大同煤业股份有限公司
601001
2009 年半年度报告大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 7
七、财务报告......................................................................... 11
八、备查文件目录..................................................................... 66大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人吴永平、主管会计工作负责人刘福忠及会计机构负责人（会计主管人员）刘大公声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：大同煤业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大同煤业
公司英文名称：DaTong Coal Industry Co.,Ltd
公司英文名称缩写：DTCIC
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：大同煤业
公司A 股代码：601001
3、 公司注册地址：山西省工商行政管理局
公司办公地址：山西省大同市矿区新平旺
邮政编码：037003
公司国际互联网网址：http://www.dtmy.com.cn
公司电子信箱：public@dtmy.com.cn
4、 法定代表人：吴永平
5、 公司董事会秘书： 钱建军
电话： 0352-7010476
传真： 0352-7011070
E-mail：dtqianjianjun@126.com
联系地址： 山西省大同市矿区新平旺大同煤业股份有限公司
公司证券事务代表：刘宏兵
电话：0352-7010167
传真：0352-7011070
E-mail：yjpdcrgw-LHB@126.com
联系地址：山西省大同市矿区新平旺大同煤业股份有限公司
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券日报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
上年度期末
本报告期末
调整后 调整前
本报告期末比
上年度期末增
减（％）
总资产 13,677,184,234.18 12,618,695,515.54 12,879,381,867.13 8.39
所有者权益（或7,215,555,592.63 6,529,981,356.85 6,343,740,398.30 10.50大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
3
股东权益）
每股净资产(元) 8.622 7.803 7.58 10.50
上年同期
报告期（1－6 月）
调整后 调整前
本报告期比上
年同期增减
（％）
营业利润 1,257,357,829.30 1,178,108,939.08 1,286,892,395.98 6.73
利润总额 1,246,596,566.77 1,169,381,078.28 1,278,164,535.18 6.60
净利润 726,582,399.12 567,616,819.53 652,858,710.85 28.01
扣除非经常性损
益后的净利润
726,052,003.24 568,323,156.19 653,565,047.51 27.75
基本每股收益
(元)
0.87 0.68 0.78 27.94
扣除非经常性损
益后的基本每股
收益(元)
0.87 0.68 0.78 27.94
稀释每股收益
(元)
0.87 0.68 0.78 27.94
净资产收益率
(%)
10.07 8.69 10.29 1.38
经营活动产生的
现金流量净额
987,873,252.99 2,792,627,426.11 4,306,439,058.37 -64.63
每股经营活动产
生的现金流量净
额（元）
1.1804 3.337 5.146 -64.63
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
受托经营取得的托管费收入 944,250.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -237,055.50
所得税影响额 -176,798.62
合计 530,395.88
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 62,379 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期
内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
大同煤矿集团有
限责任公司
国家 60.48 506,100,000
中国建设银行－
交银施罗德稳健
配置混合型证券
未知 1.71 14,334,186大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
4
投资基金
秦皇岛港务集团
有限公司
国有法
人
1.67 14,000,000
中国农业银行－
交银施罗德精选
股票证券投资基
金
未知 1.49 12,500,000
中国建设银行－
交银施罗德蓝筹
股票证券投资基
金
未知 1.18 9,840,018
中国建设银行－
华宝兴业多策略
增长证券投资基
金
未知 1.12 9,379,655
中国农业银行－
大成创新成长混
合型证券投资基
金
未知 1.09 9,135,159
中国工商银行－
汇添富成长焦点
股票型证券投资
基金
未知 1.02 8,508,450
中国工商银行－
汇添富均衡增长
股票型证券投资
基金
未知 0.99 8,249,835
中国工商银行－
国投瑞银核心企
业股票型证券投
资基金
未知 0.69 5,798,559
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类
大同煤矿集团有限责任公司 506,100,000 人民币普通股
中国建设银行－交银施罗德
稳健配置混合型证券投资基
金
14,334,186 人民币普通股
秦皇岛港务集团有限公司 14,000,000 人民币普通股
中国农业银行－交银施罗德
精选股票证券投资基金
12,500,000 人民币普通股
中国建设银行－交银施罗德
蓝筹股票证券投资基金
9,840,018 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多
策略增长证券投资基金
9,379,655 人民币普通股
中国农业银行－大成创新成
长混合型证券投资基金
9,135,159 人民币普通股
中国工商银行－汇添富成长
焦点股票型证券投资基金
8,508,450 人民币普通股
中国工商银行－汇添富均衡
增长股票型证券投资基金
8,249,835 人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银核5,798,559 人民币普通股大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
5
心企业股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司第一大股东大同煤矿集团有限责任公司，持有公司国家股50610
万股，占公司总股本的60.48％，其持有的股份为流通股，截止报告
期末未被质押、冻结或托管，与其它股东之间不存在关联关系，也不
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；
未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2009 年6 月29 日公司召开2008 年度股东大会，进行了第三届董事会独立董事的换届选举，卸任
独立董事有：朱晓喜、邓万凰、王稼琼、祁永忠、余志强；新任独立董事有：孙燕红、钱旭、王立杰、
赵红、张芳。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2009 年上半年，公司面对煤炭市场波动，迎难而进，紧紧围绕公司发展战略思路，以科学发展观
为指导，按照“树立新思想、实施新战略、建设新同煤”总体思路和“81620”发展战略体系，以“做
强同煤、造福员工” 为奋斗目标，以“心齐人和、重建扩源、创新提升、共同富裕” 为发展方略，
以“尽心履职责、主动抓工作、提高执行力、落实全过程”为工作行为要求，经营业绩创历史新水平，
巩固了公司在煤炭行业的地位和在资本市场的竞争优势。
截至2009 年6 月30 日，公司煤炭产量完成1279.01 万吨，与上年同期1069.45 万吨比较增加209.56
万吨，增长19.60%。其中：塔山煤矿完成788.88 万吨，与上年同期565.75 万吨比较增加223.13 万
吨，增长39.44%。
煤炭销量完成1054.1 万吨，与上年同期919.63 万吨比较增加134.37 万吨；其中：洗煤461.25
万吨，选煤592.85 万吨，分别比上年同期增长13.58%和15.44%。报告期塔山煤矿煤炭销量完成557.67
万吨，与上年同期407.32 万吨比较增加150.35 万吨。
报告期实际完成出口煤炭0.15 万吨，与上年同期4.49 万吨比较减少4.34 万吨。本期煤炭销售平
均价格完成426.13 元/吨，与上年同期432.31 元/吨比较减少6.18 元/吨。
营业收入45.36 亿元，与上年同期39.91 亿元比较增加5.45 亿元，同比增长13.66%；其中：主
营业务收入44.92 亿元，与上年同期39.76 亿元比较增加5.16 亿元，同比增长12.98%。
营业成本32.79 亿元，与上年同期28.13 亿元比较增加4.66 亿元，同比增长16.57%； 其中：主
营业务成本21.65 亿元，与上年同期18.88 亿元比较增加2.77 亿元，同比增长14.67%。
主营业务毛利率51.78%，与上年同期52.50%比较降低0.72 百分点。
净利润9.34 亿元，与上年同期7.97 亿元比较增加1.37 亿元；其中：归属于母公司股东的净利润
7.27 亿元，与上年同期5.68 亿元比较增加1.59 亿元,同比增长27.99%。
报告期末公司总资产136.77 亿元，与本期期初126.19 亿元比较增加10.58 亿元，增长8.38%。
期末归属于母公司股东权益为72.16 亿元，与本期期初65.30 亿元比较增加6.86 亿元。
每股净资产8.622 元/股，与上年同期7.803 元/股比较增加10.50%；基本每股收益0.87 元。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
营业收入 营业成本
营业利
润率
营业收
入比上
营业成
本比上
营业利润率
比上年增减大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
6
品 (%) 年增减
(%)
年增减
(%)
(%)
分行业
煤炭行
业
4,491,832,268.93 2,165,922,154.13 51.78 12.98 14.70
减少1.37 个
百分点
分产品
选煤 2,539,259,819.91 1,309,250,859.96 48.44 26.17 -0.67
增加40.38
个百分点
洗煤 1,952,572,449.02 856,671,294.17 56.13 -0.54 50.22
减少20.89
个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额31,406.17 万
元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 4,491,089,561.10 14.04
国外 742,707.83 -98.01
(三) 公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集年
份
募集方
式
募集资金总
额
本报告期已使
用募集资金总
额
已累计使用募
集资金总额
尚未使用募
集资金总额
尚未使用募集
资金用途及去
向
2006
首次发
行
182,906.20 160,516.95 22,389.25
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项
目名称
是否变
更项目
拟投入金额
实际投入金
额
是否符
合计划
进度
项目进
度
预计收
益
产生收
益情况
是否符
合预计
收益
未达到
计划进
度和收
益说明
变更原
因及募
集资金
变更程
序说明
年产
1500 万
吨塔山
矿井及
配套洗
煤厂项
目
否 103,745.00 105,700.00 是 已投产 是
塔山煤
系高岭
岩加工
厂项目
否 26,313.63 16,764.34 否
正在建
设中
是
塔山矿
区铁路
专用线
项目
否 48,792.23 42,732.93 是
已投入
使用
是
同家梁
主立井
提升能
力及筛
否 2,870.00 否
日常技
术改造
后已达
预计生
是大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
7
选系统
技术改
造项目
产能
力，无
需投资
合计 / 181,720.86 165,197.27 / / / / / /
3、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
准格尔旗召富煤炭有限责
任公司
294,910,800.00
准格尔旗华富煤炭有限责
任公司
395,682,900.00
准朔铁路有限责任公司 22,575,000.00
合计 713,168,700.00 / /
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交易
所股票上市规则》的要求，以保障股东利益最大化为目标，同时兼顾利害相关方，不断优化公司治理
结构建立健全内部控制制度，完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强公司制度建设。
公司设立战略、审计、提名、薪酬与考核四个董事会专门委员会，于2009 年6 月29 日由公司2008
年年度股东大会审议通过。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2009 年6 月29 日，公司2008 年度股东大会审议通过《公司2008 年度利润分配方案》，以2008
年12 月31 日的总股本83,685 万股为基数向全体股东按每10 股派现金红利4.00 元（含税），扣税后
每10 股派发现金红利3.60 元，合计分配利润334,740,000.00 元，未分配利润余额结转入下一年度作
为公司发展用资金。
股权登记日为2009 年7 月24 日，除权（息）日为2009 年7 月27 日，现金红利发放日为2009
年7 月31 日。有关利润分配实施详情请参阅2009 年7 月21 日在上海证券交易所网站及指定报刊刊登
的《大同煤业股份有限公司2008 年利润分配实施公告》。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
2009 年6 月29 日，公司2008 年度股东大会审议通过《公司2008 年度利润分配方案》，以2008
年12 月31 日的总股本83,685 万股为基数向全体股东按每10 股派现金红利4.00 元（含税），扣税后
每10 股派发现金红利3.60 元，合计分配利润334,740,000.00 元，未分配利润余额结转入下一年度作
为公司发展用资金。
股权登记日为2009 年7 月24 日，除权（息）日为2009 年7 月27 日，现金红利发放日为2009
年7 月31 日。有关利润分配实施详情请参阅2009 年7 月21 日在上海证券交易所网站及指定报刊刊登
的《大同煤业股份有限公司2008 年利润分配实施公告》。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
8
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联
交易
方
关联
关系
关联
交易
类型
关联
交易
内容
关联交
易定价
原则
关联交易价
格
关联交易金额
占同
类交
易金
额的
比例
(%)
关联
交易
结算
方式
市场
价格
交易
价格
与市
场参
考价
格差
异较
大的
原因
集团
公司
母公
司
销售
商品
材料
销售
市场价 2,754,968.46 79.15
同煤
大唐
热电
有限
公司
母公
司的
控股
子公
司
销售
商品
中煤 市场价 44,963,750.00 1.59
同煤
大唐
热电
有限
公司
母公
司的
控股
子公
司
销售
商品
原煤 市场价 3,351,662.39 0.12
同煤
大唐
塔山
发电
有限
责任
公司
母公
司的
控股
子公
司
销售
商品
原煤 市场价 179,168,898.80 6.33
集团
公司
母公
司
销售
商品
原选
煤
市场价 74,265,509.09 2.92
大同
煤矿
集团
云冈
制气
焦化
有限
公司
母公
司的
控股
子公
司
销售
商品
原选
煤
市场价 6,410,256.41 0.25
集团
公司
母公
司
销售
商品
原煤 市场价 2,121,054.17 0.075
集团
公司
母公
司
销售
商品
中煤 市场价 1,025,641.03 0.04
集团
公司
母公
司
购买
商品
采购
设备
市场价 16,525,900.00 36.35
集团
公司
母公
司
接受
劳务
矿山
救
护、
消防
协议价 900,000.00 100
集团
公司
母公
司
接受
劳务
维修
服务
协议价 17,947,216.25 49.08
集团
公司
母公
司
接受
劳务
铁路
专用
线
政府定
价
18,140,295.25 36.25
集团
公司
母公
司
接受
劳务
采购
水
政府定
价
6,420,942.50 100大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
9
电业
公司
母公
司
接受
劳务
采购
电
政府定
价
86,599,864.57 100
宏远
公司
母公
司的
全资
子公
司
接受
劳务
工程
施工
市场价 49,833,313.50 49.67
集团
公司
母公
司
接受
劳务
退休
管理
协议价 230,000.00 100
集团
公司
母公
司
接受
劳务
代建
污水
处理
厂*1
协议价 4,438,855.35 100
*1、同煤大唐塔山煤矿有限责任公司于2008 年8 月召开了第九次股东大会，会议审核通过了《关于污
水处理厂建设的议案》，同意塔山公司投资建设配套污水处理厂，概算为3407 万元。塔山公司委托同
煤集团塔山污水处理厂负责项目的施工建设，建成后资产归塔山公司所有，并对园区内各单位的日常
污水处理实行有偿服务。
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
2009 年4 月26 日本公司与集团公司续签了《资产委托经营协议》和《股权委托管理协议》，本
公司将受托经营集团公司所属主要煤矿及精煤公司的资产和受托管理集团公司持有的轩岗煤电有限责
任公司52.44%的股权。本公司按委托协议收取委托管理费200 万元。协议有效期至2013 年6 月30 日。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:元 币种:人民币
出租方
名称
承租方
名称
租赁资
产情况
租赁资产涉及
金额
租赁起
始日
租赁终
止日
租赁收
益
租赁收
益确定
依据
租赁收
益对公
司影响
是否关联
交易
关联关
系
集团公
司
本公司
租赁土
地 *1
27,901,630.48
集团公
司
本公司
租赁房
产 *2
2,362,783.70
集团公
司
本公司
租赁设
备
10,601,957.90
*1、大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007 年8 月27 日签订《塔山铁路土地使用权租赁协
议》，本公司之铁路分公司租用集团公司土地，租赁期限为5 年，自2007 年1 月1 日起按土地评估总
价25,159.34 万元，使用年限49.32 年，折算年租金总额为1,825.06 万元,合同年租金总额为1,825.06
万元。
大同煤矿集团有限责任公司与本公司之子公司同煤大唐塔山煤矿有限公司于2007 年12 月30 日签
订土地租赁协议，租赁期限5 年，自2006 年7 月1 日起按该土地评估总价33,637.49 万元，使用年限
49.95 年，折算年租金总额为2,437.66 万元，合同年租金总额为2,437.66 万元。
大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007 年8 月27 日签订了《土地使用权租赁协议之补充协
议》，原协议约定每年178 万元的土地租金调整为每年1,317.61 万元。土地使用权租金依据《全国工
业用地出让最低价标准》的规定，参考塔山铁路专用线（南郊区）土地使用权租赁的单位面积评估价
格，按照土地等别对应最低价标准的比率分别计算，结果经双方核实后作为土地使用权资金确认的市
场价格依据。协议有效期为5 年，自2007 年7 月1 日起计算。
*2、大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007 年8 月27 日签订了《房产租赁协议之补充协议》，
原协议约定每年51.79 万元的房产租金调整为每年472.56 万元。房屋租金依据当地房屋租赁的市场价
格进行确定，双方可于每一年度终止前一个月，根据市场租金包括反映市场价位的物业管理费为依据大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
10
及租赁范围的变化另行签订补充协议以调整下一年度的租金。协议有效期为5 年，自2007 年7 月1
日起计算。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会的稽
查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网站
及检索路径
大同煤业2008 年度股东
大会决议公告
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年6 月30 日 www.sse.com.cn
大同煤业2008 年年度股
东大会的法律意见书
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年6 月30 日 www.sse.com.cn
大同煤业限售流通股票上
市流通的提示性公告
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年6 月17 日 www.sse.com.cn
大同煤业2008 年年度股
东大会会议资料
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年6 月17 日 www.sse.com.cn
大同煤业第三届董事会第
十次会议决议公告暨召开
2008 年年度股东大会的通
知
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年6 月9 日 www.sse.com.cn
大同煤业关于举行2008
年年度报告业绩说明会公
告
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年5 月20 日 www.sse.com.cn
大同煤业第三届董事会第
九次会议决议公告
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年4 月28 日 www.sse.com.cn
大同煤业2008 年度控股
股东及其他关联方资金占
用情况的专项说明
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年4 月28 日 www.sse.com.cn
大同煤业第三届监事会第
四次会议决议公告
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年4 月28 日 www.sse.com.cn大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
11
大同煤业第一季度季报 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年4 月28 日 www.sse.com.cn
大同煤业年报 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年4 月28 日 www.sse.com.cn
大同煤业年报摘要 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》2009 年4 月28 日 www.sse.com.cn
七、财务报告
(一) 财务报表大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
12
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,444,129,550.04 3,422,374,513.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 352,400,000.00 46,500,000.00
应收账款 405,444,275.08 267,415,294.96
预付款项 862,181,161.28 620,601,638.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 438,971,160.27 218,180,806.03
买入返售金融资产
存货 362,428,758.96 367,407,664.78
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 5,865,554,905.63 4,942,479,917.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 22,575,000.00 22,575,000.00
投资性房地产
固定资产 3,572,049,899.28 3,723,962,855.88
在建工程 640,216,145.27 378,483,681.94
工程物资 227,438,209.64 152,275,199.15
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,302,642,115.98 3,352,210,903.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 46,707,958.38 46,707,958.38大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
13
其他非流动资产
非流动资产合计 7,811,629,328.55 7,676,215,598.35
资产总计 13,677,184,234.18 12,618,695,515.54
流动负债：
短期借款 397,550,000.00 397,550,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 588,629,765.05 750,144,967.81
预收款项 74,585,829.47 246,999,819.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 197,744,865.67 157,894,560.13
应交税费 334,415,847.30 581,377,736.09
应付利息
应付股利 334,740,000
其他应付款 1,080,717,948.50 721,790,413.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
120,000,000.00 120,000,000.00
其他流动负债 3,164,227.65 1,980,901.80
流动负债合计 3,131,548,483.64 2,977,738,399.09
非流动负债：
长期借款 961,000,000.00 1,021,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 16,556,343.00 9,556,343.00
非流动负债合计 977,556,343.00 1,030,556,343.00
负债合计 4,109,104,826.64 4,008,294,742.09
股东权益：
股本 836,850,000.00 836,850,000.00
资本公积 1,839,971,778.17 1,839,971,778.17
减：库存股
专项储备 1,691,691,718.02 1,397,959,881.36大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
14
盈余公积 478,483,521.77 478,483,521.77
一般风险准备
未分配利润 2,368,558,574.67 1,976,716,175.55
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
7,215,555,592.63 6,529,981,356.85
少数股东权益 2,352,523,814.91 2,080,419,416.60
股东权益合计 9,568,079,407.54 8,610,400,773.45
负债和股东权益合
计
13,677,184,234.18 12,618,695,515.54
公司法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：刘大公大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
15
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,095,169,905.47 3,072,506,643.24
交易性金融资产
应收票据 352,400,000.00 46,500,000.00
应收账款 133,506,915.83 110,805,152.51
预付款项 676,522,490.40 468,016,386.27
应收利息
应收股利
其他应收款 655,229,629.47 450,503,979.43
存货 291,956,533.37 284,350,883.24
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 5,204,785,474.54 4,432,683,044.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,790,168,700.00 1,790,168,700.00
投资性房地产
固定资产 1,238,763,114.74 1,266,569,602.55
在建工程
工程物资 14,756,975.94 830,016.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 99,983,250.77 103,648,585.79
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 39,873,919.55 39,873,919.55
其他非流动资产
非流动资产合计 3,183,545,961.00 3,201,090,823.89
资产总计 8,388,331,435.54 7,633,773,868.58
流动负债：
短期借款 397,550,000.00 397,550,000.00
交易性金融负债
应付票据大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
16
应付账款 625,420,512.12 494,944,956.82
预收款项 74,585,829.47 246,999,819.50
应付职工薪酬 166,535,027.36 145,916,699.70
应交税费 229,583,798.83 304,634,411.99
应付利息
应付股利 334,740,000.00
其他应付款 543,333,087.59 433,348,103.28
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,371,748,255.37 2,023,393,991.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,371,748,255.37 2,023,393,991.29
股东权益：
股本 836,850,000.00 836,850,000.00
资本公积 1,839,874,751.30 1,839,874,751.30
减：库存股
专项储备 1,225,306,674.16 999,390,123.52
盈余公积 428,908,096.86 428,908,096.86
未分配利润 1,685,643,657.85 1,505,356,905.61
外币报表折算差额
股东权益合计 6,016,583,180.17 5,610,379,877.29
负债和股东权益合
计
8,388,331,435.54 7,633,773,868.58
公司法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：刘大公大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
17
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,536,406,925.91 3,991,194,776.74
其中：营业收入 4,536,406,925.91 3,991,194,776.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,279,049,096.61 2,812,706,339.68
其中：营业成本 2,223,122,168.84 2,011,230,088.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 104,628,648.84 81,894,127.19
销售费用 685,960,180.14 525,796,166.26
管理费用 199,716,330.50 148,491,022.81
财务费用 65,621,768.29 44,520,844.78
资产减值损失 774,090.03
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -379,497.98
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,257,357,829.30 1,178,108,939.08
加：营业外收入 8,000
减：营业外支出 10,761,262.53 8,735,860.80
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
1,246,596,566.77 1,169,381,078.28
减：所得税费用 313,065,632.37 372,137,379.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 933,530,934.40 797,243,698.89
归属于母公司所有者的净利润 726,582,399.12 567,616,819.53
少数股东损益 206,948,535.28 229,626,879.36
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.87 0.68
（二）稀释每股收益 0.87 0.68
公司法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：刘大公大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
18
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,419,711,010.63 2,033,976,881.87
减：营业成本 1,275,728,628.80 1,279,206,902.60
营业税金及附加 55,776,787.57 44,856,547.28
销售费用 288,324,286.27 158,219,029.15
管理费用 98,629,557.97 80,177,159.99
财务费用 8,818,066.06 1,384,733.01
资产减值损失 774,090.03
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -379,497.98
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 692,433,683.96 468,978,921.83
加：营业外收入 500,000.00
减：营业外支出 6,231,347.64 4,330,092.74
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
686,702,336.32 464,648,829.09
减：所得税费用 171,675,584.08 117,033,222.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 515,026,752.24 347,615,606.85
公司法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：刘大公大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
19
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,724,232,919.48 5,056,332,185.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,093,456.29 10,946,134.65
收到其他与经营活动有关的现金 28,927,800.45 541,787,838.26
经营活动现金流入小计 4,757,254,176.22 5,609,066,158.53
购买商品、接受劳务支付的现金 1,406,125,884.28 964,195,746.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 623,100,630.60 827,861,587.53
支付的各项税费 1,615,563,147.78 940,225,807.75
支付其他与经营活动有关的现金 124,591,260.57 84,155,590.50
经营活动现金流出小计 3,769,380,923.23 2,816,438,732.42
经营活动产生的现金流量
净额
987,873,252.99 2,792,627,426.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
663,404,763.24 586,212,503.68
投资支付的现金 200,000,000.00 274,696,930
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 863,404,763.24 860,909,433.68大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
20
投资活动产生的现金流量净额 -863,404,763.24 -860,909,433.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 227,550,000.00 227,550,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 16,000,000.00
筹资活动现金流入小计 243,550,000.00 227,550,000.00
偿还债务支付的现金 287,550,000.00 274,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
58,714,772.88 190,558,635.55
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 346,264,772.88 465,108,635.55
筹资活动产生的现金流量净额 -102,714,772.88 -237,558,635.55
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,753,716.87 1,694,159,356.88
加：期初现金及现金等价物余额 3,420,874,513.17 3,211,673,413.60
六、期末现金及现金等价物余额 3,442,628,230.04 4,905,832,770.48
公司法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：刘大公大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
21
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
2,573,938,295.96 3,408,788,902.01
收到的税费返还 4,093,456.29 10,946,134.65
收到其他与经营活动有关的
现金
27,128,361.55 518,469,126.93
经营活动现金流入小计 2,605,160,113.80 3,938,204,163.59
购买商品、接受劳务支付的现
金
767,647,914.92 915,948,915.78
支付给职工以及为职工支付
的现金
562,610,814.03 622,341,788.01
支付的各项税费 808,405,276.72 476,194,584.13
支付其他与经营活动有关的
现金
118,109,053.46 86,429,618.85
经营活动现金流出小计 2,256,773,059.13 2,100,914,906.77
经营活动产生的现金流量净
额
348,387,054.67 1,837,289,256.82
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
65,366,044.56 130,457,135.84
投资支付的现金 246,000,000.00 274,696,930.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 311,366,044.56 405,154,065.84
投资活动产生的现金流量净
额
-311,366,044.56 -405,154,065.84
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 227,550,000.00 227,550,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
22
筹资活动现金流入小计 227,550,000.00 227,550,000.00
偿还债务支付的现金 227,550,000.00 227,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
14,357,747.88 146,515,255.55
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 241,907,747.88 374,065,255.55
筹资活动产生的现金流量净
额
-14,357,747.88 -146,515,255.55
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
额
22,663,262.23 1,285,619,935.43
加：期初现金及现金等价物余
额
3,072,506,643.24 3,161,527,441.83
六、期末现金及现金等价物余
额
3,095,169,905.47 4,447,147,377.26
公司法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：刘大公大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
23
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上
年年末
余额
836,850,000.00 1,839,971,778.17 1,997,615,295.41 1,669,303,324.72 2,038,247,405.30 8,381,987,803.60
加：同
一控制
下企业
合并产
生的追
溯调整
会计政
策变更
1,397,959,881.36 -1,519,131,773.64 307,412,850.83 42,172,011.30 228,412,969.85
前期差
错更正
其他
二、本
年年初
余额
836,850,000.00 1,839,971,778.17 1,397,959,881.36 478,483,521.77 1,976,716,175.55 2,080,419,416.60 8,610,400,773.45
三、本
期增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
293,731,836.66 391,842,399.12 272,104,398.31 957,678,634.09
（一）
净利润
293,731,836.66 726,582,399.12 206,948,535.28 933,530,934.40
（二）
直接计
65,155,863.03 358,887,699.69大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
24
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 293,731,836.66 65,155,863.03 358,887,699.69
上述
（一）
和（二）
小计
293,731,836.66 726,582,399.12 272,104,398.31 1,292,418,634.09
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
25
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
-334,740,000.00 -334,740,000.00
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
-334,740,000.00 -334,740,000.00
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本836,850,000.00 1,839,971,778.17 1,691,691,718.02 478,483,521.77 2,368,558,574.67 2,352,523,814.91 9,568,079,407.54大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
26
期期末
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
专项储备 盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末
余额
836,850,000 1,839,874,751.30 1,102,538,576.85 688,343,340.48 535,754,197.64 5,003,360,866.27
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
703,876,433.08 -769,423,664.82 113,951,347.55 -15,801,671.76 32,602,444.05
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
836,850,000 1,839,874,751.30 703,876,433.08 333,114,912.03 802,294,688.03 519,952,525.88 5,035,963,310.32
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
423,838,852.22 56,761,681.96 376,959,137.57 417,470,874.48 1,275,030,546.23
（一）净利润 567,616,819.53 229,626,879.36 797,243,698.89
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
423,838,852.22 187,843,995.12 611,682,847.34
1．可供出售
金融资产公大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
27
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他 423,838,852.22 187,843,995.12 611,682,847.34
上述（一）和
（二）小计
423,838,852.22 567,616,819.53 417,470,874.48 1,408,926,546.23
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
56,761,681.96 -190,657,681.96 -133,896,000.00
1．提取盈余
公积
56,761,681.96 -56,761,681.96
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
-133,896,000.00 -133,896,000.00
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
28
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
836,850,000 1,839,874,751.30 1,127,715,285.30 389,876,593.99 1,179,253,825.60 937,423,400.36 6,310,993,856.55
公司法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：刘大公大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
29
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
专项储备 盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末
余额
836,850,000.00 1,839,874,751.30 1,514,002,468.67 1,277,305,016.66 5,468,032,236.63
加：会计
政策变更
999,390,123.52 -1,085,094,371.81 228,051,888.95 142,347,640.66
前期
差错更正
其他
二、本年年初
余额
836,850,000.00 1,839,874,751.30 999,390,123.52 428,908,096.86 1,505,356,905.61 5,610,379,877.29
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
225,916,550.64 180,286,752.24 406,203,302.88
（一）净利润 515,026,752.24 515,026,752.24
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
225,916,550.64 225,916,550.64
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 225,916,550.64 225,916,550.64大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
30
上述（一）和
（二）小计
225,916,550.64 515,026,752.24 740,943,302.88
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
-334,740,000.00 -334,740,000.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他 -334,740,000.00 -334,740,000.00
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
836,850,000.00 1,839,874,751.30 1,225,306,674.16 428,908,096.86 1,685,643,657.85 6,016,583,180.17大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
31
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库
存股
专项储备 盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末余
额
836,850,000 1,839,874,751.30 995,691,196.42 567,020,824.72 4,239,436,772.44
加：会计政
策变更
617,327,997.69 -672,575,722.09 120,098,478.16 64,850,753.76
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
836,850,000 1,839,874,751.30 617,327,997.69 323,115,474.33 687,119,302.88 4,304,287,526.20
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
228,327,755.25 32,872,694.31 161,958,248.79 423,158,698.35
（一）净利润 328,726,943.10 328,726,943.10
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
228,327,755.25 228,327,755.25
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 228,327,755.25 228,327,755.25
上述（一）和
（二）小计
228,327,755.25 328,726,943.10 557,054,698.35
（三）所有者投
入和减少资本大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
32
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 32,872,694.31 -166,768,694.31 -133,896,000.00
1．提取盈余公
积
32,872,694.31 -32,872,694.31
2．对所有者（或
股东）的分配
-133,896,000.00 -133,896,000.00
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
836,850,000 1,839,874,751.30 845,655,752.94 355,988,168.64 849,077,551.67 4,727,446,224.55
公司法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：刘大公大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
33
(二) 公司基本情况
大同煤业股份有限公司（以下简称“本公司”）是根据山西省人民政府晋政函[2001]194 号《关
于同意设立大同煤业股份有限公司的批复》以及山西省财政厅晋财企[2001]68 号《关于大同煤业股份
有限公司国有股权管理有关问题的批复》，由大同煤矿集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）
为主发起人，联合中国中煤能源集团公司(原名中国煤炭工业进出口集团公司)、秦皇岛港务集团有限
公司（原名秦皇岛港务局）、中国华能集团公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司（原名宝钢集团国
际经济贸易总公司）、大同同铁实业发展集团有限责任公司（原名大同铁路多元经营开发中心）、煤
炭科学研究总院、大同市地方煤炭集团有限责任公司等其他七家发起人共同发起设立的股份有限公司，
于2001 年7 月25 日注册成立，并取得山西省工商行政管理局颁发的1400001009425 号企业法人营业
执照。本公司法定代表人为吴永平。
本公司依据2002 年11 月8 日一届六次董事会、2002 年12 月8 日2002 年二次临时股东大会决议
及山西省人民政府晋政函[2002]213 号文批复，本公司按组建时的原始投资额的50%减资，股本和资本
公积分别减少50%，调整后原股东持股比例不变。本公司于2002 年12 月30 日办理了工商注册变更登
记，变更后的注册资本为556,850 千元。
经证监发行字[2006]18 号文件《关于核准大同煤业股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本
公司于2006 年6 月7 日至2006 年6 月19 日，向符合中国证监会规定条件的证券投资基金、证券公司、
信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外机构投资者（QFII）配售5600 万股、网上配售
发行22,400 万股方式，发行人民币普通股股票28,000 万股，每股面值1 元，每股发行价格6.76 元。
本公司股票于2006 年6 月23 日在上海交易所挂牌交易，本次股票发行后的注册资本变更为836,850
千元。
本公司主要业务范围为：煤炭采掘、加工、销售（仅限有许可证的下属机构从事此三项）；机械
制造、修理；高岭岩加工、销售；工业设备维修；仪器仪表修理；建筑工程施工；铁路工程施工；铁
路运输及本公司铁路线维护（上述需取得经营许可的，依许可证经营）。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制
下的企业合并、有商业目的的非货币交换、债务重组等以公允价值计价外，均以历史成本为计价原则。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
34
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算
差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目
除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。
实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报
表时，也作为外币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的
外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融资产的分类：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的为短期内出售的
金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2）持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
3）应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收
票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
4）可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产。
（2）金融资产的确认和计量：
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时
发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金
融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入
方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持
有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额
确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取
得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。
（3）金融资产减值：
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售
金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累
计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与
确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
本公司将单项金额超过500 万元的应收款项视为
重大应收款项
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
35
原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，
计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
信用风险特征组合的确定依据
对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减
值的重大应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前
年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合
的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账
准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
存货分为原材料、低值易耗品、库存商品等。
(2) 发出存货的计价方法
存货实行永续盘存制，材料（配件）入库和领用按计划成本核算，期末按材料成本差异率在已领
用材料（配件）和期末结存材料（配件）之间分摊材料（配件）价差，将计划成本调整为实际成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存
货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以
在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
36
权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必
要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货
币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
(2) 后续计量及收益确认方法
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联
营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活
跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 3%--5% 2.38－ 9.50
机器设备 8-15 3%--5% 6.33―11.88
电子设备 5-8 3%--5% 11.88―19.00
运输设备 6-10 3%--5% 9.50―15.83
1）固定资产的计价：本公司固定资产按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定资产
的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产
的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不
公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额的现值两者中较低者，作为入账价值。
2）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。
其中：参照财政部财建字(2004)119 号文的规定,矿井建筑物按原煤产量计提井巷工程费，并作为矿井
建筑物的折旧处理，计提标准为2.50 元/吨；其他固定资产计提折旧时采用平均年限法，以分类折旧
率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
(2)其他说明
1）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支
出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本，对于被替
换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
3）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：在建工程指正在兴建中的资本性资产，按实际发生的支出确定工程成本。
自营工程按直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设
备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出，以及资本化利息与汇兑损
益等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据
工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣
工决算手续后再作固定资产原值的调整。大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
37
14、无形资产的核算方法
（1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权和采矿权等。购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定
的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；
本公司的采矿权从取得使用权之日起，按其估计可使用年限内平均摊销。可使用年限是根据资源评估
报告得出。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，
如有改变则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，
对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1
年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工
程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公
司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减
值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
(2) 计提依据
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：
1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，
从而对企业产生不利影响。
3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值
的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或
者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
17、借款费用资本化的核算方法
借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本
公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条
件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、收入确认原则
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与交易相关的
经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，
确认相关的收入。
（1）销售商品收入
1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
38
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入企业；
5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司出口煤采用委托代理方式，内销煤采取自销方式，不同销售模式下的收入具体确认原则分别为：
出口煤：采用FOB 价结算，煤炭已装船、报关、商检后，代理商开出销售发票并提供给本公司一联，
本公司收到代理商的销售发票后确认收入。
内销煤：根据合同规定，对于到场交货方式的（主要为电煤），按煤炭发到客户并经供销双方验收确
定数量和质量指标后确认收入；对于直达煤采用车板交货方式的，按装运煤炭的火车到达国家铁路的
起点站后确认收入的实现；对于下水煤采用离岸交货方式的，按煤炭装上轮船后确认收入的实现。
（2）提供劳务收入
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程
度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收
入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产
负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权
收入的实现。
19、确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时
性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，减记的金额予以转回
20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
单位：元 币种：人民币
会计政策变更的内容和理由 变更影响数
根据财政部“关于印发企业会计准则解释第3 号的通
知”
*对合并股东权益的影响数
盈余公积 -599,655,414.05
年初未分配利润 307,412,850.83
专项储备 478,483,521.77
归属于母公司的所有者权益合计 186,240,958.55
归属于少数股东的权益合计 42,172,011.30
2009 年1 月1 日所有者权益合计 228,412,969.85
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 煤炭产品销售适用增值税，销项税率为17%，材17%大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
39
料销售收入按17%税率计缴增值税
营业税
代理销售煤炭等的代理费收入、出租资产等收入
适用营业税*5%
5%
城建税 应纳流转税 7%、5%
企业所得税 25%
资源税 税率为每吨3.2 元
教育费附加 应纳流转税 3%
价格调节基金 流转税 1.5%
矿产资源补偿费 矿产品销售收入与核定的开采回采系数85.1% 1%
水资源补偿费 1.77 元/吨
煤炭可持续发展基金 原煤产量 14 元/吨
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
同煤大唐塔山
煤矿有限公司
控股子公司
大同市南郊区
口泉交通街
采掘业 645,460,000.00 煤矿及选煤厂筹建
金宇高岭土化
工有限公司
控股子公司的控
股子公司
大同煤矿集团
塔山工业园
生产业 20,000,000.00 高岭土生产加工销售
准格尔旗召富
煤炭有限责任
公司
控股子公司
鄂尔多斯市准
格尔旗窑沟乡
采掘业 10,000,000.00 技改矿，只许技改
准格尔旗华富
煤炭有限责任
公司
控股子公司
准旗窑沟乡牛
光屹旦村
采掘业 11,000,000.00 技改矿，只许技改
大同煤矿同塔
建材有限责任
公司
控股子公司的控
股子公司
大同市南郊区
塔山工业园区
生产业 10,000,000.00 生产、销售煤矸石烧结砖
单位:元 币种:人民币
子公司全称 期末实际投资额
实质上构成对子公司的净投资
的余额（资不抵债子公司适用）
持股比
例（%）
表决权比例
（%）
是否合并报表
同煤大唐塔山煤
矿有限公司
1,057,000,000.00 51 51 是
金宇高岭土化工
有限公司
20,000,000.00 100 100 是
准格尔旗召富煤
炭有限责任公司
8,000,000.00 80 80 是
准格尔旗华富煤
炭有限责任公司
8,800,000.00 80 80 是
大同煤矿同塔建
材有限责任公司
7,000,000.00 70 70 是
2、企业合并及合并财务报表的说明
*1、同煤大唐塔山煤矿有限公司（以下简称“塔山公司”），是依照国家关于建设项目法人责任
制，由本公司与大同煤矿集团有限责任公司、大唐国际发电股份有限公司三方出资，共同设立的有限
责任公司。2004 年7 月15 日在山西省工商行政管理局登记注册，领用企业法人营业执照
1400001010268，法人代表贾海棠。现注册资本64,546 万元。注册地址大同市南郊区口泉交通街3、4
号。塔山煤矿的经营范围：煤矿及选煤厂筹建。塔山公司本期新增子公司大同煤矿同塔建材有限责任
公司。
大同煤矿同塔建材有限责任公司（以下简称“同塔建材”）成立于2008 年8 月15 日，是由本公
司之子公司同煤大唐塔山煤矿有限公司与大同煤矿实业总公司共同出资设立的有限责任公司。2008 年大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
40
9 月23 日在山西省大同市工商行政管理局南郊分局登记注册，取得企业法人营业执照（注册号
140211110000872）。现注册地址：大同市南郊区塔山工业园；法定代表人：李建国；经营范围：煤矸
石综合开发利用、煤矸石烧结砖生产销售。同塔建材成立时注册资金为人民币1,000 万元，塔山公司
出资700 万元，占注册资本比例70%，大同煤矿实业总公司出资300 万元，占注册资本比例30%，出资
经过山西大同高新会计师事务所有限责任公司以同高新设验[2008]0222 号验资报告予以验证。该项目
尚处于建设期。
*2、金宇高岭土化工有限公司（以下简称“高岭土公司”）是由本公司出资组建的一人有限责任
公司，于2007 年9 月30 日在山西省大同市工商行政管理局登记注册，取得企业法人营业执照（注册
号140200110000567）。现注册地址：大同煤矿集团塔山工业园；法定代表人：魏连生；经营范围：
高岭土生产加工销售（国家禁止经营专项审批的除外）。 高岭土公司成立时注册资金为人民币2,000
万元，全部由本公司出资，出资经山西大同高新会计师事务所有限责任公司以同高新设验[2007]0132
号验资报告予以验证。高岭土项目经山西省经济委员会文件晋经投资字【2007】292 号《关于大同煤
业股份有限公司年产5 万吨煅烧高岭土项目备案的通知》（2007 年6 月12 日印发）批准备案。现处
于基建期间。
*3、准格尔旗召富煤炭有限责任公司（以下简称“召富公司”）成立于2007 年5 月，于2007 年
5 月21 日取得内蒙古自治区工商行政管理局核发的编号为1500002000379 号企业法人营业执照，注册
资本为人民币1000 万元，法定代表人王福厚，企业住所：鄂尔多斯市准格尔旗窑沟乡。公司设立时由
自然人王福厚、冯文飞共同出资，其中王福厚投入货币资金800 万元，占注册资本的比例为80%，冯
文飞投入货币资金200 万元，占注册资本的比例为20%。召富公司成立后自然人王福厚收购了自然人
冯文飞所持公司的全部股份。本年根据本公司第二届董事会第十七次会议决议，本公司于2008 年1
月30 日与王福厚签署了《准格尔旗召富煤炭有限责任公司股权转让协议》。在此协议下，本公司以
2007 年12 月31 日为基准日的评估值为准，以现金29,491.08 万元收购王福厚持有召富公司80%的股
权。股权转让交易完成后，召富公司进行了营业执照变更，于2008 年8 月28 日重新取得了内蒙古自
治区工商行政管理局核发的第150000000001328（1-1）号企业法人营业执照，注册资本及企业住所不
变，法定代表人变更为李平，营业期限至2009 年8 月13 日，经营范围：技改矿，只许技改。召富公
司现处于基建期。
*4、准格尔旗华富煤炭有限责任公司（以下简称“华富公司”）成立于2003 年3 月，注册资本人
民币100 万元，法定代表人刘占，企业住所：准旗窑沟乡牛光屹旦村。华富公司设立时由自然人刘占、
张凤连共同出资，其中刘占实物出资70 万元，占注册资本的比例为70%，张凤连实物出资30 万元，
占注册资本的比例为30%。华富公司成立后，自然人王福厚于2006 年11 月后分次收购了自然人刘占
以及张凤连所持公司的全部股份。本年根据本公司第二届董事会第十七次会议决议，本公司于2008
年1 月30 日与王福厚签署了《准格尔旗华富煤炭有限责任公司股权转让协议》。在此协议下，本公司
以2007 年12 月31 日为基准日的评估值为准，以现金38,768.29 万元收购王福厚持有华富公司80%的
股权。股权转让交易完成后，经股东协商，双方于2008 年10 月按持股比例对华富公司进行增资1000
万元，该增资事项已由鄂尔多斯市鸿正会计师事务所出具的鄂鸿所验字[2008]第151 号验资报告予以
验证。华富公司于2008 年12 月2 日进行了营业执照变更，重新取得了内蒙古自治区工商行政管理局
核发的第150000000001336（1-1）号企业法人营业执照，注册资本1100 万元，企业住所不变，法定
代表人变更为李平，营业期限至2009 年7 月28 日，经营范围：技改矿，只许技改。华富公司现处于
基建前准备期。
3、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 4,978.25 19,872.53
银行存款：大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
41
人民币 3,444,124,571.79 3,422,354,640.64
合计 3,444,129,550.04 3,422,374,513.17
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 352,400,000.00 46,500,000.00
合计 352,400,000.00 46,500,000.00
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
应
收
账
款
451,080,614.49 90.29 65,219,941.22 69.29 325,981,914.38 90.16 65,219,941.22 69.29
单
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
应
收
账
款
22,079,849.34 4.42 22,079,849.34 30.68 28,877,171.80 7.99 28,877,171.80 30.68
其
他
不
重
大
应
收
账
款
26,413,168.62 5.29 32,244.35 0.03 6,685,566.15 1.85 32,244.35 0.03
合
计 499,573,632.45 / 87,332,034.91 / 361,544,652.33 / 94,129,357.37 /大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
42
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
五年以
上
22,079,849.34 4.42 22,079,849.34 28,877,171.80 7.99 28,877,171.80
合计 22,079,849.34 4.42 22,079,849.34 28,877,171.80 7.99 28,877,171.80
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
大同煤矿集团有限责
任公司
4,629,873.39 948,240.00
合计 4,629,873.39 948,240.00
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
同煤大唐塔山发
电有限责任公司
受同一母公司控
制
144,875,130.32 1 年以内 29
大同煤矿集团大
唐热电有限公司
受同一母公司控
制
129,409,281.08 1 年以内 25.90
北京大唐燃料有
限公司
62,532,812.85 1 年以内 12.52
江苏利港电力有
限公司
30,116,284.61 1 年以内 6.03
广州大优煤炭销
售有限公司
19,340,487.69 1 年以内 3.87
合计 / 386,273,996.55 / 77.32
(4) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额的比例
（％）
同煤大唐塔山发电有限
责任公司
受同一母公司控制 144,875,130.32 29.00
大同煤矿集团公司 母公司 4,629,873.39 0.93
大同煤矿集团云冈制气
焦化有限公司
受同一母公司控制 3,629,769.01 7.27
大同煤矿集团大唐热电
有限公司
受同一母公司控制 129,409,281.08 25.90
其他 受同一母公司控制 6,142,852.67 1.23
合计 / 288,686,906.47 64.33
4、其他应收款大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
43
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额 比例(%) 金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
332,531,972.90 75.02 170,267,207.07 76.53
单
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
1,470,552.00 0.33 138,000.00 3.2 2,217,085.28 1.00 138,000.00 3.20
其
他
不
重
大
的
其
他
应
收
款
项
109,279,386.93 24.65 4,172,751.56 96.80 50,007,265.24 22.47 4,172,751.56 96.80
合
计 443,281,911.83 / 4,310,751.56 / 222,491,557.59 / 4,310,751.56 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
44
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
五年以上 1,470,552.00 0.33 138,000.00 2,217,085.28 1 138,000.00
合计 1,470,552.00 0.33 138,000.00 2,217,085.28 1 138,000.00
根据本公司特点，5 年以上的其他应收款收回风险较大，因此将单项金额低于500 万元且账龄5
年以上的其他应收款归入该组合
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
大同煤矿集团有限责任公
司
65,200,475.85
合计 65,200,475.85
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
集团公司生活污
水处理厂
与本公司同受一
母公司控制
29,350,295.35 1 年以内 6.76
大同煤矿集团云
冈制气焦化有限
公司
与本公司同受一
母公司控制
29,632,216.80 1 年以内 6.83
代垫运费 86,365,952.50 1 年以内 19.90
预付销项税 155,768,782.67 1 年以内 35.90
准格尔矿区居民
搬迁补偿办公室
20,000,000.00 1 年以内 4.61
合计 / 321,117,247.32 / 74.00
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额的
比例（％）
集团公司 母公司 36,650,295.35 8.45
大同煤矿集团云冈制气
焦化有限公司
与本公司同受一母公司
控制
29,632,216.80 6.83
合计 / 66,282,512.15 15.28
5、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 860,822,475.61 99.84 616,512,952.58 99.34
一至二年 2,740,000.00 0.44
二至三年 1,302,825.00 0.15 1,292,825.00 0.21
三年以上 55,860.67 0.01 55,860.67 0.01
合计 862,181,161.28 100 620,601,638.25 100大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
45
一年以上预付款项是预付正在进行的工程款项，双方尚未结算。
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合
计及比例
794,942,790.97 92.20 583,959,273.00 94.10
(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
内蒙古鄂尔多斯
投资控股集团有
限公司
670,458,700 １年以内 预付股权转让款
合计 / 670,458,700 / /
本公司与内蒙古鄂尔多斯投资控股集团有限公司关于内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司的股
权转让事宜正在进行中。
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
大同煤矿集团
有限责任公司
10,200,573 761,000.00
合计 10,200,573 761,000.00
(5) 预付账款的说明
预付帐款本年1-6 月份增加241579523.03 元，主要增加为本公司预付给内蒙古鄂尔多斯投资控股
集团有限公司关于购买内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司的股权转让款205,000,000 元。
6、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材
料
235,569,778.21 29,788,933.13 205,780,845.08 234,279,712.45 29,788,933.13 204,490,779.32
库
存
商
品
155,481,963.39 155,481,963.39 153,243,218.04 153,243,218.04
在
途
材
料
1,108,998.99 1,108,998.99 9,616,715.92 9,616,715.92
低
值
易
耗
品
56,951.50 56,951.50 56,951.50 56,951.50
合
计 392,217,692.09 29,788,933.13 362,428,758.96 397,196,597.91 29,788,933.13 367,407,664.78大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
46
7、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本期初余额
增减
变动
期末余额
其中：本
期减值准
备
减值准备
在被投资
单位持股
比例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
准朔铁路
有限责任
公司
6,450,000.00 22,575,000.00 22,575,000.00 6.45 6.45
8、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 5,552,694,742.31 151,790,326.64 5,704,485,068.95
其中：房屋及建筑
物
1,170,550,164.17 1,170,550,164.17
机器设备 3,093,045,857.04 150,324,171.05 3,243,370,028.09
运输工具 28,507,146.57 656,089.91 29,163,236.48
其他 116,812,315.44 810,065.68 117,622,381.12
井巷建筑物 1,143,779,259.09 1,143,779,259.09
二、累计折旧合计 1,828,731,886.43 303,703,283.24 2,132,435,169.67
其中：房屋及建筑
物
218,363,030.43 41,703,853.28 260,066,883.71
机器设备 1,182,684,460.91 188,845,422.37 1,371,529,883.28
运输工具 8,204,147.78 4,804,232.52 13,008,380.30
其他 40,505,732.33 44,462,045.03 84,967,777.36
井巷建筑物 378,974,514.98 23,887,730.04 402,862,245.02
三、固定资产净值
合计
3,723,962,855.88 -151,912,956.60 3,572,049,899.28
其中：房屋及建筑
物
952,187,133.74 -41,703,853.28 910,483,280.46
机器设备 1,910,361,396.13 -38,521,251.32 1,871,840,144.81
运输工具 20,302,998.79 -4,148,142.61 16,154,856.18
其他 76,306,583.11 -43,651,979.35 32,654,603.76
井巷建筑物 764,804,744.11 -23,887,730.04 740,917,014.07
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输工具
其他
井巷建筑物
五、固定资产净额3,723,962,855.88 -151,912,956.60 3,572,049,899.28大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
47
合计
其中：房屋及建筑
物
952,187,133.74 -41,703,853.28 910,483,280.46
机器设备 1,910,361,396.13 -38,521,251.32 1,871,840,144.81
运输工具 20,302,998.79 -4,148,142.61 16,154,856.18
其他 76,306,583.11 -43,651,979.35 32,654,603.76
井巷建筑物 764,804,744.11 -23,887,730.04 740,917,014.07
本期折旧额：194,036,044.14 元。
9、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
跌价准
备
账面净额 账面余额
跌价准
备
账面净额
在建
工程
640,216,145.27 640,216,145.27 378,483,681.94 378,483,681.94
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目
名称
预算数 期初数 本期增加 转入固定资产
工程
投入
占预
算比
例
（％）
期末数
塔山
矿井
3,034,440,100 216,278,656.66 151,850,132.26 88 368,128,788.92
塔山
选煤
厂
529,618,000 93
砖厂
工程
90,000,000 1,856,685.73 9,045,240.36 943,641.75 12 9,958,284.34
高岭
土建
设工
程
225,910,000 157,744,052.55 36,803,163.46 86 194,547,216.01
塔山
维简、
安全
资金
工程
2,604,287.00 149,307,563.03 109,646,895.03 42,264,955.00
其他
维简、
安全、
井巷、
环保
工程
40,618,739.46 40,618,739.46
召富
公司
在建
项目
25,805,649.40 488,748.40 25,316,901.00
合计 378,483,681.94 413,430,487.97 151,698,024.64 / 640,216,145.27
(2) 在建工程的说明
期末在建工程不需计提减值准备。大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
48
10、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用设备 830,016.00 107,141,021.85 93,214,061.91 14,756,975.94
预付大型设备款 150,500,825.66 179,477,935.00 118,241,884.45 211,736,876.21
专用配件 944,357.49 944,357.49
合计 152,275,199.15 286,618,956.85 211,455,946.36 227,438,209.64
11、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 3,523,077,000.00 3,523,077,000.00
采矿权 3,523,077,000.00 3,523,077,000.00
二、累计摊销合计 170,866,097.00 49,568,787.02 220,434,884.02
采矿权 170,866,097.00 49,568,787.02 220,434,884.02
三、无形资产净值
合计
采矿权
四、减值准备合计
采矿权
五、无形资产净额
合计
3,352,210,903.00 -49,568,787.02 3,302,642,115.98
采矿权 3,352,210,903.00 -49,568,787.02 3,302,642,115.98
本期摊销额：49,568,787.02 元。
12、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应收款项坏帐准备 24,610,027.23 24,610,027.23
存货跌价准备 7,447,233.28 7,447,233.28
塔山公司采矿权摊销 4,949,727.66 4,949,727.66
塔山复垦费 495,225.45 495,225.45
内退费用 7,816,659.03 7,816,659.03
政府补助 1,389,085.73 1,389,085.73
合计 46,707,958.38 46,707,958.38
(2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
应收款项坏帐准备 98,440,108.93
存货跌价准备 29,788,933.13
塔山公司采矿权摊销 19,798,910.62
塔山复垦费 1,980,901.80
内退费用 31,266,636.12
政府补助 5,556,343.00
合计 186,831,833.60
13、资产减值准备明细大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
49
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 98,440,108.93 98,440,108.93
二、存货跌价准备 29,788,933.13 29,788,933.13
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准
备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 128,229,042.06 128,229,042.06
14、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 397,550,000.00 397,550,000.00
合计 397,550,000.00 397,550,000.00
15、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
41,378,031.99 500,902,175.83 524,663,729.83 17,616,477.99
二、职工福利费 28,964,259.74 11,803,672.16 17,160,587.58
三、社会保险费 14,045,463.33 276,712,890.06 232,881,995.69 57,876,357.70
1、医疗保险费 56,608,682.14 27,168,344.19 29,440,337.95大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
50
2、基本养老保险 10,215,580.53 179,976,527.30 165,772,926.70 24,419,181.13
3、失业保险费 1,130,886.80 13,837,539.82 13,524,499.20 1,443,927.42
4、工伤保险费 2,698,996.00 26,290,140.80 26,416,225.60 2,572,911.20
四、住房公积金 3,170,461.00 11,988,014.50 12,630,551.00 2,527,924.50
五、其他 129,234.16 27,706,918.15 26,596,548.15 1,239,604.16
工会经费和职工教育经费 31,961,842.45 16,666,221.99 14,513,677.90 34,114,386.54
辞退福利 67,209,527.20 67,209,527.20
合计 157,894,560.13 862,940,480.27 823,090,174.73 197,744,865.67
18、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 57,511,292.25 54,413,711.46
煤炭产品销售适用增值
税，销项税率为17%，
材料销售收入按17%税
率计缴增值税
营业税 147,964.16 1,528,078.64
代理销售煤炭等的代理
费收入、出租资产等收
入适用营业税*5%
所得税 158,945,505.18 438,389,270.39 25%
个人所得税 2,473,361.29 2,958,379.49
城建税 9,557,409.95 3,582,578.84 7%、5%
房产税 394,641.72 394,641.72 应纳流转税
印花税 3,893,047.49
资源税 8,119,889.95 10,977,673.82 3.2 元/吨
教育费附加 4,510,380.03 5,144,072.37 3%
价格调控基金 21,400,587.87 15,246,113.73 1.5%
可持续发展基金 33,048,316.00 22,127,420.00 14 元/吨
水资源补偿费 14,760,742.73 3,168,838.90
原煤2.00 元/洗煤3.00
元
矿产资源补偿费 18,310,556.19 17,393,582.41
省煤炭局管理费 5,235,200.00 3,235,200.00
土地使用税 -0.02 3,018,583.12
应抵扣固定资产增值税-4,093,456.29 /
合计 334,415,847.30 581,377,736.09 /
19、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
大同煤矿集团有限责任公司 59,995,760.75 85,694,389.15
合计 59,995,760.75 85,694,389.15
(2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1 年的大额其他应付款系双方未结算款项。
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
王福厚 201,591,900.00 1-2 年 股权转让款
宏远工程公司 116,783,263.07 1-2 年 工程款
大同煤矿集团有限责任公司 59,995,760.75 1-2 年 和集团公司的往来款大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
51
内蒙古国土资源厅 85,866,000.00 1-2 年 资源款
同煤供电公司 14,711,090.77 1-2 年 电费
陕西府谷县黄河建筑工程公司 20,000,000.00 1-2 年 工程款
合 计 94,706,851.52
20、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 961,000,000.00 1,021,000,000.00
合计 961,000,000.00 1,021,000,000.00
长期借款为本公司之子公司塔山公司购建资产借款，由大同煤矿集团有限责任公司司和塔山公司另一
股东大唐国际发电股份有限公司联合提供担保。
21、少数股东权益
同煤大唐塔山煤矿有限责任公司 49% 2,179,352,583.91
准格尔旗华富煤炭有限责任公司 20% 98,260,681.68
准格尔旗召富煤炭有限责任公司 20% 71,910,549.32
大同煤矿同塔建材有限公司 30% 3,000,000.00
合 计 2,352,523,814.91
22、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行新
股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量
比例
(%)
股份总数 836,850,000 100 836,850,000 100
23、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,787,736,112.92 1,787,736,112.92
其他资本公积 52,235,665.25 52,235,665.25
合计 1,839,971,778.17 1,839,971,778.17
24、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 478,483,521.77 478,483,521.77
合计 478,483,521.77 478,483,521.77
按财政部企业会计准则解释第3 号文件规定，对计提的维简费、煤炭安全生产费用、治水资金进行了
追溯调整，本科目年初数系按追溯调整重述后的数据列示。
25、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
1,669,303,324.72 /
调整 年初未分配利润合计数307,412,850.83 /大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
52
（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 1,976,716,175.55 /
加：本期净利润 726,582,399.12 /
应付普通股股利 334,740,000.00
期末未分配利润 2,368,558,574.67 /
调整年初未分配利润明细
(1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润307,412,850.83
元。
根据财政部“关于印发企业会计准则解释第3 号的通知”财会 [2009]8 号的有关规定，高危行业企业
按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专项储备”
科目。企业提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。本公司根据上述财政部的
规定，对该项会计政策变更采用了追溯调整，相应调整了2009 年年初留存收益及相关项目的期初数，
2008 年度利润表中相关数据也进行了调整。
26、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,491,832,268.93 3,975,690,873.98
其他业务收入 44,574,656.98 15,503,902.76
合计 4,536,406,925.91 3,991,194,776.74
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采掘业 4,491,832,268.93 2,165,922,154.13 3,975,690,873.98 1,888,348,448.59
合计 4,491,832,268.93 2,165,922,154.13 3,975,690,873.98 1,888,348,448.59
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
选煤 2,539,259,819.91 1,309,250,859.96 2,012,565,514.98 1,318,084,928.05
洗煤 1,952,572,449.02 856,671,294.17 1,963,125,359.00 570,263,520.54
合计 4,491,832,268.93 2,165,922,154.13 3,975,690,873.98 1,888,348,448.59
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 4,491,089,561.10 2,165,613,934.13 3,938,296,881.31 1,877,973,343.90
国外 742,707.83 308,220.00 37,393,992.67 10,375,104.69
合计 4,491,832,268.93 2,165,922,154.13 3,975,690,873.98 1,888,348,448.59
(5) 公司前五名客户的销售收入情况大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
53
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
公司前五名客户 1,650,601,002.19 36.75
合计 1,650,601,002.19 36.75
27、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 778,611.85 568,023.82
代理销售煤炭等的代理
费收入、出租资产等收
入适用营业税*5%
城建税 42,020,612.84 30,477,414.45 7%、5%
教育费附加 20,538,359.15 14,978,678.49 3%
资源税 41,291,065.00 35,870,010.43 3.2 元/吨
合计 104,628,648.84 81,894,127.19 /
28、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -379,497.98
合计 -379,497.98
29、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 774,090.03
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 774,090.03
30、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助
其他 8,000
合计 8,000
31、营业外支出大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
54
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
对外捐赠 -121,563.00 1,057,590.00
价格调节基金 10,281,435.89 7,508,245.04
其他 601,389.64 170,025.76
合计 10,761,262.53 8,735,860.80
32、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
313,065,632.37 372,137,379.39
合计 313,065,632.37 372,137,379.39
33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项 目 序 号 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月
归属于母公司股东的净
利润
1 567,616,819.53 726,582,399.12
归属于母公司的非经常
性损益
2 -706,336.66 530,395.88
归属于母公司股东、扣
除非经常性损益后的净
利润
3=1-2 568,323,156.19 726,052,003.24
期初股份总数 4 836,850,000.00 836,850,000.00
公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数
（Ⅰ）
5
发行新股或债转股等增
加股份数（Ⅱ）
6
增加股份（Ⅱ）下一月
份起至报告期期末的月
份数
7
报告期因回购或缩股等
减少股份数
8
减少股份下一月份起至
报告期期末的月份数
9
报告期月份数 10 6 6
发行在外的普通股加权
平均数
11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 836,850,000.00 836,850,000.00
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.68 0.87
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.68 0.87
已确认为费用的稀释性
潜在普通股利息
14
转换费用 15
所得税率 16 25% 25%
认股权证、期权行权增
加股份数
17
稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.68 0.87
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.68 0.87
34、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
55
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 6,056,163.57
国债设备贴息 20,619,706.31
收退员工住房公积金 2,251,930.57
合计 28,927,800.45
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
差旅费、办公费、会议费等 13,155,294.32
业务招待费 5,975,966.25
拆迁补偿及征地保证金 31,460,000
港口周转金 74,000,000
合计 124,591,260.57
(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
同塔建材有限公司收少数股东待增资本借款 16,000,000.00
合计 16,000,000.00
35、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 933,530,934.40 797,243,698.89
加：资产减值准备 774,090.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
194,036,044.14 150,515,691.87
无形资产摊销 49,568,787.02 27,782,290.78
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 64,755,256.58 55,755,367.32
投资损失（收益以“－”号填列） -379,497.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,468,079.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,978,905.82 -25,400,887.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -411,623,433.67 521,057,015.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 152,626,758.70 1,273,747,736.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 987,873,252.99 2,792,627,426.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
56
现金的期末余额 3,442,628,230.04 4,905,832,770.48
减：现金的期初余额 3,420,874,513.17 3,211,673,413.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 21,753,716.87 1,694,159,356.88
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项
金额
重大
的应
收账
款
194,293,245.59 85.35 65,219,941.22 69.29 172,854,147.08 84.35 65,219,941.22 69.29
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险特
征组
合后
该组
合的
风险
较大
的应
收账
款
22,079,849.34 9.70 28,877,171.80 30.68 28,877,171.80 14.09 28,877,171.80 30.68
其他
不重
大应
收账
款
11,263,178.27 4.95 32,244.35 0.03 3,203,191.00 1.56 32,244.35 0.03
合计 227,636,273.20 / 94,129,357.37 / 204,934,509.88 / 94,129,357.37 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
五年以上 22,079,849.34 9.70 28,877,171.80 28,877,171.80 30.68 28,877,171.80
合计 22,079,849.34 9.70 28,877,171.80 28,877,171.80 30.68 28,877,171.80
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
大同煤矿集团有限4,629,873.29 948,240.00大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
57
责任公司
合计 4,629,873.29 948,240.00
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例(%)
北京大唐燃料有限
公司
62,532,812.85 1 年以上 27.47
江苏利港电力有限
公司
30,116,284.61 1 年以上 13.23
广州大优煤炭销售
有限公司
19,340,487.69 5 年以上 8.50
西兰实业发展有限
公司
17,471,980.95 5 年以上 7.68
大唐塔山煤矿有限
公司
与本公司同受一
母公司控制
17,497,042.50 1 年以上 7.69
合计 / 146,958,608.60 / 64.57
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
638,244,508.94 97.41 3.20 422,768,598.46 92.95
单
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
1,470,552.00 0.22 138,000.00 3.20 2,217,085.28 0.49 138,000.00 3.20大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
58
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其
他
不
重
大
的
其
他
应
收
款
项
15,514,568.53 2.37 4,172,751.56 96.80 29,829,047.25 6.56 4,172,751.56 96.80
合
计 655,229,629.47 / 4,310,751.56 / 454,814,730.99 / 4,310,751.56 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
五年以上 1,470,552.00 138,000.00 2,217,085.28 138,000.00
合计 1,470,552.00 138,000.00 2,217,085.28 138,000.00
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款总
额的比例(%)
准格尔旗召富煤炭
有限责任公司
本公司之子公司 150,071,591.39 1 年以内 22.90
大同煤业金宇高岭
土化工有限公司
本公司之子公司 166,840,240 2 年以内 25.46
预付销项税 155,768,782.67 1 年以内 23.77
代垫运费 86,365,952.50 1 年以内 13.18
准格尔旗华富煤炭
有限责任公司
本公司之子公司 37,251,000.00 1 年以内 5.69
合计 / 596,297,566.56 / 91.00
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额的
比例(%)
准格尔旗召富煤炭有限本公司之子公司 150,171,591.39 22.90大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
59
责任公司
大同煤业金宇高岭土化
工有限公司
本公司之子公司 166,840,240 25.46
集团公司生活污水处理
厂
与本公司同受一母
公司控制
29,350,295.35 4.48
大同煤矿集团云冈制气
焦化有限公司
与本公司同受一母
公司控制
29,632,216.80 4.52
准格尔旗华富煤炭有限
责任公司
本公司之子公司 37,251,000.00 5.69
合计 / 413,245,343.54 63.05
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额
增
减
变
动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
准朔
铁路
有限
责任
公司
准朔
铁路
有准
朔铁
路有
限责
任公
司限
责任
公司
6,450,000.00 22,575,000.00 22,575,000.00 6.45 6.45
同煤
大唐
塔山
煤矿
有限
公司
329,180,000.00 1,057,000,000.00 1,057,000,000.00 51 51
准格
尔旗
召富
煤炭
有限
责任
公司
294,910,800.00 294,910,800.00 80 80
准格
尔旗
华富
煤炭
有限
责任
公司
395,682,900.00 395,682,900.00 80 80
大同
煤业
金宇
高岭
土化
工有
限公
司
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
60
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,375,966,237.58 1,999,345,894.91
其他业务收入 43,744,773.05 34,630,986.96
合计 2,419,711,010.63 2,033,976,881.87
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采掘业 2,375,966,237.58 1,219,336,836.02 1,999,345,894.91 1,225,866,729.53
合计 2,375,966,237.58 1,219,336,836.02 1,999,345,894.91 1,225,866,729.53
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
选煤 2,354,477,247.27 1,205,356,416.35 1,971,811,301.89 1,199,815,172.23
洗煤 21,488,990.31 13,980,419.67 27,534,593.02 26,051,557.30
合计 2,375,966,237.58 1,219,336,836.02 1,999,345,894.91 1,225,866,729.53
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,288,261,788.46 1,219,028,616.02 1,961,951,902.24 1,215,491,624.84
国外 87,704,449.12 308,220.00 37,393,992.67 10,375,104.69
合计 2,375,966,237.58 1,219,336,836.02 1,999,345,894.91 1,225,866,729.53
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额
占公司全部销售收入的比例
（％）
公司前五名客户 435,021,649.88 18.31
合计 435,021,649.88 18.31
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -379,497.98
合计 -379,497.98
6、现金流量表补充资料大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
61
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 515,026,752.24 347,615,606.85
加：资产减值准备 774,090.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
68,425,227.27 71,201,399.30
无形资产摊销 3,665,335.02 3,665,335.02
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,834,546.02 12,619,255.55
投资损失（收益以“－”号填列） -379,497.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,396,852.29
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,605,650.13 2,488,899.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,798,610,944.82 351,321,216.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,038,570,100.57 1,049,379,804.77
其他
经营活动产生的现金流量净额 348,387,054.67 1,837,289,256.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,095,169,905.47 4,447,147,377.26
减：现金的期初余额 3,072,506,643.24 3,161,527,441.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22,663,262.23 1,285,619,935.43
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公
司名
称
企业
类型
注
册
地
法人
代表
业务
性质
注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
大同
煤矿
集团
有限
责任
公司
国有
企业
（全
民所
有制
企业）
山
西
省
大
同
市
吴永
平
煤炭
及相
关
17,034,641,600.00 60.48 60.48
国资
委
60216168-2
2、本企业的子公司情况大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
62
单位:元 币种:人民币
子公司
全称
企业类
型
注册
地
法人代
表
业务性
质
注册资本
持股
比例
(%)
表决权
比例
(%)
组织机构代
码
同煤大
唐塔山
煤矿有
限公司
有限责
任公司
大同市
南郊区
口泉交
通街
贾海棠 采掘业 645,460,000.00 51 51 7644654266
金宇高
岭土化
工有限
公司
有限责
任公司
大同煤
矿集团
塔山工
业园
魏连生 生产业 20,000,000.00 100 100 66663717-1
准格尔
旗召富
煤炭有
限责任
公司
有限责
任公司
鄂尔多
斯市准
格尔旗
窑沟乡
李平 采掘业 10,000,000.00 80 80 78303084-6
准格尔
旗华富
煤炭有
限责任
公司
有限责
任公司
准旗窑
沟乡牛
光屹旦
村
李平 采掘业 11,000,000.00 80 80 75669460-4
大同煤
矿同塔
建材有
限责任
公司
有限责
任公司
大同市
南郊区
塔山工
业园区
李建国 生产业 10,000,000.00 70 70 680215178
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
大同煤矿集团宏远工程建设有
限责任公司
母公司的全资子公司 81040443-7
大同煤矿聚进工程建设有限责
任公司
母公司的全资子公司 11041422-0
大同煤矿集团力泰有限责任公
司
母公司的全资子公司 81040257-0
大同煤矿集团电业有限责任公
司
母公司的全资子公司 81042301-3
大同煤矿集团大唐热电有限公
司
母公司的控股子公司 76246440X
同煤大唐塔山发电有限责任公
司
母公司的控股子公司 140211794208275
大同煤矿集团云冈制气焦化有
限公司
母公司的控股子公司 140211734038542
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
关联
方
关联
交易
类型
关联交易
内容
关联交易
定价原则 金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
集团
公司
销售
商品
材料销售市场价 2,754,968.46 79.15大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
63
同煤
大唐
热电
有限
公司
销售
商品
中煤 市场价 44,963,750.00 1.59 38,389,287.41 0.97
同煤
大唐
热电
有限
公司
销售
商品
原煤 市场价 3,351,662.39 0.12 33,040,841.44 0.83
同煤
大唐
塔山
发电
有限
责任
公司
销售
商品
原煤 市场价 179,168,898.80 6.33
集团
公司
销售
商品
原选煤 市场价 74,265,509.09 2.92 105,536,034.72 2.65
大同
煤矿
集团
云冈
制气
焦化
有限
公司
销售
商品
原选煤 市场价 6,410,256.41 0.25
集团
公司
销售
商品
原煤 市场价 2,121,054.17 0.075
集团
公司
销售
商品
中煤 市场价 1,025,641.03 0.04 28,883,824.09 0.73
集团
公司
购买
商品
采购设备市场价 16,525,900.00 36.35 61,859,480.00 82
集团
公司
接受
劳务
矿山救
护、消防
协议价 900,000.00 100 900,000.00 100
集团
公司
接受
劳务
维修服务协议价 17,947,216.25 49.08 10,332,293.02 9.66
集团
公司
接受
劳务
铁路专用
线
政府定价 18,140,295.25 36.25 18,743,184.35 26.44
集团
公司
接受
劳务
采购水 政府定价 6,420,942.50 100 23,218,989.96 100
电业
公司
接受
劳务
采购电 政府定价 86,599,864.57 100 69,922,479.81 100
宏远
公司
接受
劳务
工程施工市场价 49,833,313.50 49.67 94,436,559.00 50.43
集团
公司
接受
劳务
退休管理协议价 230,000.00 100 230,000.00 100
集团
公司
接受
劳务
代建污水
处理厂*1
协议价 4,438,855.35 100
*1、同煤大唐塔山煤矿有限责任公司于2008 年8 月召开了第九次股东大会，会议审核通过了《关
于污水处理厂建设的议案》，同意塔山公司投资建设配套污水处理厂，概算为3407 万元。塔山公司委大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
64
托同煤集团塔山污水处理厂负责项目的施工建设，建成后资产归塔山公司所有，并对园区内各单位的
日常污水处理实行有偿服务。
(2) 关联托管情况
2009 年4 月26 日本公司与集团公司续签了《资产委托经营协议》和《股权委托管理协议》，本
公司将受托经营集团公司所属主要煤矿及精煤公司的资产和受托管理集团公司持有的轩岗煤电有限责
任公司52.44%的股权。本公司按委托协议收取委托管理费200 万元。协议有效期至2013 年6 月30 日。
(3) 关联租赁情况
单位：元 币种：人民币
出租方名
称
承租方名
称
租赁资产情
况
租赁资产涉及
金额
租赁期限
租赁收
益
租赁收
益确定
依据
租赁收益
对公司影
响
集团公司 本公司 租赁土地 *1 27,901,630.48
集团公司 本公司 租赁房产 *2 2,362,783.70
集团公司 本公司 租赁设备 10,601,957.90
*1、大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007 年8 月27 日签订《塔山铁路土地使用权租赁协
议》，本公司之铁路分公司租用集团公司土地，租赁期限为5 年，自2007 年1 月1 日起按土地评估总
价25,159.34 万元，使用年限49.32 年，折算年租金总额为1,825.06 万元,合同年租金总额为1,825.06
万元。
大同煤矿集团有限责任公司与本公司之子公司同煤大唐塔山煤矿有限公司于2007 年12 月30 日签
订土地租赁协议，租赁期限5 年，自2006 年7 月1 日起按该土地评估总价33,637.49 万元，使用年限
49.95 年，折算年租金总额为2,437.66 万元，合同年租金总额为2,437.66 万元。
大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007 年8 月27 日签订了《土地使用权租赁协议之补充协
议》，原协议约定每年178 万元的土地租金调整为每年1,317.61 万元。土地使用权租金依据《全国工
业用地出让最低价标准》的规定，参考塔山铁路专用线（南郊区）土地使用权租赁的单位面积评估价
格，按照土地等别对应最低价标准的比率分别计算，结果经双方核实后作为土地使用权资金确认的市
场价格依据。协议有效期为5 年，自2007 年7 月1 日起计算。
*2、大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007 年8 月27 日签订了《房产租赁协议之补充协议》，
原协议约定每年51.79 万元的房产租金调整为每年472.56 万元。房屋租金依据当地房屋租赁的市场价
格进行确定，双方可于每一年度终止前一个月，根据市场租金包括反映市场价位的物业管理费为依据
及租赁范围的变化另行签订补充协议以调整下一年度的租金。协议有效期为5 年，自2007 年7 月1
日起计算。
(4) 关联担保情况
集团公司和本公司之子公司塔山煤矿股东大唐国际发电股份有限公司联合为本公司之子公司塔山
煤矿固定资产借款提供担保，2007 年末长期借款金额为12.35 亿元，2008 年末长期借款金额为11.41
亿元，担保到期日为2019 年7 月22 日。
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款
同煤大唐塔山发电有限责任
公司
144,875,130.32 55,247,518.72
应收账款 大同煤矿集团公司 4,629,873.39 948,240.00
应收账款
大同煤矿集团云冈制气焦化
有限公司
3,629,769.01 3,729,769.01
应收账款
大同煤矿集团大唐热电有限
公司
129,409,281.08 97,880,248.58
应收账款 其他 6,142,852.67 416,648.00大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
65
其他应收款 集团公司 36,650,295.35 65,200,475.85
其他应收款
大同煤矿集团云冈制气焦化
有限公司
29,632,216.80 32,732,216.80
预付账款 集团公司 10,200,573 761,000.00
应付账款 集团公司 35,653,531.47
其他应付款 集团公司 59,995,760.75 85,694,389.15
其他应付款
大同煤矿集团宏远工程建设
有限责任公司
116,783,263.07 14,289,949.61
其他应付款 其他 14,711,090.77 10,290,172.03
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
无
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
本公司无需披露的资产负债表日后事项。
(十三) 其他重要事项
本公司无需披露的其他重要事项
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
受托经营取得的托管费收入 944,250.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -237,055.50
所得税影响额 -176,798.62
合计 530,395.88
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
10.07 10.58 0.87 0.87
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
10.06 10.58 0.87 0.87
3、境内外会计准则差异
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期初数 期末数
按中国会计准则 726,582,399.12 567,616,819.53 6,529,981,356.85 7,215,555,592.63大同煤业股份有限公司 2009 年半年度报告
66
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2、报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿
董事长：吴永平
大同煤业股份有限公司
2009 年8 月24 日
