大同煤业股份有限公司
601001
2011 年半年度报告
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................6
五、 董事会报告 ............................................................................................................................6
六、 重要事项 ................................................................................................................................8
七、 财务会计报告（未经审计）...............................................................................................18
八、 备查文件目录 ......................................................................................................................92
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大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 吴永平
主管会计工作负责人姓名 刘福忠
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 林文平
公司负责人吴永平、主管会计工作负责人刘福忠及会计机构负责人（会计主管人员）林文平
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 大同煤业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 大同煤业
公司的法定英文名称 DaTong Coal Industry Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写 DTCIC
公司法定代表人 吴永平
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 钱建军 刘宏兵
山西省大同市矿区新平旺大同 山西省大同市矿区新平旺大同
联系地址
煤业股份有限公司 煤业股份有限公司
电话 0352-7010476 0352-7010167
传真 0352-7011070 0352-7011070
电子信箱 dtqianjianjun@126.com yjpdcrgw-LHB@126.com
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大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
(三) 基本情况简介
注册地址 山西省工商行政管理局
注册地址的邮政编码 030000
办公地址 山西省大同市矿区新平旺
办公地址的邮政编码 037003
公司国际互联网网址 http://www.dtmy.com.cn
电子信箱 public@dtmy.com.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大同煤业 601001
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 17,645,379,984.50 16,967,060,472.93 4.00
所有者权益（或股东权益） 9,914,842,252.29 9,343,182,023.80 6.12
归属于上市公司股东的每
5.9239 5.5824 6.12
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 1,588,023,471.16 1,347,255,471.80 17.87
利润总额 1,564,402,148.50 1,335,828,620.03 17.11
归属于上市公司股东的净
653,648,770.74 631,666,145.28 3.48
利润
归属于上市公司股东的扣
659,772,681.68 632,387,759.10 4.33
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.39 0.375 4.00
扣除非经常性损益后的基
0.39 0.375 4.00
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.39 0.375 4.00
加权平均净资产收益率
6.59 7.27 减少 0.68 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量 2,349,195,962.31 1,683,926,200.97 39.51
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净额
每股经营活动产生的现金
1.4036 1.0061 39.51
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
受托经营取得的托管费收入 1,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,673,492.55
所得税影响额 2,668,373.14
少数股东权益影响额（税后） 881,208.47
合计 -6,123,910.94
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 201,376 户
前十名股东持股情况
股
东 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 持股总数
性 例(%) 增减 件股份数量 份数量
质
大同煤矿集
国
团有限责任 60.48 1,012,200,000 0 无
家
公司
国
河北港口集 有
1.59 26,592,080 0 无
团有限公司 法
人
兴业银行股
份有限公司
－兴全趋势 其
0.46 7,643,932 未知
投资混合型 他
证券投资基
金
国
煤炭科学研
有 0.42 7,000,000 0 未知
究总院
法
4
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人
国
大同市新通
有
实业有限责 0.27 4,600,000 0 未知
法
任公司
人
湖南省强生
未
药业有限公 0.27 4,551,500 未知
知
司
华夏银行股
份有限公司
－东吴行业 其
0.22 3,669,901 未知
轮动股票型 他
证券投资基
金
国
上海宝钢国
有
际经济贸易 0.22 3,600,000 0 未知
法
有限公司
人
中国银行－
嘉实沪深 300 其
0.21 3,526,851 未知
指数证券投 他
资基金
国
大同市地方
有
煤炭集团有 0.21 3,500,000 0 无
法
限责任公司
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
大同煤矿集团有限责任
1,012,200,000 人民币普通股
公司
河北港口集团有限公司 26,592,080 人民币普通股
兴业银行股份有限公司
－兴全趋势投资混合型 7,643,932 人民币普通股
证券投资基金
煤炭科学研究总院 7,000,000 人民币普通股
大同市新通实业有限责
4,600,000 人民币普通股
任公司
湖南省强生药业有限公
4,551,500 人民币普通股
司
华夏银行股份有限公司
－东吴行业轮动股票型 3,669,901 人民币普通股
证券投资基金
上海宝钢国际经济贸易 3,600,000 人民币普通股
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大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
有限公司
中国银行－嘉实沪深
3,526,851 人民币普通股
300 指数证券投资基金
大同市地方煤炭集团有
3,500,000 人民币普通股
限责任公司
公司第一大股东大同煤矿集团有限责任公司与公司其他股东不存在关联关
上述股东关联关系或一 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
致行动的说明 动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于 2011 年 6 月 8 日召开 2010 年年度股东大会，对公司董事会、监事会进行换届选举。
选举吴永平先生、王保玉先生、张忠义先生、武望国先生、曹贤庆先生、张勇先生、贺仰兴
先生、姚祥祥先生、杨发长先生、赵克先生为公司第四届董事会董事，选举孙燕红女士、赵
红女士、张芳女士、王立杰先生、钱旭先生为公司第四届董事会独立董事；选举靳华先生、
刘慈玲女士为公司第四届监事会监事，股东代表监事与公司职工代表大会选举产生的职工代
表监事吴建明先生、田利军先生、赵晨德先生共同组成公司第四届监事会。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
截至 2011 年 6 月 30 日，公司煤炭产量完成 1542.51 万吨，与上年同期 1576.45 万吨比较降
低 33.94 万吨，降低 2.15%。其中：塔山煤矿完成 1140.88 万吨，与上年同期 1133.24 万吨比
较增加 7.64 万吨，增长 0.67%。
煤炭销量完成 1138.75 万吨，与上年同期 1152.21 万吨比较降低 13.46 万吨；其中：洗煤
555.47 万吨，比上年同期降低 1.54%；选煤 583.29 万吨，比上年同期降低 0.81%。报告期塔
山煤矿煤炭销量完成 754.04 万吨，与上年同期 748.54 万吨比较增加 5.5 万吨。
营业收入 58.43 亿元，与上年同期 51.64 亿元比较增加 6.79 亿元，同比增长 13.15%；其
中：主营业务收入 57.27 亿元，与上年同期 50.65 亿元比较增加 6.62 亿元，同比增长 13.07%。
营业成本 31.54 亿元，与上年同期 26.46 亿元比较增加 5.08 亿元，同比增长 19.20%； 其
中：主营业务成本 30.72 亿元，与上年同期 25.74 亿元比较增加 4.98 亿元，同比增长 19.35%。
主营业务毛利率 46.36%，与上年同期 49.19%比较降低 2.83 百分点。
净利润 11.78 亿元，与上年同期 10.01 亿元比较增加 1.77 亿元；其中：归属于母公司股东
的净利润 6.54 亿元，与上年同期 6.32 亿元比较增加 0.22 亿元,同比增长 3.48%。
报告期末公司总资产 176.45 亿元，与本期期初 169.67 亿元比较增加 6.78 亿元，增加 4.00%。
期末归属于母公司股东权益为 99.15 亿元，与本期期初 93.43 亿元比较增加 5.72 亿元。
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大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
每股净资产 5.92 元/股，与年初 5.58 元/股比较增加 6.09%；基本每股收益 0.39 元。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润 营业收入 营业成本
营业利润率比
分行业或 率 比上年同 比上年同
营业收入 营业成本 上年同期增减
分产品 期增减 期增减
(%)
(%) (%) (%)
分行业
减少 6.24 个百
煤炭行业 5,704,189,123.95 3,046,674,966.51 46.59 12.89 19.13
分点
高龄土行 减少 24.36 个
21,401,508.58 24,041,381.06 -12.33 69.44 45.08
业 百分点
建材行业 999,576.92 1,258,612.04 -25.91
分产品
减少 6.24 个百
煤炭 5,704,189,123.95 3,046,674,966.51 46.59 12.89 19.13
分点
减少 24.36 个
高龄土 21,401,508.58 24,041,381.06 -12.33 69.44 45.08
百分点
建材 999,576.92 1,258,612.04 -25.91
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
76,940.24 万元。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 5,726,590,209.45 13.05
国外
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
尚未使用募集
募集年 募集方 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募
资金用途及去
份 式 总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
向
募集资金使用
首次发 项目后续投资
2006 182,906.20 3,728.97 174,748.70 8,157.50
行 及补充流动资
金
合计 / 182,906.20 3,728.97 174,748.70 8,157.50 /
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2、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
内蒙古同煤鄂尔多斯矿业
51,000.00
投资有限公司
准朔铁路有限公司 19,672.50
合计 70,672.50 / /
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交
易所股票上市规则》的要求，不断完善法人治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运
作，加强公司制度建设。
报告期内，公司共召开股东大会一次、董事会会议四次、监事会会议两次，三会规范运作，
有效行使职权；完成董、监事换届选举工作，董事、监事勤勉尽职行使权力、履行相应义务；
经理层管理人员严格执行董事会通过的各项决议，对公司的日常生产经营实施有效控制；真
实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，披露定期报告四份、临时报告十四份；举行
2010 年年度业绩说明会，继续深化投资者关系管理工作；修订了《公司章程》、《关联交易
决策制度》，进一步完善公司治理制度体系；建立了比较完善的内控制度，形成了比较完善
的制度体系和业务流程，公司内控制度基本得到有效贯彻执行。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2011 年 6 月 8 日，公司 2010 年度股东大会审议通过《关于 2010 年度利润分配方案》，本
次分配以公司总股本 167,370 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.08 元（含税），
合计分配利润 348,129,600 元，未分配利润余额 2,513,433,225.45 元，结转入下一年度。该利
润分配方案已于 2011 年 7 月 21 日实施完成。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
《公司章程》规定：（一）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政
策应保持连续性和稳定性；（二）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期
现金分红；（三）除相关法律法规另有规定外，公司公开发行证券需满足公司最近三年以现
金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；（四）对于当
年盈利但未提出现金利润分配预案的，应当在年度报告中进行相应信息披露。公司每年将根
据公司的经营情况和市场环境，充分考虑股东的利益，实行合理的股利分配政策。
报告期内现金分红的实施情况：2011 年 6 月 8 日，公司 2010 年度股东大会审议通过《关
于 2010 年度利润分配方案》，本次分配以公司总股本 167,370 万股为基数，向全体股东每 10
股 派 发 现 金 股 利 2.08 元 （ 含 税 ）， 合 计 分 配 利 润 348,129,600 元 ， 未 分 配 利 润 余 额
2,513,433,225.45 元，结转入下一年度。该利润分配方案已于 2011 年 7 月 21 日实施完成。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 资产交易事项
1、 出售资产情况
单位:元 币种:人民币
所 所
涉 涉
及 及
的 的 资产出
资
资 债 售为上
是否为 产
产 权 市公司
交 本年初起至出 关联交 出 关
产 债 贡献的
易 被出售 出售 售日该出售资 出售产生的 易（如 售 联
出售价格 权 务 净利润
对 资产 日 产为上市公司 损益 是，说 定 关
是 是 占利润
方 贡献的净利润 明定价 价 系
否 否 总额的
原则） 原
已 已 比例
则
全 全 (%)
部 部
过 转
户 移
准格尔
旗召富
2011
王 煤炭有
年 3
福 限责任 567,526,600 1,258,923.73 19,403,931.53 否 是 是 1.24
月 4
厚 公 司
日
80% 股
权
准格尔
旗华富 2011
王
煤炭有 年 3
福 462,842,400 32,717.6 8,905,512.37 否 是 是 0.57
限责任 月 4
厚
公司 80 日
％股权
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
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单位:元 币种:人民币
交易
价格
占同
与市
类交 关联
关联 关联 关联 关联 市场 场参
关联 关联交易 易金 交易
交易 交易 交易 交易 关联交易金额 考价
关系 定价原则 额的 结算
方 类型 内容 价格 价格 格差
比例 方式
异较
(%)
大的
原因
集 团 母 公 购 买 材 料
市场价 7,467,719.08 1.18
公司 司 商品 采购
其 他
购 买 材 料
其他 关 联 市场价 1,069,925.66 0.17
商品 采购
人
依据过去
三年平均
每吨煤炭
矿 山 每年承担
集 团 母 公 接 受
救 护 的该等费 900,000.00 100
公司 司 劳务
消防 用按 216
万元/年
(未含税)
计算
母 公
按“成本
司 的 维 修
宏 远 接 受 价 + 税
全 资 等 服 381,361.00 1.6
公司 劳务 +1%利润
子 公 务
率”计算
司
母 公
按“成本
司 的 维 修
力 泰 接 受 价 + 税
全 资 等 服 6,599,970.00 27.72
公司 劳务 +1%利润
子 公 务
率”计算
司
依据原国
家计委计
价 管
（1996）
铁 路
集 团 母 公 其 它 281 号、
专 用 12,943,491.33 19.17
公司 司 流出 山西省物
线
价局晋价
工 字
（1996）
第 310 号
10
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
文件，铁
维 费 按
4.07 元 /
吨计算
集 团 母 公 接 受 接 受
市场价 46,735,115.65 28.05
公司 司 劳务 劳务
母 公
司 的
大 地 接 受 接 受
全 资 市场价 119,864,511.21 71.95
选煤 劳务 劳务
子 公
司
水 电
汽 等
其 他
集 团 母 公 公 用 采 购
市场价 17,135,938.69 100
公司 司 事 业 水
费 用
( 购
买)
水 电
汽 等
母 公
其 他
司 的
电 业 公 用 采 购
控 股 市场价 95,313,262.71 100
公司 事 业 电
子 公
费 用
司
( 购
买)
母 公
司 的
同 忻 购 买 采 购
控 股 市场价 52,000.00
煤矿 商品 煤炭
子 公
司
水 电
汽 等
其 他
集 团 母 公 公 用 通 讯
市场价 578,534.69 100
公司 司 事 业 费
费 用
( 购
买)
依据过去
集 团 母 公 其 它 退 休 三年每名
230,000.00 100
公司 司 流出 管理 退休职工
每年支出
11
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
的管理费
用，全年
按 46 万
元 (未含
税)计算
本集团向
集团公司
及其附属
企业供应
集 团 母 公 其 它 材 料
煤炭，定 9,112,183.68 97.93
公司 司 流出 销售
价原则为
以市场价
为基础的
协议价
集 团 母 公 原 选
市场价 173,600,629.25 3.04
公司 司 煤
母 公
司 的
云 冈 原 选
控 股 市场价 54,906,652.97 0.96
制气 煤
子 公
司
母 公
司 的
大 唐
控 股 中煤 市场价 42,859,846.14 0.75
热电
子 公
司
母 公
司 的
大 唐
控 股 原煤 市场价 31,072,095.24 0.54
热电
子 公
司
母 公
司 的
大 优
控 股 中煤 市场价 863,846.16 0.02
化工
子 公
司
母 公
司 的
塔 山 原 选
控 股 市场价 360,098,549.93 6.31
发电 煤
子 公
司
母 公
塔 山 原 选
司 的 市场价 3,358,632.48 0.06
煤矿 煤
控 股
12
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子 公
司
母 公
司 的
同 忻 原 选
控 股 市场价 389,884.62 0.01
煤矿 煤
子 公
司
母 公
司 的
塔 山 运 输
控 股 协议价 53,392,540.50 56.69
煤矿 劳务
子 公
司
母 公
司 的
同 忻 运 输
控 股 协议价 39,578,005.43 42.02
煤矿 劳务
子 公
司
集 团 母 公 转 供
市场价 169,538.35 53.61
公司 司 水
合计 / / 1,078,674,234.77 / / /
2、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
大同煤矿集
团有限责任 母公司 -199,410,242.48 120,198,767.04 -17,122,228.23 59,610,876.99
公司
同煤大唐塔
母公司的控股
山发电有限 -55,152,648.40 58,151,600.00 -8,346,435.75
子公司
责任公司
大同煤矿集
母公司的控股
团大唐热电 -29,489,628.57 198,313,526.85
子公司
有限公司
大同煤矿集
团云冈制气 母公司的控股
-11,574,202.02 42,746,422.99
焦化有限公 子公司
司
大同煤矿集
团宏远工程 母公司的全资
-1,656,807.10 -41,005,345.23 84,654,720.81
建设有限责 子公司
任公司
同煤国电同 母公司的控股 15,449,521.30 59,599,167.19
13
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
忻煤矿有限 子公司
公司
其他 其他关联人 -1,578,504.58 2,201,924.86
大同煤矿集
母公司的全资
团有限责任 -28,866,735.31 59,250,927.08
子公司
公司
同煤大唐塔
母公司的控股
山发电有限 -2,000,000.00
子公司
责任公司
大同煤矿集
团宏瑞劳务 母公司的全资
-61,299.00 1,689,601.00 -165,305.00
有限责任公 子公司
司
母公司的控股
其他 7,300,000.00 11,800,000.00
子公司
大同煤矿集
团有限责任 母公司 -1,774,372.10 28,501,309.97
公司
大同煤矿集
团宏瑞劳务 母公司的全资
0.00 566,536.00
有限责任公 子公司
司
大同煤矿聚
进工程建设 母公司的全资
6,000,000.00 6,000,000.00 -1,003,237.67
有限责任公 子公司
司
其他 其他关联人 15,028,026.00 15,028,026.00
大同煤矿集
母公司的控股
团力泰有限 -6,296,664.00 8,546,996.50
子公司
责任公司
大同煤矿集
母公司的控股
团电业有限 -2,071,963.11 7,471,971.74
子公司
责任公司
大同煤矿集
团宏泰矿山 母公司的全资
-327,780.00
工程建设有 子公司
限公司
大同煤矿集
团宏瑞劳务 母公司的全资
-75,476.00
有限责任公 子公司
司
其他 其他关联人 2,245,202.17 7,203,669.44
大同煤矿集 母公司 78,059,033.93 87,164,548.37
14
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
团有限责任
公司
大同煤矿集
母公司的控股
团力泰有限 -260,837.00
子公司
责任公司
大同煤矿集
团宏远工程 母公司的全资
114,837,997.35 150,805,492.74
建设有限公 子公司
司
大同煤矿聚
进工程建设 母公司的全资
-659,922.21
有限责任公 子公司
司
大同煤矿集
母公司的控股
团供电有限 15,778,419.34 15,778,419.34
子公司
责任公司
大同煤矿集
团大地选煤 母公司的全资
-143,559.67 18,595,941.47
工程有限责 子公司
任公司
其他 其他关联人 -11,984,251.41 2,430,291.55
同煤大唐塔
母公司的控股
山发电有限 10,000,371.98 10,000,371.98
子公司
责任公司
同煤国电同
母公司的控股
忻煤矿有限 298,634.99 298,634.99
子公司
公司
大同煤矿集
团有限责任 母公司 210,537,600.00 377,815,987.46
公司
合计 -287,786,892.26 604,047,808.98 342,294,254.48 830,377,923.38
报告期内公司向控股股东及
其子公司提供资金的发生额 -287,786,892.26
（元）
公司向控股股东及其子公司
604,047,808.98
提供资金的余额（元）
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
15
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
2011 年 3 月 4 日，公司与王福厚签署《准格尔旗召富煤炭有限责任公司股权转让协议解除
合同书》，王福厚需退还公司 50854．44 万元；签署《准格尔旗华富煤炭有限责任公司股权
转让协议解除合同书》，王福厚需退还公司 32023．26 万元。
(十) 承诺事项履行情况
1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
1）、公司控股股东大同煤矿集团有限责任公司出具避免利益冲突的承诺，截至该报告期该承
诺一直履行。
2）、公司承诺通过收购或其它合法有效方式，逐步将大同煤矿集团有限责任公司现有全部优
质煤炭业务或资产纳入公司，该承诺正在积极推进中。公司于 2010 年 9 月 3 日召开 2010
年第一次临时股东大会决议,经双方协商，公司拟收购集团公司拥有的燕子山矿主业相关的
资产及负债。目前，燕子山矿采矿权许可证变更程序正在进行中，收购燕子山矿的资产交接
尚未进行。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是
1）注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容
公司承诺通过收购或其它合法有效方式，逐步将大同煤矿集团有限责任公司现有全部优质煤
炭业务或资产纳入公司。
2）是否已启动：是
该承诺正在积极推进中。公司于 2010 年 9 月 3 日召开 2010 年第一次临时股东大会决议,经
双方协商，公司拟收购集团公司拥有的燕子山矿主业相关的资产及负债。目前，燕子山矿采
矿权许可证变更程序正在进行中，收购燕子山矿的资产交接尚未进行。
16
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所报酬 140
境内会计师事务所审计年限 1
公司在 2011 年 6 月 8 日召开的 2010 年度股东大会，通过《关于续聘信永中和会计师事务所
为公司审计机构的议案》，续聘信永中和会计师事务所为公司 2011 年度财务审计机构，聘期
从本次股东大会批准之日起至 2011 年度股东大会结束之日止。
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
1、根据 2011 年 3 月 22 日公司第三届董事会第二十一次董事会决议，公司拟与控股股东大
同煤矿集团有限公司合资成立梵王寺煤矿项目公司。此次对外投资已经获得山西省国资委的
批准（晋国资改革函〔2011〕80 号），公司与集团公司签署《梵王寺煤矿项目合作投资协议》，
拟以现金出资人民币 2550 万元，占项目公司注册资本的 51%，持有项目公司 51%股权。
2、根据 2011 年 3 月 22 日本公司第三届董事会第二十一次董事会决议，本公司退出对准格
尔旗召富煤炭有限责任公司和准格尔旗华富煤炭有限责任公司的投资。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
大同煤业第四届董
《中国证券报》、《上海 2011 年 6 月 9
事会第一次会议决 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
议公告
大同煤业 2010 年度 《中国证券报》、《上海 2011 年 6 月 9
www.sse.com.cn
股东大会决议公告 证券报》、《证券日报》 日
大同煤业 2010 年年
《中国证券报》、《上海 2011 年 6 月 9
度股东大会的法律 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
意见书
大同煤业第四届监
《中国证券报》、《上海 2011 年 6 月 9
事会第一次会议决 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
议公告
大同煤业 2010 年年
《中国证券报》、《上海 2011 年 6 月 1
度股东大会会议资 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
料
大同煤业关于 2010
《中国证券报》、《上海 2011 年 5 月 27
年年度报告补充公 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
告
大同煤业第三届董 《中国证券报》、《上海 2011 年 5 月 10 www.sse.com.cn
17
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
事会第二十三次会 证券报》、《证券日报》 日
议决议公告
大同煤业关于增加
《中国证券报》、《上海 2011 年 5 月 10
2010 年年度股东大 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
会议案的通知
大同煤业关于延期
《中国证券报》、《上海 2011 年 5 月 10
召开 2010 年年度股 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
东大会的通知
大同煤业关于举行
《中国证券报》、《上海 2011 年 5 月 6
2010 年年度报告业 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
绩说明会公告
大同煤业第一季度 《中国证券报》、《上海 2011 年 4 月 26
www.sse.com.cn
季报 证券报》、《证券日报》 日
《中国证券报》、《上海 2011 年 4 月 26
大同煤业年报摘要 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
《中国证券报》、《上海 2011 年 4 月 26
大同煤业年报 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
大同煤业第三届董
事会第二十二次会
《中国证券报》、《上海 2011 年 4 月 26
议决议暨召开 2010 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
年年度股东大会的
通知
大同煤业 2010 年度
控股股东及其他关 《中国证券报》、《上海 2011 年 4 月 26
www.sse.com.cn
联方资金占用情况 证券报》、《证券日报》 日
的专项说明
大同煤业第三届监
《中国证券报》、《上海 2011 年 4 月 26
事会第十三次会议 www.sse.com.cn
证券报》、《证券日报》 日
决议公告
大同煤业日常关联 《中国证券报》、《上海 2011 年 4 月 26
www.sse.com.cn
交易公告 证券报》、《证券日报》 日
大同煤业第三届董
事会第二十一次会 《中国证券报》、《上海 2011 年 3 月 24
www.sse.com.cn
议决议公告暨退出 证券报》、《证券日报》 日
对外投资公告
大同煤业对外投资 《中国证券报》、《上海 2011 年 3 月 24
www.sse.com.cn
暨关联交易公告 证券报》、《证券日报》 日
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
18
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7,023,656,280.56 5,919,507,784.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 43,139,213.42 32,841,930.53
应收账款 481,303,083.50 777,294,889.53
预付款项 540,629,698.87 231,532,509.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 332,291,621.92 248,610,085.38
买入返售金融资产
存货 356,122,017.09 291,329,715.43
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 8,777,141,915.36 7,501,116,914.88
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 348,777,000.00
长期股权投资 196,725,000.00 177,375,000.00
投资性房地产
固定资产 4,541,121,649.09 4,723,190,134.21
在建工程 297,980,198.96 468,492,740.75
工程物资 431,014,157.43 98,040,637.93
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,126,074,856.78 3,194,609,743.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,704,079.28 10,394,173.76
19
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
递延所得税资产 66,434,397.60 66,434,397.60
其他非流动资产 847,406,730.00 727,406,730.00
非流动资产合计 8,868,238,069.14 9,465,943,558.05
资产总计 17,645,379,984.50 16,967,060,472.93
流动负债：
短期借款 347,550,000.00 397,550,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,030,706,563.80 1,225,087,689.50
预收款项 497,970,212.26 425,064,780.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 209,847,985.35 167,161,088.05
应交税费 442,858,535.50 556,857,347.91
应付利息
应付股利 515,407,987.46 167,278,387.46
其他应付款 601,272,220.66 600,860,043.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
56,000,000.00 56,000,000.00
负债
其他流动负债 3,692,220.30 1,980,901.80
流动负债合计 3,705,305,725.33 3,597,840,239.18
非流动负债：
长期借款 765,000,000.00 765,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 55,938,587.97 40,938,587.97
非流动负债合计 820,938,587.97 805,938,587.97
负债合计 4,526,244,313.30 4,403,778,827.15
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,673,700,000.00 1,673,700,000.00
资本公积 1,839,971,778.17 1,839,971,778.17
20
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
减：库存股
专项储备 2,477,830,828.39 2,211,689,770.64
盈余公积 756,257,649.54 756,257,649.54
一般风险准备
未分配利润 3,167,081,996.19 2,861,562,825.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
9,914,842,252.29 9,343,182,023.80
权益合计
少数股东权益 3,204,293,418.91 3,220,099,621.98
所有者权益合计 13,119,135,671.20 12,563,281,645.78
负债和所有者权益
17,645,379,984.50 16,967,060,472.93
总计
法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：林文平
21
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,931,346,798.31 4,635,013,549.36
交易性金融资产
应收票据 35,500,000.00 19,553,542.81
应收账款 248,277,287.58 450,992,487.60
预付款项 1,590,890.67 1,943,660.67
应收利息
应收股利
其他应收款 555,602,138.84 803,177,369.32
存货 241,522,025.96 199,170,367.74
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 7,013,839,141.36 6,109,850,977.50
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 348,777,000.00
长期股权投资 1,783,725,000.00 2,250,968,700.00
投资性房地产
固定资产 1,172,336,517.75 1,233,357,314.99
在建工程 18,452,955.37 25,318,955.37
工程物资 30,840,559.00 913,751.04
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 85,321,910.69 88,987,245.71
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 50,075,883.17 50,075,883.17
其他非流动资产 745,199,850.00 625,199,850.00
非流动资产合计 4,234,729,675.98 4,274,821,700.28
资产总计 11,248,568,817.34 10,384,672,677.78
流动负债：
短期借款 347,550,000.00 397,550,000.00
交易性金融负债
22
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
应付票据
应付账款 1,347,288,972.55 1,176,106,753.21
预收款项 497,419,277.94 424,974,312.67
应付职工薪酬 175,349,141.35 137,130,882.47
应交税费 149,432,701.89 236,534,059.51
应付利息
应付股利 348,129,600.00
其他应付款 177,272,052.25 407,510,338.55
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 3,042,441,745.98 2,779,806,346.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 3,042,441,745.98 2,779,806,346.41
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,673,700,000.00 1,673,700,000.00
资本公积 1,839,874,751.30 1,839,874,751.30
减：库存股
专项储备 1,702,475,512.77 1,567,511,233.44
盈余公积 649,371,681.28 649,371,681.28
一般风险准备
未分配利润 2,340,705,126.01 1,874,408,665.35
所有者权益（或股东权益）
8,206,127,071.36 7,604,866,331.37
合计
负债和所有者权益
11,248,568,817.34 10,384,672,677.78
（或股东权益）总计
法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：林文平
23
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5,842,726,638.02 5,164,354,489.93
其中：营业收入 5,842,726,638.02 5,164,354,489.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,283,012,610.76 3,819,172,036.23
其中：营业成本 3,154,396,870.20 2,645,971,632.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 126,889,171.34 117,114,314.95
销售费用 554,476,315.90 577,402,167.21
管理费用 413,005,425.90 425,810,790.84
财务费用 34,247,641.12 52,873,131.09
资产减值损失 -2,813.70
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
28,309,443.90 2,073,018.10
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,588,023,471.16 1,347,255,471.80
加：营业外收入 1,371,950.28
减：营业外支出 23,621,322.66 12,798,802.05
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
1,564,402,148.50 1,335,828,620.03
填列）
减：所得税费用 386,838,883.94 334,361,630.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,177,563,264.56 1,001,466,989.33
归属于母公司所有者的净利润 653,648,770.74 631,666,145.28
少数股东损益 523,914,493.82 369,800,844.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.39 0.375
24
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）稀释每股收益 0.39 0.375
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：林文平
25
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,116,387,745.89 2,061,386,215.56
减：营业成本 1,700,755,937.55 1,389,563,700.43
营业税金及附加 46,757,098.22 48,600,160.87
销售费用 67,257,132.44 122,465,037.21
管理费用 167,059,151.72 154,934,655.83
财务费用 1,095,285.72 1,311,785.37
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
724,596,508.61 384,846,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 858,059,648.85 729,356,875.85
加：营业外收入 1,371,950.28
减：营业外支出 13,539,534.65 5,730,174.74
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
844,520,114.20 724,998,651.39
填列）
减：所得税费用 30,094,053.54 85,038,162.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 814,426,060.66 639,960,488.54
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：林文平
26
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
6,949,543,241.48 5,575,733,505.08
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
63,617,347.49 204,687,316.70
有关的现金
经营活动现金流入
7,013,160,588.97 5,780,420,821.78
小计
购买商品、接受劳务
1,524,107,826.77 1,350,329,852.88
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
3,893.76 5,046.80
佣金的现金
支付保单红利的现金
27
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
支付给职工以及为职
1,217,235,869.80 875,799,487.93
工支付的现金
支付的各项税费 1,881,117,024.27 1,798,064,191.08
支付其他与经营活动
41,500,012.06 72,296,042.12
有关的现金
经营活动现金流出
4,663,964,626.66 4,096,494,620.81
小计
经营活动产生的
2,349,195,962.31 1,683,926,200.97
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 471,657,366.27 248,564,650.00
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
471,657,366.27 248,564,650.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 1,092,128,013.27 815,221,155.27
的现金
投资支付的现金 139,350,000.00 383,305,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
1,231,478,013.27 1,198,526,955.27
小计
投资活动产生的
-759,820,647.00 -949,962,305.27
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 196,000,000.00
其中：子公司吸收少
196,000,000.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
发行债券收到的现金
28
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
196,000,000.00 50,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 290,550,000.00
分配股利、利润或偿
631,226,819.28 350,539,190.64
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
681,226,819.28 641,089,190.64
小计
筹资活动产生的
-485,226,819.28 -591,089,190.64
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
1,104,148,496.03 142,874,705.06
增加额
加：期初现金及现金
5,919,507,784.53 5,097,591,787.70
等价物余额
六、期末现金及现金等价
7,023,656,280.56 5,240,466,492.76
物余额
法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：林文平
29
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
3,266,152,619.64 2,509,375,266.91
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
34,220,359.55 199,675,836.83
有关的现金
经营活动现金流入
3,300,372,979.19 2,709,051,103.74
小计
购买商品、接受劳务
1,013,664,247.29 888,513,497.82
支付的现金
支付给职工以及为职
1,065,321,188.79 769,020,714.96
工支付的现金
支付的各项税费 600,448,156.07 778,232,110.07
支付其他与经营活动
25,235,826.31 103,325,287.97
有关的现金
经营活动现金流出
2,704,669,418.46 2,539,091,610.82
小计
经营活动产生的
595,703,560.73 169,959,492.92
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 480,000,000.00 248,564,650.00
取得投资收益收到的
724,143,900.00 384,846,000.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
1,204,143,900.00 633,410,650.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 100,348,122.50 84,276,605.00
的现金
投资支付的现金 343,350,000.00 418,545,600.00
取得子公司及其他营
30
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
443,698,122.50 502,822,205.00
小计
投资活动产生的
760,445,777.50 130,588,445.00
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
50,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 227,550,000.00
分配股利、利润或偿
9,816,089.28 9,242,327.14
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
59,816,089.28 236,792,327.14
小计
筹资活动产生的
-59,816,089.28 -186,792,327.14
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
1,296,333,248.95 113,755,610.78
增加额
加：期初现金及现金
4,635,013,549.36 4,682,894,996.37
等价物余额
六、期末现金及现金等价
5,931,346,798.31 4,796,650,607.15
物余额
法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：林文平
31
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润
本） 险 他
股
准
备
一、上年年末
1,673,700,000.00 1,839,971,778.17 2,211,689,770.64 756,257,649.54 2,861,562,825.45 3,220,099,621.98 12,563,281,645.78
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
1,673,700,000.00 1,839,971,778.17 2,211,689,770.64 756,257,649.54 2,861,562,825.45 3,220,099,621.98 12,563,281,645.78
余额
三、本期增减
变动金额（减
266,141,057.75 305,519,170.74 -15,806,203.07 555,854,025.42
少以“－”号
填列）
（一）净利润 653,648,770.74 523,914,493.82 1,177,563,264.56
32
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）其他综
合收益
上述（一）和
653,648,770.74 523,914,493.82 1,177,563,264.56
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 191,800,000.00 191,800,000.00
资本
1．所有者投
191,800,000.00 191,800,000.00
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
-348,129,600.00 -688,816,828.62 -1,036,946,428.62
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -348,129,600.00 -695,746,100.00 -1,043,875,700.00
分配
4．其他 6,929,271.38 6,929,271.38
（五）所有者
-168,736,459.31 -168,736,459.31
权益内部结
33
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他 -168,736,459.31 -168,736,459.31
（六）专项储
266,141,057.75 126,032,591.04 392,173,648.79
备
1．本期提取 424,335,775.90 201,251,055.60 625,586,831.50
2．本期使用 158,194,718.15 75,218,464.56 233,413,182.71
（七）其他
四、本期期末
1,673,700,000.00 1,839,971,778.17 2,477,830,828.39 756,257,649.54 3,167,081,996.19 3,204,293,418.91 13,119,135,671.20
余额
34
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润
股本） 险 他
股
准
备
一、上年年末余
836,850,000.00 1,839,971,778.17 1,938,267,959.71 627,557,534.36 2,983,642,288.89 2,461,176,084.87 10,687,465,646.00
额
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
836,850,000.00 1,839,971,778.17 1,938,267,959.71 627,557,534.36 2,983,642,288.89 2,461,176,084.87 10,687,465,646.00
额
三、本期增减变
动金额（减少以 269,306,406.63 188,135,645.28 97,983,076.70 555,425,128.61
“－”号填列）
（一）净利润 631,666,145.28 369,800,844.05 1,001,466,989.33
（二）其他综合
-333,827,018.10 -333,827,018.10
收益
上述（一）和（二） 631,666,145.28 35,973,825.95 667,639,971.23
35
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -443,530,500.00 -443,530,500.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-443,530,500.00 -443,530,500.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
36
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
（六）专项储备 269,306,406.63 62,009,250.75 331,315,657.38
1．本期提取 439,662,267.04 199,903,782.96 639,566,050.00
2．本期使用 170,355,860.41 137,894,532.21 308,250,392.62
（七）其他
四、本期期末余
836,850,000.00 1,839,971,778.17 2,207,574,366.34 627,557,534.36 3,171,777,934.17 2,559,159,161.57 11,242,890,774.61
额
法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：林文平
37
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
般
减：
项目 实收资本（或股 风
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 险
股
准
备
一、上年年末余额 1,673,700,000.00 1,839,874,751.30 1,567,511,233.44 649,371,681.28 1,874,408,665.35 7,604,866,331.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,673,700,000.00 1,839,874,751.30 1,567,511,233.44 649,371,681.28 1,874,408,665.35 7,604,866,331.37
三、本期增减变动金额（减少以
134,964,279.33 466,296,460.66 601,260,739.99
“－”号填列）
（一）净利润 814,426,060.66 814,426,060.66
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 814,426,060.66 814,426,060.66
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
38
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
（四）利润分配 -348,129,600.00 -348,129,600.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -348,129,600.00 -348,129,600.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 134,964,279.33 134,964,279.33
1．本期提取 214,870,391.50 214,870,391.50
2．本期使用 79,906,112.17 79,906,112.17
（七）其他
四、本期期末余额 1,673,700,000.00 1,839,874,751.30 1,702,475,512.77 649,371,681.28 2,340,705,126.01 8,206,127,071.36
39
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
般
减：
项目 实收资本（或 风
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 险
股
准
备
一、上年年末余额 836,850,000.00 1,839,874,751.30 1,396,741,734.53 562,196,981.05 2,370,216,863.31 7,005,880,330.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 836,850,000.00 1,839,874,751.30 1,396,741,734.53 562,196,981.05 2,370,216,863.31 7,005,880,330.19
三、本期增减变动金额（减少以
204,766,166.06 196,429,988.54 401,196,154.60
“－”号填列）
（一）净利润 639,960,488.54 639,960,488.54
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 639,960,488.54 639,960,488.54
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -443,530,500.00 -443,530,500.00
1．提取盈余公积
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大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -443,530,500.00 -443,530,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 204,766,166.06 204,766,166.06
1．本期提取 231,599,146.00 231,599,146.00
2．本期使用 26,832,979.94 26,832,979.94
（七）其他
四、本期期末余额 836,850,000.00 1,839,874,751.30 1,601,507,900.59 562,196,981.05 2,566,646,851.85 7,407,076,484.79
法定代表人：吴永平 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：林文平
41
(二) 公司概况
大同煤业股份有限公司（以下简称"本公司"，包含子公司时简称"本集团"）是根据山西省人
民政府晋政函[2001]194 号《关于同意设立大同煤业股份有限公司的批复》以及山西省财政
厅晋财企[2001]68 号《关于大同煤业股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》，由大同
煤矿集团有限责任公司（以下简称"集团公司"）为主发起人，联合中国中煤能源集团公司(原
名中国煤炭工业进出口集团公司)、秦皇岛港务集团有限公司（原名秦皇岛港务局）、中国华
能集团公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司（原名宝钢集团国际经济贸易总公司）、大同
同铁实业发展集团有限责任公司（原名大同铁路多元经营开发中心）、煤炭科学研究总院、
大同市地方煤炭集团有限责任公司等其他七家发起人共同发起设立的股份有限公司，于
2001 年 7 月 25 日注册成立，并取得山西省工商行政管理局颁发的 1400001009425 号企业法
人营业执照，注册地及总部办公地址为大同市矿区新平旺，公司现任法定代表人为吴永平先
生。
本公司依据 2002 年 11 月 8 日一届六次董事会、2002 年 12 月 8 日 2002 年二次临时股东大
会决议及山西省人民政府晋政函[2002]213 号文批复，本公司按组建时的原始投资额的 50%
减资，股本和资本公积分别减少 50%，调整后原股东持股比例不变。本公司于 2002 年 12
月 30 日办理了工商注册变更登记，变更后的注册资本为 55,685 万元。
经证监发行字[2006]18 号文件《关于核准大同煤业股份有限公司公开发行股票的通知》核准，
本公司于 2006 年 6 月 7 日至 2006 年 6 月 19 日，向符合中国证监会规定条件的证券投资基
金、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外机构投资者（QFII）
配售 5600 万股、网上配售发行 22,400 万股方式，发行人民币普通股股票 28,000 万股，每股
面值 1 元，每股发行价格 6.76 元。本公司股票于 2006 年 6 月 23 日在上海交易所挂牌交易，
本次股票发行后的注册资本变更为 83,685 万元。
2010 年 6 月 25 日，本公司 2009 年度股东大会审议通过了股票股利分配方案，其中以本公
司 2009 年 12 月 31 日的总股本 83,685 万股为基数，向全体股东每 10 股送 10 股，该项
增资由信永中和会计师事务所于 2010 年 8 月 10 日进行审验并出具 XYZH/2010A6006 号验
资报告，本公司于 2010 年 9 月 9 日进行了工商变更登记，变更后的注册资本为 167,370 万
元。
本集团主要业务范围为：煤炭采掘、加工、销售（仅限有许可证的下属机构从事此三项）；
机械制造、修理；高岭岩加工、销售；工业设备维修；仪器仪表修理；建筑工程施工；铁路
工程施工；铁路运输及本集团铁路线维护（上述需取得经营许可的，依许可证经营）。
本集团最终母公司为大同煤矿集团有限责任公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使
公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行
使公司的经营决策权。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经
营管理工作。
本公司的职能管理部门包括七部一室，即：规划发展部、财务部、证券部、人力资源部、生
产技术部、安全监察部、物资供应部、综合办公室。分公司六个，包括：煤峪口矿、同家梁
矿、四老沟矿、忻州窑矿、煤炭经销部、塔山铁路分公司；三个二级子公司，包括：同煤大
唐塔山煤矿有限公司、大同煤业金宇高岭土化工有限公司、内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有
限公司，一个三级子公司--同塔建材有限责任公司。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
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大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集
团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并
方或被购买方控制权的日期。
（1）同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方的账面价值计量，合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) （1）合并范围的确定原则：本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合
并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法：本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33
号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来
业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务
报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同
该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金
流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
43
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
8、 外币业务和外币报表折算：
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则
处
理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即
期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成
本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
9、 金融工具：
（1）金融资产的分类：本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大
类。
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的为短期内
出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2） 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。
3） 应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包
括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
4） 可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分
为其他类的金融资产。
（2）金融资产的确认和计量：
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取
得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金
额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行
后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入
账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；
处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差
额，计入投资损益。
（3）金融资产减值：
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因
公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，
在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值
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大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
损失，不予转回。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大
单项金额重大的判断依据或金额标准 应
收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信
无风险组合 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划
分组合
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
无风险组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5％ 5％
1－2 年 10％ 10％
2－3 年 30％ 30％
3－4 年 50％ 50％
4－5 年 80％ 80％
5 年以上 100％ 100％
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
单项计提坏账准备的理由
映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货分为原材料、低值易耗品、库存商品等。
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(2) 发出存货的计价方法
存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，材料（配件）入库和领用按计划成本核
算，期末按材料成本差异率在已领用材料（配件）和期末结存材料（配件）之间分摊材料（配
件）价差，将计划成本调整为实际成本。销售产成品采用加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值确定方法:库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变
现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有
的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰
低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈
旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成
品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他
数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
(1) 投资成本确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长
期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并
成本作为长期股权投资的初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费
用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的
公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值
作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会
计准则的规定确定初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企
业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同
控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可
供出售金融资产核算。
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13、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40 3-5 2.38－ 9.70
机器设备 8-15 3-5 6.33―12.13
运输设备 6-10 3-5 9.50―16.17
办公设备和其他 5-8 3-5 11.88―19.40
(3) 其他说明
（1）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产
计提折旧。其中：参照财政部财建字(2004)119 号文的规定,矿井建筑物按原煤产量计提井巷
工程费，并作为矿井建筑物的折旧处理，计提标准为 2.50 元/吨；其他固定资产计提折旧时
采用平均年限法，以分类折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
（2）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出
及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入固定资
产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损
益。
（3）本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（4）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固
定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
计入当期损益。
14、 在建工程：
（1）在建工程的计价：在建工程指正在兴建中的资本性资产，按实际发生的支出确定工程
成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程按应支付的工程
价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出，
以及资本化利息与汇兑损益等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点：本集团建造的固定资产在达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提
折旧，待办理了竣工决算手续后再作固定资产原值的调整。
15、 借款费用：
（1）借款费用资本化的确认原则：本集团将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产
的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据
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其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通
常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化的期间：当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到
预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本集团将与符合资本化
条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发
生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化；当购建或者生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专
门借款时，本集团以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金
额。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本集团根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。
16、 无形资产：
（1）无形资产的计价方法：本集团的主要无形资产是土地使用权和采矿权等。购入的无形
资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资
合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实
际成本。
（2）无形资产摊销方法和期限：本集团的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平
均摊销；本集团的采矿权从取得使用权之日起，按其估计可开采年限平均摊销，可开采年限
是根据可开采储量与矿井年产量预计。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损
益。
（3）本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进
行复核，如有改变则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使
用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预
计使用寿命内摊销。
17、 长期待摊费用：
本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不
含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会
计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、 预计负债：
（1）预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、
亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：
1) 该义务是本集团承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价
值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预
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计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
19、 收入：
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与交易
相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定
收入确认标准时，确认相关的收入。
（1）销售商品收入
1）本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有
效控制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入企业；
5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本集团出口煤采用委托代理方式，内销煤采取自销方式，不同销售模式下的收入具体确认
原则分别为：
出口煤：采用 FOB 价结算，煤炭已装船、报关、商检后，代理商开出销售发票并提供给
本集团一联，本集团收到代理商的销售发票后确认收入。
内销煤：根据合同规定，对于到场交货方式的（主要为电煤），按煤炭发到客户并经供销
双方验收确定数量和质量指标后确认收入；对于直达煤采用车板交货方式的，按装运煤炭的
火车到达国家铁路的起点站后确认收入的实现；对于下水煤采用离岸交货方式的，按煤炭装
上轮船后确认收入的实现；对于港口煤场交货方式，按双方验收后确认收入的实现。
（2）提供劳务收入
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本集团，劳务的
完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完
成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
以与交易相关的经济利益能够流入本集团，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产
使用权收入的实现。
20、 政府补助：
政府补助包括从政府无偿取得与资产相关的和与收益相关的货币性资产或非货币性资产，但
不包括政府作为企业所有者投入的资本。
（1）政府补助的确认
本集团从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本集团能够满足政府补
助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
对于取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，
在该资产使用寿命内平均分配，直接计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
49
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
对于取得与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
21、 递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款
抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递
延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、 经营租赁、融资租赁：
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租
方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间
按直线法确认为收入。
23、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
24、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
50
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
煤炭产品销售收入/材料销售收
增值税 17%
入
代理销售煤炭等的代理费收入、
营业税 5%
出租资产等收入
城市维护建设税 应纳流转税 7%、5%
企业所得税 利润总额 25%
原煤销售量及洗煤产品领用原
资源税 3.2 元/吨
煤吨数之和
教育费附加 应纳流转税 3%
价格调控基金 应纳流转税 1.5%
1980 年以前修建的房屋以房产
房产税 原值的 70%;1980 年以后修建的 1.2%
房屋以房产原值的 80%
矿产品销售收入与核定的开采
矿产资源补偿费 1%
回采系数 85.1%乘积
水资源补偿费 原煤销量 1.77 元/吨
煤炭可持续发展基金 原煤产量 17 元/吨
出口暂定关税 10%
51
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
实质上 少数股
是
构成对 东权益 从母公司所有者权益冲减
持股 表决 否
子公司 中用于 子公司少数股东分担的本
子公司 业务 权比 合
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 期末实际出资额 净投资 少数股东权益 冲减少 期亏损超过少数股东在该
类型 性质 比例 例 并
的其他 数股东 子公司期初所有者权益中
(%) (%) 报
项目余 损益的 所享有份额后的余额
表
额 金额
大同市 煤炭 煤矿开采，
同煤大唐塔山煤矿有限公 控股子 南郊区 生产 洗选、副产
2,072,540,000.00 1,057,000,000.00 51 51 是 2,712,805,006.45
司 公司 口泉交 及销 品经营开
通街 售 发利用
控股子 大同市 建材
生产、销售
大同煤矿同塔建材有限责 公司的 南郊区 生产
90,000,000.00 煤矸石烧 78,000,000.00 86.67 86.67 是 10,955,759.11
任公司 控股子 塔山工 及销
结砖
公司 业园区 售
大同煤 建材
高岭土生
大同煤业金宇高岭土化工 全资子 矿集团 生产
20,000,000.00 产加工销 20,000,000.00 100 100 是
有限公司 公司 塔山工 及销
售
业园 售
52
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所有者
表 权益冲减子公司
实质上构 持
决 少数股东权益 少数股东分担的
成对子公 股
子公司全 子公司 业务 经营范 期末实际出资 权 是否合 中用于冲减少 本期亏损超过少
注册地 注册资本 司净投资 比 少数股东权益
称 类型 性质 围 额 比 并报表 数股东损益的 数股东在该子公
的其他项 例
例 金额 司期初所有者权
目余额 (%)
(%) 益中所享有份额
后的余额
内蒙古同
煤鄂尔多 东胜区达
控股子 矿 业 煤矿开
斯矿业投 拉特南路 1,000,000,000.00 510,000,000.00 51 51 是 480,532,653.35
公司 投资 采
资有限公 102 号
司
53
2、 合并范围发生变更的说明
根据内蒙古准格尔旗投资环境及投资条件的变化，按照投资效益最大化、上大放小的原则，
投资梵王寺矿井，从规模和效益上更有利于公司的长远发展，公司决定退出华富和召富煤矿
投资建设。经与王福厚友好协商，同意解除原股权转让协议。
截止 2010 年 11 月 30 日，本公司已按照原股权转让协议的约定，支付股权总价款为
68259.37 万元（其中召富 29491.08 万元，华富 38768.293 万元），为开发建设两矿山按股权
比例投资款 34732.26 万元（其中召富 28007.16 万元，华富 6725.10 万元），两项总计为
102991.63 万元，扣除支付王福厚股权款 20159.19 万元（其中召富 5898.216 万元，华富
14260.974 万元），公司实际共支出各类资金款 82832.45 万元。
山西省国资委晋国资改革函［2010］485 号《关于大同煤业股份有限公司退出对内蒙古召
富、华富两公司持股和经营有关问题的意见》对此事项给予答复，原则同意公司退出对内蒙
古召富、华富两公司持股和经营的意见，要求公司按照国家和我省有关规定对两公司进行清
产核资、财务审计和资产评估，以经核准的评估结果作为退出的定价依据。
2011 年 3 月 22 日，本公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过《关于退出对
准格尔旗召富煤炭有限责任公司和准格尔旗华富煤炭有限责任公司股权投资的议案》。
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 21,068.78 10,999.56
银行存款：
人民币 7,023,635,211.78 5,919,496,784.97
合计 7,023,656,280.56 5,919,507,784.53
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 43,139,213.42 32,841,930.53
合计 43,139,213.42 32,841,930.53
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重 65,219,941.22 10.85 65,219,941.22 100 65,219,941.22 7.22 65,219,941.22 100
54
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
大并单项计
提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 430,643,767.87 71.61 54,830,449.22 12.73 490,496,340.47 54.29 60,896,439.01 12.42
无风险组合 105,489,764.85 17.54 347,694,988.07 38.49
组合小计 536,133,532.72 89.15 54,830,449.22 12.73 838,191,328.54 92.78 60,896,439.01 12.42
合计 601,353,473.94 / 120,050,390.44 / 903,411,269.76 / 126,116,380.23 /
本公司将经营状况良好，且期后回款良好的关联方欠款划分为无风险组合。
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
广州大优煤炭销
19,340,487.69 19,340,487.69 100.00 长期挂账未收回
售有限公司
西兰实业发展有
17,471,980.95 17,471,980.95 100.00 长期挂账未收回
限公司
上海捷燃企业发
13,664,619.91 13,664,619.91 100.00 长期挂账未收回
展有限公司
西宁特殊钢集团
8,600,000.00 8,600,000.00 100.00 长期挂账未收回
有限公司
大同矿务局兴运
6,142,852.67 6,142,852.67 100.00 长期挂账未收回
公司钢管厂
合计 65,219,941.22 65,219,941.22 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
191,758,300.56 7.05 13,525,978.09 300,447,451.39 5.00 15,022,372.58
小计
1至2年 195,093,853.98 6.96 13,574,197.00 158,233,264.61 10.00 15,823,326.46
2至3年 9,671,712.31 6.96 672,936.26
3至4年 3,529,769.01 50.00 1,764,884.51
4至5年 3,529,769.01 45.02 1,589,080.83
5 年以上 30,590,132.01 83.26 25,468,257.04 28,285,855.46 100.00 28,285,855.46
合计 430,643,767.87 54,830,449.22 490,496,340.47 60,896,439.01
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
55
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
无风险组合 105,489,764.85
合计 105,489,764.85
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
大同煤矿集团有限责
120,198,767.04 319,609,009.52
任公司
合计 120,198,767.04 319,609,009.52
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
大同煤矿集团大 受同一母公司控
198,313,526.85 2 年以内 32.98
唐热电有限公司 制
大同煤矿集团有
母公司 120,198,767.04 1 年以内 19.99
限责任公司
同煤国电同忻煤 受同一母公司控
59,599,167.19 1 年以内 9.91
矿有限公司 制
同煤大唐塔山发 受同一母公司控
58,151,600.00 1 年以内 9.67
电有限责任公司 制
大同煤矿集团云
受同一母公司控
冈制气焦化有限 42,746,422.99 1 年以内 7.11
制
公司
合计 / 479,009,484.07 / 79.66
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
大同煤矿集团有限责任
母公司 120,198,767.04 19.99
公司
同煤大唐塔山发电有限
受同一母公司控制 58,151,600.00 9.67
责任公司
大同煤矿集团大唐热电
受同一母公司控制 198,313,526.85 32.98
有限公司
大同煤矿集团云冈制气
受同一母公司控制 42,746,422.99 7.11
焦化有限公司
56
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
同煤国电同忻煤矿有限
受同一母公司控制 59,599,167.19 9.91
公司
其他 受同一母公司控制 2,201,924.86 0.36
合计 / 481,211,408.93 80.02
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄
217,081,071.86 62.38 15,733,138.47 7.25 80,449,180.35 30.88 11,911,986.42 14.81
组合
无风
险组 130,943,688.53 37.62 180,072,891.45 69.12
合
组合
348,024,760.39 100.00 15,733,138.47 7.25 260,522,071.80 100 11,911,986.42 14.81
小计
合计 348,024,760.39 / 15,733,138.47 / 260,522,071.80 / 11,911,986.42 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
156,235,491.47 2.83 4,414,888.33 56,604,633.25 5.00 2,830,231.66
小计
1至2年 26,970,802.76 3.41 919,547.04 5,894,910.18 10.00 589,491.02
2至3年 11,455,920.42 20.87 2,391,026.19 11,116,028.16 30.00 3,334,808.45
3至4年 9,850,922.09 25.39 2,500,822.09 3,206,387.70 50.00 1,603,193.85
4至5年 602,262.11 69.37 417,801.24 364,798.10 80.00 291,838.48
5 年以上 11,965,673.01 42.53 5,089,053.58 3,262,422.96 100.00 3,262,422.96
合计 217,081,071.86 15,733,138.47 80,449,180.35 11,911,986.42
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
无风险组合 130,943,688.53
合计 130,943,688.53
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大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
大同煤矿集团有限责任公
59,250,927.08 88,117,662.39
司
合计 59,250,927.08 88,117,662.39
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
本公司未认证进
119,109,249.79 1 年以内 34.22
项税
大同市南郊区云
非关联方 63,631,000.00 1 年以内 18.28
冈镇荣华皂村
省国土资源厅 非关联方 60,362,400.00 1 年以内 17.34
大同煤矿集团有
母公司 59,250,927.08 1 年以内 17.02
限责任公司
同家梁矿劳动公 受同一母公司控
12,364,331.24 1 年以内 3.57
司 制
合计 / 314,717,908.11 / 90.43
(4) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
大同煤矿集团有限责任
母公司 59,250,927.08 17.02
公司
大同煤矿集团宏瑞劳务
受同一母公司控制 1,689,601.00 0.49
有限责任公司
其他 受同一母公司控制 11,800,000.00 3.39
合计 / 72,740,528.08 20.90
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 167,098,803.92 30.91 214,455,471.14 92.62
1至2年 345,015,975.41 63.82 17,021,177.67 7.35
2至3年 28,459,058.87 5.26
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大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
3 年以上 55,860.67 0.01 55,860.67 0.03
合计 540,629,698.87 100.00 231,532,509.48 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
准格尔旗东胜区 土地使用权证在
非关联方 102,206,880.00 1-2 年
国土资源局 办理中
泰戈特工程技术
非关联方 94,867,113.54 1 年以内
有限公司
鄂尔多斯集团房
地产开发有限责 非关联方 91,280,000.00 1 年以内
任公司
美国久益采矿设
非关联方 51,205,500.00 1 年以内
备公司
英国 MMD 集团公
非关联方 48,674,000.00 1 年以内
司
合计 / 388,233,493.54 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
大同煤矿集团
28,501,309.97 30,275,682.07
有限责任公司
合计 28,501,309.97 30,275,682.07
6、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 226,232,244.73 36,552,017.36 189,680,227.37 245,216,194.00 36,552,017.36 208,664,176.64
库存商品 170,426,698.61 6,811,225.32 163,615,473.29 83,284,723.95 6,811,225.32 76,473,498.63
在途物资 2,769,364.93 2,769,364.93 6,135,088.66 6,135,088.66
低值易耗
56,951.50 56,951.50 56,951.50 56,951.50
品
合计 399,485,259.77 43,363,242.68 356,122,017.09 334,692,958.11 43,363,242.68 291,329,715.43
(2) 存货跌价准备
59
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 36,552,017.36 36,552,017.36
库存商品 6,811,225.32 6,811,225.32
合计 43,363,242.68 43,363,242.68
7、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
被投
减值准 资单位 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
备 持股比 表决权
位
例 比例
准 朔
铁 路
有 限 196,725,000.00 177,375,000.00 19,350,000.00 196,725,000.00 6.45 6.45
责 任
公司
8、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值
8,117,923,520.21 95,961,187.66 7,080,840.25 8,206,803,867.62
合计：
其中：房屋及
1,861,787,748.17 8,072,000.00 2,279,261.45 1,867,580,486.72
建筑物
机器设备 4,507,890,426.24 79,616,308.94 1,098,752.40 4,586,407,982.78
运输工具 39,179,935.14 1,169,660.24 3,352,924.52 36,996,670.86
井巷建筑
1,549,096,878.49 1,549,096,878.49
物
其他 159,968,532.17 7,103,218.48 349,901.88 166,721,848.77
本期新增 本期计提
二、累计折旧
3,371,307,596.68 4,643,787.13 267,826,590.17 1,521,544.77 3,642,256,429.21
合计：
其中：房屋及
547,818,597.57 33,304,182.47 411,629.47 580,711,150.57
建筑物
机器设备 2,101,262,243.26 1,993,913.68 200,471,361.65 466,062.88 2,303,261,455.71
运输工具 18,846,135.23 1,546,866.07 529,498.31 19,863,502.99
井巷建筑 582,415,816.50 28,521,975.00 610,937,791.50
60
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
物
其他 120,964,804.12 2,649,873.45 3,982,204.98 114,354.11 127,482,528.44
三、固定资产
4,746,615,923.53 / / 4,564,547,438.41
账面净值合计
其中：房屋及
1,313,969,150.60 / / 1,286,869,336.15
建筑物
机器设备 2,406,628,182.98 / / 2,283,146,527.07
运输工具 20,333,799.91 / / 17,133,167.87
井巷建筑
966,681,061.99 / / 938,159,086.99
物
其他 39,003,728.05 / / 39,239,320.33
四、减值准备
23,425,789.32 / / 23,425,789.32
合计
其中：房屋及
/ /
建筑物
机器设备 23,425,789.32 / / 23,425,789.32
运输工具 / /
井巷建筑
/ /
物
其他 / /
五、固定资产
4,723,190,134.21 / / 4,541,121,649.09
账面价值合计
其中：房屋及
1,313,969,150.60 / / 1,286,869,336.15
建筑物
机器设备 2,383,202,393.66 / / 2,259,720,737.75
运输工具 20,333,799.91 / / 17,133,167.87
井巷建筑
966,681,061.99 / / 938,159,086.99
物
其他 39,003,728.05 / / 39,239,320.33
本期折旧额：272,470,377.30 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：94,774,929.48 元。
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
机器设备 2,692,980.00
(3) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
高岭土公司房屋建筑物 完工时间短
塔山公司房屋建筑物 完工时间短
塔建公司房屋建筑物 完工时间短
61
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 原值 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
高岭土公司房屋建筑物 86,445,573.90 完工时间短 正在办理中
塔山公司房屋建筑物 1,059,204,078.09 完工时间短 正在办理中
塔建公司房屋建筑物 47,230,929.47 完工时间短 正在办理中
合 计 1,192,880,581.46
本年增加的累计折旧为 272,470,377.30 元，其中用专项储备资金购置资产一次提足折旧
4,643,787.13 元。减少固定资产原值 7,080,840.25 元为出售子公司。
9、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
297,980,198.96 297,980,198.96 468,492,740.75 468,492,740.75
程
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投 资
转入固定资 入占预 工程 金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数
产 算比例 进度 来
（％） 源
自
安全维简
有
环保等工 44,036,955.37 215,782,808.75 52,778,448.95 156,054,995.89 50,986,239.28
资
程
金
贷
款
及
塔山矿井
219,116,746.00 34,266,080.45 1,586,709.00 93.72 93.72 自 35,852,789.45
工程
有
资
金
自
色连一号
有
井基建工 2,850,000,000.00 155,121,904.33 98,015,666.43 41,996,480.53 8.88 8.88 211,141,170.23
资
程
金
自
召富首采
有
区基建工 235,067,800.60 235,067,800.60
资
程
金
合计 3,069,116,746.00 468,492,740.75 315,385,184.18 94,774,929.48 391,122,796.49 / / / 297,980,198.96
62
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
本期末在建工程未发生减值情况，故未计提在建工程减值准备
10、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料
专用设备 98,040,637.93 362,466,478.73 29,492,959.23 431,014,157.43
合计 98,040,637.93 362,466,478.73 29,492,959.23 431,014,157.43
11、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 3,538,096,180.13 1,018,966,100.00 2,519,130,080.13
采矿权 3,523,077,000.00 1,018,966,100.00 2,504,110,900.00
土地使用权 15,019,180.13 15,019,180.13
二、累计摊销合计 343,486,436.33 49,568,787.02 393,055,223.35
采矿权 342,910,701.08 49,568,787.02 392,479,488.10
土地使用权 575,735.25 575,735.25
三、无形资产账面
3,194,609,743.80 -49,568,787.02 1,018,966,100.00 2,126,074,856.78
净值合计
采矿权 3,180,166,298.92 -49,568,787.02 1,018,966,100.00 2,111,631,411.90
土地使用权 14,443,444.88 14,443,444.88
四、减值准备合计
采矿权
土地使用权
五、无形资产账面
3,194,609,743.80 -49,568,787.02 1,018,966,100.00 2,126,074,856.78
价值合计
采矿权 3,180,166,298.92 -49,568,787.02 1,018,966,100.00 2,111,631,411.90
土地使用权 14,443,444.88 14,443,444.88
本期摊销额：49,568,787.02 元。
12、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
土地租赁费 10,394,173.76 3,079,874.00 769,968.48 12,704,079.28
合计 10,394,173.76 3,079,874.00 769,968.48 12,704,079.28
13、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
63
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
应收款项坏帐准备 33,768,413.84 33,768,413.84
存货跌价准备 9,112,278.28 9,112,278.28
塔山公司开办费 1,117,680.47 1,117,680.47
塔山复垦费 495,225.45 495,225.45
内退费用
工资 12,087,441.51 12,087,441.51
职教经费 7,847,316.46 7,847,316.46
政府补助 1,616,057.25 1,616,057.25
工会经费 214,648.48 214,648.48
资本性支出 175,335.86 175,335.86
小计 66,434,397.60 66,434,397.60
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 30,237,014.64 30,237,014.64
可抵扣亏损 57,106,525.50 57,106,525.50
合计 87,343,540.14 87,343,540.14
(3) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
应收款项坏帐准备 135,073,655.33
存货跌价准备 36,449,113.13
开办费 4,470,721.88
复垦费 1,980,901.80
递延收益 6,464,229.00
职工薪酬 48,349,766.03
职工教育经费 31,389,265.83
工会经费 858,593.90
资本性支出 701,343.50
小计 265,737,590.40
14、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 138,028,366.65 2,813.70 138,025,552.95
64
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
二、存货跌价准
43,363,242.68 43,363,242.68
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
23,425,789.32 23,425,789.32
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 204,817,398.65 2,813.70 204,814,584.95
15、 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预付采矿权资源价款 222,206,880.00 102,206,880.00
预付探矿权转让价款 625,199,850.00 625,199,850.00
合计 847,406,730.00 727,406,730.00
16、 短期借款：
(1) 短期借款分类
65
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 347,550,000.00 397,550,000.00
合计 347,550,000.00 397,550,000.00
17、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 580,870,805.65 1,035,458,015.78
1 至 2 年(含 2 年) 308,773,522.18 169,177,761.17
2 至 3 年(含 3 年) 80,601,353.20 8,685,918.62
3 年以上 60,460,882.77 11,765,993.93
合计 1,030,706,563.80 1,225,087,689.50
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
大同煤矿集团有限责任公司 59,610,876.99 76,733,105.22
合计 59,610,876.99 76,733,105.22
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
账龄超过 1 年的大额应付账款未支付的原因主要是工程质保金以及与供应商尚未结清的货
款。
18、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 484,646,127.83 404,472,491.84
1 至 2 年(含 2 年) 13,102,132.71
2 至 3 年(含 3 年) 120,705.66
3 年以上 13,324,084.43 7,369,450.30
合计 497,970,212.26 425,064,780.51
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
19、 应付职工薪酬
66
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 49,376,075.94 1,400,870,924.71 1,423,241,767.16 27,005,233.49
二、职工福利费 68,601,089.19 47,332,406.31 21,268,682.88
三、社会保险费 32,070,799.68 514,696,677.25 481,334,359.51 65,433,117.42
其中：医疗保险费 9,545,087.19 109,077,599.20 104,919,188.28 13,703,498.11
基本养老保险费 16,414,895.10 330,067,353.6 316,154,730.73 30,327,517.97
失业保险费 2,416,628.44 29,438,309.99 17,935,861.38 13,919,077.05
工伤保险费 3,694,188.95 46,107,540.00 42,318,704.66 7,483,024.29
生育保险费 5,874.46 5,874.46
四、住房公积金 3,642,278.50 22,740,262.00 20,246,604.00 6,135,936.50
五、辞退福利 35,839,023.09 35,839,023.09
六、其他 990,377.75 990,377.75
工会经费和职工教育经费 46,232,910.84 31,773,150.50 23,840,069.37 54,165,991.97
合计 167,161,088.05 2,039,672,481.40 1,996,985,584.10 209,847,985.35
20、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 146,829,471.65 139,789,327.50
营业税 713,986.79 819,980.52
企业所得税 58,150,071.49 135,470,322.27
个人所得税 13,964,826.44 11,997,928.02
城市维护建设税 4,002,900.45 15,887,862.70
资源税 8,541,605.26 20,051,374.47
房产税 0.01 1,117,081.66
土地使用税 747,380.70
教育费附加 2,727,562.31 8,503,887.54
矿产资源补偿费 20,578,285.17 35,154,019.47
采矿排水水资源费及水资源补
105,820,062.78 108,952,351.65
偿费
价格调控基金 40,132,548.48 37,279,087.49
印花税 -116,965.33 1,510,877.92
可持续发展基金 41,514,180.00 35,495,866.00
省煤炭局管理费 4,080,000.00
合计 442,858,535.50 556,857,347.91
21、 应付股利：
67
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
大同煤矿集团有限责任
515,407,987.46 167,278,387.46
公司
合计 515,407,987.46 167,278,387.46 /
22、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 290,283,578.82 197,134,857.37
1 至 2 年(含 2 年) 32,789,734.65 300,664,894.12
2 至 3 年(含 3 年) 9,226,325.77 17,486,752.16
3 年以上 268,972,581.42 85,573,540.30
合计 601,272,220.66 600,860,043.95
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
大同煤矿集团有限责任公司 87,164,548.37 9,105,514.44
合计 87,164,548.37 9,105,514.44
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
项目 金额 账龄 性质或内容
同煤集团社保处 32,971,379.001 年以内 社保款项
大地选煤公司 18,595,941.471 年以内
同煤集团电业公司 15,778,419.341 年以内
23、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 56,000,000.00 56,000,000.00
合计 56,000,000.00 56,000,000.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
68
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 56,000,000.00 56,000,000.00
合计 56,000,000.00 56,000,000.00
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 期初数
贷款单位 借款终止日 币种 利率（％）
日 本币金额
2004 年 7 2011 年 10 月
工行矿务局支行 人民币 5.94 126,000,000.00
月 30 日 18 日
24、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
土地复垦费 3,692,220.30 1,980,901.80
合计 3,692,220.30 1,980,901.80
25、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 765,000,000.00 765,000,000.00
合计 765,000,000.00 765,000,000.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
2004 年 7 2019 年 7
工行矿务局支行 人民币 5.94 765,000,000.00 765,000,000.00
月 30 日 月 22 日
26、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 55,938,587.97 40,938,587.97
合计 55,938,587.97 40,938,587.97
塔山公司之子公司同塔建材公司收到山西省财政厅支付的节能专项资金 15,000,000.00 元，
该建设项目尚未经相关部门复核验收，故该项政府补助尚未进行摊销。
27、 股本：
69
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
1,673,700,000.00 1,673,700,000.00
数
28、 专项储备：
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
安全生产费 1,054,371,003.24 207,765,313.50 94,945,327.61 1,167,190,989.14
维简费 461,159,646.09 69,049,183.90 30,911,862.38 499,296,967.61
矿山环境治理保证金 416,541,650.71 98,347,519.00 32,337,528.16 482,551,641.55
煤矿转产发展资金 279,617,470.60 49,173,759.50 0.00 328,791,230.10
合计 2,211,689,770.64 424,335,775.90 158,194,718.15 2,477,830,828.39
29、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,787,736,112.92 1,787,736,112.92
其他资本公积 52,235,665.25 52,235,665.25
合计 1,839,971,778.17 1,839,971,778.17
30、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 756,257,649.54 756,257,649.54
合计 756,257,649.54 756,257,649.54
31、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 2,861,562,825.45 /
调整后 年初未分配利润 2,861,562,825.45 /
加：本期归属于母公司所有者的
653,648,770.74 /
净利润
应付普通股股利 348,129,600.00
期末未分配利润 3,167,081,996.19 /
70
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
32、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 5,726,590,209.45 5,065,329,530.24
其他业务收入 116,136,428.57 99,024,959.69
营业成本 3,154,396,870.20 2,645,971,632.14
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭行业 5,704,189,123.95 3,046,674,966.51 5,052,699,078.07 2,557,354,754.51
高龄土行业 21,401,508.58 24,041,381.06 12,630,452.17 16,570,655.40
建材行业 999,576.92 1,258,612.04
合计 5,726,590,209.45 3,071,974,959.61 5,065,329,530.24 2,573,925,409.91
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 5,704,189,123.95 3,046,674,966.51 5,052,699,078.07 2,557,354,754.51
高龄土 21,401,508.58 24,041,381.06 12,630,452.17 16,570,655.40
建材 999,576.92 1,258,612.04
合计 5,726,590,209.45 3,071,974,959.61 5,065,329,530.24 2,573,925,409.91
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 5,726,590,209.45 3,071,974,959.61 5,065,329,530.24 2,573,925,409.91
国外
合计 5,726,590,209.45 3,071,974,959.61 5,065,329,530.24 2,573,925,409.91
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
北京大唐燃料有限公司 3,268,404,389.82 55.94
张家口电厂 117,937,067.58 2.02
天津国投津能发电有限公司 59,424,739.41 1.02
天津军粮城发电厂 54,721,338.15 0.94
71
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
唐山祺润煤业有限公司 51,229,454.19 0.88
合计 3,551,716,989.15 60.80
33、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
代理销售煤炭等的代理
营业税 2,697,009.15 2,027,484.47 费收入、出租资产等收
入
城市维护建设税 49,473,690.52 44,148,326.98 应纳流转税
教育费附加 25,895,672.20 22,445,879.28 3%
资源税 48,822,799.47 48,492,624.22 3.2 元/吨
合计 126,889,171.34 117,114,314.95 /
34、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输、仓储、港杂费 519,706,725.95 528,415,859.89
水资源费 1,867,051.28 23,886,839.59
职工薪酬 19,326,102.22 12,260,372.33
差旅费 1,661,160.98 1,857,404.46
业务招待费 2,918,080.31 2,526,884.05
其他税费 2,028,673.90 1,915,732.77
折旧费 1,105,247.44 1,114,556.02
办公费 199,389.57 408,026.69
材料及易耗品 1,071,387.45 1,028,059.21
其他销售费用 4,592,496.80 3,988,432.20
合计 554,476,315.90 577,402,167.21
35、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 132,749,507.71 79,755,382.12
修理费 101,149,490.77 157,391,816.72
无形资产摊销 49,568,787.02 62,684,059.02
矿产资源补偿费 48,295,390.38 42,271,503.58
土地使用费 16,251,064.00 19,674,573.00
其他税 8,745,377.45 8,026,893.39
办公费 4,523,736.21 6,509,265.21
会议费 999,007.68 1,521,346.00
业务招待费 4,461,313.85 3,942,920.00
折旧费 3,492,593.06 4,157,549.30
72
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
差旅费 2,181,033.26 2,267,967.87
保险费 2,105,589.45 2,333,782.60
中介机构费用 3,178,200.00 5,512,300.00
材料及低值易耗品摊销 4,277,855.59 3,087,158.80
技术开发费 119,769.00 2,343,226.99
煤管局管理费 2,000,000.00
土地使用费
卫生费 3,527,180.00 1,477,889.70
其他管理费用 27,379,530.47 20,853,156.54
合计 413,005,425.90 425,810,790.84
36、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 46,970,719.28 61,251,190.64
利息收入 -12,949,978.81 -8,594,981.95
汇兑损失
其他支出 226,900.65 216,922.40
合计 34,247,641.12 52,873,131.09
37、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 28,309,443.90 2,073,018.10
合计 28,309,443.90 2,073,018.10
(2) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
29,447.00
计
其中：固定资产处置利
29,447.00
得
其他利得 1,342,503.28
合计 1,371,950.28
38、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 序号 201106
归属于母公司股东的净利润 1 653,648,770.74
归属于母公司的非经常性损益 2 -6,123,910.94
73
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
归属于母公司股东的净利润、
3=1-2 659,772,681.68
扣除非经常性损益后的净利润
期初股份总数 4 1,673,700,000.00
公积金转增股本或股票股利分
5
配等增加股份数（1）
发行新股或债转股等增加股份
6
数（2）
增加股份（2)下一月份起至报告
7
期期末的月份数
报告期因回购或缩股等减少股
8
份数
减少股份下一月份起至报告期
9
期末的月份数
报告期月份数 10 5
11=4+5+6 × 7 ÷ 10-8 × 9
发行在外的普通股加权平均数 1,673,700,000.00
÷10
基本每股收益（1） 12=1÷11 0.39
基本每股收益（2） 13=3÷11 0.39
已确认为费用的稀释性潜在普
14
通股利息
转换费用 15
所得税率 16 25%
认股权证、期权行权增加股份
17
数
18=[1+（14-15）×（1-16）
稀释每股收益（1） 0.39
÷（11+17)
19=[3+（14-15）×（1-16）
稀释每股收益（2） 0.39
÷（11+17)
39、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
政府补助或贴息 15,000,000.00
国债工程款 13,262,957.00
风险抵押金 6,702,405.00
利息收入 12,949,978.81
与集团等单位往来款 15,702,006.68
合计 63,617,347.49
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
74
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 金额
税款滞纳金、罚款支出 1,711,833.27
会议费、业务招待费、差旅费、办公费等 21,697,261.08
保险费 2,105,589.45
付集团往来款 9,000,000.000
金融机构补偿费、土地补偿费等 6,985,328.26
合计 41,500,012.06
40、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,177,563,264.56 1,001,466,989.33
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 272,131,436.13 221,905,048.64
无形资产摊销 48,347,008.68 62,684,059.02
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 34,540,719.29 53,073,821.06
投资损失（收益以“－”号填列） -28,309,443.90 -2,073,018.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -64,761,407.12 -133,831,986.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 637,940,462.38 195,542,630.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 271,743,922.29 285,158,657.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,349,195,962.31 1,683,926,200.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 7,023,656,280.56 5,240,466,492.76
减：现金的期初余额 5,919,507,784.53 5,097,591,787.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,104,148,496.03 142,874,705.06
75
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 480,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 8,342,633.73
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 471,657,366.27
4．处置子公司的净资产 828,744,052.64
流动资产 54,035,073.54
非流动资产 1,277,965,196.08
流动负债 503,256,216.98
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 7,023,656,280.56 5,919,507,784.53
其中：库存现金 21,068.78 17,486.30
可随时用于支付的银行存款 7,023,635,211.78 5,240,449,006.46
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 7,023,656,280.56 5,919,507,784.53
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
76
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公 注
企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 册 注册资本
类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称 地
(%) 例(%) 制方
大同 山
煤矿 西 煤炭
有限 山西
集团 省 吴永 生产
责任 17,034,641,600.00 60.48 60.48 省国 60216168-2
有限 大 平 及销
公司 资委
责任 同 售
公司 市
2、 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
持股 表决权
子公司 企业类 法人代 业务性 组织机构代
注册地 注册资本 比例 比例
全称 型 表 质 码
(%) (%)
同煤大
大同市南 煤炭生
唐塔山 有限责
郊区口泉 张 勇 产及销 2,072,540,000.00 51.00 51.00 7644654266
煤矿有 任公司
交通街 售
限公司
金宇高
大同煤矿 建材生
岭土化 有限责
集团塔山 刘占鸣 产及销 20,000,000.00 100.00 100.00 66663717-1
工有限 任公司
工业园 售
公司
内蒙古 内蒙古自
同煤鄂 治区鄂尔
尔多斯 有限责 多斯市东 矿业投
姚祥祥 1,000,000,000.00 51.00 51.00 67693796-0
矿业投 任公司 胜区达拉 资
资有限 特南路 102
公司 号
大同煤
矿同塔 大同市南 建材生
有限责
建材有 郊区塔山 李建国 产及销 90,000,000.00 86.67 86.67 680215178
任公司
限责任 工业园区 售
公司
3、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
大同煤矿集团宏远工程建设有
限责任公司（以下简称“宏远 母公司的全资子公司 81040443-7
公司“）
大同煤矿聚进工程建设有限责 母公司的全资子公司 11041422-0
77
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
任公司(以下简称“聚进公司”）
大同煤矿集团宏瑞劳务有限责
母公司的全资子公司 68023822-2
任公司（以下简称“宏瑞公司”）
大同煤矿集团力泰有限责任公
母公司的控股子公司 81040257-0
司（以下简称“力泰公司”）
大同煤矿集团电业有限责任公
母公司的控股子公司 81042301-3
司（以下简称“电业公司”）
大同煤矿集团大唐热电有限公
母公司的控股子公司 76246440X
司（以下简称“热电公司”）
同煤大唐塔山发电有限责任公
母公司的控股子公司 140211794208275
司（以下简称“塔山发电”）
大同煤矿集团大地选煤工程有
母公司的控股子公司 670183483
限公司（以下简称“大地选煤”）
大同煤矿集团云冈制气焦化有
母公司的控股子公司 140211734038542
限公司（以下简称“云岗制气”）
同煤国电同忻煤矿有限公司
母公司的控股子公司 67816568-5
（以下简称“同忻煤矿”）
山西同华电力有限公司（以下
母公司的控股子公司 79221323-0
简称“同华公司”）
4、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
序 （%） 比例（%）
集团公司 材料采购 市场价 7,467,719.08 1.18 1,956,965.78 1.07
其他 材料采购 市场价 1,069,925.66 0.17
依据过去
三年平均
每吨煤炭
矿山救护 每年承担
集团公司 900,000.00 100 900,000.00 100
消防 的该等费
用按 216 万
元/年(未含
税)计算
按“成本价
维修等服
宏远公司 + 税 +1% 利 381,361.00 1.60 617,226.00 0.39
务
润率”计算
按“成本价
维修等服
力泰公司 + 税 +1% 利 6,599,970.00 27.72
务
润率”计算
78
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
协议按“成
维修等服 本 价 + 税
大地公司 105,337,924.59 66.93
务 +1% 利 润
率”计算
依据原国
家计委计
价 管
（ 1996 ）
281 号、山
铁路专用 西省物价
集团公司 12,943,491.33 19.17 52,311,035.25 43.65
线 局晋价工
字（1996）
第 310 号文
件，铁维费
按 4.07 元/
吨计算
集团公司 接受劳务 市场价 46,735,115.65 28.05
大地选煤 接受劳务 市场价 119,864,511.21 71.95
集团公司 采购水 市场价 17,135,938.69 100 15,749,934.49 100
电业公司 采购电 市场价 95,313,262.71 100 137,880,881.43 100
同忻煤矿 采购煤炭 市场价 52,000.000
集团公司 通讯费 市场价 578,534.69 100 592,561.16 100
宏远公司 工程施工 协议价 38,149,304.36 20.62
依据过去
三年每名
退休职工
每年支出
集团公司 退休管理 的管理费 230,000.00 100 230,000.00 100
用，全年按
46 万 元
(未含税)计
算
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
内容
序 （%） 比例（%）
本集团向
集团公司
集团公司 材料销售 及其附属 9,112,183.68 97.93 549,640.28 16.31
企业供应
煤炭，定价
79
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
原则为以
市场价为
基础的协
议价
集团公司 原选煤 市场价 173,600,629.25 3.04 2,369,230.78 0.08
集团公司 原煤 市场价 98,110,720.46 8.63
集团公司 中煤 市场价 2,081,379.49 0.18
云冈制气 原选煤 市场价 54,906,652.97 0.96 9,829,059.83 0.32
大唐热电 中煤 市场价 42,859,846.14 0.75
大唐热电 原煤 市场价 31,072,095.24 0.54 45,474,795.95 0.90
大优化工 中煤 市场价 863,846.16 0.02
塔山发电 原选煤 市场价 360,098,549.93 6.31 232,559,444.43 4.60
塔山煤矿 原选煤 市场价 3,358,632.48 0.06
同忻煤矿 原选煤 市场价 389,884.62 0.01
塔山煤矿 运输劳务 协议价 53,392,540.50 56.69
同忻煤矿 运输劳务 协议价 39,578,005.43 42.02
集团公司 转供水 市场价 169,538.35 53.61 91,822.01 100
(2) 关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表：
单位: 元 币种:人民币
托管收益/承 年度确认的
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价 托管收益/承
方名称 方名称 产类型 始日 止日
依据 包收益
《资产委托
2009 年 4 月 2013 年 6 月 经营协议》
集团公司 本公司 2,000,000.00
26 日 30 日 《股权委托
管理协议》
公司委托管理/出包情况表：
单位: 元 币种:人民币
托管费/出
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包 委托/出包 委托/出包 年度确定的托
包费定价依
方名称 方名称 资产类型 起始日 终止日 管费/出包费
据
其他资产托 2009 年 5 2019 年 4
塔山公司 大地公司 承包合同 160,229,201.41
管 月1日 月 30 日
其他资产托 2009 年 6 2029 年 5 委托经营合
塔山公司 集团公司 2,781,996.31
管 月1日 月 31 日 同
1、根据本公司第三届董事会第九次会议决议，2009 年本公司与集团公司签订了《资产委
托经营协议》和《股权委托管理协议》，本公司将受托经营集团公司所属主要煤矿及精煤公
司的资产和受托管理集团公司持有的轩岗煤电有限责任公司 52.44%的股权。本公司按委托
协议收取委托管理费 2,000,000.00 元，协议有效期至 2013 年 6 月 30 日。
80
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
2、根据塔山公司与大地公司 2009 年 4 月签订的"塔山选煤厂生产运营承包合同规定，承
包生产费用根据入洗原煤量与每吨原煤加工费计算，承包期内每吨原煤加工费为 10.30 元，
若选煤厂改造增容或电力成本增加，则相应调整承包费用；根据 2010 年 5 月 9 日双方签订
的的合同补充协议规定，自 2010 年 5 月 1 日起，相应每吨原煤承包费调整为 11.16 元。
根据塔山公司于 2009 年 6 月 1 日与大同煤矿集团有限责任公司污水处理分公司签订的委
托经营合同，大同煤矿集团有限责任公司污水处理分公司受托经营塔山公司所属的塔山污水
处理厂。依据协议约定，一个运营期的运营费用原则上按 221.32 万元执行,由于人工成本上
升因素，塔山公司本年确认的运营费用为 2,781,996.31 元。
(3) 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
2009 年 1 月 2012 年 1 月
本公司 集团公司 综机设备 成本加成 5,980,933.00
1日 1日
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
2007 年 7 月 1 2012 年 7 月 1
集团公司 本公司 房屋 4,725,567.40
日 日
2007 年 1 月 1 2012 年 1 月 1
集团公司 本公司 土地 13,176,060.98
日 日
2006 年 7 月 1 2011 年 7 月 1
集团公司 塔山公司 土地 24,376,600.00
日 日
2007 年 7 月 1 2012 年 7 月 1
集团公司 本公司 土地 18,250,600.00
日 日
2009 年 1 月 1 2012 年 1 月 1
集团公司 本公司 综机设备 17,202,892.00
日 日
2010 年 1 月 1 2010 年 12 月
集团公司 本公司 支护用品 7,065,583.46
日 31 日
(4) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
2004 年 7 月 30 日～
集团公司 塔山公司 1,021,000,000.00
2019 年 7 月 22 日
大唐国际发电 2004 年 7 月 30 日～
塔山公司 1,021,000,000.00
股份有限公司 2019 年 7 月 22 日
根据 2011 年 1 月 27 日塔山公司收到的中国工商银行股份有限公司大同矿务局支行便函，塔
山公司以塔山煤矿经办字【2010】76 号文件《关于同煤大唐塔山煤矿有限责任公司变更贷
81
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
款方式的申请》向中国工商银行股份有限公司大同矿务局支行申请将全部贷款由保证方式变
更为信用方式，2010 年 9 月 16 日，经工总行工银审批【2010】1993 号文件批复，同意塔山
公司将现有贷款由保证方式变更为信用方式，2010 年 9 月 25 日，中国工商银行股份有限公
司大同矿务局支行将塔山公司贷款全部变更为信用方式，至此，集团公司及大唐国际发电股
份有限公司担保责任解除。
5、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
大同煤矿集团
应收账款 120,198,767.04 319,609,009.52
有限责任公司
同煤大唐塔山
应收账款 发电有限责任 58,151,600.00 5,665,212.42 113,304,248.40 5,665,212.42
公司
大同煤矿集团
应收账款 大唐热电有限 198,313,526.85 17,673,243.39 227,803,155.42 17,673,243.39
公司
大同煤矿集团
应收账款 云冈制气焦化 42,746,422.99 7,114,144.38 54,320,625.01 7,114,144.38
有限公司
大同煤矿集团
应收账款 宏远工程建设 1,656,807.10 87,543.94
有限责任公司
同煤国电同忻
应收账款 59,599,167.19 44,149,645.89
煤矿有限公司
应收账款 其他 2,201,924.86 189,021.47 3,780,429.44 189,021.47
大同煤矿集团
其他应收款 59,250,927.08 88,117,662.39
有限责任公司
同煤大唐塔山
其他应收款 发电有限责任 2,000,000.00 100,000.00
公司
大同煤矿集团
其他应收款 宏瑞劳务有限 1,689,601.00 175,090.00 1,750,900.00 175,090.00
责任公司
其他应收款 其他 11,800,000.00 950,000.00 4,500,000.00 950,000.00
大同煤矿集团
预付账款 28,501,309.97 30,275,682.07
有限责任公司
大同煤矿集团
预付账款 宏瑞劳务有限 566,536.00 566,536.00
责任公司
预付账款 大同煤矿聚进 6,000,000.00
82
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
工程建设有限
责任公司
预付账款 其他 15,028,026.00
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 大同煤矿集团有限责任公司 59,610,876.99 76,733,105.22
大同煤矿集团力泰有限责任
应付账款 8,546,996.50 14,843,660.50
公司
同煤大唐塔山发电有限责任
应付账款 8,346,435.75
公司
大同煤矿聚进工程建设有限
应付账款 1,003,237.67
责任公司
大同煤矿集团宏远工程建设
应付账款 84,654,720.81 125,660,066.04
有限公司
大同煤矿集团电业有限责任
应付账款 7,471,971.74 9,543,934.85
公司
大同煤矿集团宏泰矿山工程
应付账款 327,780.00
建设有限公司
大同煤矿集团宏瑞劳务有限
应付账款 75,476.00
责任公司
应付账款 其他 7,203,669.44 4,958,467.27
其他应付款 大同煤矿集团有限责任公司 87,164,548.37 9,105,514.44
大同煤矿集团力泰有限责任
其他应付款 260,837.00
公司
大同煤矿集团宏瑞劳务有限
其他应付款 165,305.00
责任公司
大同煤矿集团宏远工程建设
其他应付款 150,805,492.74 35,967,495.39
有限公司
大同煤矿聚进工程建设有限
其他应付款 659,922.21
责任公司
大同煤矿集团供电有限责任
其他应付款 15,778,419.34
公司
大同煤矿集团大地选煤工程
其他应付款 18,595,941.47 18,739,501.14
有限责任公司
其他应付款 其他 2,430,291.55 14,414,542.96
同煤大唐塔山发电有限责任
预收账款 10,000,371.98
公司
预收账款 同煤国电同忻煤矿有限公司 298,634.99
应付股利 大同煤矿集团有限责任公司 377,815,987.46 167,278,387.46
(八) 股份支付：
83
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏 65,219,941.22 19.03 65,219,941.22 100.00 65,219,941.22 11.83 65,219,941.22 100.00
账准备
的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组
172,024,628.38 50.19 29,237,105.65 17.00 135,680,878.30 24.62 34,884,259.60 25.71
合
无风险
105,489,764.85 30.78 350,195,868.90 63.55
组合
组合小
277,514,393.23 80.97 29,237,105.65 485,876,747.20 88.17 34,884,259.60 25.71
计
合计 342,734,334.45 / 94,457,046.87 / 551,096,688.42 / 100,104,200.82 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
广州大优煤炭销
19,340,487.69 19,340,487.69 100.00 长期挂账未收回
售有限公司
西兰实业发展有
17,471,980.95 17,471,980.95 100.00 长期挂账未收回
限公司
上海捷燃企业发
13,664,619.91 13,664,619.91 100.00 长期挂账未收回
展有限公司
西宁特殊钢集团 8,600,000.00 8,600,000.00 100.00 长期挂账未收回
84
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
有限公司(西宁)
大同矿务局兴运
6,142,852.67 6,142,852.67 100.00 长期挂账未收回
公司钢管厂
合计 65,219,941.22 65,219,941.22 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
62,164,951.63 1.29 801,522.80 75,333,564.28 5.00 3,766,678.21
小计
1至2年 79,269,544.74 5.00 3,963,477.24 32,477,480.70 10.00 3,247,748.07
5 年以上 30,590,132.01 80.00 24,472,105.61 27,869,833.32 100.00 27,869,833.32
合计 172,024,628.38 29,237,105.65 135,680,878.30 34,884,259.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
无风险组合 105,489,764.85
合计 105,489,764.85
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
集团公司 120,198,767.04 319,604,305.52
合计 120,198,767.04 319,604,305.52
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
大同煤矿集团有限
母公司 120,198,767.04 1 年以内 35.07
责任公司
同煤国电同忻煤矿 受同一母公司控
59,599,167.19 1 年以内 17.39
有限公司 制
大同煤矿集团云冈 受同一母公司控
39,216,653.98 1 年以内 11.44
制气焦化有限公司 制
广州大优煤炭销售
非关联方 19,340,487.69 5 年以上 5.64
有限公司
西兰实业发展有限 非关联方 17,471,980.95 5 年以上 5.10
85
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
公司
合计 / 255,827,056.85 / 74.64
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
集团公司 母公司 120,198,767.04 35.07
大同煤矿集云冈制气焦
受同一母公司控制 39,216,653.98 11.44
化有限公司
其他 受同一母公司控制 1,191,224.86 0.35
合计 / 160,606,645.88 46.86
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组
439,108,326.74 77.34 12,174,876.43 2.77 29,697,706.61 3.67 6,527,722.48 21.98
合
无风险
128,668,688.53 22.66 780,007,385.19 96.33
组合
组合小
567,777,015.27 100.00 12,174,876.43 2.77 809,705,091.80
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
100 6,527,722.48 21.98
提坏账
准备的
其他应
收账款
合计 567,777,015.27 / 12,174,876.43 / 809,705,091.80 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
86
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 146,755,656.96 1.28 1,880,385.73 20,163,792.51 67.90 1,008,189.63
1至2年 98,509,305.02 0.15 143,241.92 768,010.18 2.59 76,801.02
2至3年 152,104,267.55 0.96 1,460,012.50 2,609,355.16 8.79 782,806.55
3至4年 29,521,162.09 9.03 2,666,466.05 2,859,327.70 9.63 1,429,663.85
4至5年 552,262.11 90.45 499,545.55 334,798.10 1.13 267,838.48
5 年以上 11,665,673.01 47.36 5,525,224.68 2,962,422.96 9.98 2,962,422.95
合计 439,108,326.74 12,174,876.43 29,697,706.61 6,527,722.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
无风险组合 128,668,688.53
合计 128,668,688.53
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
大同煤矿集团有限责任公
52,700,927.08 319,604,305.52
司
合计 52,700,927.08 319,604,305.52
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
大同煤业金宇高
岭土化工有限公 全资子公司 243,157,800.00 3-4 年以内 42.83
司
本公司未认证进
119,109,249.79 1 年以内 20.98
项税
大同市南郊区云
非关联方 63,631,000.00 1 年以内 11.21
冈镇荣华皂村
省国土资源厅 非关联方 60,362,400.00 1 年以内 10.63
同家梁矿劳动公 受同一母公司控
12,364,331.24 1 年以内 2.17
司 制
合计 / 498,624,781.03 / 87.82
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(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
大同煤矿集团有限责任
母公司 52,700,927.08 9.28
公司
其他 5,300,000.00 0.94
合计 / 58,000,927.08 10.22
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
减 计 在被投
资单位
被投资 值 提 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
单位 准 减 持股比
比例
备 值 例（％）
（％）
准
备
准朔铁
路有限 196,725,000.00 177,375,000.00 19,350,000.00 196,725,000.00 6.45 6.45
公司
同大唐
塔山煤
1,057,000,000.00 1,057,000,000.00 1,057,000,000.00 51.00 51.00
矿有限
公司
大同煤
业金宇
高岭土 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
化工有
限公司
内蒙古
同煤鄂
尔多斯 510,000,000.00 306,000,000.00 204,000,000.00 510,000,000.00 51.00 51.00
矿业有
限公司
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4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,003,709,681.94 1,976,394,489.76
其他业务收入 112,678,063.95 84,991,725.80
营业成本 1,700,755,937.55 1,389,563,700.43
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采掘业 2,003,709,681.94 1,621,388,813.73 1,976,394,489.76 1,330,283,580.89
合计 2,003,709,681.94 1,621,388,813.73 1,976,394,489.76 1,330,283,580.89
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 2,003,709,681.94 1,621,388,813.73 1,976,394,489.76 1,330,283,580.89
合计 2,003,709,681.94 1,621,388,813.73 1,976,394,489.76 1,330,283,580.89
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,003,709,681.94 1,621,388,813.73 1,976,394,489.76 1,330,283,580.89
国外
合计 2,003,709,681.94 1,621,388,813.73 1,976,394,489.76 1,330,283,580.89
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
张家口电厂 117,937,067.58 5.57
天津国投津能发电有限公司 59,424,739.41 2.81
天津军粮城发电厂 54,721,338.15 2.59
唐山祺润煤业有限公司 51,229,454.19 2.42
天津市齐鑫煤炭销售有限公司 45,344,291.51 2.14
合计 328,656,890.84 15.53
5、 投资收益：
89
大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 724,596,508.61 384,846,000.00
合计 724,596,508.61 384,846,000.00
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 814,426,060.66 639,960,488.54
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
73,407,901.38 71,207,504.77
折旧
无形资产摊销 2,443,556.68 3,665,335.02
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,176,382.07 1,409,413.87
投资损失（收益以“－”号填列） -724,596,508.61 -384,846,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -42,320,763.68 -85,662,230.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 683,557,206.86 155,076,249.11
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -212,390,274.63 -230,851,268.36
其他
经营活动产生的现金流量净额 595,703,560.73 169,959,492.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,931,346,798.31 4,796,650,607.15
减：现金的期初余额 4,635,013,549.36 4,682,894,996.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,296,333,248.95 113,755,610.78
(十二) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
90
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单位：元 币种：人民币
项目 金额
受托经营取得的托管费收入 1,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,673,492.55
所得税影响额 2,668,373.14
少数股东权益影响额（税后） 881,208.47
合计 -6,123,910.94
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
6.59 0.39 0.39
利润
扣除非经常性损益后归属于
6.65 0.39 0.39
公司普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期 末 余 额 年初余额 （或 变 动 比 例
项目 变 动 原 因
（或本期金额） 上年同期金额） （%）
应收票据 43,139,213.42 32,841,930.53 31.35 本期增加与客户的票据结算
应收账款 481,303,083.50 777,294,889.53 -38.08 本期回现较好
子公司鄂尔多斯矿业公司本
预付款项 540,629,698.87 231,532,509.48 133.50
期预付的工程款及设备款
与集团公司的日常经营性往
其他应收款 332,291,621.92 248,610,085.38 33.66
来
出售子公司召富华富公司所
在建工程 127,467,657.17 297,980,198.96 -57.22
致
工程物资 763,987,676.93 431,014,157.43 77.25 子公司塔山矿新增设备款
无形资产 2,126,074,856.78 3,194,609,743.80 -33.45 出售子公司召富公司所致
应付股利 515,407,987.46 167,278,387.46 208.11 已宣告尚未发放的现金股利
子公司塔山矿按产量计提造
其他流动负债 3,692,220.30 1,980,901.80 86.39
育林费
子公司塔山公司收到山西省
其他非流动负债 55,938,587.97 40,938,587.97 36.64
财政厅节能专项资金等
财务费用 34,247,641.12 52,873,131.09 -35.23 本期的利息支出减少
处置子公司召富华富公司所
投资收益 28,309,443.90 2,073,018.10 1,265.61
致
营业外支出 23,621,322.66 12,798,802.05 84.56 公司本期罚款等费用增加
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大同煤业股份有限公司 2011 年半年度报告
收到其他与经营活动有 主要是本期收回集团公司往
47,041,583.49 192,320,694.10 -75.54
关的现金 来款减少
支付给职工以及为职工
1,217,235,869.80 875,799,487.93 38.99 本期工资增长
支付的现金
支付其他与经营活动有
41,500,012.06 72,296,042.12 -42.60 本期减少了港口周转金款
关的现金
收回召富华富二子公司的股
收回投资收到的现金 471,657,366.27 248,564,650.00 89.75
权款
购建固定资产、无形资
子公司基建期预付的工程款
产和其他长期资产支付 1,092,128,013.27 815,221,155.27 33.97
及设备款
的现金
投资支付的现金 139,350,000.00 383,305,800.00 -63.65 上年付子公司购置股权价款
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 290,550,000.00 -82.79 本期没有归还长期借款
分配股利、利润或偿付
631,226,819.28 350,539,190.64 80.07 子公司塔山矿分配股利
利息支付的现金
八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2、 报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿
董事长：吴永平
大同煤业股份有限公司
2011 年 8 月 12 日
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