁 国投京唐港 1,422,960.00 1,216,205.12
线路
铁路租赁费 唐港实业 7,000,000.00 0
合计 9,385,823.00 1,445,458.25
（5）出租
关联交易类别 关联交易内容 关联人 2018 年预计金额 2018 年上半年实际发生金额
出租办公用房 唐港实业 1,499,908.00 752,226.64
出租
合计 1,499,908.00 752,226.64
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）公司五届二十二次董事会及 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司收购唐
山港京唐港区 23#-25#多用途泊位相关资产的议案》。 公司于 2017 年 10 月 18 日与唐港实业签
署了《资产转让协议》。具体详情见上交所《唐山港集团股份有限公司五届二十次董事会会议决
议公告》（公告编号：临 2017-029）、《唐山港集团股份有限公司关于购买唐山港京唐港区 23#-25#
多用途泊位相关资产暨关联交易的公告》（公告编号：临 2017-032）、《唐山港集团股份有限公
司 2017 年第一次临时股东大会会议决议公告》（临 2017-037）、《唐山港集团股份有限公司关
于购买唐山港京唐港区 23#-25#多用途泊位相关资产及煤炭中转储运堆场海域使用权暨关联交易
的进展公告》（公告编号：临 2017-041）。
进展：海域使用权变更材料已报送河北省海洋局，待河北省海洋局审批，土地使用权已于 2018
年 2 月 13 日完成变更，其余资产于 2017 年 11 月 27 日完成交接。
（2）公司五届二十二次董事会及 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司收购唐
山港京唐港区煤炭中转储运堆场海域使用权的议案》。公司于 2017 年 10 月 18 日与唐港实业签署
了《资产转让协议》。具体详情见上交所《唐山港集团股份有限公司五届二十次董事会会议决议
公告》（公告编号：临 2017-029）、《唐山港集团股份有限公司关于购买唐山港京唐港区煤炭中
转储运堆场海域使用权暨关联交易的公告》（公告编号：临 2017-033）、《唐山港集团股份有限
公司 2017 年第一次临时股东大会会议决议公告》（临 2017-037）、《唐山港集团股份有限公司
20
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
关于购买唐山港京唐港区 23#-25#多用途泊位相关资产及煤炭中转储运堆场海域使用权暨关联交
易的进展公告》（公告编号：临 2017-041）。
进展：海域使用权变更材料已报送河北省海洋局，待河北省海洋局审批。
（3）公司五届二十二次董事会及 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于控股子公司
津唐国际集装箱码头有限公司收购唐山港京唐港区 26#-27#泊位及其配套资产的议案》。津唐集
装箱公司于 2017 年 9 月 19 日与唐港实业签署了《资产转让协议》。具体详情见上交所《唐山港
集团股份有限公司五届二十次董事会会议决议公告》（公告编号：临 2017-029）、《唐山港集团
股份有限公司关于控股子公司收购唐山港京唐港区 26#-27#泊位及其配套资产和唐山港国际集装
箱码头有限公司 100%股权暨关联交易的公告》（公告编号：临 2017-034）、《唐山港集团股份有
限公司 2017 年第一次临时股东大会会议决议公告》（临 2017-037）、《唐山港集团股份有限公
司关于控股子公司收购唐山港京唐港区 26#-27#泊位及其配套资产和唐山港国际集装箱码头有限
公司 100%股权暨关联交易进展公告》（公告编号：临 2017-040）。
进展：海域使用权尚未办理完成，正在审核中。土地使用权已于 2018 年 2 月 13 日完成变更，
其余资产已完成交接。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
为进一步保护上市公司及中小股东权益，唐港实业与公司于 2016 年 6 月签署了《发行股份及
支付现金购买资产协议之补充协议（二）》，唐港实业承诺其持有的津航疏浚 30%股权、唐港铁
路 18.58%股权及曹妃甸实业 10%股权 2016 年度、2017 年度、2018 年度三年累积实现的净利润数
不低于人民币 6 亿元，否则唐港实业应将差额部分以其持有的唐山港股份对唐山港进行补偿。2016
年度及 2017 年度已累积实现净利润数 4.44 亿元。2018 年上半年，上述三家标的公司股权累计实
现净利润数 1.69 亿元（未经审计）。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
21
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司全资子公司—京唐港液体化工码头有限公司 2018 年 3 月份被环境保护部门列为 2018 年
重点排污单位。
①主要污染物及特征污染物
主要污染物：生活污水和含油废水
特征污染物：COD
②排放方式
生活污水和少量含油废水经污水管道汇集到污水处理站，经物理法、化学法和生物法处理达
标后排放到唐山港京唐港区港池。
③排放口数量和分布情况
液化公司内部共设有废水排放口 1 个，位于污水处理站排水口经管道直排入港池。
④执行的污染物排放标准
液化公司目前执行的污染物排放标准为《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918—2002）
一级—A 标准。排放 COD 浓度限制为 50mg/L，排放总量限制 0.29 吨。
⑤主要污染物和特征污染物排放浓度达标情况
经与唐山市环境保护局联网的污水在线监测系统看，污染物排放浓度 30 mg/l，排放浓度和排
放总量符合国家、行业标准要求的排放标准。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
液化公司根据相关标准和环保要求，设有污水处理站一座，油气回收设施系统一套，并定期
对设施进行维护、保养，以确保设备的正常运行，满足相关排放标准。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
22
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
液化公司于 2015 年 10 月从唐山海港开发区环境保护局获批排污许可证。液化公司严格按照
排污许可证管理制度要求持证排污、按证排污，从源头根治污染，加大环保设备设施的维保力度，
持续提升公司环保治理水平、致力于打造绿色环保的港口企业。液化公司建设项目环境影响评价
如下:
1.序号 2.项目名称 3.编制单位名称 4.报批时间 5.批复时间 6.批复单位 7.批复文号 8.验收时间 9.验收单位 验收文号
交通部天津水运工 河北省环境保 冀环管【 河北省环境 冀环验
1 泊位工程 2006.4 2006.5.10 2009.12.18
程科学研究所 护局 2006】151号 保护厅 [2009]281号
罐区工程
河北师范大学资源 唐山市环境保 唐环发【 唐山市环境 唐环验
2 （一期）项 2007.4 2007.5.15 2009.11.10
与环境研究所 护局 2007】80号 保护局 [2009]57号
目
中国地质科学院水
罐区一期扩 唐山市环境保 唐环发 唐山市环境 唐环验
3 文地质环境地质研 2010.8 2011.2.18 2012.3.2
建工程 护局 [2011]34号 保护局 [2012]9号
究所
泊位工艺改 北京嘉和绿洲环保 唐山市环境保 唐环发 唐山市环境 唐环验
4 2011.7 2011.9.2 2012.3.2
造工程 技术投资有限公司 护局 [2011]138号 保护局 [2012]8号
河北唐山海港 唐山市环保
油气回收设 河北晶淼环境咨询 海港【2014 唐商字【
5 2014.8 2014.9.22 经济开发区环 2015.1.15 局、唐山市
施项目 有限公司 】25号 2015】86号
境保护局 商务局
北京华路达环保工 河北唐山海港
罐区二期工 海港【2014 唐山海港开 海环验【
6 程有限公司/河北 2014.8 2014.9.22 经济开发区环 2016.8.4
程 】24号 发区环保局 2016】9号
晶淼环境咨询有限 境保护局
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
液化公司现已建立《突发环境事件应急预案》和《重污染天气一厂一策》，并向唐山市环境
保护局进行了备案。根据各类因素对环境安全可能造成的危害程度、影响范围和发展态势，进行
分级预警，规范应急处置程序，明确应急响应职责，做到防范未然。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
液化公司在被环境保护部门列为重点排污单位后，将按照法规要求每季度聘请有资质的单位
对污水排放口进行监测。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
液化公司高度重视环境保护工作，按照唐山市环境保护局《企业环境管理自律体系建设指南》
的相关要求建立了环境管理责任制和污染物管理制度。同时，液化公司制定了环境管理目标、指
标、环境程序文件，严格加强环保工作的日常管理。液化公司能够认真贯彻落实《中华人民共和
国环境保护法》，遵守国家和属地的环保法律法规要求、行业技术规范、政府管理相关规定，在
环境保护投资、日常运营各个环节做好环保管理工作：
①建立了环保设备设施维护、运行管理机制。建立环保设备台账，对污水处理设备、油气回
收设备定期组织巡检、维护、检修工作。企业设有污水处理站一座，油气回收设施系统一套，对
设备设施运行有详细记录，环保设施处于良好工作状态。
②定期组织员工进行环保法律法规教育培训，加强安全环保管理岗位、危险液体货物操作岗
位等重点岗位员工的环保知识培训及危险货物泄漏处置措施内容的相关教育培训，加强规范化操
作，杜绝生产过程中的“跑冒滴漏”现象。
③委托有危废经营许可证资质的单位处理危险废物，加强危险废物的仓储管理，配备符合标
准的危废库。
④定期组织各部门进行环保检查，从现场、作业过程、污水处理、危险废物转移等环节检查
评价，形成管理计划，实现环境因素的有效控制。
23
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司控股子公司京唐港煤炭港埠有限责任公司于 2018 年 2 月收到唐山市环境保护局行政处罚
决定书，主要内容如下：唐山市环境保护局于 2018 年 1 月 8 日对京唐港煤炭港埠有限责任公司进
行了调查，发现该公司煤炭装船作业和堆场煤炭倒运过程中，未采取密闭或者喷淋等方式防止扬
尘污染，违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第七十条第二款的规定，唐山市环境保护局
作出罚款 5.5 万元的行政处罚决定。公司控股子公司唐山新通泰储运有限公司于 2018 年 2 月收到
唐山市环境保护局行政处罚决定书，主要内容如下：唐山市环境保护局于 2018 年 1 月 10 日对唐
山新通泰储运有限公司进行了现场检查，发现该公司集装箱车辆卸车和倒运作业过程中未采取密
闭或者喷淋等方式防止扬尘污染，违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第七十条第二款的
规定，唐山市环境保护局作出罚款 5 万元的行政处罚决定。
上述公司通过采取综合扬尘控制措施防止扬尘污染：一是在煤炭堆场四周建设挡风抑尘墙，
对堆场进行闭合围挡，堆场内建有固定式喷淋，对堆场内散料进行喷淋，实现了喷淋系统的全线
覆盖，能够有效地控制货垛起尘。二是在煤炭堆场均配有洒水车、滑移式清扫车、吸尘车、雾炮
车等环保车辆，全天候对道路、库场等进行清扫洒水，严格做到工完场清，确保不产生扬尘。三
是推行抑尘剂控尘新技术，在货垛表面喷洒抑尘剂，形成类膜状结构，该结构与传统的苫盖网相
比，能直接有效地保证风力作用下货垛不产生粉尘污染。
截至目前，京唐港煤炭港埠有限责任公司、唐山新通泰储运有限公司已经在环保部门要求的
时间内全部落实整改完成，上述行政处罚未对公司正常的生产、经营产生重大影响。
公司在港口的建设和生产运营过程中高度重视环境保护工作，始终从全局的战略高度出发，
按照社会效益、经济效益、环境效益相统一的原则，在抓好生产运营的同时，把环境保护工作摆
在突出位置，积极承担企业环保主体责任，严格遵守各项环保政策，有效落实环保措施，加强管
理监测，不断加大环保投入、增加环保设备设施，2018 年上半年环保投入 2,681 万元，全面提升
港区环境面貌。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
24
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 公积金转 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 股 股 (%)
一、有限售条件股份 302,137,130 6.63 0 90,641,139 0 -40,695,651 49,945,488 352,082,618 5.94
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 302,137,130 6.63 0 90,641,139 0 -40,695,651 49,945,488 352,082,618 5.94
3、其他内资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境内非国有法人持 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件流通股份 4,256,269,496 93.37 0 1,276,880,849 0 40,695,651 1,317,576,500 5,573,845,996 94.06
1、人民币普通股 4,256,269,496 93.37 0 1,276,880,849 0 40,695,651 1,317,576,500 5,573,845,996 94.06
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 4,558,406,626 100 0 1,367,521,988 0 0 1,367,521,988 5,925,928,614 100
25
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2018 年 5 月 18 日，公司实施完成了 2017 年利润分配方案。以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 4,558,406,626 股为基数，向截至 2018 年 5 月 16
日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东每 10 股派送红股 3 股，共计派送股票股利
1,367,521,988 股。本次利润分配后，公司有限售条件股份增加 90,641,139 股，无限售条件流通股份增加 1,276,880,849 股，总股本为 5,925,928,614
股。
2018 年 5 月 28 日，唐山港口实业集团有限公司非公开发行限售股解禁 40,695,651 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期解除限售 报告期增加限售 报告期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数 数
31,304,347 40,695,651 9,391,304 0 非公开发行限售 2018 年 5 月 28 日
唐山港口实业集团有限公司
270,832,783 0 81,249,835 352,082,618 重组发行股份购买资产限售 2019 年 12 月 17 日
合计 302,137,130 40,695,651 90,641,139 352,082,618 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 129,462
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
26
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 持有有限售条件 质押或冻结情况
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 股份数量 股份状态 数量
唐山港口实业集团有限公司 629,029,613 2,659,608,735 44.88 352,082,618 无 0 国有法人
河北建投交通投资有限责任公司 110,924,640 480,673,440 8.11 0 无 0 国有法人
北京京泰投资管理中心 53,414,694 231,463,674 3.91 0 无 0 国有法人
中晟（深圳）金融服务集团有限公司 36,057,692 156,249,999 2.64 0 质押 156,249,999 未知
中央汇金资产管理有限责任公司 21,642,822 93,785,562 1.58 0 无 0 国有法人
云南国际信托有限公司－云南信 7,211,538 31,249,999 0.53 0 0 未知
托大西部丝绸之路 1 号集合资金 无
信托计划
河北港口集团投资管理有限公司 5,830,306 25,264,661 0.43 0 无 0 未知
周斌 24,075,003 24,075,003 0.41 0 无 0 境内自然人
国投交通公司 5,400,000 23,400,000 0.39 0 无 0 国有法人
博时基金－农业银行－博时中证金 4,992,138 21,632,598 0.37 0 0 未知
无
融资产管理计划
易方达基金－农业银行－易方达中 4,992,138 21,632,598 0.37 0 0 未知
无
证金融资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证金 4,992,138 21,632,598 0.37 0 0 未知
无
融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金 4,992,138 21,632,598 0.37 0 0 未知
无
融资产管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金 4,992,138 21,632,598 0.37 0 0 未知
无
融资产管理计划
华夏基金－农业银行－华夏中证金 4,992,138 21,632,598 0.37 0 0 未知
无
融资产管理计划
银华基金－农业银行－银华中证金 4,992,138 21,632,598 0.37 0 0 未知
无
融资产管理计划
27
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
南方基金－农业银行－南方中证金 4,992,138 21,632,598 0.37 0 0 未知
无
融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞 4,992,138 21,632,598 0.37 0 0 未知
无
信中证金融资产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
唐山港口实业集团有限公司 2,307,526,117 人民币普通股 2,307,526,117
河北建投交通投资有限责任公司 480,673,440 人民币普通股 480,673,440
北京京泰投资管理中心 231,463,674 人民币普通股 231,463,674
中晟（深圳）金融服务集团有限公司 156,249,999 人民币普通股 156,249,999
中央汇金资产管理有限责任公司 93,785,562 人民币普通股 93,785,562
云南国际信托有限公司－云南信托大西部丝绸之路 1 号集合资金信托计划 31,249,999 人民币普通股 31,249,999
河北港口集团投资管理有限公司 25,264,661 人民币普通股 25,264,661
周斌 24,075,003 人民币普通股 24,075,003
国投交通公司 23,400,000 人民币普通股 23,400,000
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 21,632,598 人民币普通股 21,632,598
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 21,632,598 人民币普通股 21,632,598
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 21,632,598 人民币普通股 21,632,598
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 21,632,598 人民币普通股 21,632,598
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 21,632,598 人民币普通股 21,632,598
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 21,632,598 人民币普通股 21,632,598
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 21,632,598 人民币普通股 21,632,598
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 21,632,598 人民币普通股 21,632,598
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 21,632,598 人民币普通股 21,632,598
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无。
28
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 新增可上市交易 限售条件
可上市交易时间
股份数量
1 唐山港口实业集团有限公司 352,082,618 2019 年 12 月 17 日 81,249,835 限售期 36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明 无。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
29
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
30
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
常 玲 董事 离任
杨 军 董事 选举
李 杰 监事 离任
毕远翔 监事 离任
王纯生 监事 离任
孙景刚 监事 选举
杨希安 监事 选举
杨 光 监事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司第五届董事会于 2018 年 5 月 5 日任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的规定，经
2017 年度股东大会审议通过，选举宣国宝先生、米献炜先生、杨军女士、张小强先生、孟玉梅女
士、金东光先生、李建振先生、单利霞女士、李顺平先生、李立东先生为公司第六届董事会非独
立董事；同时，选举荣朝和先生、於向平先生、权忠光先生、郭萍女士、李冬梅女士为公司第六
届董事会独立董事，组成公司第六届董事会。
公司第五届监事会于 2018 年 5 月 5 日任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公
司监事会需进行换届选举。经 2017 年度股东大会审议通过，选举张志辉先生、肖湘女士、李峰先
生、王小能先生、高海英女士、李瑞奇先生为公司第六届监事会非职工监事，与公司职工代表大
会选举产生的职工监事高峰先生、陈利俭先生、孙景刚先生、杨希安先生、杨光先生、杨志伟先
生共同组成公司第六届监事会。
三、其他说明
□适用 √不适用
31
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
32
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 唐山港集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 2,643,552,826.79 2,961,866,773.35
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 七、2 303,094,540.60
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 822,085,912.93 1,518,674,009.85
应收账款 七、5 793,369,566.95 731,053,522.65
预付款项 七、6 171,526,086.59 208,074,738.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 61,830,642.53 62,065,784.94
买入返售金融资产
存货 七、10 678,905,966.13 198,717,096.02
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 209,145,184.63 165,743,136.60
流动资产合计 5,683,510,727.15 5,846,195,061.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、14 554,104,327.99 554,104,327.99
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 1,545,349,938.33 1,473,705,669.68
投资性房地产
固定资产 七、19 11,792,943,701.13 11,429,104,303.48
在建工程 七、20 584,054,036.24 740,590,211.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
33
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
无形资产 七、25 1,893,150,401.46 1,874,982,639.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、28 18,729,838.18 15,161,029.22
递延所得税资产 七、29 150,877,064.62 124,898,136.94
其他非流动资产 七、30 69,901,628.19 7,559,566.02
非流动资产合计 16,609,110,936.14 16,220,105,884.65
资产总计 22,292,621,663.29 22,066,300,946.43
流动负债：
短期借款 七、31 291,715,882.01 281,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、34 100,244,051.68 559,560,033.18
应付账款 七、35 2,995,786,544.65 3,072,161,319.83
预收款项 七、36 301,676,082.59 226,626,274.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 98,665,014.01 124,334,146.78
应交税费 七、38 262,576,494.36 285,322,922.16
应付利息 七、39 1,491,286.58 1,440,700.53
应付股利 七、40 880,000.00
其他应付款 七、41 149,271,061.61 162,216,480.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 55,247,106.05 50,214,169.02
其他流动负债 七、44 1,816,972.16 1,816,972.16
流动负债合计 4,259,370,495.70 4,764,693,017.89
非流动负债：
长期借款 七、45 1,060,070,000.00 822,420,000.00
应付债券 七、46 201,037,625.67 206,237,625.67
其中：优先股
永续债
长期应付款 七、47 27,651,583.30 38,159,052.09
长期应付职工薪酬
专项应付款 七、49 138,006,381.52 138,006,381.52
预计负债 七、50 36,240,093.64 36,674,602.47
递延收益 七、51 272,408,733.58 173,317,219.66
递延所得税负债 七、29 3,566,360.86 2,934,847.18
其他非流动负债
非流动负债合计 1,738,980,778.57 1,417,749,728.59
负债合计 5,998,351,274.27 6,182,442,746.48
34
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
所有者权益
股本 七、53 5,925,928,614.00 4,558,406,626.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 3,648,394,836.09 3,645,010,220.92
减：库存股
其他综合收益
专项储备 七、58 64,070,479.99 65,129,135.16
盈余公积 七、59 760,203,760.10 760,203,760.10
一般风险准备
未分配利润 七、60 4,543,569,929.64 5,492,747,264.54
归属于母公司所有者权益合计 14,942,167,619.82 14,521,497,006.72
少数股东权益 1,352,102,769.20 1,362,361,193.23
所有者权益合计 16,294,270,389.02 15,883,858,199.95
负债和所有者权益总计 22,292,621,663.29 22,066,300,946.43
法定代表人：宣国宝 主管会计工作负责人：单利霞 会计机构负责人：周立占
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:唐山港集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,276,378,381.93 1,386,372,985.54
以公允价值计量且其变动计入当期 150,110,843.84
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 323,610,858.00 483,104,278.57
应收账款 十七、1 253,550,708.99 329,482,612.85
预付款项 7,304,851.18 6,121,762.88
应收利息 2,177,892.77 1,992,995.54
应收股利
其他应收款 十七、2 1,278,225,116.09 1,339,638,652.79
存货 43,216,669.92 42,297,551.09
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,925,446.87 19,798,109.22
流动资产合计 3,352,500,769.59 3,608,808,948.48
非流动资产：
可供出售金融资产 459,104,327.99 459,104,327.99
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 4,287,000,946.97 4,187,426,028.54
投资性房地产
固定资产 6,518,052,237.29 5,886,495,963.25
35
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
在建工程 447,283,611.56 610,275,496.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,350,839,811.40 1,334,935,545.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,058,215.52
递延所得税资产 32,442,620.59 33,166,620.79
其他非流动资产 21,474,255.45
非流动资产合计 13,123,256,026.77 12,511,403,982.14
资产总计 16,475,756,796.36 16,120,212,930.62
流动负债：
短期借款 131,000,000.00 281,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,164,908,381.91 1,089,820,101.21
预收款项 208,562,284.77 256,351,910.91
应付职工薪酬 53,680,907.47 76,706,048.13
应交税费 178,931,278.10 188,047,710.02
应付利息 150,377.08 313,502.08
应付股利
其他应付款 333,717,456.25 213,354,616.74
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,816,972.16 1,816,972.16
流动负债合计 2,072,767,657.74 2,107,410,861.25
非流动负债：
长期借款
应付债券 201,037,625.67 206,237,625.67
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 83,006,381.52 83,006,381.52
预计负债
递延收益 72,408,733.58 73,317,219.66
递延所得税负债 27,710.96
其他非流动负债
非流动负债合计 356,480,451.73 362,561,226.85
负债合计 2,429,248,109.47 2,469,972,088.10
所有者权益：
股本 5,925,928,614.00 4,558,406,626.00
其他权益工具
其中：优先股
36
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
永续债
资本公积 3,600,791,272.19 3,597,406,657.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备 43,604,465.17 48,180,045.86
盈余公积 755,031,630.23 755,031,630.23
未分配利润 3,721,152,705.30 4,691,215,883.41
所有者权益合计 14,046,508,686.89 13,650,240,842.52
负债和所有者权益总计 16,475,756,796.36 16,120,212,930.62
法定代表人：宣国宝 主管会计工作负责人：单利霞 会计机构负责人：周立占
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、61 4,459,184,165.15 3,217,285,633.36
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 七、61 3,756,161,413.31 2,484,728,503.08
其中：营业成本 3,449,543,913.51 2,214,628,814.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 51,672,443.97 34,800,275.56
销售费用 七、63 13,675,369.25 11,545,154.03
管理费用 七、64 185,567,050.85 177,218,605.18
财务费用 七、65 42,788,360.17 27,880,773.21
资产减值损失 七、66 12,914,275.56 18,654,880.82
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七、67 797,219.04 -36,000.00
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 182,492,872.21 131,275,360.60
其中：对联营企业和合营企业的投资 132,775,130.23 93,144,500.65
收益
资产处置收益（损失以“－”号填 七、69 4,945.21
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 七、70 78,439,875.44 2,882,580.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 964,752,718.53 866,684,016.09
37
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
加：营业外收入 七、71 11,848,505.74 12,095,844.58
减：营业外支出 七、72 1,794,220.77 3,446,602.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 974,807,003.50 875,333,257.86
减：所得税费用 七、73 201,293,364.41 162,010,689.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 773,513,639.09 713,322,568.74
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 773,513,639.09 713,146,904.63
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 783,017,183.18 695,447,543.69
2.少数股东损益 -9,503,544.09 17,875,025.05
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 773,513,639.09 713,322,568.74
归属于母公司所有者的综合收益总额 783,017,183.18 695,447,543.69
归属于少数股东的综合收益总额 -9,503,544.09 17,875,025.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.13 0.12
（二）稀释每股收益(元/股) 0.13 0.12
定代表人：宣国宝 主管会计工作负责人：单利霞 会计机构负责人：周立占
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
38
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 1,619,030,392.09 1,536,305,195.07
减：营业成本 十七、4 809,358,425.36 810,741,481.91
税金及附加 29,643,999.26 24,509,445.10
销售费用
管理费用 98,748,816.34 103,315,845.59
财务费用 4,803,689.86 8,285,483.00
资产减值损失 -4,488,501.07 -6,349,635.71
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 110,843.84
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 215,121,144.73 184,514,138.94
其中：对联营企业和合营企业的投资 132,705,780.01 93,144,500.65
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 896,195,950.91 780,316,714.12
加：营业外收入 4,220,186.37 7,359,289.06
减：营业外支出 783,598.31 2,260,009.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 899,632,538.97 785,415,993.86
减：所得税费用 137,501,199.00 99,245,745.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 762,131,339.97 686,170,247.88
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 762,131,339.97 686,170,247.88
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 762,131,339.97 686,170,247.88
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
法定代表人：宣国宝 主管会计工作负责人：单利霞 会计机构负责人：周立占
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,067,115,004.52 2,997,113,308.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 329,775.44
收到其他与经营活动有关的现金 七、75 973,652,080.25 222,202,502.06
经营活动现金流入小计 6,041,096,860.21 3,219,315,810.61
购买商品、接受劳务支付的现金 3,805,384,172.02 1,627,794,078.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 331,485,183.41 276,352,054.80
支付的各项税费 346,200,872.88 286,641,526.71
支付其他与经营活动有关的现金 七、75 716,627,046.99 271,531,409.83
经营活动现金流出小计 5,199,697,275.30 2,462,319,069.85
经营活动产生的现金流量净额 841,399,584.91 756,996,740.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 127,644,020.00
取得投资收益收到的现金 97,351,452.75 13,086,692.00
处置固定资产、无形资产和其他长 136,790.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 225,132,262.75 13,086,692.00
购建固定资产、无形资产和其他长 686,017,592.34 262,480,835.26
期资产支付的现金
投资支付的现金 397,932,120.00 838,496,190.58
40
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,083,949,712.34 1,100,977,025.84
投资活动产生的现金流量净额 -858,817,449.59 -1,087,890,333.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 972,659,524.58
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 972,659,524.58
偿还债务支付的现金 726,524,471.96 25,629,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 406,122,409.30 500,370,381.52
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 951,255.10 6,094,050.58
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、75 11,304,671.48 312,504,671.48
筹资活动现金流出小计 1,143,951,552.74 838,504,053.00
筹资活动产生的现金流量净额 -171,292,028.16 -838,504,053.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 896,943.51 -62,300.85
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -187,812,949.33 -1,169,459,946.93
加：期初现金及现金等价物余额 2,692,744,902.27 4,140,102,457.34
六、期末现金及现金等价物余额 2,504,931,952.94 2,970,642,510.41
法定代表人：宣国宝 主管会计工作负责人：单利霞 会计机构负责人：周立占
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,470,119,121.41 1,446,957,415.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 376,519,674.73 274,963,914.32
经营活动现金流入小计 1,846,638,796.14 1,721,921,329.84
购买商品、接受劳务支付的现金 480,948,970.82 487,784,176.96
支付给职工以及为职工支付的现金 188,688,100.47 163,864,137.84
支付的各项税费 182,179,922.80 130,678,117.77
支付其他与经营活动有关的现金 386,588,262.90 281,421,517.49
经营活动现金流出小计 1,238,405,256.99 1,063,747,950.06
经营活动产生的现金流量净额 608,233,539.15 658,173,379.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,370,157.98
41
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
取得投资收益收到的现金 150,324,944.58 34,493,525.38
处置固定资产、无形资产和其他长 127,800.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 559,955,267.03 250,000,000.00
投资活动现金流入小计 710,408,011.61 288,863,683.36
购建固定资产、无形资产和其他长 218,043,143.43 252,180,170.78
期资产支付的现金
投资支付的现金 180,000,000.00 828,496,190.58
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 500,000,000.00 340,000,000.00
投资活动现金流出小计 898,043,143.43 1,420,676,361.36
投资活动产生的现金流量净额 -187,635,131.82 -1,131,812,678.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 380,593,010.94 473,874,635.20
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 300,000,000.00
筹资活动现金流出小计 530,593,010.94 773,874,635.20
筹资活动产生的现金流量净额 -530,593,010.94 -773,874,635.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -109,994,603.61 -1,247,513,933.42
加：期初现金及现金等价物余额 1,386,372,985.54 2,818,909,622.53
六、期末现金及现金等价物余额 1,276,378,381.93 1,571,395,689.11
法定代表人：宣国宝 主管会计工作负责人：单利霞 会计机构负责人：周立占
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 减
他 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
优 永 综 风
股本 其 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 续 合 险
他 存
股 债 收 准
股
益 备
一、上年期末余额 4,558,406,626.00 3,645,010,220.92 65,129,135.16 760,203,760.10 5,492,747,264.54 1,362,361,193.23 15,883,858,199.95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 4,558,406,626.00 3,645,010,220.92 65,129,135.16 760,203,760.10 5,492,747,264.54 1,362,361,193.23 15,883,858,199.95
三、本期增减变动金 1,367,521,988.00 3,384,615.17 -1,058,655.17 -949,177,334.90 -10,258,424.03 410,412,189.07
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 783,017,183.18 -9,503,544.09 773,513,639.09
（二）所有者投入和 3,384,615.17 3,384,615.17
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 3,384,615.17 3,384,615.17
（三）利润分配 1,367,521,988.00 -1,732,194,518.08 -1,831,255.10 -366,503,785.18
1．提取盈余公积
43
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 1,367,521,988.00 -1,732,194,518.08 -1,831,255.10 -366,503,785.18
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备 -1,058,655.17 1,076,375.16 17,719.99
1．本期提取 6,939,463.29 2,382,492.27 9,321,955.56
2．本期使用 7,998,118.46 1,306,117.11 9,304,235.57
（六）其他
四、本期期末余额 5,925,928,614.00 3,648,394,836.09 64,070,479.99 760,203,760.10 4,543,569,929.64 1,352,102,769.20 16,294,270,389.02
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
减
项目 具 他 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
综 风
股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 合 险
先 续 存
他 收 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 4,558,406,626.00 3,858,520,025.28 50,413,190.41 626,017,677.51 4,619,433,968.92 1,405,858,837.24 15,118,650,325.36
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
44
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
其他
二、本年期初余额 4,558,406,626.00 3,858,520,025.28 50,413,190.41 626,017,677.51 4,619,433,968.92 1,405,858,837.24 15,118,650,325.36
三、本期增减变动金 15,076,375.06 9,526,963.47 239,606,881.09 1,193,178.92 265,403,398.54
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 695,447,543.69 17,875,025.05 713,322,568.74
（二）所有者投入和 15,076,375.06 8,750,253.43 23,826,628.49
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 15,076,375.06 8,750,253.43 23,826,628.49
（三）利润分配 -455,840,662.60 -26,094,050.58 -481,934,713.18
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -455,840,662.60 -26,094,050.58 -481,934,713.18
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备 9,526,963.47 661,951.02 10,188,914.49
1．本期提取 21,336,870.79 2,172,022.92 23,508,893.71
2．本期使用 11,809,907.32 1,510,071.90 13,319,979.22
（六）其他
四、本期期末余额 4,558,406,626.00 3,873,596,400.34 59,940,153.88 626,017,677.51 4,859,040,850.01 1,407,052,016.16 15,384,053,723.90
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法定代表人：宣国宝 主管会计工作负责人：单利霞 会计机构负责人：周立占
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其
减： 他
项目 优 永 库 综
股本 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 合
他 股 收
股 债
益
一、上年期末余额 4,558,406,626.00 3,597,406,657.02 48,180,045.86 755,031,630.23 4,691,215,883.41 13,650,240,842.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,558,406,626.00 3,597,406,657.02 48,180,045.86 755,031,630.23 4,691,215,883.41 13,650,240,842.52
三、本期增减变动金 1,367,521,988.00 3,384,615.17 -4,575,580.69 -970,063,178.11 396,267,844.37
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 762,131,339.97 762,131,339.97
（二）所有者投入和 3,384,615.17 3,384,615.17
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 3,384,615.17 3,384,615.17
（三）利润分配 1,367,521,988.00 -1,732,194,518.08 -364,672,530.08
1．提取盈余公积
46
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
2．对所有者（或股 1,367,521,988.00 -1,732,194,518.08 -364,672,530.08
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备 -4,575,580.69 -4,575,580.69
1．本期提取
2．本期使用 4,575,580.69 4,575,580.69
（六）其他
四、本期期末余额 5,925,928,614.00 3,600,791,272.19 43,604,465.17 755,031,630.23 3,721,152,705.30 14,046,508,686.89
上期
其他权益工具
项目 减：库存 其他综
股本 优先 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
永续债 其他 股 合收益
股
一、上年期末余额 4,558,406,626.00 3,591,554,213.96 30,966,413.93 620,845,547.64 3,939,381,802.67 12,741,154,604.20
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 4,558,406,626.00 3,591,554,213.96 30,966,413.93 620,845,547.64 3,939,381,802.67 12,741,154,604.20
三、本期增减变动 150,994.93 6,872,356.95 230,329,585.28 237,352,937.16
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 686,170,247.88 686,170,247.88
额
47
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
（二）所有者投入 150,994.93 150,994.93
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 150,994.93 150,994.93
（三）利润分配 -455,840,662.60 -455,840,662.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 -455,840,662.60 -455,840,662.60
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备 6,872,356.95 6,872,356.95
1．本期提取 15,364,668.35 15,364,668.35
2．本期使用 8,492,311.40 8,492,311.40
（六）其他
四、本期期末余额 4,558,406,626.00 3,591,705,208.89 37,838,770.88 620,845,547.64 4,169,711,387.95 12,978,507,541.36
法定代表人：宣国宝 主管会计工作负责人：单利霞 会计机构负责人：周立占
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
唐山港集团股份有限公司（原名京唐港股份有限公司，以下简称本公司或公司）其前身为京
唐港务局，2002 年 12 月 17 日经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[2002]96 号文件批
准，由唐山港口实业集团有限公司（原名唐山港口投资有限公司，以下简称唐港实业集团）、北
京京泰投资管理中心、河北利丰燕山投资管理中心、国富投资公司、河北省建设投资公司、唐山
市建设投资公司、国投交通实业公司共同出资设立。注册资本 60,000 万元，其中：唐港实业集团
股权比例为 41.26%；北京京泰投资管理中心股权比例为 30.62%；河北利丰燕山投资管理中心股权
比例为 15.90%；国富投资公司股权比例为 3.14%；河北省建设投资公司股权比例为 3.12%；唐山
市建设投资公司股权比例为 3.12%；国投交通实业公司股权比例为 2.84%。
2006 年 2 月，根据河北省人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称河北省国资委)《关于
调整河北利丰燕山投资管理中心所持京唐港股份有限公司国有股权有关问题的批复》（冀国资发
产权[2006]77 号），以及《关于燕山发展有限公司与河北省建设投资公司合并重组有关股权划转
问题的批复》（冀国资字[2005]381 号），公司股东河北利丰燕山投资管理中心将其持有的 15.90%
股权划转给河北省建设投资公司。股权划转后河北省建设投资公司股权比例由 3.12%增至 19.02%，
其他 5 家股东股权比例不变。
2008 年 3 月，根据 2008 年度第二次临时股东大会决议，以及根据河北省国资委《关于唐山
港口投资有限公司及控股子公司京唐港股份有限公司增资扩股中国有股权管理有关问题的批复》
（冀国资发产权股权[2007]186 号），同意公司注册资本由 60,000 万元增至 80,000 万元。增资
后各股东出资额及出资比例变更为：唐港实业集团累计出资 44,756 万元，股权比例为 55.945%；
北京京泰投资管理中心累计出资 18,372 万元，股权比例为 22.965%；河北省建设投资公司累计出
资 11,412 万元，股权比例为 14.265%；国富投资公司累计出资 1,884 万元，股权比例为 2.355%；
唐山市建设投资公司累计出资 1,872 万元，股权比例为 2.34%；国投交通公司累计出资 1,704 万
元，股权比例为 2.13%。同时，公司名称由京唐港股份有限公司变更为唐山港集团股份有限公司。
2008 年 7 月，根据河北省国资委《关于河北省建设投资公司将京唐港股份有限公司等 12 家
企业股权协议转让给河北省建投交通投资有限责任公司有关问题的批复》（冀国资发产权股权
[2008]9 号），河北省建设投资公司将其持有本公司的 14.265%股权协议转让给河北省建投交通投
资有限责任公司。本次股权转让后河北省建投交通投资有限责任公司成为本公司股东，持股比例
为 14.265%，河北省建设投资公司不再持有本公司股份。
2009 年 1 月，本公司股东唐山市建设投资公司进行企业改制，改制后名称变更为唐山建设投
资有限责任公司，原唐山市建设投资公司持有本公司的 2.34%股权变更为唐山建设投资有限责任
公司持有。
2009 年 4 月，根据唐山市人民政府国有资产监督管理委会《关于唐山港口投资有限公司收购
北京京泰投资管理中心持有的唐山港集团股份有限公司 10.465%股权批复》（国资产字[2009]58
号），本公司股东北京京泰投资管理中心将其持有本公司 10.465%的股权转让给唐港实业集团。
股权转让后唐港实业集团持有本公司 66.41%的股权，北京京泰投资管理中心持有本公司 12.5%的
股权，其他股东的持股比例不变。
经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2010]656 号），本公司于 2010 年 6 月公开发行
人民币普通股 20,000 万股，并于 2010 年 7 月 5 日在上海证券交易所上市交易，公开发行后股本
总额为 100,000 万股，证券代码：601000。
经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2011]1153 号），本公司于 2011 年 8 月向 8 名
特定对象非公开发行 A 股 127,973,058 股，并于当月完成新增股份在中国证券登记结算有限责任
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
公司上海分公司的登记托管手续。2011 年 12 月，本公司完成了股本变更的工商登记手续，取得
了河北省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
2012 年 8 月 28 日公司召开 2012 年第一次临时股东大会，会议审议并通过以资本公积金转增
股本的议案，以 2012 年 6 月 30 日的总股本 1,127,973,058 股为基数，每 10 股转增 8 股，共转增
股本 902,378,446 股，转增后公司总股本为 2,030,351,504 股。经过上述股份发行及转增股本，
公司总股本由 100,000 万股增至 203,035.1504 万股。
2015 年 4 月 28 日，经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2015]701 号），本公司于
2015 年 5 月 15 日向 8 名特定对象非公开发行 A 股普通股 218,086,956 股，并于当月完成新增股
份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的登记托管手续。2015 年 10 月，本公司完成了
股本变更工商登记手续，取得了河北省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
2016 年 4 月 21 日，公司召开 2015 年度股东大会,审议通过资本公积金转增股本预案，以 2015
年 12 月 31 日公司总股本 2,248,438,460 股为基数，每 10 股转增 8 股，共转增 1,798,750,768
股，转增后公司总股本为 4,047,189,228 股。公司于 2016 年 7 月 12 日在河北省工商行政管理局
办理完成有关变更登记手续，并取得新的营业执照。
2016 年 10 月 17 日，公司取得中国证监会《关于核准唐山港集团股份有限公司向唐山港口实
业集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2333 号），核准公
司向唐港实业集团发行 270,832,783 股股份购买相关资产，核准公司非公开发行不超过
251,256,281 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
截至 2016 年 12 月 1 日止，公司已收到唐山津航疏浚工程有限责任公司 30%的股权、唐港铁
路有限责任公司 18.58%的股权及唐山曹妃甸实业港务有限公司 10%的股权，以及唐港实业集团的
六宗土地使用权及地面附着物。上述资产以中和资产评估有限公司出具的中和评报字（2016）第
BJV3035 号《唐山港集团股份有限公司拟收购唐山港口实业集团有限公司部分资产项目资产评估
报告书》的评估结果为依据作价人民币 2,197,080,900.34 元。股权变更的工商登记手续、土地使
用权及地面附着物的权属过户手续已办理完毕。
截至 2016 年 12 月 8 日止，公司通过向社会非公开发行人民币普通股（A 股）240,384,615
股，募集资金合计 999,999,998.40 元，扣除发行费用（包括承销费用、验资费用等）人民币
32,931,121.71 元，净募集资金人民币 967,068,876.69 元，其中增加股本 240,384,615.00 元，
增加资本公积 726,684,261.69 元。
公司本次向唐港实业集团发行股份购买资产的股份发行数量为 270,832,783 股，每股面值人
民币 1 元，发行价格 4.42 元/股，以购买唐港实业集团上面所述部分股权性资产及全部非股权性
资产，作价人民币 1,197,080,900.34 元，公司发行 270,832,783 股股份作为对价。经此股份发行
后，公司增加股本 270,832,783.00 元，增加资本公积 926,248,117.34 元。
2016 年 12 月 16 日，公司在登记结算公司办理完成了本次向唐港实业集团发行 270,832,783
股及配套募集资金新增股份 240,384,615 股的股权登记手续。
经 2017 年股东大会审议，以 2017 年 12 月 31 日总股本 4,558,406,626 股为基数，向全体股
东每 10 股派发股票股利 3 股，共派发股票 1,367,521,988 股。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司股本总额为 5,925,928,614 股，其中流通股 5,573,845,996
股,限售股 352,082,618 股。限售股中唐港实业集团因重组发行股份购买资产限售 352,082,618
股于 2019 年 12 月 17 日解禁。
本公司注册地址：河北省唐山市海港开发区；法定代表人：宣国宝；本公司属于交通运输仓
储行业，经营范围主要为：码头和其他港口设施经营；在港口内从事货物装卸、驳运、仓储经营；
港口拖轮经营；船舶港口服务业务经营；港口机械、设施、设备租赁、维修经营；货物和技术的
进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；建筑材料的销售。
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
本公司之控股股东为唐山港口实业集团有限公司，本公司最终控制人为唐山市国资委。股东
大会是本公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议
权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事
会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括财务部、行政事务部、人力资源部、投资发展部、安全环保部、
工程规划部、技术信息部、运营保障部、保卫部、业务部、总调度室、铁路运输部、拖轮部、第
一港埠生产作业部、第二港埠生产作业部等。子公司主要包括京唐港首钢码头有限公司、京唐港
煤炭港埠有限责任公司、京唐港液体化工码头有限公司等 22 家二级子公司。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围包括京唐港首钢码头有限公司、京唐港煤炭港埠有限责任公司、京
唐港液体化工码头有限公司、唐山市外轮供应有限公司、唐山市港口物流有限公司、唐山海港京
唐港园林绿化有限公司、唐山通盛国际船务代理有限公司、唐山海港港兴监理咨询有限公司、唐
山外轮理货有限公司、唐山港京唐港区进出口保税储运有限公司、唐山港集团港机船舶维修有限
公司、唐山港集团信息技术有限公司、唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山海港京唐港
专业煤炭码头有限公司、唐山新通泰储运有限公司、唐山港中检检测有限公司、唐山港集团物流
有限公司、唐山港通盛外轮理货有限公司、津唐国际集装箱码头有限公司、唐山港（山西）物流
有限公司、唐山港集团（香港）国际有限公司、唐山港集团铁路运输有限责任公司。与上年相比，
本期增加唐山港集团铁路运输有限责任公司 1 家二级子公司。
详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合
理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以 12 个月作为营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经
复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合
并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，
视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公
司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公
司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相
关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权
投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当
期损益。
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表
时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变
动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在汇兑收益项目中列示。外币现金
流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，同时形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具的合同一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一时，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利已终止；
2）该金融资产已转移，且符合新《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》规定的金融资产终
止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已解除时，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部
或部分终止确认的，本公司将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（2）金融工具分类和计量方法
本公司的金融资产于初始确认时分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值
计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；
对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。支付的价款中包含已宣告但尚未发
放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
本公司的金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
在初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债后，不能重分类为其他类金融资产或金融负债；其他类金融资产或金融负债也
不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
包括交易性金融资产和金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
和金融负债。对于该类金融资产，采用公允价值进行后续计量，当期发生的公允价值变动计入公
允价值变动损益。处置该类金融资产，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，
同时调整公允价值变动损益。
交易性金融资产或金融负债主要是指为了近期内出售或回购而持有的金融工具。衍生工具也
被分类为交易性金融工具，但被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。衍生工具包括远期合同、期货合同、互换和期权，以及具有远期合
同、期货合同、互换和期权中一种或一种以上特征的工具。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时直接指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：
A、该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认
和计量方面不一致的情况；
B、风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、
评价并向关键管理人员报告；
C、包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
D、包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
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2）持有至到期投资
持有至到期投资指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
该类投资的账面价值以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量，在持有期间按照摊余
成本和实际利率计算确认的利息收入、处置收益，均计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为
可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间
的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
3）应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入
当期损益。
4）可供出售金融资产
可供出售金融资产是初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
该类资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。
对于该类资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在终止确认
或发生减值时，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应转出，记入当期投资收益。
5）其他金融负债
其他金融负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的非衍生金融负债。
比如本公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，对于此类金融负债，采用
实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）公允价值的确定方法
公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价值（即脱手价格），该价
格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中
进行的。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。不存在主要市场的，以最有
利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时，本公司采用市场参与者在对
该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃
市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表
了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用适当的估值技术，审慎确认其公允价值。本公司使
用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。估值技术的应用中，本公司优先使用相关可观
察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察
输入值。
对于以公允价值计量的负债，本公司已考虑不履约风险，并假定不履约风险在负债转移前后
保持不变。不履约风险是指企业不履行义务的风险，包括但不限于企业自身信用风险。
（4）金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来
现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
（5）衍生金融工具
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本公司衍生金融工具包括期货合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，
并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负
数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计
入当期损益。
（6）金融工具的抵消
当依法有权抵消债权债务且该法定权利现在是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，
或同时结清资产和负债时，金融资产和金融负债以抵消后的净额在财务报表中列示。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大
应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项
的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减
值测试，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特
征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似
信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况
确定本年度以账龄为信用特征划分应收款项组合
合并范围内关联方组合 本公司将合并范围内关联方应收款项划分为组合
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
合并范围内关联方组合 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
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□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应
收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
本公司存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制，存货购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品
采用加权平均法核算。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原
材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价
较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。存货的可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一
项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力
机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分
为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价
值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完
成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取
得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产
或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
（3）本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是
否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别
财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负
债划分为持有待售类别。
债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当
予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
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（4）后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减
值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为
持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分
为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为
持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减
值等进行调整后的金额；2） 可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常认
为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单
位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投
资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等
事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易
的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，在合并日，
根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交
易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日
之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的
股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合
并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
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允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处
置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于“一揽子交易”的，对每一项交易
分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权
投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期
损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的，使用年限超过一年，单位价值超过 1,500.00 元的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物（包括港务及库场设施）、机器设备、运输设备、办公设备和其
他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关
税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行
建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投
入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按
公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
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值两者中较低者作为入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融
资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产
在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，
计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于
发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 平均年限法 20-40 0-5 5.00-2.38
运输设备(运输及起重设备) 平均年限法 5-10 3-5 19.00-9.70
机器设备 平均年限法 8-25 3-30 12.13-3.88
其他设备(含办公设备) 平均年限法 5-20 3-5 19.00-4.85
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融
资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租
入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与
该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程
试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
18. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其
余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
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分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动
才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、海域使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，
按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定
实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资
产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊
销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改
变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进
行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊
销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对
商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单
项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置
费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
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（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不
含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间
受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的
受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。短期薪酬主要包括工
资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费（生育保险、工伤保险和医疗保险）及住房公
积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司为职工设立企业年金方案，在依法参加基本养老保险的基础上，依据国家有关规定及
本公司经营发展状况，建立为员工提供一定程度退休收入保障的补充养老保险制度。企业年金的
实施范围为与本公司正式签订正式劳动合同且工作满 1 年的正式在册员工。本公司承担的企业缴
费部分计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，
分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会
计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关
资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实
施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给
予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合确认条件时计入当期损
益。
25. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改
变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其中提供
劳务收入主要包括装卸堆存收入、港务管理收入等，收入确认原则如下：
（1）商品销售收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既
没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额
能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益
很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，
提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经
提供的劳务占应提供劳务总量的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务
成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结
转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能
得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠
地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与日常
活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关
的政府补助，计入营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和
税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递
延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间
按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线
法确认为收入。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方
时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，
作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差
额记录为未确认融资费用。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用
及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估
计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来
期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减
值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金
流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的
可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。
本公司在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费
用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现
净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能
导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生
变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）固定资产减值准备的会计估计
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。
固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中
较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛
利率低于目前采用的毛利率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目
前采用的折现率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产
减值准备。
（4）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所
得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性
差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导
致对递延所得税的重要调整。
（5）固定资产、无形资产的可使用年限
本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿
命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。
当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税服务收入、销售货物、应税 17%（16%）、11%（10%）、6%、
劳务收入 3%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
唐山港集团信息技术有限公司 15
唐山港集团（香港）国际有限公司 16.5
合德（香港）国际航运有限公司 16.5
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》财税[2011]100 号的有关规
定，本公司之全资子公司唐山港集团信息技术有限公司于 2017 年 6 月 20 日取得了软件企业认定
证书，即可享受软件产品增值税政策，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的
部分实行即征即退政策。
（2）企业所得税
1）本公司之全资子公司唐山港集团信息技术有限公司于 2016 年取得河北省科学技术厅、河
北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编
号：GR201613000485）认定该公司为高新技术企业，认定有效期为三年，2018 年该公司企业所得
税减按 15%计征。
2）本公司固定资产投资项目唐山港京唐港区第四港池通用散杂货泊位工程作为《公共基础设
施项目企业所得税优惠目录》中国家重点扶持的公共基础设施项目，根据《中华人民共和国企业
所得税法实施条例》规定，享受第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业
所得税优惠政策，2018 年为减半征收企业所得税第二年。
3）本公司固定资产投资项目 36#-40#泊位工程作为《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》
中国家重点扶持的公共基础设施项目，根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，享
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
受第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税优惠政策，2018 年为减
半征收企业所得税第一年。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 17,936.51 24,398.52
银行存款 2,504,914,016.43 2,692,720,503.75
其他货币资金 138,620,873.85 269,121,871.08
合计 2,643,552,826.79 2,961,866,773.35
其中：存放在境外的款项总额 70,107,655.50 59,520,024.76
其他说明
期末其他货币资金 138,620,873.85 元，其中：信用证保证金为 115,016,992.23 元、期货保
证金为 23,603,881.62 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动 303,094,540.60
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他 303,094,540.60
合计 303,094,540.60
其他说明：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末金额较期初金额增加 303,094,540.60 元，
增幅 100%，主要系公司及子公司本期投资结构性存款及远期结售汇业务所致。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 521,625,920.24 840,636,506.44
商业承兑票据 139,632,328.84 280,397,572.21
信用证 160,827,663.85 397,639,931.20
合计 822,085,912.93 1,518,674,009.85
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 398,395,482.08
商业承兑票据 4,213,000.00
合计 402,608,482.08
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 52,686,519.15
合计 52,686,519.15
其他说明
√适用 □不适用
无。
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 842,666,095.86 99.56 49,296,528.91 5.85 793,369,566.95 774,593,875.15 99.52 43,540,352.50 5.62 731,053,522.65
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独 3,729,588.62 0.44 3,729,588.62 100.00 3,729,588.62 0.48 3,729,588.62 100.00
计提坏账准备的应收账
款
合计 846,395,684.48 / 53,026,117.53 / 793,369,566.95 778,323,463.77 / 47,269,941.12 / 731,053,522.65
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 798,164,878.31 39,908,243.92 5.00
1 年以内小计 798,164,878.31 39,908,243.92 5.00
1至2年 37,955,772.69 3,795,577.27 10.00
2至3年 824,302.97 247,290.89 30.00
3至4年 1,209.60 604.80 50.00
4至5年 1,875,601.28 1,500,481.02 80.00
5 年以上 3,844,331.01 3,844,331.01 100.00
合计 842,666,095.86 49,296,528.91
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,756,176.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款期末余
单位名称 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
额合计数的比例(%)
157,913,159.68 1 年内 18.66 7,895,657.98
单位 1
10,382,778.70 1-2 年 1.23 1,038,277.87
单位 2 80,911,028.38 1 年以内 9.56 4,045,551.42
77,409,372.06 1 年以内 9.15 3,870,468.60
单位 3
10,504,461.29 1-2 年 1.24 1,050,446.13
单位 4 50,501,499.44 1 年以内 5.97 2,525,074.97
单位 5 40,440,158.57 1 年以内 4.78 2,022,007.93
合计 428,062,458.12 50.59 22,447,484.90
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 161,150,593.77 93.95 200,125,228.47 96.18
1至2年 2,277,985.92 1.33 834,438.50 0.40
2至3年 979,915.00 0.57 7,066,883.63 3.40
3 年以上 7,117,591.90 4.15 48,187.77 0.02
合计 171,526,086.59 100.00 208,074,738.37 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
唐山港集团（北京）国际贸易
天津海事法院 7,000,000.00 3 年以上 诉讼未判决
有限公司
小计 7,000,000.00 / /
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 账龄 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
单位 1 29,423,521.80 1 年以内 17.15
单位 2 22,712,620.65 1 年以内 13.24
单位 3 15,775,152.80 1 年以内 9.20
单位 4 14,396,611.36 1 年以内 8.39
单位 5 14,183,316.89 1 年以内 8.27
合计 96,491,223.50 56.25
其他说明
□适用 √不适用
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏
12,118,138.28 12.93 12,118,138.28 23,137,400.00 26.67 23,137,400.00
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
72,173,289.43 77.06 29,242,865.18 40.52 42,930,424.25 60,715,270.83 69.99 22,091,785.89 36.39 38,623,484.94
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
9,372,314.78 10.01 2,590,234.78 27.64 6,782,080.00 2,895,134.78 3.34 2,590,234.78 89.47 304,900.00
坏账准备的其他应收款
合计 93,663,742.49 / 31,833,099.96 / 61,830,642.53 86,747,805.61 / 24,682,020.67 / 62,065,784.94
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
（按单位）
STRAITS FINANCIAL SERVICES LTD 7,118,138.28 期货保证金
农银金融租赁有限公司 5,000,000.00 融资租赁押金
合计 12,118,138.28 / /
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 28,687,923.06 1,434,396.16 5.00
1 年以内小计 28,687,923.06 1,434,396.16 5.00
1至2年 11,540,284.13 1,154,028.41 10.00
2至3年 4,024,711.11 1,207,413.32 30.00
3至4年 1,485,049.12 742,524.56 50.00
4至5年 8,654,096.41 6,923,277.13 80.00
5 年以上 17,781,225.60 17,781,225.60 100.00
合计 72,173,289.43 29,242,865.18
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,151,079.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫款 45,360,017.79 43,901,825.74
押金保证金 40,087,753.36 36,463,494.76
往来款 1,532,623.99 1,864,372.87
代垫水电费 4,533,447.35 4,518,112.24
集装箱运输补贴（注） 2,149,900.00
合计 93,663,742.49 86,747,805.61
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
注：集装箱运输补贴系公司之三级子公司上海合德国际物流有限公司根据河北省财政厅、河
北省交通运输厅《关于下达 2017 年度战略性新兴产业发展专项资金（港口集装箱运输补贴）的通
知 》（冀财建【2018】23 号）应收唐山市财政局政府补助，该款项已于 2018 年 8 月 20 日收到。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应
收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计
期末余额
数的比例
(%)
江苏升东进出口有限公司 代垫款项 8,654,096.41 4-5 年 9.24 6,923,277.13
16,396,920.82 5 年以上 17.51 16,396,920.82
代垫运费 8,269,350.80 1-2 年 8.83 826,935.08
河钢股份有限公司唐山分公司
1,531,913.11 2-3 年 1.64 459,573.93
JIDONGDEVELOPMENT(HK)NTERNATI 保证金 12,130,056.96 1 年以内 12.95 606,502.85
ONAL LTD
STRAITS FINANCIAL SERVICES LTD 期货保证金 7,118,138.28 1 年以内 7.6
农银金融租赁有限公司 押金 5,000,000.00 3-4 年 5.34
合计 / 59,100,476.38 / 63.1 25,213,209.81
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 95,925,809.14 114,500.56 95,811,308.58 91,580,296.71 128,109.40 91,452,187.31
库存商品 583,094,657.55 583,094,657.55 107,264,908.71 107,264,908.71
合计 679,020,466.69 114,500.56 678,905,966.13 198,845,205.42 128,109.40 198,717,096.02
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 128,109.40 7,019.87 20,628.71 114,500.56
合计 128,109.40 7,019.87 20,628.71 114,500.56
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税金 206,239,892.49 165,381,736.67
预缴所得税 2,750,041.32 330,877.14
电商平台 155,250.82 30,522.79
合计 209,145,184.63 165,743,136.60
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具：
76
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
可供出售权益工具： 554,104,327.99 554,104,327.99 554,104,327.99 554,104,327.99
按公允价值计量
的
按成本计量的 554,104,327.99 554,104,327.99 554,104,327.99 554,104,327.99
合计 554,104,327.99 554,104,327.99 554,104,327.99 554,104,327.99
77
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投资
被投资
单位持股 本期现金红利
单位 本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 比例(%)
增加 减少 增加 减少
唐山曹妃甸实业港务有限公司 316,324,327.99 316,324,327.99 10.00 16,000,000.00
国投中煤同煤京唐港口有限公司 123,060,000.00 123,060,000.00 12.00 14,478,576.00
中铁联合物流（迁安）有限责任公司 6,720,000.00 6,720,000.00 12.00
唐山湾炼焦煤储配有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 19.00
唐山港口投资开发有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00 13.00
合计 554,104,327.99 554,104,327.99 / 30,478,576.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
78
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
79
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
减
期初 计提 期末 准备
被投资单位 少 权益法下确认的 其他综合收益 宣告发放现金股 其
余额 追加投资 其他权益变动 减值 余额 期末
投 投资损益 调整 利或利润 他
准备 余额
资
一、合营企业
唐山港中外运船 5,803,153.34 1,014,164.81 6,817,318.15
务代理有限公司
小计 5,803,153.34 1,014,164.81 6,817,318.15
二、联营企业
承德市内陆港物 4,316,223.64 -974,845.00 3,341,378.64
流有限公司
唐山北方煤炭储 17,971,668.11 99,915.56 18,071,583.67
运有限公司
唐山中远海运集 92,190,683.50 3,017,068.85 -19,004.01 95,188,748.34
装箱物流有限公
司
迁安路港国际物 60,000,000.00 60,000,000.00
流有限公司
唐山津航疏浚工 44,437,564.18 237,625.82 767.42 44,675,957.42
程有限责任公司
唐港铁路有限责 1,248,986,376.91 129,311,849.97 3,402,851.76 66,515,476.75 1,315,185,601.89
任公司
山西晋欧物流有 2,000,000.00 69,350.22 2,069,350.22
限公司（注）
小计 1,467,902,516.34 2,000,000.00 131,760,965.42 3,384,615.17 66,515,476.75 1,538,532,620.18
80
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
合计 1,473,705,669.68 2,000,000.00 132,775,130.23 3,384,615.17 66,515,476.75 1,545,349,938.33
其他说明
经公司决策，出资成立山西晋欧物流有限公司，持股比例为 20%，2018 年 1 月 22 日完成出资。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 9,827,308,282.25 5,372,078,250.74 127,294,229.33 201,234,349.44 15,527,915,111.76
2.本期增加金额 482,768,442.89 451,873,077.90 2,277,004.25 6,241,511.02 943,160,036.06
（1）购置 2,622,535.73 17,646,441.90 2,277,004.25 6,227,793.07 28,773,774.95
（2）在建工程转入 480,145,907.16 434,226,636.00 13,717.95 914,386,261.11
3.本期减少金额 348,003,024.45 559,333.53 1,374,517.00 165,635.00 350,102,509.98
（1）处置或报废 1,576,856.37 559,333.53 1,374,517.00 165,635.00 3,676,341.90
（2）转入在建工程 346,426,168.08 346,426,168.08
4.期末余额 9,962,073,700.69 5,823,391,995.11 128,196,716.58 207,310,225.46 16,120,972,637.84
二、累计折旧
1.期初余额 2,205,965,103.50 1,692,531,419.85 87,102,734.40 107,812,277.74 4,093,411,535.49
2.本期增加金额 202,684,689.59 150,736,796.81 4,889,654.76 10,225,182.82 368,536,323.98
（1）计提 202,684,689.59 150,736,796.81 4,889,654.76 10,225,182.82 368,536,323.98
3.本期减少金额 137,321,321.29 493,445.50 1,305,791.15 157,353.25 139,277,911.19
81
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
（1）处置或报废 1,109,162.45 493,445.50 1,305,791.15 157,353.25 3,065,752.35
（2）转入在建工程 136,212,158.84 136,212,158.84
4.期末余额 2,271,328,471.80 1,842,774,771.16 90,686,598.01 117,880,107.31 4,322,669,948.28
三、减值准备
1.期初余额 4,680,051.70 719,221.09 5,399,272.79
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 40,284.36 40,284.36
（1）处置或报废 40,284.36 40,284.36
4.期末余额 4,680,051.70 678,936.73 5,358,988.43
四、账面价值
1.期末账面价值 7,686,065,177.19 3,979,938,287.22 37,510,118.57 89,430,118.15 11,792,943,701.13
2.期初账面价值 7,616,663,127.05 3,678,827,609.80 40,191,494.93 93,422,071.70 11,429,104,303.48
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物 11,461,044.53 6,780,992.83 4,680,051.70
机器设备 2,275,700.00 1,527,964.17 678,936.73 68,799.10
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
82
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
机器设备 101,515,433.87 16,823,494.56 84,691,939.31
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 453,919,262.12 工程决算尚未完成
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
23#-25#泊位 232,637,388.98 232,637,388.98 53,164,942.59 53,164,942.59
煤炭储运堆场工程 166,282,078.90 166,282,078.90 3,476,281.77 3,476,281.77
东港站路基桥涵工程 102,982,165.18 102,982,165.18 102,982,165.18 102,982,165.18
京唐港区三港池通用泊位改造一期 41,339,859.51 41,339,859.51 531,521,782.78 531,521,782.78
25 万吨级内航道 25,334,410.55 25,334,410.55 7,229,078.33 7,229,078.33
船舶高压岸电系统 5,948,717.95 5,948,717.95 5,948,717.95 5,948,717.95
83
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
矿石火车疏港系统 3,133,956.50 3,133,956.50 3,133,956.50 3,133,956.50
第四港池北岸矿石及原辅料堆场环保设施项目 17,064,488.34 17,064,488.34
正面吊及堆高机 13,675,213.66 13,675,213.66
其他项目 6,395,458.67 6,395,458.67 2,393,584.87 2,393,584.87
合计 584,054,036.24 584,054,036.24 740,590,211.97 740,590,211.97
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期转入 工程累计 利息资本 其中：本期 本期利息
期初 本期增加 本期其他 期末
项目名称 预算数 固定资产 投入占预 工程进度 化累计金 利息资本 资本化率 资金来源
余额 金额 减少金额 余额
金额 算比例(%) 额 化金额 (%)
唐山港京唐港区三港池 96,614.96 53,152.18 39,871.61 88,068.59 821.21 4,133.99 96.28 96.28% 自筹
通用泊位改造一期
东港站路基桥涵工程 11,261.61 10,298.22 10,298.22 91.45 91.45% 自筹
23-25#泊位 124,431.07 5,316.49 21,560.28 3,613.03 23,263.74 18.70 18.70% 自筹
煤炭储运堆场工程 118,497.90 347.63 16,280.58 16,628.21 14.03 14.03% 自筹
25 万吨级内航道 81,982.45 722.91 1,810.53 2,533.44 3.09 3.09% 自筹、政府补贴
合计 432,787.99 69,837.43 79,523.00 88,068.59 4,434.24 56,857.60 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 海域使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,840,550,921.66 232,956,366.70 28,235,481.71 2,101,742,770.07
2.本期增加金额 43,061,292.66 1,816,872.76 44,878,165.42
(1)购置 6,930,968.66 1,816,872.76 8,747,841.42
（2）在建工程转入 36,130,324.00 36,130,324.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 1,883,612,214.32 232,956,366.70 30,052,354.47 2,146,620,935.49
二、累计摊销
1.期初余额 164,725,222.85 43,787,013.16 18,247,894.71 226,760,130.72
2.本期增加金额 22,142,021.68 2,449,816.80 2,118,564.83 26,710,403.31
（1）计提 22,142,021.68 2,449,816.80 2,118,564.83 26,710,403.31
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 186,867,244.53 46,236,829.96 20,366,459.54 253,470,534.03
三、减值准备
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,696,744,969.79 186,719,536.74 9,685,894.93 1,893,150,401.46
2.期初账面价值 1,675,825,698.81 189,169,353.54 9,987,587.00 1,874,982,639.35
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 206,580,695.28 正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
清淤工程 10,051,955.09 2,315,782.38 7,736,172.71
一期压力管道探伤 3,997,672.33 1,042,871.04 2,954,801.29
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
经营租赁改造支出 1,111,401.80 130,753.14 980,648.66
轮胎吊“油改电”项目 4,188,034.19 4,188,034.19
设备搬迁项目 1,282,051.28 1,282,051.28
高杆灯移位改造 1,588,130.05 1,588,130.05
合计 15,161,029.22 7,058,215.52 3,489,406.56 18,729,838.18
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 86,107,690.67 21,454,407.14 73,539,317.56 18,372,101.18
内部交易未实现利 154,039,873.48 38,509,968.37 158,863,359.68 39,715,839.93
润
可抵扣亏损
应付职工薪酬 51,583,435.26 12,849,351.20 47,265,507.27 11,774,409.75
递延收益 274,225,705.74 68,556,426.44 175,134,191.82 43,783,547.96
其他 38,537,415.20 9,506,911.47 45,008,952.47 11,252,238.12
合计 604,494,120.35 150,877,064.62 499,811,328.80 124,898,136.94
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 11,170,902.84 2,792,725.71 11,739,388.72 2,934,847.18
产评估增值
交易性金融工具公允价 3,094,540.60 773,635.15
值变动
合计 14,265,443.44 3,566,360.86 11,739,388.72 2,934,847.18
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
87
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 6,739,383.56 6,108,217.41
可抵扣亏损 304,647,411.04 217,121,907.73
合计 311,386,794.60 223,230,125.14
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 28,675,675.26
2019 年 67,022,819.32 67,022,819.32
2020 年 13,545,889.60 30,070,420.32
2021 年 49,742,959.45 49,582,135.41
2022 年 38,457,434.57 41,770,857.42
2023 年 135,878,308.10
合计 304,647,411.04 217,121,907.73 /
其他说明：
√适用 □不适用
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而本公司未确认上海合德国际
物流有限公司、京唐港液体化工码头有限公司等子公司可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损引起
的递延所得税资产。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
购建（置）固定资产预付款 63,829,759.35
售后租回递延收益 6,071,868.84 7,559,566.02
合计 69,901,628.19 7,559,566.02
其他说明：
其他非流动资产本期金额较上期金额增加 62,342,062.17 元，增幅 824.68%,主要系公司及子
公司预付工程设备款所致。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 160,715,882.01
88
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
信用借款 131,000,000.00 281,000,000.00
合计 291,715,882.01 281,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
商品期货 2,297,321.56 8,334,350.00
可抵消的暂收暂付 -2,297,321.56 -8,334,350.00
合计 0 0
其他说明:
按照每日无负债结算的结算规则及《企业会计准则-金融工具列报》的相关规定，衍生金融资
产/负债项下的期货投资、期权等衍生工具与相关的暂收暂付款（结算所得的持仓损益）之间按抵
消后的净额列示。
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
信用证 100,244,051.68 559,560,033.18
合计 100,244,051.68 559,560,033.18
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 693,950,449.30 365,507,746.17
89
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
工程款 1,010,787,957.05 969,588,235.54
倒运及劳务费 143,818,742.12 71,853,865.90
运输费用 310,700,212.09 247,975,316.90
购置资产款 746,191,360.00 1,343,513,224.10
其他 90,337,824.09 73,722,931.22
合计 2,995,786,544.65 3,072,161,319.83
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
唐山港口实业集团有限公司 746,191,360.00 资产购置款未完结
中交一航局第五工程有限公司 269,874,074.28 工程款未结算
中交天津航道局有限公司 255,682,664.00 工程款未结算
中交天航滨海环保浚航工程有限公司 70,265,544.56 工程款未结算
中交第一航务工程勘察设计院有限公司 30,437,693.91 工程款未结算
合计 1,372,451,336.75 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 125,094,733.97 78,866,169.08
作业费 176,581,348.62 147,760,105.02
合计 301,676,082.59 226,626,274.10
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
预收账款期末金额较期初金额增加 75,049,808.49 元，增幅 33.12%，主要系公司之子公司唐
山港集团（北京）国际贸易有限公司、京唐港煤炭港埠有限责任公司预收客户贸易款，津唐国际
集装箱码头有限公司预收客户作业费所致。
90
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 113,959,155.91 278,670,061.82 294,790,201.04 97,839,016.69
二、离职后福利-设定提存计划 10,374,990.87 46,238,137.35 55,787,130.90 825,997.32
合计 124,334,146.78 324,908,199.17 350,577,331.94 98,665,014.01
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 53,919,986.58 217,769,214.44 234,704,441.11 36,984,759.91
二、职工福利费 12,375,242.45 12,375,242.45
三、社会保险费 1,987,726.64 17,342,162.22 19,329,888.86
其中：医疗保险费 1,259,640.54 13,323,441.12 14,583,081.66
工伤保险费 584,798.84 2,591,419.52 3,176,218.36
生育保险费 143,287.26 1,427,301.58 1,570,588.84
四、住房公积金 2,798,524.13 22,408,462.32 25,206,986.45
五、工会经费和职工教育经费 55,252,918.56 8,774,980.39 3,173,642.17 60,854,256.78
合计 113,959,155.91 278,670,061.82 294,790,201.04 97,839,016.69
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,297,477.98 37,485,813.51 46,783,291.49
2、失业保险费 329,611.54 1,317,963.38 1,647,574.92
3、企业年金缴费 747,901.35 7,434,360.46 7,356,264.49 825,997.32
合计 10,374,990.87 46,238,137.35 55,787,130.90 825,997.32
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 19,260,795.46 30,814,512.62
企业所得税 195,315,706.64 206,135,576.59
91
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
个人所得税 5,202,176.11 5,502,389.91
城市维护建设税 1,343,409.54 1,659,712.27
房产税 16,682.98 312,287.17
印花税 562,661.90 2,572,401.90
教育费附加 960,956.08 1,541,176.30
土地使用税 37,487,689.62 36,670,165.40
车船税 97,308.50 97,836.50
资源税 16,863.50
环境保护税 2,329,107.53
合计 262,576,494.36 285,322,922.16
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,340,909.50 1,127,198.45
短期借款应付利息 150,377.08 313,502.08
合计 1,491,286.58 1,440,700.53
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 880,000.00
合计 880,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付股利期末金额较期初金额增加 880,000.00 元，增幅 100%，主要系公司之子公司唐山港
船舶货运代理有限公司给少数股东唐山港中外运船务代理有限公司 2017 年利润分配尚未支付所
致，该款项已于 2018 年 8 月 10 日支付。公司未有重要的超过 1 年未支付的应付股利。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 102,750,949.19 104,118,543.37
代收港建费 26,129,523.46 31,623,744.93
92
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
购置集装箱款 11,143,000.00 11,143,000.00
代收电费 31,603.99 487,826.65
代收运费、关税等 4,620,151.05 8,542,289.29
其他 4,595,833.92 6,301,075.89
合计 149,271,061.61 162,216,480.13
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
作业保证金 111,629,201.94 注
合计 111,629,201.94 /
其他说明
√适用 □不适用
注：账龄超过 1 年的其他应付款余额合计 111,629,201.94 元，主要系向装卸作业队等公司
收取的作业保证金。
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 34,550,000.00 30,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 20,697,106.05 20,214,169.02
合计 55,247,106.05 50,214,169.02
其他说明：
无。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
递延收益 1,816,972.16 1,816,972.16
合计 1,816,972.16 1,816,972.16
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
93
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,060,070,000.00 822,420,000.00
合计 1,060,070,000.00 822,420,000.00
长期借款分类的说明：
无。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
信用借款基准利率下浮 10%。
94
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
2015 年度第一期中期票据 201,037,625.67 206,237,625.67
合计 201,037,625.67 206,237,625.67
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额
2015 年度第一期中期票据 100 2015-5-25 5 年 200,000,000.00 206,237,625.67 5,200,000.00 10,400,000.00 201,037,625.67
合计 / / / 200,000,000.00 206,237,625.67 5,200,000.00 10,400,000.00 201,037,625.67
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 27,651,583.30 38,159,052.09
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
港口建设费返还款 137,006,381.52 137,006,381.52
港口建设专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 138,006,381.52 138,006,381.52 /
其他说明：
无。
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
未决诉讼 36,674,602.47 36,240,093.64 注
合计 36,674,602.47 36,240,093.64 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：2015年4月22日，北新建材集团有限公司向北京市海淀区人民法院起诉唐山市港口物流有
限公司，要求赔偿31,317,837.67元。2016年4月14日，法院一审判决物流公司赔偿31,317,837.67
元,物流公司不服判决，向北京市第一中级人民法院提起上诉。2016年12月15日，北京市第一中级
人民法院裁定撤销一审判决，驳回原告起诉。2018年6月30日此项预计负债余额为36,240,093.64
元。
主要是由于第三方涉嫌盗窃、诈骗，导致物流公司保管库存木材缺失，木材进口代理商要求
提货，物流公司不能及时交付所致。目前，主要犯罪嫌疑人已被司法机关侦办审理，存在追偿损
失的可能性。
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 173,317,219.66 100,000,000.00 908,486.08 272,408,733.58 注
合计 173,317,219.66 100,000,000.00 908,486.08 272,408,733.58 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额本期新增补助金 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/
额 业外收入金 与收益相关
额
25 万吨级航道工程 100,000,000.00 100,000,000.00 200,000,000.00 与资产相关
建设项目资金补助
地配套费用补助 73,317,219.66 908,486.08 72,408,733.58 与资产相关
合计 173,317,219.66 100,000,000.00 908,486.08 272,408,733.58 /
其他说明：
√适用 □不适用
注：依照中华人民共和国交通运输部下发的《交通运输部关于安排唐山港京唐港区第四港池
25 万吨级航道工程建设项目资金的函》（交规划函【2017】91 号）文件，本公司之子公司京唐港
首钢码头有限公司 2017 年收到财政补助款 10,000.00 万元，本期收到政府补助款 10,000.00 万元，
共计 20,000.00 万元，用于 25 万吨级航道工程的建设，该工程建设在 2018 年开始实施。
依照河北唐山海港经济开发区财政局下发的《关于唐山港集团股份有限公司申请两仓项目土
配套费用支持的批复》（海财字[2009]12 号）文件，本公司收到财政补助款 980.27 万元；依照
河北唐山海港经济开发区财政局下发的《关于唐山港集团股份有限公司申请上市募投项目
20#-22#泊位土地配套费用支持的批复》（海财字[2009]6 号）文件，本公司收到财政补助款
8,104.58 万元，以上两笔款项合计 9,084.85 万元，本公司将收到的上述补助款在土地使用权使
用期限内逐期摊销。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 其 期末余额
送股 小计
新股 转股 他
股份总数 4,558,406,626 1,367,521,988 1,367,521,988 5,925,928,614
其他说明：
经 2017 年股东大会审议以 2017 年 12 月 31 日总股本 4,558,406,626 股为基数，向全体股东
每 10 股派发股票股利 3 股，共派发股票 1,367,521,988 股。
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54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,532,537,680.13 3,532,537,680.13
其他资本公积 112,472,540.79 3,384,615.17 115,857,155.96
合计 3,645,010,220.92 3,384,615.17 3,648,394,836.09
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 65,129,135.16 6,939,463.29 7,998,118.46 64,070,479.99
合计 65,129,135.16 6,939,463.29 7,998,118.46 64,070,479.99
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 760,203,760.10 760,203,760.10
合计 760,203,760.10 760,203,760.10
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60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 5,492,747,264.54 4,619,433,968.92
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 5,492,747,264.54 4,619,433,968.92
加：本期归属于母公司所有者的净利 783,017,183.18 695,447,543.69
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 1,732,194,518.08 455,840,662.60
期末未分配利润 4,543,569,929.64 4,859,040,850.01
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,449,080,422.23 3,443,369,886.13 3,204,784,967.84 2,210,659,295.86
其他业务 10,103,742.92 6,174,027.38 12,500,665.52 3,969,518.42
合计 4,459,184,165.15 3,449,543,913.51 3,217,285,633.36 2,214,628,814.28
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 -2,637.07
城市维护建设税 3,032,357.76 2,864,798.41
教育费附加 2,187,049.37 2,094,672.18
资源税 265,001.90 187,476.60
房产税 4,963,542.45 6,516,165.69
土地使用税 34,303,556.88 21,401,123.33
车船使用税 102,039.47 84,933.47
印花税 2,689,648.90 1,653,742.95
环境保护税 4,129,247.24
合计 51,672,443.97 34,800,275.56
其他说明：
税金及附加本期金额较上期金额增加 16,872,168.41 元，增幅 48.48%，主要系公司及子公司
增加土地使用权缴纳土地使用税及根据 2018 年 1 月 1 日起实施的《环境保护税法》缴纳环境保护
税所致。
99
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资、奖金、津贴及补贴 5,748,625.97 4,587,618.23
社会保险及住房公积金 2,985,643.01 2,263,159.70
运输装卸费用 1,294,232.95 982,948.91
租赁费 1,174,190.64 736,702.42
业务活动等费用 548,639.26 680,516.67
差旅费 410,191.75 499,841.19
燃料 349,744.27 364,122.31
工会经费、教育经费 224,465.64 68,814.27
职工福利费 201,072.00 181,772.00
折旧费 77,259.98 93,519.48
推广费 710,035.00
其他 661,303.78 376,103.85
合计 13,675,369.25 11,545,154.03
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资、奖金、津贴及补贴 54,966,443.82 50,617,365.54
无形资产摊销 26,648,077.57 21,373,464.68
固定资产折旧 25,333,447.21 23,339,204.87
社会保险费及住房公积金 22,794,833.42 23,636,380.22
职工福利费 7,272,676.60 7,357,794.98
修理费 7,720,851.04 8,633,727.7
业务活动等费用 6,037,104.81 5,651,636.95
聘请中介机构费 4,320,077.31 7,727,198.29
外付劳务费 2,627,615.96 1,582,083.85
水电费 2,961,952.99 2,916,199.25
财产保险费 2,561,390.82 1,829,094.79
差旅费 2,200,382.06 2,301,685.71
研发费用 2,156,657.48 3,985,691.98
工会经费、教育经费 2,035,603.62 1,277,440.47
租赁费 1,559,174.05 2,229,155.76
劳动保护费 747,619.79 145,987.52
绿化费 846,462.31 625,184.31
通讯费 514,987.47 857,131.31
其他 12,261,692.52 11,132,177.00
合计 185,567,050.85 177,218,605.18
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
100
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
利息支出 38,168,943.91 44,055,000.26
利息收入 -13,246,706.02 -16,832,006.48
汇兑损失 15,332,749.77 188,435.81
其他支出 2,533,372.51 469,343.62
合计 42,788,360.17 27,880,773.21
其他说明：
财务费用本期金额较上期金额增加 14,907,586.96 元，增幅 53.47%，主要系公司之子公司唐
山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山港集团（香港）国际有限公司使用外币结算贸易款汇
兑折算所致。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,907,255.69 8,430,711.59
二、存货跌价损失 7,019.87 10,224,169.23
合计 12,914,275.56 18,654,880.82
其他说明：
资产减值损失本期金额较上期金额减少 5,740,605.26 元，减幅 30.77%，主要系公司之子公
司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山市港口物流有限公司上期计提的存货跌价准备所
致。
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 797,219.04 -36,000.00
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价 797,219.04 -36,000.00
值变动收益
合计 797,219.04 -36,000.00
其他说明：
公允价值变动收益本期金额较上期金额增加 833,219.04 元，增幅 2314.50%，主要系公司及
子公司期末按照按公允价值计量结构性存款、持有期货合约、远期结售汇业务所致。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 132,775,130.23 93,144,500.65
可供出售金融资产等取得的投资收 30,478,576.00 37,086,692.00
益
处置以公允价值计量且其变动计入 19,239,165.98 1,044,167.95
当期损益的金融资产取得的投资收
101
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
益
合计 182,492,872.21 131,275,360.60
其他说明：
投资收益本期金额较上期金额增加51,217,511.61元，增幅39.02%，主要系权益法确认唐港铁
路有限责任公司投资收益同比增长，公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司及唐山
港集团（香港）国际有限公司期货投资实现收益增加所致。
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 4,945.21
合计 4,945.21
其他说明：
√适用 □不适用
资产处置收益本期金额较上期金额减少 4,945.21 元，减幅 100%，主要系公司上期处置固定
资产收益所致。
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
集装箱运输补贴 78,110,100.00 2,882,580.00
增值税税收返还 329,775.44
合计 78,439,875.44 2,882,580.00
其他说明：
√适用 □不适用
依照《泉州市人民政府关于进一步促进集装箱从泉州港进出口的若干意见》（泉政文【2015】
156 号）、《河北省财政厅河北省交通运输厅关于下达 2017 年度战略性新兴产业发展专项资金（港
口集装箱运输补贴）的通知》（冀财建【2018】23 号）、河北省财政厅、河北省交通运输厅《关
于下达 2016 年度战略性新兴产业发展（港口集装箱运输补贴）清算资金的通知》（冀财建【2017】
366 号）、《唐山市发展及改革委员会关于申报口岸重点工作补贴资金的通知》（唐发改口岸【2017】
383 号）等，本公司之子公司上海合德国际物流有限公司、唐山港国际集装箱码头有限公司、唐
山港（山西）物流有限公司本期收到补贴款合计 78,110,100.00 元。
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 6,452,216.65 6,908,486.08 6,452,216.65
盘盈利得 518,770.09 192,828.84 518,770.09
其他 4,877,519.00 4,994,529.66 4,877,519.00
102
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
合计 11,848,505.74 12,095,844.58 11,848,505.74
营业外收入-其他中主要为赔偿款、违约金、罚款等收入。
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
2017 年大气污染防冶专项资金 5,000,000.00 与收益相关
土地配套费补助款摊销金额 908,486.08 908,486.08 与资产相关
2016 年第七批唐山市口岸发展专项资金 1,000,000.00 与收益相关
2017 年省级节能降碳专项资金（第二批） 2,400,000.00 与收益相关
2017 年第二批唐山市口岸发展专项资金 3,000,000.00 与收益相关
奖金
2017 年企业发展资金 143,730.57 与收益相关
合计 6,452,216.65 6,908,486.08 /
其他说明：
√适用 □不适用
项目 来源和依据
唐财 建[2016]160 号唐山市 财政局关 于提前下达
2017 年大气污染防冶专项资金 2017 年大气污染防治（电力需求侧管理）专项资金
的通知）
《关于唐山港集团股份有限公司申请两仓项目土配
土地配套费补助款摊销金额
套费用支持的批复》（海财字[2009]12 号）
唐山市财政局关于下达 2016 年第七批唐山市口岸发
2016 年第七批唐山市口岸发展专项资金
展专项资金的通知唐财建[20161]50 号
《唐山市财政局、唐山市工业和信息化局关于细化
2017 年省级节能降碳专项资金（第二批） 2017 年省级节能降碳专项资金（第二批）的通知》
唐财建（2017）105 号
2017 年第二批唐山市口岸发展专项资金 《唐山市财政局关于下达 2017 年第二批唐山市口岸
奖金 发展专项资金的通知》唐财建（2017）107 号
2017 年企业发展资金 北京云创谷经济开发中心
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 203,000.00 203,000.00
资产报废损失 556,259.72 556,259.72
其他 1,034,961.05 3,446,602.81 1,034,961.05
合计 1,794,220.77 3,446,602.81 1,794,220.77
其他说明：
103
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
营业外支出本期金额较上期金额减少 1,652,382.04 元，减幅 47.94%，主要系公司上期基于
谨慎性原则计提预计负债--未决诉讼所致。
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 226,640,778.41 164,208,927.51
递延所得税费用 -25,347,414.00 -2,198,238.39
合计 201,293,364.41 162,010,689.12
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 974,807,003.50
按法定/适用税率计算的所得税费用 243,701,750.88
子公司适用不同税率的影响 -41,462,297.77
调整以前期间所得税的影响 702,622.52
非应税收入的影响 -40,813,426.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,731,920.41
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -4,283,952.57
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 33,716,747.50
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 201,293,364.41
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代收关税及运费款项 17,199,467.40 7,520,045.21
代收港建费 144,728,569.42 152,051,229.60
往来款 18,558,830.83 11,703,066.60
存款利息收入 13,623,906.51 13,720,808.17
政府补助 181,503,930.57 8,882,580.00
保证金 16,456,545.95 25,681,889.50
保险赔款等（罚款收入） 3,098,583.07 2,642,882.98
104
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
信用证保证金 578,482,246.50
合计 973,652,080.25 222,202,502.06
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代付关税及运费款项 768,371.00 1,397,909.96
代缴港建费 152,903,597.56 150,916,822.00
往来款 34,763,475.35 45,464,981.26
管理费用付现 34,673,571.02 39,450,318.25
营业费用付现 1,929,576.03 209,796.37
保证金 11,404,806.79 11,022,920.41
营业外收支中付现 4,393,594.42 16,424,602.96
手续费用 2,677,594.20 344,058.62
信用证保证金 473,112,460.62 6,300,000.00
合计 716,627,046.99 271,531,409.83
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
偿还短期融资券支付的现金 300,000,000.00
支付少数股东投资款 1,200,000.00
支付融资租赁款 11,304,671.48 11,304,671.48
合计 11,304,671.48 312,504,671.48
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
105
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 773,513,639.09 713,322,568.74
加：资产减值准备 12,914,275.56 18,654,880.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 368,536,323.98 335,944,041.09
性生物资产折旧
无形资产摊销 26,710,403.31 21,202,787.62
长期待摊费用摊销 3,489,406.56 3,573,385.50
处置固定资产、无形资产和其他长期 4,945.21
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 556,259.72
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -797,219.04 36,000.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 53,501,693.68 44,243,436.07
投资损失（收益以“－”号填列） -182,492,872.21 -131,275,360.60
递延所得税资产减少（增加以“－” -25,978,927.68 -2,198,238.38
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 631,513.68
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -480,175,261.27 72,469,030.38
经营性应收项目的减少（增加以 440,027,872.23 -144,947,193.48
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -149,037,522.70 -174,033,542.21
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 841,399,584.91 756,996,740.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,504,931,952.94 2,970,642,510.41
减：现金的期初余额 2,692,744,902.27 4,140,102,457.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -187,812,949.33 -1,169,459,946.93
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
106
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,504,931,952.94 2,692,744,902.27
其中：库存现金 17,936.51 24,398.52
可随时用于支付的银行存款 2,504,914,016.43 2,692,720,503.75
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,504,931,952.94 2,692,744,902.27
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 138,620,873.85 信用证、期货保证金（注释见六、1）
合计 138,620,873.85 /
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 12,285,869.46 6.6166 81,290,683.87
港币 100,840.89 0.8431 85,018.95
日元 16,801,434.00 0.0599 1,006,641.12
应收账款
其中：美元 13,580,058.24 6.6166 89,853,813.35
日元 164,251,905.00 0.0599 9,840,988.64
应收票据
美元 24,306,692.84 6.6166 160,827,663.85
其他应收款
107
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
美元 2,909,076.45 6.6166 19,248,195.24
日元 1,823,958.00 0.0599 109,280.62
短期借款
美元 24,289,798.69 6.6166 160,715,882.01
应付票据
美元 15,150,387.16 6.6166 100,244,051.68
应付账款
美元 56,840,602.16 6.6166 376,091,528.25
日元 93,593,273.00 0.0599 5,607,547.36
应交税费
美元 192,284.99 6.6166 1,272,272.87
其他应付款
日元 1,823,958.00 0.0599 109,280.62
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助 100,000,000.00 递延收益
计入其他收益的政府补助 78,439,875.44 其他收益 78,439,875.44
计入营业外收入的政府补助 6,452,216.65 营业外收入 6,452,216.65
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
108
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司投资成立全资子公司——唐山港集团铁路运输有限责任公司，于 2017 年 12 月 28 日完
成工商注册程序，取得营业执照，注册资本 3,000.00 万元，于 2018 年 2 月 27 日以货币资金出资
3,000.00 万元，持股比例 100%，本期纳入财务报表的合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
109
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
京唐港首钢码头有限公司 唐山市 唐山市 港口服务 60.00 收购
唐山新通泰储运有限公司 唐山市 唐山市 物资、仓储 100.00 收购
京唐港煤炭港埠有限责任公司 唐山市 唐山市 港口服务 96.42 设立
京唐港液体化工码头有限公司 唐山市 唐山市 港口服务 100.00 设立
唐山市外轮供应有限公司 唐山市 唐山市 零售业 100.00 设立
唐山市港口物流有限公司 唐山市 唐山市 物流服务 100.00 设立
唐山港京唐港区进出口保税储运有限公司 唐山市 唐山市 保税仓储 100.00 设立
唐山海港港兴监理咨询有限公司 唐山市 唐山市 监理服务 100.00 设立
唐山海港京唐港园林绿化有限公司 唐山市 唐山市 物业绿化服务 90.00 10.00 设立
唐山港集团港机船舶维修有限公司 唐山市 唐山市 船舶维修 100.00 设立
唐山港（山西）物流有限公司 唐山市 山西省 物流服务 100.00 设立
唐山通盛国际船务代理有限公司 唐山市 唐山市 船舶代理 70.00 设立
唐山外轮理货有限公司 唐山市 唐山市 外轮理货 84.00 设立
唐山港集团信息技术有限公司 唐山市 唐山市 通讯工程设计安装 100.00 设立
唐山港集团（北京）国际贸易有限公司 北京 北京 贸易业务 51.00 设立
唐山港集团（香港）国际有限公司 北京 香港 贸易业务 51.00 25.00 设立
唐山海港京唐港专业煤炭码头有限公司 唐山市 唐山市 码头建设 100.00 设立
唐山港中检检测有限公司 唐山市 唐山市 检测鉴定 55.00 设立
唐山港集团物流有限公司 唐山市 唐山市 仓储 100.00 收购
唐山港通盛外轮理货有限公司 唐山市 唐山市 港口理货 70.00 设立
津唐国际集装箱码头有限公司 唐山市 唐山市 集装箱装卸 60.00 设立
唐山港集团铁路运输有限责任公司 唐山市 唐山市 铁路运输、货物装卸搬运 100.00 设立
110
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股
子公司名称 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
比例（%）
京唐港首钢码头有限公司 40.00 37,325,301.65 1,086,200,042.72
京唐港煤炭港埠有限责任公司 3.58 670,850.72 951,255.10 20,090,814.90
津唐国际集装箱码头有限公司 40.00 -50,419,284.82 165,233,562.18
唐山港集团（北京）国际贸易有限公司 49.00 754,630.73 52,041,757.35
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司
名 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
称
首 871,739,043.55 4,045,435,086.24 4,917,174,129.79 1,145,754,022.99 1,055,920,000.00 2,201,674,022.99 906,153,249.42 4,048,996,546.09 4,955,149,795.51 1,356,632,644.20 977,420,000.00 2,334,052,644.20
钢
码
头
煤 451,940,963.47 251,523,889.60 703,464,853.07 142,243,608.28 25,297.95 142,268,906.23 416,208,905.77 256,937,239.41 673,146,145.18 106,163,099.13 106,163,099.13
炭
公
司
津 645,943,567.04 1,551,423,025.09 2,197,366,592.13 1,497,152,567.23 289,594,309.01 1,786,746,876.24 668,268,779.23 1,587,564,078.72 2,255,832,857.95 1,679,138,405.50 41,093,899.27 1,720,232,304.77
唐
111
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
集
装
箱
国 1,061,339,734.96 42,568,614.84 1,103,908,349.80 996,983,240.42 717,441.31 997,700,681.73 819,002,741.13 39,460,625.41 858,463,366.54 753,795,761.19 753,795,761.19
贸
公
司
本期发生额 上期发生额
子公司
经营活动现金流 经营活动现金流
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
首钢码 457,747,069.32 93,313,254.12 93,313,254.12 355,544,798.27 441,904,958.35 111,185,641.06 111,185,641.06 109,499,878.82
头
煤炭公 649,616,101.71 18,738,846.93 18,738,846.93 67,143,505.85 505,543,716.28 9,363,646.85 9,363,646.85 -26,772,204.25
司
津唐集 592,650,194.14 -126,398,848.43 -126,398,848.43 202,855.98 549,300,790.05 -38,748,878.32 -38,748,878.32 7,790,006.60
装
国贸公 613,255,262.09 1,540,062.72 1,540,062.72 -98,275,453.55 182,666,418.87 -11,812,163.47 -11,812,163.47 9,618,873.32
司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
112
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营企业名
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
称 直接 间接 计处理方法
唐港铁路有限责任公司 唐山市 唐山市 铁路运输 18.58 权益法
唐山津航疏浚工程有限 唐山市 唐山市 疏浚工程 30.00 权益法
责任公司
唐山中远海运集装箱物 唐山市 唐山市 集装箱仓 49.00 权益法
流有限公司 储
迁安路港国际物流有限 迁安市 迁安市 国际货运 20.00 权益法
公司 代理
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
唐港铁路有限责任 唐山津航疏浚工 唐港铁路有限责任 唐山津航疏浚工
公司 程有限责任公司 公司 程有限责任公司
流动资产 1,997,642,549.74 38,351,096.57 1,464,520,042.16 34,328,975.44
非流动资产 10,713,318,776.63 139,030,564.28 10,554,602,454.90 142,863,242.14
资产合计 12,710,961,326.37 177,381,660.85 12,019,122,497.06 177,192,217.58
流动负债 1,900,985,981.16 21,813,575.08 1,582,705,074.21 22,418,775.94
非流动负债 2,824,175,000.00 2,806,910,000.00
负债合计 4,725,160,981.16 21,813,575.08 4,389,615,074.21 22,418,775.94
少数股东权益 198,993,013.95 198,993,013.95
归属于母公司 7,786,807,331.26 155,568,085.77 7,430,514,408.90 154,773,441.64
股东权益
按持股比例计 1,446,788,802.15 46,670,425.73 1,380,589,577.17 46,432,032.49
算的净资产份
额
调整事项 -131,603,200.26 -1,994,468.31 -131,603,200.26 -1,994,468.31
113
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
--商誉
--内部交易未
实现利润
--其他 -131,603,200.26 -1,994,468.31 -131,603,200.26 -1,994,468.31
对联营企业权 1,315,185,601.89 44,675,957.42 1,248,986,376.91 44,437,564.18
益投资的账面
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入 2,122,678,630.57 14,747,477.20 1,789,293,784.00 16,406,366.65
净利润 695,973,358.29 792,086.06 496,028,574.58 453,181.09
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额
财务费用 73,114,594.43 -701.88 82,444,510.54 292,952.21
所得税费用 277,444,839.20 264,028.69 199,124,775.84
综合收益总额 695,973,358.29 792,086.06 496,028,574.58 453,181.09
本年度收到的 66,515,476.75
来自联营企业
的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
唐山中远海运集 迁安路港国际物 唐山中远海运集 迁安路港国际物
装箱物流有限公 流有限公司 装箱物流有限公 流有限公司
司 司
流动资产 69,590,073.76 273,905,698.18 61,258,882.53 273,791,292.44
非流动资产 131,058,559.84 132,524,978.74
资产合计 200,648,633.60 273,905,698.18 193,783,861.27 273,791,292.44
流动负债 15,558,593.21 9,905,698.18 14,812,320.54 9,791,292.44
非流动负债
负债合计 15,558,593.21 9,905,698.18 14,812,320.54 9,791,292.44
少数股东权益
归属于母公司股东权 185,090,040.39 264,000,000.00 178,971,540.73 264,000,000.00
益
按持股比例计算的净 90,694,119.80 52,800,000.00 87,696,054.96 52,800,000.00
资产份额
调整事项 4,494,628.54 7,200,000.00 4,494,628.54 7,200,000.00
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他 4,494,628.54 7,200,000.00 4,494,628.54 7,200,000.00
114
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
对联营企业权益投资 95,188,748.34 60,000,000.00 92,190,683.50 60,000,000.00
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 33,934,550.24 38,110,795.05
净利润 6,157,283.36 257,767.57
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 6,157,283.36 257,767.57
本年度收到的来自联
营企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 6,817,318.15 5,803,153.34
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 2,028,329.61 2,033,794.30
--其他综合收益
--综合收益总额 2,028,329.61 2,033,794.30
联营企业：
投资账面价值合计 23,482,312.53 22,287,891.75
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 880,406.36 -62.64
--其他综合收益
--综合收益总额 880,406.36 -62.64
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
115
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括可供出售金融资产、借款、短期融资券、应收款项、应付账款等，
各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
1．风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）外汇风险
本公司外币金融资产及负债以及承诺未来以外币支付的款项较小，整体外币风险并不重大。
2）利率风险
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要是与固定资产相关的长期借款有关，
与固定资产相关的长期借款利率主要为浮动利率，主要是基准利率或者基准利率下浮 5%-10%。对
于借款利率，本公司的目标是保持其与基准利率变动相一致浮动利率。
3）价格风险
本公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司及唐山港集团（香港）国际有限公司
主要以市场价格主要从事综合物流业务，其中大宗商品贸易业务受到市场价格波动的影响。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风
险。
对于应收款项，为降低信用风险，本公司在对客户信用评级时以真实、客观、公正为原则，
采用定期测评、适时调整的方式，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此
外，本公司每年第三季度末发函询证，至少包含债权债务的前 5 名，及时清理核对债权债务，做
到账账相符、账龄清晰，及时足额计提坏账准备。
（3）流动风险
本公司密切关注流动性风险，并通过实时定期的现金流量的预算予以监控。本公司保持较为
充足的现金，流动性风险较小。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司货币资金余额为 2,643,552,826.79 元。
116
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对
注册资 本企业的 本企业的
母公司名称 注册地 业务性质
本 持股比例 表决权比
(%) 例(%)
唐山港口实业 唐山市 国有资产产权经营、资本运营,港口 85,700 44.88 44.88
集团有限公司 铁路开发建设等
本企业的母公司情况的说明
报告期内控股股东所持股份或权益及其变化情况：
持股金额 持股比例
控股股东
期末金额 期初金额 期末比例 期初比例
117
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
持股金额 持股比例
控股股东
期末金额 期初金额 期末比例 期初比例
唐山港口实业集团有限公司 2,659,608,735.00 2,030,579,122.00 44.88% 44.55%
本企业最终控制方是唐山市国资委
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
唐山港中外运船务代理有限公司 合营企业
唐港铁路有限责任公司 联营企业
唐山中远海运集装箱物流有限公司 联营企业
唐山北方煤炭储运有限公司 联营企业
承德市内陆港物流有限公司 联营企业
唐山津航疏浚工程有限责任公司 联营企业
迁安路港国际物流有限公司 联营企业
山西晋欧物流有限公司 全资子公司联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
唐山浩淼水务有限公司 母公司的控股子公司
唐山华兴海运有限公司 母公司的控股子公司
唐山湾炼焦煤储配有限公司 其他
中铁联合物流(迁安)有限责任公司 其他
国投中煤同煤京唐港口有限公司 其他
唐山曹妃甸实业港务有限公司 其他
唐山港口投资开发有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
118
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
唐山港口实业集团有限公司 碱泊位运营费、保险费 537,323.80
唐山北方煤炭储运有限公司 仓储服务 2,286,045.17
唐山中远海运集装箱物流有限公司 仓储服务、协作、装卸费 10,634,751.01 11,836,978.53
唐山湾炼焦煤储配有限公司 仓储服务 11,488,494.60 2,951,777.80
唐山港中外运船务代理有限公司 代理费 1,052,707.04
唐港铁路有限责任公司 铁路运费、代管维修费 1,366,227.81
唐山华兴海运有限公司 船舶管理费 169,811.31 150,044.89
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
唐山港口实业集团有限公司 监理费、物业费、资产托管 1,893,547.43 446,161.54
收益等
唐山港中外运船务代理有限公司 理货费、停泊费、油款等 419,018.12 378,689.18
唐山北方煤炭储运有限公司 卸火车费、油款等 2,517,569.95 2,222,017.72
唐山中远海运集装箱物流有限公司 油款、电费、监理费、出库 3,472,040.89 1,084,977.78
费等
国投中煤同煤京唐港口有限公司 调度服务费等 4,857,974.32 3,454,329.56
唐山浩淼水务有限公司 绿化费、物业费、设备维保 750,983.02 809,355.03
费等
唐山湾炼焦煤储配有限公司 试验费 53,865.25
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期确认的租赁 上期确认的
承租方名称 租赁资产种类
收入 租赁收入
唐山港集团股份有限公司 唐山港口实业集团有限公司 752,226.64 760,087.29
119
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
上期确认的租
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费
赁费
唐山港口实业集团有限公司 京唐港液体化工码头有限公司 229,253.13 917,012.36
国投中煤同煤京唐港口有限 京唐港首钢码头有限公司 1,216,205.12 940,170.94
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
国投中煤同煤京唐港口 2,843,908.66 142,195.43 325,465.37 16,273.27
应收账款
有限公司
唐山中远海运集装箱物 568,765.50 28,664.59 32,675.35 1,633.77
应收账款
流有限公司
唐山港口实业集团有限 4,345,903.29 341,707.98 9,689,254.40 717,622.35
应收账款
公司
唐山港中外运船务代理 145,391.49 7,269.57 468,388.90 23,419.45
应收账款
有限公司
应收账款 唐山浩淼水务有限公司 463,752.35 109,491.21 1,011,192.57 91,192.06
唐山北方煤炭储运有限 144,401.93 7,300.10 222,668.05 11,133.40
应收账款
公司
其他应收款 唐山港中外运船务代理 271.94 13.60 181.13 9.06
120
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
有限公司
唐山中远海运集装箱物 863,927.15 69,466.07 525,394.33 26,269.72
其他应收款
流有限公司
国投中煤同煤京唐港口 2,311.92 115.60 5,116.32 255.82
其他应收款
有限公司
唐山湾炼焦煤储配有限 47,750.58 2,387.53
其他应收款
公司
国投中煤同煤京唐港口 29,061.00 35,601.00
预付款项
有限公司
预付款项 唐港铁路有限责任公司 2,112,086.88 8,069,124.80
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 唐山中远海运集装箱物流有限公司 20,384,564.71 18,062,741.22
应付账款 唐山港口实业集团有限公司 746,257,665.82 1,052,102,724.10
应付账款 唐山北方煤炭储运有限公司 686,914.64 1,314,180.68
应付账款 唐山港中外运船务代理有限公司 506,541.75 50,997.01
应付账款 唐港铁路有限责任公司 2,780,063.00
应付账款 唐山华兴海运有限公司 21,666.66 65,833.37
应付账款 唐山湾炼焦煤储配有限公司 23,826,895.90 22,050,412.38
其他应付款 唐山港口实业集团有限公司 5,532.16 291,416,032.16
其他应付款 唐山曹妃甸实业港务有限公司 52,300.00
其他应付款 唐山港中外运船务代理有限公司 2,000.00 2,000.00
其他应付款 唐山北方煤炭储运有限公司 593,539.00 285,749.00
其他应付款 唐山中远海运集装箱物流有限公司 2,156.00 20,015.94
其他应付款 唐山湾炼焦煤储配有限公司 55,000.00 55,000.00
其他应付款 唐港铁路有限责任公司 4,000.00 4,000.00
预收款项 唐山中远海运集装箱物流有限公司 30,000.00 26,232.08
预收款项 唐山港中外运船务代理有限公司 101,400.00 1,400.00
预收款项 唐山北方煤炭储运有限公司 1,240,386.75 239,184.71
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
121
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
重大承诺事项
（1）已签订的正在或准备履行的大额发包合同
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司已签约尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺 142,797.92
万元，具体明细如下：(单位：万元)
已确认资本 未确认资本性
合同名称 合同金额 备注
性支出 承诺
唐山港京唐港区煤炭储运堆场工程堆场设备系统
59,556.00 10,918.93 48,637.07
总承包合同
唐山港京唐港区第四港池 25 万吨级航道疏浚工程 42,355.50 1,944.42 40,411.08
唐山港京唐港区 23 号至 25 号多用途泊位工程码头
17,899.88 8,339.09 9,560.79
工程（第一标段）
唐山港京唐港区 23 号至 25 号多用途泊位工程堆
12,211.20 984.99 11,226.21
场、道路、管网及设备基础工程施工第 一标段
地方投资部分与聂东增二线同期建成项目投资协
11,261.61 10,298.22 963.39
议
唐山港京唐港区 23 号至 25 号多用途泊位工程堆
11,260.02 1,830.92 9,429.10
场、道路、管网及设备基础工程施工第二标段
唐山港京唐港区 23 号至 25 号多用途泊位工程辅建
9,998.23 1,153.54 8,844.69
区工程施工合同
唐山港京唐港区 23 号至 25 号多用途泊位工程码头
8,586.13 4,098.80 4,487.33
工程（第二标段）
唐山港京唐港区 23 号至 25 号多用途泊位工程港池
5,598.23 1,361.76 4,236.47
疏浚
唐山港京唐港区煤炭储运堆场地基处理工程（第三
2,572.57 1,908.16 664.41
标段）合同
唐山港京唐港区煤炭储运堆场地基处理工程（第二
2,327.81 1,794.45 533.36
标段）合同
唐山港京唐港区煤炭储运堆场地基处理工程（第一
2,301.28 1,551.42 749.86
标段）合同
唐山港京唐港区煤炭储运堆场工程设计合同 1,870.53 1,870.53
唐山港京唐港区第四港池 25 万吨级航道工程设计
878.00 107.08 770.92
合同
京唐港首钢码头有限公司船舶岸电建设项目施工
696.00 606.69 89.31
合同
唐山港集团集装箱智能理货系统合同 588.00 264.60 323.40
合计 189,960.99 47,163.07 142,797.92
前期承诺履行情况：
122
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
本公司 2017 年 12 月 31 日之资本性支出承诺、经营租赁承诺均按照之前承诺履行。
除上述承诺事项外，截至 2018 年 6 月 30 日，本公司无其他重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
如本附注六、31 所述，2015 年 4 月 22 日，北新建材集团有限公司向北京市海淀区人民法院
起诉唐山市港口物流有限公司（以下简称“物流公司”），要求赔偿 31,317,837.67 元。2016 年
4 月 14 日，法院一审判决物流公司赔偿 31,317,837.67 元,物流公司不服判决，向北京市第一中
级人民法院提起上诉。2016 年 12 月 15 日，北京市第一中级人民法院裁定撤销一审判决，驳回原
告起诉。2018 年 6 月 30 日此项预计负债余额为 36,240,093.64 元。
上述诉讼主要是由于第三方涉嫌盗窃、诈骗，导致物流公司保管库存木材缺失，木材进口代
理商要求提货，物流公司不能及时交付所致。目前，主要犯罪嫌疑人已被司法机关侦办审理，存
在追偿损失的可能性。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
123
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
按照本公司董事会决议批准的《唐山港集团股份有限公司年金实施方案》，本公司从 2009
年 1 月 1 日起按上年末连续在本公司工作一年以上的在册职工的上年度月平均工资收入的 4.4%缴
纳年金。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的其他重要事项。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
124
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单 11,496,434.00 4.30 11,496,434.00
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 250,544,878.15 93.73 13,765,523.52 5.49 236,779,354.630 342,099,759.35 98.35 18,373,539.56 5.37 323,726,219.79
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但 5,274,920.36 1.97 5,274,920.36 5,756,393.06 1.65 5,756,393.06
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 267,316,232.51 / 13,765,523.52 / 253,550,708.99 347,856,152.41 / 18,373,539.56 / 329,482,612.85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
唐山港集团（北京）国际贸易有限公司 11,496,434.00 合并范围内关联方不计提坏账
合计 11,496,434.00 / /
125
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 238,660,388.03 11,933,019.40 5.00
1 年以内小计 238,660,388.03 11,933,019.40 5.00
1至2年 11,154,777.82 1,115,477.78 10.00
2至3年 7,404.44 2,221.33 30.00
3至4年 1,209.60 604.80 50.00
4至5年 34,490.25 27,592.20 80.00
5 年以上 686,608.01 686,608.01 100.00
合计 250,544,878.15 13,765,523.52
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-4,608,016.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
总额的比例
单位 1 非关联方 61,650,484.35 1 年以内 23.06%
31,844,931.84 1 年以内 11.91%
单位 2 非关联方
10,504,461.29 1-2 年 3.93%
单位 3 非关联方 26,275,076.71 1 年以内 9.83%
单位 4 非关联方 16,497,264.43 1 年以内 6.17%
单位 5 非关联方 11,740,537.22 1 年以内 4.39%
合计 158,512,755.84 59.30%
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
126
唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提 1,272,825,109.39 99.40 1,272,825,109.39 1,333,656,065.62 99.39 1,333,656,065.62
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 5,309,797.65 0.41 1,509,223.78 28.42 3,800,573.87 5,966,772.62 0.44 1,389,708.81 23.29 4,577,063.81
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计 2,429,097.92 0.19 829,665.09 34.16 1,599,432.83 2,235,188.45 0.17 829,665.09 37.12 1,405,523.36
提坏账准备的其他应收款
合计 1,280,564,004.96 / 2,338,888.87 / 1,278,225,116.09 1,341,858,026.69 / 2,219,373.90 / 1,339,638,652.79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
京唐港首钢码头有限公司 650,000,000.00 合并范围内关联方不计提坏账
唐山港集团（北京）国际贸易有限公司 460,184,196.15 合并范围内关联方不计提坏账
津唐国际集装箱码头有限公司（本部） 107,640,913.24 合并范围内关联方不计提坏账
唐山市港口物流有限公司（本部） 50,000,000.00 合并范围内关联方不计提坏账
乐亭县通港货运有限公司 5,000,000.00 合并范围内关联方不计提坏账
合计 1,272,825,109.39 / /
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 2,999,277.61 149,963.88 5.00
1 年以内小计 2,999,277.61 149,963.88 5.00
1至2年 788,889.14 78,888.90 10.00
2至3年 334,404.20 100,321.26 30.00
3至4年 14,353.92 7,176.96 50.00
4至5年 80.00
5 年以上 1,172,872.78 1,172,872.78 100.00
合计 5,309,797.65 1,509,223.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 119,514.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司内部借款 1,260,044,732.97 1,333,381,333.12
子公司押金 5,000,000.00
代垫水电费 13,719,528.62 5,948,246.62
备用金 805,898.85 1,018,881.21
其他 993,844.52 1,509,565.74
合计 1,280,564,004.96 1,341,858,026.69
128
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
京唐港首钢 内部借款 650,000,000.00 1 年以内 50.76
码头有限公
司
唐山港集团 内部借款等 460,184,196.15 1 年以内 35.94
（北京）国际
贸易有限公
司
津唐国际集 内部借款等 107,640,913.24 1 年以内 8.41
装箱码头有
限公司
唐山市港口 内部借款 50,000,000.00 1 年以内 3.90
物流有限公
司
乐亭县通港 押金 5,000,000.00 1 年以内 0.39
货运有限公
司
合计 / 1,272,825,109.39 / 99.40
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 2,743,720,358.86 2,743,720,358.86 2,713,720,358.86 2,713,720,358.86
对联营、合营 1,543,280,588.11 1,543,280,588.11 1,473,705,669.68 1,473,705,669.68
企业投资
合计 4,287,000,946.97 4,287,000,946.97 4,187,426,028.54 4,187,426,028.54
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
京唐港首钢码头有限公司 799,839,000.00 799,839,000.00
京唐港煤炭港埠有限责任公司 538,079,471.78 538,079,471.78
京唐港液体化工码头有限公司 580,758,120.00 580,758,120.00
唐山市外轮供应有限公司 34,900,000.00 34,900,000.00
唐山市港口物流有限公司 50,111,180.00 50,111,180.00
唐山海港京唐港园林绿化有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00
唐山港集团物业服务有限公司 125,000.00 125,000.00
唐山通盛国际船务代理有限公司 350,000.00 350,000.00
唐山海港港兴监理咨询有限公司 3,926,344.00 3,926,344.00
唐山外轮理货有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00
唐山港京唐港区进出口保税储运有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
唐山港集团港机船舶维修有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00
唐山港集团信息技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
唐山港集团（北京）国际贸易有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00
唐山海港京唐港专业煤炭码头有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
唐山新通泰储运有限公司 79,216,817.10 79,216,817.10
唐山港中检检测有限公司 13,200,000.00 13,200,000.00
唐山港集团物流有限公司 32,859,075.98 32,859,075.98
唐山港通盛外轮理货有限公司 350,000.00 350,000.00
津唐国际集装箱码头有限公司 390,000,000.00 390,000,000.00
唐山港（山西）物流有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
唐山港集团（香港）国际有限公司 33,805,350.00 33,805,350.00
唐山港集团铁路运输有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 2,713,720,358.86 30,000,000.00 2,743,720,358.86
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 其他综 期末 减值准备期
追加 减少 权益法下确认的 宣告发放现金股 计提减
单位 余额 合收益 其他权益变动 其他 余额 末余额
投资 投资 投资损益 利或利润 值准备
调整
一、合营企业
唐山港中外运船务代 5,803,153.34 1,014,164.81 6,817,318.15
理有限公司
小计 5,803,153.34 1,014,164.81 6,817,318.15
二、联营企业
承德市内陆港物流有 4,316,223.64 -974,845.00 3,341,378.64
限公司
唐山北方煤炭储运有 17,971,668.11 99,915.56 18,071,583.67
限公司
唐山中远海运集装箱 92,190,683.50 3,017,068.85 -19,004.01 95,188,748.34
物流有限公司
迁安路港国际物流有 60,000,000.00 60,000,000.00
限公司
唐山津航疏浚工程有 44,437,564.18 237,625.82 767.42 44,675,957.42
限责任公司
唐港铁路有限责任公 1,248,986,376.91 129,311,849.97 3,402,851.76 66,515,476.75 1,315,185,601.89
司
小计 1,467,902,516.34 131,691,615.20 3,384,615.17 66,515,476.75 1,536,463,269.96
合计 1,473,705,669.68 132,705,780.01 3,384,615.17 66,515,476.75 1,543,280,588.11
其他说明：
□适用 √不适用
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,581,335,640.05 785,177,712.36 1,504,392,462.77 788,063,795.12
其他业务 37,694,752.04 24,180,713.00 31,912,732.30 22,677,686.79
合计 1,619,030,392.09 809,358,425.36 1,536,305,195.07 810,741,481.91
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 25,620,116.42 30,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 132,705,780.01 93,144,500.65
处置长期股权投资产生的投资收益 2,570,157.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 30,478,576.00 37,086,692.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托贷款利息 26,316,672.30 21,712,788.31
合计 215,121,144.73 184,514,138.94
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -556,259.72
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 6,452,216.65
定额或定量享受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -751,862.78
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 20,036,385.02
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,910,190.82
所得税影响额 -2,530,737.85
少数股东权益影响额 -9,700,046.67
合计 17,859,885.47
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.29 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 5.17 0.13 0.13
的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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唐山港集团股份有限公司 2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
上述文件的备置地点：唐山港集团股份有限公司董事会秘书办公室
董事长：宣国宝
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 21 日
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