唐山港集团股份有限公司
                      董事会审计委员会实施细则

                                 第一章 总则

       第一条 为强化董事会决策功能,持续完善公司内控体系建设 ,确保董事会
对经理层的有效监督管理,不断完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司

法》、《上市公司治理准则》、《唐山港集团股份有限公司章程》及其他有关规定，
公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。

       第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司与
外部审计的沟通及对其的监督核查、对内部审计的监管、公司内部控制体系的评
价与完善，以及对公司正在运作的重大投资项目等进行风险分析。

                               第二章 人员组成

    第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有

一名独立董事为专业会计人士。

    第四条 审计委员会委员由董事长或提名委员会提名，并由董事会以全体董
事过半数选举产生。审计委员会委员原则上须独立于上市公司的日常经营管理事
务。

    第五条 审计委员会设主席一名，由作为会计专业人士的独立董事担任，负
责主持委员会工作；主席由董事会在委员中任命。

    第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期

间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第
三至第五条的规定补足委员人数。

    第七条 上市公司董事会须对审计委员会成员的独立性和履职情况进行定期

评估，必要时可以更换不适合继续担任的成员。

                               第三章 职责权限


                                     1
    第八条 审计委员会的主要职责包括：
   1、监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
   2、监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

   3、审核公司的财务信息及其披露；
   4、监督及评估公司的内部控制；
   5、负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。

   第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审

计委员会应配合监事会的监事审计活动。

    第十条公司审计部每季度应与审计委员会召开一次会议，报告内部审计工作
情况和发现的问题，并至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告。审计委员
会应根据公司审计部提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出

具书面的评估意见，并向董事会报告。审计委员会认为公司内部控制存在重大缺
陷或风险的，董事会应及时向公司股票上市的证券交易所报告并予以披露。公司
应在上述公告中披露内部控制存在的缺陷、已经或可能导致的后果及采取的措
施。

                                第四章 议事规则

       第十一条审计委员会每年须至少召开四次定期会议。

       审计委员会可根据需要召开临时会议。当有两名以上审计委员会委员提议

时，或者审计委员会主席认为有必要时，可以召开临时会议。

       会议召开前三天须通知全体委员，会议由主席主持，主席不能出席时可委托
其他一名独立董事委员主持。

    第十二条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名

委员有一票的表决权；会议做出的决议,必须经全体委员的过半数通过。审计委
员会成员中若与会议讨论事项存在利害关系，须予以回避。因审计委员会成员回
避无法形成有效审议意见的，相关事项由董事会直接审议。

   第十三条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以

采取通讯表决的方式召开。

                                     2
    第十四条 公司审计部负责人可列席审计委员会会议。审计委员会认为必要
时，可以邀请外部审计机构代表、上市公司监事、内部审计人员、财务人员、法
律顾问等相关人员列席委员会会议并提供必要信息。

    第十五条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，

费用由公司支付。

    第十六条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵

循有关法律、法规、公司章程及本实施细则的规定。

    第十七条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员及其他人员应当在
会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。

    第十八条 出席会议的委员及列席会议人员均对会议所议事项有保密义务,

不得擅自披露有关信息。

                               第五章 附则

   第十九条 本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定
执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相
抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会
审议通过。

   第二十条 本细则由公司董事会通过后生效，并由董事会负责修订和解释。




                                  3