大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
大同煤业股份有限公司
601001
2014 年半年度报告
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人张有喜、主管会计工作负责人赵智宝及会计机构负责人（会计主管人员）
林文平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 8
第五节 重要事项......................................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况 .....................................................................................................22
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................ 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................ 25
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................ 26
第十节 备查文件目录 ............................................................................................................. 110
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 大同煤业股份有限公司
董事会 指 大同煤业股份有限公司董事会
监事会 指 大同煤业股份有限公司监事会
同煤集团、集团公司 指 大同煤矿集团有限责任公司
塔山煤矿、塔山公司 指 同煤大唐塔山煤矿有限公司
同塔建材 指 大同煤矿同塔建材有限责任公司
内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有
色连煤矿、矿业公司 指
限公司
国际贸易公司 指 大同煤业国际贸易有限责任公司
大同煤业金宇高岭土化工有限公
高岭土公司 指
司
金鼎公司 指 大同煤业金鼎活性炭有限公司
秦发公司 指 同煤秦发（珠海）控股有限公司
财务公司 指 大同煤矿集团财务有限责任公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
2014 年 1 月 1 日～2014 年 6 月 30
报告期 指
日
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 大同煤业股份有限公司
公司的中文名称简称 大同煤业
公司的外文名称 DaTong Coal Industry Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 DTCIC
公司的法定代表人 张有喜
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 钱建军 李菊平
山西省大同市矿区新平旺大同 山西省大同市矿区新平旺大同
联系地址
煤业股份有限公司 煤业股份有限公司
电话 0352-7010476 0352-7023956
传真 0352-7011070 0352-7011070
电子信箱 dtqianjianjun@126.com dtlijuping@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 山西省工商行政管理局
公司注册地址的邮政编码 030000
公司办公地址 山西省大同市矿区新平旺
公司办公地址的邮政编码 037003
公司网址 http://www.dtmy.com.cn
电子信箱 public@dtmy.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 大同煤业 601001
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 4,550,602,259.27 5,743,836,381.79 -20.77
归属于上市公司股东的净利润 816,822,299.52 -515,682,037.22 258.40
归属于上市公司股东的扣除非经常
-442,221,223.12 -515,433,156.73 14.20
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -487,448,598.28 1,086,388,097.85 -144.87
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 8,171,782,291.44 7,322,595,001.26 11.60
总资产 22,144,983,535.72 20,195,912,103.12 9.65
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.49 -0.31 258.06
稀释每股收益（元／股） 0.49 -0.31 258.06
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.26 -0.31 16.13
益（元／股）
增加 15.67 个百分
加权平均净资产收益率（%） 10.00 -5.67
点
扣除非经常性损益后的加权平均净
-5.41 -5.67 增加 0.26 个百分点
资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
东的净资产差异情况
单位：元 币种:人民币
净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 816,822,299.52 -515,682,037.22 8,171,782,291.44 7,322,595,001.26
三、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
受托经营取得的托管费收入 1,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,208,674.01
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,260,151,389.49
少数股东权益影响额 99,493.96
所得税影响额 1,313.20
合计 1,259,043,522.64
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，宏观经济形势严峻，煤炭市场持续低迷，公司以"两新"战略为统领，以运销
为龙头，加快矿井流程再造，加速转型项目支撑，加大改革创新力度，着力抓好安全、提质、
降本、增量、融资，提升精细化管理、对标管理。
以矿井流程再造为支点，加快新建矿井建设，做强煤炭产业。加快推进色连、梵王寺矿井的
矿井建设；推进延伸矿井建设；抓好采掘工作面回撤安装工作；完善综采、综掘、回收安装设
备的内部市场化租赁机制。
以市场为导向，以增量保发展，着力抓好营销工作。科学组织，增量开发，确保销售指标兑
现；结合市场形势，科学调整煤炭品种结构、生产结构、煤质结构，确保效益最大化；认真落
实"四盯"措施，全力开展运销会战。
多产业促转型，大项目保发展，进一步增强企业发展后劲。快速推进煤化工项目建设；积极
培育市场化、社会化的服务产业；积极探索新的管理体制和管理模式。
管理创新驱动，改革引领发展，激发企业活力。
加强科研攻关，突出技术引领，推动企业科技进步。依靠集团创新平台建设，提高公司创新
能力；抓好重点科研项目攻关；完善创新体系建设，激发创新动力。
开展"精细化管理年"活动，提升安全管理水平。强化安全红线和安全事故责任追究；突出抓
好防治水安全管理；强化提升运输安全管理；强化"一通三防"。
降本增效，强化融资，提升企业管理水平。深化全面预算管理；完善招标程序；健全完善审
计机制。
挖潜堵漏、节支降耗，积极培育新的效益增长点。抓好"增量保价、降本增效"，向管理要效
益；大力推进矿井流程再造、技术改造、小改小革，合理化建议；切实抓好"三下"压煤、边角
煤开采，合理留设煤柱及停采线，研究放顶煤和大采高一次采全厚开采技术；大力实施支护方
式改革，从源头控制材料成本；进一步加强井下避峰生产、地面避峰用电，切实提高供电可靠
性、安全性，降低供电成本；深化综采、综掘、回收安装设备的合理配置和优化设备设施，提
高利用率和周转率，降低采购成本和运营成本；大力开展修旧利废、资产盘活，提高综合效益；
进一步完善招投标管理，严格规范各类型项目招标，节约建设成本、采购成本；继续执行"双控
"和"三不"政策，严格控制各类工程造价和设备、材料配件采购资金；扎实推进内部市场化改革，
提高内部市场运营质效；加强煤质管理，以市场为导向，适时调整、优化销售结构和品种煤结
构；大力实施节能、节电、节水、节气技术改造，实现节支降耗。
报告期主要指标完成情况如下：
公司煤炭产量完成 1410 万吨，与上年同期 1714 万吨比较减少 304 万吨，减少了 17.74%。其
中：塔山煤矿完成 941 万吨，与上年同期 1137 万吨比较减少 196 万吨，减少 17.24%。
煤炭销量完成 1202 万吨，与上年同期 1298 万吨比较减少 96 万吨，减少了 7.40%。其中：洗
煤销售 793 万吨；选煤销售 409 万吨。报告期塔山煤矿煤炭销量完成 760 万吨，与上年同期 795
万吨比较减少了 35 万吨。
营业收入 45.51 亿元，与上年同期 57.44 亿元比较减少 11.93 亿元，同比减少了 20.77%。其中：
主营业务收入 44.51 亿元，与上年同期 55.88 亿元比较减少 11.37 亿元，同比减少 20.35 %。
营业成本 28.20 亿元，与上年同期 38.13 亿元比较降低 9.93 亿元，同比减少 26.04%。其中：
主营业务成本 27.73 亿元，与上年同期 37.00 亿元比较降低 9.27 亿元，同比降低 25.05%。
主营业务毛利率 37.70%，与上年同期 33.78%比较降低 3.92 个百分点。
净利润 10.63 亿元，与上年同期-1.17 亿元比较增加 11.8 亿元。其中：归属于母公司股东的净
利润 8.17 亿元，与上年同期-5.15 亿元比较增加 13.32 亿元。
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报告期末公司总资产 221.45 亿元，与本期期初 201.96 亿元比较增加 19.49 亿元，增长 9.65%。
期末归属于母公司股东权益为 81.72 亿元，与本期期初 73.23 亿元比较增加 8.49 亿元。每股净
资产 4.88 元/股，基本每股收益 0.49 元。
掘进总进尺完成 46,427 米。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,550,602,259.27 5,743,836,381.79 -20.77
营业成本 2,820,095,957.04 3,812,659,126.30 -26.03
销售费用 1,117,421,675.91 944,491,704.04 18.31
管理费用 401,301,981.94 560,429,772.45 -28.39
财务费用 59,019,863.81 27,689,929.67 113.15
经营活动产生的现金流量净额 -487,448,598.28 1,086,388,097.85 -144.87
投资活动产生的现金流量净额 -162,015,565.02 -1,006,432,907.30 83.90
筹资活动产生的现金流量净额 2,407,965,484.16 108,748,908.35 2,114.24
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
1、公司及其重要子公司矿区所处位置、煤种、保有储量
矿区名称 位置 煤种 地质储量（亿吨）
塔山矿 山西省大同市南郊区 气煤 50.74
2、各主要矿井经营指标
矿井名称 原煤产量 商品煤产 商 品 煤 销 掘 进 进 尺 销售收入 煤 炭 售 价 实 现 利 润 上缴税费
（万吨) 量（万吨) 量（万吨) （米） 不 含 税 （亿元）
（元）
煤峪口矿 122.63 122 129.12 9858 46634.94 361.17 公司直属矿 由公司本部统
忻州窑矿 130.07 129.6934 130.69 8291 47890.78 366.44 煤炭产品统 一计提缴纳
燕子山矿 一由煤炭经
销部从铁路
发运到港口
进行销售，
各矿为非独
215.89 177.35 181.34 14544 69159.89 381.38 立 核 算 单
位，运费、
港杂等费用
未在各矿核
算，未单独
核算利润。
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塔山矿 940.98 812.28 760.44 13734 278095.47 365.7 6.81 8.53
3、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种:人民币
占公司全部
客户名称 营业收入 营业收入的
比例（％）
北京大唐燃料有限公司 841,493,494.71 19.05
安徽海螺物资贸易有限责任公司 434,985,018.54 9.85
华润水泥采购有限公司 227,274,513.92 5.14
浙江浙能富兴燃料有限公司 174,983,712.40 3.96
中国石油化工股份有限公司物资装备部 156,129,226.76 3.53
合计 1,834,865,966.33 41.53
4、主要供应商前五名情况
单位：元 币种:人民币
占本期材料采购比例 与 本 公 司
序号 单位名称 本期采购金额
（%） 关系
大同煤矿集团外经贸有限责任
1
公司 150,573,713.20 5.27 关联方
2 北京北宇机械设备有限公司 146,967,044.44 5.14
大同煤矿集团电业有限责任公
3
司 130,022,805.19 4.54 关联方
大同煤矿集团大地选煤工程有
4
限责任公司 120,355,531.51 4.21 关联方
大同煤矿集团机电装备制造有
5
限公司中央机厂 58,768,300.00 2.05 关联方
2
合计 606,687,394.34 1.21
5、成本分析表
单位：元 币种:人民币
本期占总成本比 上年同期占总成 本期金额较上年同
分行业 成本构成项目 本期金额 例(%) 上年同期金额 本比例(%) 变动比例(%)
煤炭行
246,214,381.31 398,235,626.63
业 一 材料 10.20 11.49 -38.17
二、职工薪酬 1,006,764,823.67 41.71 1,475,177,089.07 42.56 -31.75
三 电力 116,757,472.63 4.84 126,382,297.39 3.65 -7.62
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四 折旧费 264,675,163.83 10.97 301,449,938.95 8.70 -12.20
五 综机设备租赁费 2,000,000.00 0.08
六 提取的井巷工程
35,239,152.50 42,855,905.00
费 1.46 1.24 -17.77
七 提取的维简费 84,573,966.00 3.50 102,854,172.00 2.97 -17.77
八 提取的安全费 211,434,915.00 8.76 257,135,430.00 7.42 -17.77
九 提取的煤炭可持
196,975,674.00 291,420,154.00
续发展基金 8.16 8.41 -32.41
十 提取的环境恢复
171,423,620.00
治理保证金 4.95 -100.00
十一 提取的煤矿转
85,711,810.00
产发展基金 2.47 -100.00
十二 提取的采矿排
42,286,983.00 51,427,086.00
水水资源费 1.75 1.48 -17.77
十三 修理费
十四 地面塌陷补偿
350,000.00 380,000.00
费 0.01 0.01 -7.89
十五 其他支出 206,243,819.39 8.55 161,353,841.74 4.66 27.82
总 计 2,413,516,351.33 100.00 3,465,806,970.78 100.00 -30.36
6、费用
单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额 比较（%）
营业税金及附加 89,938,659.47 124,711,458.88 -27.88
销售费用 1,117,421,675.91 944,491,704.04 18.31
管理费用 401,301,981.94 560,429,772.45 -28.39
财务费用 59,019,863.81 27,689,929.67 113.15
资产减值损失 98,548,009.78 110,895,430.59 -11.13
7、现金流
单位：元 币种:人民币
项 目 本期金额 上年金额 比较（%）
经营活动产生的现金流量总金额 -487,448,598.28 1,086,388,097.85 -144.87
投资活动产生的现金流量总金额 -162,015,565.02 -1,006,432,907.30 83.90
筹资活动产生的现金流量总金额 2,407,965,484.16 108,748,908.35 2114.24
(2) 经营计划进展说明
2014 年上半年，公司煤炭产量 1410 万吨，完成全年预计 2815 万吨的 50.09%，销量 1202 万吨，
完成全年预计 2289 万吨的 52.51%。主营业务收入 44.51 亿元，完成全年预计 93.35 亿元的
47.68%。
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 3.93
煤炭行业 4,417,810,755.74 2,741,711,192.49 37.94 -20.51 -25.24
个百分点
增加 14.62
化工行业 31,239,648.29 28,723,562.73 8.05 8.37 -6.50
个百分点
减少 30.96
建材行业 1,678,487.05 2,483,196.85 -47.94 -19.79 1.43
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 3.93
煤炭 4,417,810,755.74 2,741,711,192.49 37.94 -20.51 -25.24
个百分点
增加 14.62
化工 31,239,648.29 28,723,562.73 8.05 8.37 -6.50
个百分点
减少 30.96
建材 1,678,487.05 2,483,196.85 -47.94 -19.79 1.43
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 4,450,728,891.08 -20.36
(三) 核心竞争力分析
公司以开采优质动力煤炭闻名，是国内最有品牌认知度的煤种，其煤质具有低灰、低硫、高发
热量等特点，在煤炭市场具有良好的信誉，生产的"大友"牌优质动力煤被称为"工业精粉"，拥有
较稳定的客户基础以及持续增长的下游需求，广泛应用于发电、建材、玻璃、冶金等行业。公
司地处大秦铁路起点，煤炭运输具备便利的条件。煤炭海运距离短，供货时间和供货方式上的
优势使公司运输成本相对低廉，竞争优势明显。公司控股股东同煤集团整体资源储备实力雄厚，
有资产注入可能。
公司具有较强的技术优势，与国内多家知名科研院所建立了长期的战略合作关系，形成了多项
科技成果。石炭系塔山矿综采放顶煤技术开创了我国特厚煤层综放技术的先例。
公司十分重视安全生产，建立了一系列安全生产责任制度，注重强化安全生产全程管理和责任
落实。近年，公司的煤矿来百万吨死亡率远低于国内平均水平。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
被投资单位 持股比例
主要业务 投资成本 年初金额 本年增加 年末金额
名称 （%）
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
准朔铁路有限公司 铁路运输 6.45 289,766,250.00 289,766,250.00 1,756,250.00 307,342,500.00
大同煤业国际贸易有
贸易 100 200,000,000.00 221,291,459.18 221,291,459.18
限责任公司
大同煤矿集团财务有
金融 20 200,000,000.00 237,580,202.27 16,952,213.39 254,532,415.66
限责任公司
鄂尔多斯市东兴煤业
罕台集运物流有限公 运输 29 29,000,000.00 29,000,000 29,000,000.00
司
合计 718,766,250.00 777,637,911.45 18,708,463.39 812,166,374.84
(1) 持有金融企业股权情况
报告期
所持 期初持 期末持 报告期
最初投资金额 期末账面价值 所有者 会计核 股份来
对象 股比例 股比例 损益
（元） （元） 权益变 算科目 源
名称 （%） （%） （元）
动（元）
大同
煤矿
集团
财务 200,000,000.00 20 20 254,532,415.66
有限
责任
公司
合计 200,000,000.00 / / 254,532,415.66 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
主要控股子公司分析：
注 册 资 总资产 净资产 净利润
企业类型 注册地 经营范围 持股比率
公司名称 本 (万元）(万元） (万元） (万元）
同煤大唐塔山 大同市南郊区口 煤 炭生 产 及销
煤矿有限公司 有限责任公司 泉交通街 售 207,254 968,214 699,199 51,046 51%
金宇高岭土化 大同煤矿集团塔 建 材生 产 及销
工有限公司 有限责任公司 山工业园 售 26,316 21,885 12,251 -1,051 100%
大同煤矿同塔
建材有限责任 大同市南郊区塔 建 材生 产 及销
公司 有限责任公司 山工业园区 售 9,000 11,501 6,643 -52 86.67%
13
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
内蒙古自治区鄂
内蒙古同煤鄂 尔多斯市东胜区
尔多斯矿业投 达拉特南路 102
资有限公司 有限责任公司 号 矿业投资 100,000 292,349 92,322 -872 51%
大同煤业金鼎
活性炭有限责 山西省大同市矿 生 产销 售 活性
任公司 有限责任公司 区 炭 19,000 98,577 34,211 -340 100%
公司具体概况见本报告第九节财务报告五、企业合并及合并财务报表(二)其他。
4、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入金 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 额 况
内蒙古同煤
鄂尔多斯矿
业投资有限 3,420,836,000.00 78.00% 103,439,281.66 2,025,529,729.35
公司一号井
基建工程
大同煤业金
鼎活性炭有
限公司十万 1,180,837,900.00 65.77% 255,099,804.09 776,683,864.72
吨活性炭项
目
合计 4,601,673,900.00 / 358,539,085.75 2,802,213,594.07 /
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
由于公司 2013 年度亏损，2013 年度公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
14
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
2011 年 3 月 22 日，本公司与王福厚分别签订《准
格尔召富煤炭有限责任公司股权转让协议解除合
同》、《准格尔旗华富煤炭有限责任公司股权转让
协议解除合同》，合同约定王福厚应最迟在 2012
年 12 月 30 日返还大同煤业共计 82,877.77 万元的
转让价款，王福厚 2011 年已支付大同煤业 48,000
万元，尚欠 34,877.77 万元未付，为此 2013 年 9
月本公司向内蒙古自治区高级人民法院提起诉
讼，要求王福厚支付转让价款 34,877.77 万元及利
息 1,092.43 万元。
2013 年 10 月 28 日，王福厚向内蒙古准格尔
旗人民法院提起诉讼，请求法院撤销王福厚与本
公司在 2011 年 3 月 22 日签订的《股权转让协议
解除合同书》，经本公司提出《管辖权异议申请》，
内蒙古准格尔旗人民法院将该案件移送到内蒙古
详见 2014 年 5 月 24 日刊登在上海证券交易所网
自治区高级人民法院审批。
站、中国证券报、上海证券报、证券日报，公司
2014 年 2 月月 24 日内蒙古自治区高级人民法
临 2014-020 号公告
院就公司诉王福厚归还公司欠款一案及王福厚反
诉公司申请撤销合同一案合并审理。2014 年 5 月
5 日公司收到内蒙古自治区高级人民法院[2013]
内商初第 8 号民事判决书。内蒙古自治区高级人
民法院[2013]内商初第 8 号民事判决书判决如
下：1、王福厚在本判决生效之日起十日内返还大
同煤业股份有限公司股权转让款 34877.7 万元；
2、王福厚在本判决生效之日起十日内支付大同煤
业股份有限公司违约金 1092.43 万元；3、内蒙古
大方投资有限责任公司以其持有的内蒙古伊东投
资集团有限公司 6.26%的股权对上述一、二项判
决承担质押担保责任；4、驳回大同煤业股份有限
公司的其他诉讼请求；5、驳回王福厚的反诉请求。
2014 年 5 月 22 日，王福厚就驳回其反诉请求
提起上诉。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
15
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2014 年 6 月 24 日，公司召开 2013 年年度股东大
会会议审议通过了《关于公司日常关联交易的议 详见 2014 年 4 月 29 日刊登在上海证券交易所网
案》，结合公司 2014 年度生产经营情况的计划， 站、中国证券报、上海证券报、证券日报，公司
公 司 2014 年 日 常 关 联 交 易 预 计 发 生 总 额 为 2014-013 号公告。
374,000 万元。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:亿元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担 担
担
保 保
保 是
方 发 是
是 担 担 否
与 生 担 担 否
被 担 否 保 保 为
担 上 日 保 保 存
担 担保金 保 已 是 逾 关 关联
保 市 期 起 到 在
保 额 类 经 否 期 联 关系
方 公 (协 始 期 反
方 型 履 逾 金 方
司 议 日 日 担
行 期 额 担
的 签 保
完 保
关 署
毕
系 日)
大
同
煤
业
国 同 连
控
际 煤 带
股
贸 秦 责
子 2.55
易 发 任
公
有 公 担
司
限 司 保
责
任
公
司
大 控 同 0.364242 连
16
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
同 股 煤 带
煤 子 秦 责
业 公 发 任
国 司 公 担
际 司 保
贸
易
有
限
责
任
公
司
大
同
煤
业
国 同 连
控
际 煤 带
股
贸 秦 责
子 2.55
易 发 任
公
有 公 担
司
限 司 保
责
任
公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 5.464242
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 5.464242
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.2
报告期末对子公司担保余额合计（B） 19.68
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 25.144242
担保总额占公司净资产的比例(%) 34.34
1、报告期内，公司控股子公司大同煤业国际贸易有限责任公司 2014 年 2 月 21 日召开第三届董
事会第一次会议，同意为同煤秦发公司提供 5 亿元的连带担保责任，期限一年；2013 年 5 月 6
日召开第三届董事会第二次会议，同意为同煤秦发公司提供 0.7142 亿元、5 亿元连带责任担保，
期限一年。
2、公司于 2013 年 8 月 27 日召开四届十六次董事会，同意为高岭土公司提供 0.65 亿元担保额
度。报告期内，高岭土公司向工行贷款 0.2 亿元，公司提供连带责任担保，期限一年。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
17
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
是
是
否
否
及
承诺时 有 如未能及时履
承诺 承诺类 承诺内 时 如未能及时履行应说明
承诺方 间及期 履 行应说明下一
背景 型 容 严 未完成履行的具体原因
限 行 步计划
格
期
履
限
行
大同煤业
及同煤集
团将根据
自身的资
金实力、
发展需求
和市场时
机，利用
多种持续
融 资 手
段，采取
大同煤业
主动收购
或其它合
法有效方 2004
式，逐步 年 5
与首
将同煤集 月 21
次公
解决同 团全部煤 日至
开发 公司 是 是
业竞争 炭生产经 2014
行相 年 12
营性优质
关的 月 31
资产投入
承诺 日
大 同 煤
业，本次
发行上市
五至十年
内（不迟
于 2014
年）使大
同煤业成
为同煤集
团下属企
业中唯一
经营煤炭
采选业务
的经营主
体。
解决同 大同煤 同煤集团 2006 否 是
18
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
业竞争 矿集团 将其拥有 年 6
有限责 的云岗沟 月 12
任公司 各矿的资 日并
产及精煤 长期
公司煤炭 有效
销 售 业
务、轩岗
煤 电
52.44% 的
股权等委
托予公司
经营。公
司对受托
资产及股
权享有不
可撤销的
选购权。
选购权的
价格根据
独立的有
资格的资
产评估机
构的评估
价 格 确
定 。 在
2008 年 6
月 30 日委
托期限届
满之前，
公司享有
独家选购
权。委托
期限届满
后，如果
公司未行
使 选 购
权，则无
须同煤集
团同意可
依照协议
中原定条
款继续经
营管理委
托资产及
股权，直
至行使选
购权或同
19
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
煤集团将
委托资产
及股权转
让至独立
第三方。
公司在其
继续经营
管理委托
资产及股
权的时间
内仍可行
使 选 购
权。
大同煤业
代理同煤
集团参加
全国煤炭
订货会，
统一签订
煤炭订货
合同，同
一品种的
煤 炭 需
求，公司
优先签订
销 售 合
同。大同
煤业按照 2006
大同煤 代理同煤 年 6
解决同 矿集团 集团签订 月 12
否 是
业竞争 有限责 煤炭订货 日并
任公司 合同的情 长期
况，安排 有效
同煤集团
从事煤炭
生产的 6
个矿（晋
华宫、马
脊梁、云
岗、四台、
同家梁、
四老沟）
及精煤公
司的煤炭
生产、洗
选计划。
同煤集团
20
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
6 个煤矿
生产并经
洗选的煤
炭全部委
托公司销
售。所有
运输计划
均由公司
办理。同
一品种、
同一市场
的煤炭需
求，优先
运输公司
煤炭。
在增持 2014 年
期间及 2 月 24
大同煤 法定期 日至最
其他 矿集团 限内不 后一笔
其他 是 是
承诺 有限责 减持其 增持完
任公司 持有的 成之日
本公司 起 6 个
股份。 月
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交易所
股票上市规则》的要求，以保障股东利益最大化为目标，同时兼顾利害相关方，不断优化公司
治理结构建立健全内部控制制度，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强公司制度
建设。
根据《上市公司现场检查办法》(证监会公告[2010]12 号)、《关亍做好上市公司 2012 年年报监
管工作的通知》(上市一部函[2012]43 号)和辖区监管责任制的有关要求，山西证监局亍 2013 年
7 月 10 日—7 月 25 日对公司进行了现场检查，并下发了《关于大同煤业股份有限公司现场检
查情况的监管关注函》 （晋证监函[2013]411 号）。公司就检查中涉及本公司的主要事项包括：
公司治理、内部控制制度的建立和运行、内幕信息知情人登记备案制度建立和执行、关联交易、
信息披露 、财务管理及财务核算等进行整改，并于 2014 年 1 月 24 召开四届二十一次董事会审
议通过了《关于<大同煤业股份有限公司关于<山西证监局现场检查提出问题的整改报告>的议
案》。通过证监局的检查和公司整改，促进了公司的进一步规范运作。公司以此次检查为整改契
机，认真落实各项整改措施，加强各岗位人员的学习和培训，进一步完善法人治理结构，进一
步加强内部控制制度建设与执行力度，规范财务核算，提高财务信息质量，提高公司规范运作
水平，促进公司的健康、稳定发展。
21
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 155,254
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 持股总数
性质 例(%) 增减 件股份数量 份数量
大同煤矿集团有 国 有
57.46 961,632,508 328,800 0 无
限责任公司 法人
全国社会保障基
金理事会转持一 国家 3.05 51,072,282 0 0 无
户
河北港口集团有 国 有
1.59 26,592,080 0 0 无
限公司 法人
煤炭科学研究总 国 有
0.40 6,648,020 0 0 无
院 法人
大同新通实业有 国 有
0.23 3,800,000 0 351,980 冻结 351,980
限责任公司 法人
上海宝钢国际经 国 有
0.22 3,600,000 0 351,980 冻结 351,980
济贸易有限公司 法人
大同市地方煤炭
国 有
集团有限责任公 0.20 3,324,010 0 0 无
法人
司
境 内
刘文平 自 然 0.18 2,943,200 0 无
人
山东黑豹集团有
未知 0.15 2,577,763 0 0 无
限公司
文登市森鹿制革
未知 0.15 2,500,000 -590,000 0 无
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数 股份种类及数量
22
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
量
大同煤矿集团有限责任公司 961,632,508 人民币普通股
全国社会保障基金理事会转持
51,072,282 人民币普通股
一户
河北港口集团有限公司 26,592,080 人民币普通股
煤炭科学研究总院 6,648,020 人民币普通股
大同新通实业有限责任公司 3,800,000 人民币普通股
上海宝钢国际经济贸易有限公
3,600,000 人民币普通股
司
大同市地方煤炭集团有限责任
3,324,010 人民币普通股
公司
刘文平 2,943,200 人民币普通股
山东黑豹集团有限公司 2,577,763 人民币普通股
文登市森鹿制革有限公司 2,500,000 人民币普通股
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
23
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
丁大同 董事 离任
宣宏斌 董事 选举
杨化彭 独立董事 离任
赵红 独立董事 离任
王立杰 独立董事 离任
钱旭 独立董事 离任
周培玉 独立董事 选举
张文山 独立董事 选举
田祥宇 独立董事 选举
刘混举 独立董事 选举
25
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,699,218,703.51 2,907,107,382.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 320,255,587.37 510,405,720.00
应收账款 2,357,109,006.97 1,968,469,646.13
预付款项 581,411,082.21 183,341,784.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 354,844,769.32 213,399,228.29
买入返售金融资产
存货 525,427,041.67 515,927,874.92
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 17,963,987.99 36,107,624.31
流动资产合计 8,856,230,179.04 6,334,759,261.25
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 812,166,374.84 777,637,911.45
投资性房地产
固定资产 5,077,951,774.44 5,585,287,151.73
在建工程 3,368,601,746.72 3,298,705,006.12
工程物资 80,381,938.58 53,521.36
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
26
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
无形资产 2,552,943,109.54 2,673,541,079.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 20,519,335.65 27,373,905.13
递延所得税资产 42,173,742.86 42,173,742.86
其他非流动资产 1,334,015,334.05 1,456,380,523.93
非流动资产合计 13,288,753,356.68 13,861,152,841.87
资产总计 22,144,983,535.72 20,195,912,103.12
流动负债：
短期借款 1,472,550,000.00 945,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 100,842,400.00 85,865,400.00
应付账款 2,861,403,262.44 3,694,325,252.70
预收款项 35,301,581.59 71,740,575.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 255,507,115.05 427,808,274.64
应交税费 195,576,587.29 418,339,087.19
应付利息 30,000.00
应付股利 480,047,600.03 1,205,973,500.03
其他应付款 562,312,292.64 620,944,342.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
567,725,400.00 464,103,100.00
负债
其他流动负债 20,727,724.29 19,316,257.14
流动负债合计 6,551,993,963.33 7,953,445,789.16
非流动负债：
长期借款 2,033,310,069.85 865,000,000.00
应付债券 1,200,000,000.00
长期应付款 183,990,282.72 361,896,900.00
专项应付款 5,476.69 5,476.69
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 120,934,150.60 120,934,150.60
非流动负债合计 3,538,239,979.86 1,347,836,527.29
负债合计 10,090,233,943.19 9,301,282,316.45
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,673,700,000.00 1,673,700,000.00
27
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
资本公积 1,131,903,601.69 1,144,550,579.71
减：库存股
专项储备 1,785,938,943.76 1,740,926,975.08
盈余公积 879,499,333.64 879,499,333.64
一般风险准备
未分配利润 2,700,740,412.35 1,883,918,112.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
8,171,782,291.44 7,322,595,001.26
权益合计
少数股东权益 3,882,967,301.09 3,572,034,785.41
所有者权益合计 12,054,749,592.53 10,894,629,786.67
负债和所有者权益
22,144,983,535.72 20,195,912,103.12
总计
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：赵智宝 会计机构负责人：林文平
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,455,339,326.33 1,458,938,990.47
交易性金融资产 200,000,000.00
应收票据 314,297,479.20 501,310,000.00
应收账款 1,723,088,432.24 1,218,461,593.42
预付款项 287,782.67 18,072.00
应收利息
应收股利
其他应收款 706,451,036.62 639,628,680.07
存货 328,068,445.30 399,745,577.70
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 31,686,771.43
流动资产合计 6,727,532,502.36 4,249,789,685.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,946,032,715.66 2,911,504,252.27
投资性房地产
固定资产 1,480,446,559.51 1,807,291,422.17
在建工程 20,833,834.42 98,021,814.63
工程物资 80,381,938.58 53,521.36
固定资产清理
28
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
生产性生物资产
油气资产
无形资产 640,090,660.80 716,835,790.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 1,084,319,850.00 1,084,319,850.00
非流动资产合计 6,252,105,558.97 6,618,026,651.04
资产总计 12,979,638,061.33 10,867,816,336.13
流动负债：
短期借款 1,437,550,000.00 930,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 100,842,400.00 84,475,400.00
应付账款 3,307,129,669.27 3,586,107,543.98
预收款项 35,148,853.19 71,356,528.48
应付职工薪酬 186,149,470.16 357,100,963.71
应交税费 139,962,587.04 183,587,037.46
应付利息
应付股利 12,146,400.03 12,146,400.03
其他应付款 152,979,004.11 324,712,274.44
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 5,371,908,383.80 5,549,486,148.10
非流动负债：
长期借款 550,000,000.00
应付债券 1,200,000,000.00
长期应付款
专项应付款 5,476.69 5,476.69
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,750,005,476.69 5,476.69
负债合计 7,121,913,860.49 5,549,491,624.79
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,673,700,000.00 1,673,700,000.00
资本公积 1,131,806,574.82 1,144,453,552.84
减：库存股
专项储备 1,021,505,458.00 1,044,268,669.91
盈余公积 711,062,200.63 711,062,200.63
一般风险准备
未分配利润 1,319,649,967.39 744,840,287.96
所有者权益（或股东权益） 5,857,724,200.84 5,318,324,711.34
29
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
合计
负债和所有者权益
12,979,638,061.33 10,867,816,336.13
（或股东权益）总计
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：赵智宝 会计机构负责人：林文平
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,550,602,259.27 5,743,836,381.79
其中：营业收入 4,550,602,259.27 5,743,836,381.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,586,326,147.95 5,580,877,421.93
其中：营业成本 2,820,095,957.04 3,812,659,126.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 89,938,659.47 124,711,458.88
销售费用 1,117,421,675.91 944,491,704.04
管理费用 401,301,981.94 560,429,772.45
财务费用 59,019,863.81 27,689,929.67
资产减值损失 98,548,009.78 110,895,430.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
16,952,213.39
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,771,675.29 162,958,959.86
加：营业外收入 1,260,201,689.49 246,220.65
减：营业外支出 8,465,867.87 11,569,480.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
1,232,964,146.33 151,635,700.43
填列）
减：所得税费用 170,326,661.51 268,404,474.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,062,637,484.82 -116,768,773.98
30
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
归属于母公司所有者的净利润 816,822,299.52 -515,682,037.22
少数股东损益 245,815,185.30 398,913,263.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.49 -0.31
（二）稀释每股收益 0.49 -0.31
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：赵智宝 会计机构负责人：林文平
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,724,540,657.77 2,481,705,971.61
减：营业成本 1,657,714,484.77 2,475,686,869.56
营业税金及附加 27,868,836.42 50,359,449.86
销售费用 422,028,921.36 390,294,864.64
管理费用 219,597,011.31 367,574,469.12
财务费用 43,368,521.74 9,386,380.89
资产减值损失 52,855,526.83 98,421,029.36
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
16,952,213.39
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -681,940,431.27 -910,017,091.82
加：营业外收入 1,260,200,989.49 13,700.00
减：营业外支出 3,450,878.79 4,653,750.34
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
574,809,679.43 -914,657,142.16
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 574,809,679.43 -914,657,142.16
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：赵智宝 会计机构负责人：林文平
31
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
4,988,099,949.81 6,503,408,898.54
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
57,111,037.00 270,223,981.42
有关的现金
经营活动现金流入
5,045,210,986.81 6,773,632,879.96
小计
购买商品、接受劳务
3,254,261,016.20 2,040,014,311.52
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
313,933.40
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
1,028,683,506.33 1,996,051,508.20
工支付的现金
支付的各项税费 1,131,144,341.40 1,616,977,833.78
32
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
支付其他与经营活动
118,570,721.16 33,887,195.21
有关的现金
经营活动现金流出
5,532,659,585.09 5,687,244,782.11
小计
经营活动产生的
-487,448,598.28 1,086,388,097.85
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
786,835,671.83
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
786,835,671.83
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 931,274,986.85 957,229,711.59
的现金
投资支付的现金 17,576,250.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
49,203,195.71
有关的现金
投资活动现金流出
948,851,236.85 1,006,432,907.30
小计
投资活动产生的
-162,015,565.02 -1,006,432,907.30
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,050,820,069.85 300,000,000.00
发行债券收到的现金 1,200,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
3,250,820,069.85 300,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 440,967,908.06 159,000,000.00
分配股利、利润或偿 380,921,927.63 32,251,091.65
33
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
20,964,750.00
有关的现金
筹资活动现金流出
842,854,585.69 191,251,091.65
小计
筹资活动产生的
2,407,965,484.16 108,748,908.35
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
1,758,501,320.86 188,704,098.90
增加额
加：期初现金及现金
2,870,717,382.65 3,611,696,827.46
等价物余额
六、期末现金及现金等价
4,629,218,703.51 3,800,400,926.36
物余额
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：赵智宝 会计机构负责人：林文平
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
2,059,296,675.79 3,673,079,408.41
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
35,245,777.80 124,864,883.35
有关的现金
经营活动现金流入
2,094,542,453.59 3,797,944,291.76
小计
购买商品、接受劳务
1,360,652,009.39 1,323,723,579.14
支付的现金
支付给职工以及为职
789,741,424.59 1,723,008,659.21
工支付的现金
支付的各项税费 265,742,531.60 397,275,529.68
支付其他与经营活动
371,960,445.96 25,279,374.24
有关的现金
经营活动现金流出
2,788,096,411.54 3,469,287,142.27
小计
经营活动产生的
-693,553,957.95 328,657,149.49
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
34
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
786,835,671.83
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
70,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
856,835,671.83
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 155,578,298.93 142,812,359.76
的现金
投资支付的现金 57,576,250.00 130,000,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
200,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
413,154,548.93 272,812,359.76
小计
投资活动产生的
443,681,122.90 -272,812,359.76
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,257,550,000.00 200,000,000.00
发行债券收到的现金 1,200,000,000.00
收到其他与筹资活动
255,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
2,457,550,000.00 455,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 200,000,000.00
分配股利、利润或偿
37,150,829.09 11,969,016.65
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
9,126,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出
246,276,829.09 11,969,016.65
小计
筹资活动产生的
2,211,273,170.91 443,030,983.35
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
1,961,400,335.86 498,875,773.08
增加额
35
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
加：期初现金及现金
1,423,938,990.47 1,945,137,264.18
等价物余额
六、期末现金及现金等价
3,385,339,326.33 2,444,013,037.26
物余额
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：赵智宝 会计机构负责人：林文平
36
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润
本） 险 他
股
准
备
一、上年年
1,673,700,000.00 1,144,550,579.71 1,740,926,975.08 879,499,333.64 1,883,918,112.83 3,572,034,785.41 10,894,629,786.67
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
1,673,700,000.00 1,144,550,579.71 1,740,926,975.08 879,499,333.64 1,883,918,112.83 3,572,034,785.41 10,894,629,786.67
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 -12,646,978.02 45,011,968.68 816,822,299.52 310,932,515.68 1,160,119,805.86
“－”号填
列）
（一）净利
816,822,299.52 245,815,185.30 1,062,637,484.82
润
（二）其他
综合收益
上述（一） 816,822,299.52 245,815,185.30 1,062,637,484.82
37
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减 -12,646,978.02 -12,646,978.02
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 -12,646,978.02 -12,646,978.02
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
38
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
45,011,968.68 65,117,330.38 110,129,299.06
储备
1．本期提取 202,248,004.51 96,826,646.49 299,074,651.00
2．本期使用 157,236,035.83 31,709,316.11 188,945,351.94
（七）其他
四、本期期
1,673,700,000.00 1,131,903,601.69 1,785,938,943.76 879,499,333.64 2,700,740,412.35 3,882,967,301.09 12,054,749,592.53
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润
本） 险 他
股
准
备
一、上年年末余
1,673,700,000.00 1,131,965,109.35 2,290,744,782.00 879,499,333.64 3,304,605,382.28 4,795,903,754.42 14,076,418,361.69
额
加：
会计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初余
1,673,700,000.00 1,131,965,109.35 2,290,744,782.00 879,499,333.64 3,304,605,382.28 4,795,903,754.42 14,076,418,361.69
额
39
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
三、本期增减变
动金额（减少以 325,091,169.10 -515,682,037.22 550,624,625.75 360,033,757.63
“－”号填列）
（一）净利润 -515,682,037.22 398,913,263.24 -116,768,773.98
（二）其他综合
收益
上述（一）和
-515,682,037.22 398,913,263.24 -116,768,773.98
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
40
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备 325,091,169.10 161,512,242.97 486,603,412.07
1．本期提取 422,241,538.34 200,624,906.16 622,866,444.50
2．本期使用 97,150,369.24 39,112,663.19 136,263,032.43
（七）其他 -9,800,880.46 -9,800,880.46
四、本期期末余
1,673,700,000.00 1,131,965,109.35 2,615,835,951.10 879,499,333.64 2,788,923,345.06 5,346,528,380.17 14,436,452,119.32
额
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：赵智宝 会计机构负责人：林文平
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
般
减：
项目 实收资本（或股 风
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 险
股
准
备
一、上
年年末 1,673,700,000.00 1,144,453,552.84 1,044,268,669.91 711,062,200.63 744,840,287.96 5,318,324,711.34
余额
加
：会计
政策变
更
前
41
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 1,673,700,000.00 1,144,453,552.84 1,044,268,669.91 711,062,200.63 744,840,287.96 5,318,324,711.34
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
-12,646,978.02 -22,763,211.91 574,809,679.43 539,399,489.50
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
574,809,679.43 574,809,679.43
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
574,809,679.43 574,809,679.43
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -12,646,978.02 -12,646,978.02
减少资
本
1．所有
者投入
42
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 -12,646,978.02 -12,646,978.02
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
43
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储 -22,763,211.91 -22,763,211.91
备
1．本期
101,469,250.00 101,469,250.00
提取
2．本期
124,232,461.91 124,232,461.91
使用
（七）
其他
四、本
期期末 1,673,700,000.00 1,131,806,574.82 1,021,505,458.00 711,062,200.63 1,319,649,967.39 5,857,724,200.84
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
般
减：
项目 实收资本（或股 风
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 险
股
准
备
44
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
一、上
年年末 1,673,700,000.00 1,131,868,082.48 1,526,558,214.30 711,062,200.63 918,650,069.28 5,961,838,566.69
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 1,673,700,000.00 1,131,868,082.48 1,526,558,214.30 711,062,200.63 918,650,069.28 5,961,838,566.69
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
156,986,589.68 -914,657,142.16 -757,670,552.48
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
-914,657,142.16 -914,657,142.16
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一） -914,657,142.16 -914,657,142.16
和（二）
45
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
46
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储 156,986,589.68 156,986,589.68
备
1．本期
213,427,860.50 213,427,860.50
提取
2．本期
56,441,270.82 56,441,270.82
使用
（七）
其他
四、本
期期末 1,673,700,000.00 1,131,868,082.48 1,683,544,803.98 711,062,200.63 3,992,927.12 5,204,168,014.21
余额
法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：赵智宝 会计机构负责人：林文平
47
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
二、 公司基本情况
大同煤业股份有限公司（以下简称本公司，包含子公司时简称本集团）是根据山西省人民政府
晋政函[2001]194 号《关于同意设立大同煤业股份有限公司的批复》以及山西省财政厅晋财企
[2001]68 号《关于大同煤业股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》，由大同煤矿集团有限
责任公司（以下简称同煤集团）为主发起人，联合中国中煤能源集团公司(原名中国煤炭工业进
出口集团公司)、秦皇岛港务集团有限公司（原名秦皇岛港务局）、中国华能集团公司、上海宝
钢国际经济贸易有限公司（原名宝钢集团国际经济贸易总公司）、大同同铁实业发展集团有限责
任公司（原名大同铁路多元经营开发中心）、煤炭科学研究总院、大同市地方煤炭集团有限责任
公司等其他七家发起人共同发起设立的股份有限公司，于 2001 年 7 月 25 日注册成立，并取得
山西省工商行政管理局颁发的 14000010094251 号企业法人营业执照，注册地及总部办公地
址 为大同市矿区新平旺，公司现任法定代表人为张有喜先生。
本公司依据 2002 年 11 月 8 日一届六次董事会、2002 年 12 月 8 日召开的 2002 年二次临时股
东大会决议及山西省人民政府晋政函[2002]213 号文批复，本公司按组建时的原始投资额的 50%
减资，股本和资本公积分别减少 50%，调整后原股东持股比例不变。本公司于 2002 年 12 月 30
日办理了工商注册变更登记，变更后的注册资本为 55,685 万元。
经证监发行字[2006]18 号文件《关于核准大同煤业股份有限公司公开发行股票的通知》核准，
本公司于 2006 年 6 月 7 日至 2006 年 6 月 19 日，向符合中国证监会规定条件的证券投资基金、
证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外机构投资者（QFII）配售 5,600
万股、网上配售发行 22,400 万股方式，发行人民币普通股股票 28,000 万股，每股面值 1 元，每
股发行价格 6.76 元。本公司股票于 2006 年 6 月 23 日在上海交易所挂牌交易，本次股票发行后
的注册资本变更为 83,685 万元。
2010 年 6 月 25 日，本公司 2009 年度股东大会审议通过了股票股利分配方案，其中以本公司
2009 年 12 月 31 日的总股本 83,685 万股为基数，向全体股东每 10 股送 10 股，该项增资由
信永中和会计师事务所于 2010 年 8 月 10 日进行审验并出具 XYZH/2010A6006 号验资报告，本
公司于 2010 年 9 月 9 日进行了工商变更登记，变更后的注册资本为 167,370 万元。
本集团主要业务范围为：煤炭采掘、加工、销售（仅限有许可证的下属机构从事此三项）；机械
制造、修理；高岭土加工、销售；工业设备维修；仪器仪表修理；建筑工程施工；铁路工程施
工；铁路运输及本集团铁路线维护（上述需取得经营许可的，依许可证经营）。
本公司控股股东为同煤集团。股东大会是本公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、
筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策
权。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。
本公司于 2012 年 12 月 10 日第四届董事会会议第十二次会议审议通过了《关于调整公司结构
设置的议案》，调整后机关内部共设 16 个部门，分别为董事会秘书处、证券部、综合办公室、
投资发展部、人力资源部、物资采购供应部、财务部、审计部、企划部、经营管理部、煤炭经
销部、安全管理监察部、通风处、生产技术部、信息化管理处、环保处。
本公司下属七个分公司，包括：煤峪口矿、同家梁矿、四老沟矿、忻州窑矿、燕子山矿、煤
炭经销部、塔山铁路分公司；四个二级子公司，包括：同煤大唐塔山煤矿有限公司、大同煤业
金宇高岭土化工有限公司，内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司、大同煤业金鼎活性炭有限
公司；一个三级子公司大同煤矿同塔建材有限责任公司。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
48
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 合并财务报表的编制方法：
1、
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合
并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购
买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
(六) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或
生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直
接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算
为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除"未分配利润"外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
(八) 金融工具：
1） 金融资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资
产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
49
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。可
供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的
金融资产。
2） 金融资产确认与计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金
融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账
金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接
计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损
益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的
与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
3） 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已
确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
本集团以资产负债表日可供出售权益工具的公开市场报价作为其公允价值。如果符合下列条件
之一的，即认定为可供出售权益工具投资发生了减值，按其公允价值低于成本的金额计提减值
准备，计入当期损益：①资产负债表日的公允价值发生"严重"下跌，即公允价值相对于成本的
下跌幅度已达到或超过 50%。②资产负债表日的公允价值发生"非暂时性"下跌，即持续下跌时
间已达到或超过 12 个月。
4） 金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③
该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资
产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对
价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额
的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
50
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，
本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本
集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融
资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用
最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重
大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确
定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允
价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(九) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以应收款项交易对象、款项性质、期后回款为信
交易对象及款项性质组合
用风险特征划分组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
交易对象及款项性质组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10％ 10％
2－3 年 30％ 30％
3－4 年 50％ 50％
4－5 年 80％ 80％
5 年以上 100％ 100％
51
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
单项计提坏账准备的理由
映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
(十) 存货：
1、 存货的分类
本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等。
2、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销
售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原
材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单
价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减
去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额确定。
3、 存货的盘存制度
永续盘存制
材料（配件）入库和领用按计划成本核算，期末按材料成本差异率在已领用材料（配件）和期
末结存材料（配件）之间分摊材料（配件）价差，将计划成本调整为实际成本。销售产成品采
用加权平均法计价
4、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十一) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益
性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益性投资。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账
面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投
资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的
公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定
确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业
及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或
重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金
融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投
资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损
益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之
间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在
与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确
认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能
够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被
投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具
有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
2、 后续计量及损益确认方法
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算
的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个
合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合
营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方
一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有
被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参
与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
(十二) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40 3-5 2.38－ 9.70
机器设备 7-12 3-5 7.92―13.86
电子设备 5-8 3-5 11.88―19.40
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
运输设备 6-10 3-5 9.50―16.17
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固
定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中
较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛
利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目
前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产
减值准备。
4、 其他说明
（1）固定资产的计价：本集团固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定
资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的
可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入
账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁
开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（2）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本
集团对所有固定资产计提折旧。其中：参照财政部财建字(2004)119 号文的规定,矿井建筑物按原
煤产量计提井巷工程费，并作为矿井建筑物的折旧处理，计提标准为 2.50 元/吨；其他固定资产
计提折旧时采用平均年限法，以分类折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或
当期费用。
（3）固定资产的后续支出的处理：固定资产后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符
合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符
合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（4）本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(5)当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。
(十三) 在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工
程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑
损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进
行调整。
(十四) 借款费用:
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款
费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本
化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一
般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才
能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
(十五) 无形资产：
（1）无形资产的计价方法：本集团的主要无形资产是土地使用权和采矿权等。购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协
议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）无形资产摊销方法和期限：本集团的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊
销；本集团的采矿权从取得使用权之日起，按其估计可开采年限平均摊销，可开采年限是根据
可开采储量与矿井年产量预计。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行
复核，如有改变则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿
命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用
寿命内摊销。
(十六) 长期待摊费用：
本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1
年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受
益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十七) 预计负债：
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同
时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有
改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
(十八) 收入：
收入确认原则：本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收
入，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、段前序号
变动本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控
制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
根据合同规定，对于到场交货方式的（主要为电煤），按煤炭发到客户并经供销双方验收确定
数量和质量指标后确认收入；对于直达煤采用车板交货方式的，按装运煤炭的火车到达国家铁
路的起点站后确认收入的实现；对于下水煤采用离岸交货方式的，按煤炭装上轮船后确认收入
的实现；对于港口煤场交货方式，按双方验收后确认收入的实现。
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益
很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表
日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交
易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补
偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够
可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量
时，确认让渡资产使用权收入的实现。
(十九) 政府补助：
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满足
其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，
或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府
补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政
府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，
本集团按照上述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十) 递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，
视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税
负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(二十一) 经营租赁、融资租赁：
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，
在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作
为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差
额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间
按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直
线法确认为收入。
(二十二) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 会计估计变更
无
(二十三) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额 17%
代理销售煤炭等的代理费收入、
营业税 3%、5%
出租资产等收入
城市维护建设税 实际缴纳流转税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
原煤销售量及洗煤产品领用原
资源税 3.2 元/吨
煤吨数之和
教育费附加 实际缴纳流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳流转税 2%
价格调控基金 实际缴纳流转税 1.5%
1980 年以前修建的房屋以房产
房产税 原值的 70%;1980 年以后修建的 1.2%
房屋以房产原值的 80%
矿产品销售收入与核定的开采
矿产资源补偿费 1%
回采系数 85.1%乘积
采矿排水水资源税 原煤销量 3 元/吨
煤炭可持续发展基金 原煤产量 17 元/吨
(二) 其他说明
*本公司之二级子公司同煤大唐塔山煤矿有限公司、本公司之分公司塔山铁路分公司城市维护建
设税税率为 5%，本集团内的其他单位税率为 7%。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
实 从
是
子 子 质 母
业 持股 表决 否 少数股东权
公 公 注 上 公
务 经营 期末实际 权比 合 益中用于冲
司 司 册 注册资本 构 少数股东权益 司
性 范围 出资额 比例 例 并 减少数股东
全 类 地 成 所
质 (%) (%) 报 损益的金额
称 型 对 有
表
子 者
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
公 权
司 益
净 冲
投 减
资 子
的 公
其 司
他 少
项 数
目 股
余 东
额 分
担
的
本
期
亏
损
超
过
少
数
股
东
在
该
子
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
份
额
后
的
余
额
同 大 煤矿
煤 同 煤 开
大 控 市 炭 采，
唐 股 南 生 选煤
塔 子 郊 产 2,072,540 厂投 1,057,000 51 51 是 3,421,730,989.61
山 公 区 及 资建
煤 司 杨 销 设、
矿 家 售 副产
有 窑 品经
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
限 村 营开
公 发利
司 用
大
同
大
煤
同
业
市 高
金
南 岭
宇 全 高岭
郊 土
高 资 土生
区 生
岭 子 263,158 产加 263,158 100 100 是
塔 产
土 公 工销
山 及
化 司 售
工 销
工
业 售
有
园
限
区
公
司
大
同
大
煤
同
业
市
活 全
南 生产
性 资 煤
郊 销售
炭 子 化 190,000 354,000 100 100 是
区 活性
有 公 工
泉 炭
限 司
落
责
路
任
南
公
司
大
同 大
控
煤 同
股
矿 市
子
同 南 建 生
公
塔 郊 材 产、
司
建 区 生 销售
的 90,000 78,000 86.67 86.67 是 8,858,757.68 3,141,242.33
材 塔 产 煤矸
控
有 山 销 石烧
股
限 工 售 结砖
子
责 业
公
任 园
司
公 区
司
2、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
实 持 表 是 从
子 子
业 经 质 股 决 否 少数股东权 母
公 公 注 期末实
务 营 上 权 合 益中用于冲 公
司 司 册 注册资本 际出资 少数股东权益
性 范 构 比 比 并 减少数股东 司
全 类 地 额
质 围 成 例 例 报 损益的金额 所
称 型
对 (%) (%) 表 有
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子 者
公 权
司 益
净 冲
投 减
资 子
的 公
其 司
他 少
项 数
目 股
余 东
额 分
担
的
本
期
亏
损
超
过
少
数
股
东
在
该
子
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
份
额
后
的
余
额
内 东
蒙 胜
控
古 区 矿 煤
股
同 达 业 矿
子 1,000,000 510,000 51 51 是 452,377,553.80 37,622,446.21
煤 拉 投 开
公
鄂 特 资 采
司
尔 南
多 路
60
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
斯 102
矿 号
业
投
资
有
限
公
司
(二) 其他
1、内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司（以下简称矿业公司）成立于 2008 年 8 月，于 2013
年 8 月 23 日,取得了鄂尔多斯市工商行政管理局换发的注册号 152700000011119 的企业法人营业
执照，注册资本人民币 10 亿元，其中本公司出资 5.1 亿元，占注册资本的 51%，内蒙古鄂尔多
斯投资控股集团有限公司（以下简称控股集团）出资 3 亿元，出资比例 30%，浙江省能源集团
有限公司（以下简称浙江能源）出资 1.9 亿元，出资比例 19%；矿业投资法定代表人刘杰，注
册地址：东胜区罕台镇色连村，经营范围：矿业投资；矿山设备销售；投资咨询、矿业信息咨
询服务；矿业公司现处于基建期。
2、同煤大唐塔山煤矿有限公司（以下简称塔山公司）成立于 2004 年 7 月 15 日，于 2012 年
2 月 16 日取得山西省工商行政管理局颁发的 14000010102685 号企业法人营业执照，注册资本
2,072,540 千元，其中本公司出资 1,057,000 千元，出资比例 51%，同煤集团出资 435,230 千元，
出资比例 21%，大唐国际发电股份有限公司出资 580,310 千元，出资比例 28%；塔山公司法定
代表人丁大同，注册地址大同市南郊区杨家窑村，经营范围：煤矿开采、选煤厂投资建设、副
产品经营开发利用。
3、大同煤业金宇高岭土化工有限公司（以下简称金宇高岭土）成立于 2007 年 9 月 30 日，
于 2013 年 12 月 10 日取得陕西省大同大同市工商行政管理局颁发的 140200110000567 号企业法
人营业执照，注册资本 263,158 千元，全部由本公司出资；金宇高岭土法定代表人：池冰，注
册地址：大同市煤矿集团塔山工业园，经营范围：高岭土生产加工销售（国家禁止经营专项审
批的除外）。
4、大同煤业金鼎活性炭有限公司（以下简称金鼎公司）成立于 2012 年 12 月 25 日，于 2013
年 8 月 20 日取得山西省大同市工商局换发的 140200100047526 号企业法人营业执照，注册资
本 190,000 千元，全部由本公司出资；金鼎公司法定代表人：石兴堂，注册地址：大同市南郊
区泉落路南，经营范围为：生产销售活性炭；经营自产产品；进出口业务（凭此证办理相关资
质证后方可经营）
5、大同煤矿同塔建材有限责任公司（以下简称同塔建材）成立于 2008 年 8 月 15 日，于 2013
年 10 月 11 日取得山西省大同市工商行政管理局换发的 140211110000872 号企业法人营业执照，
注册资本 90,000 千元，其中同煤集团出资 9,000 千元，出资比例 10%；塔山公司出资 78,000 千
元，出资比例 86.67%；大同煤矿实业总公司出资 3,000 千元，出资比例 3.33%。同塔建材法定
代表人：曹东升，注册地址：大同市南郊区塔山工业园区，经营范围：煤矸石综合开发利用、
煤矸石烧结砖生产销售。
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 11,716.03 10,948.82
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
人民币 11,716.03 10,948.82
银行存款： 4,629,206,987.48 2,870,706,433.83
人民币 4,629,206,987.48 2,870,706,433.83
其他货币资金： 70,000,000.00 36,390,000.00
人民币 70,000,000.00 36,390,000.00
合计 4,699,218,703.51 2,907,107,382.65
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 320,255,587.37 510,405,720.00
合计 320,255,587.37 510,405,720.00
2、 期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
大同煤矿集团运销朔州矿 2014 年 5 月 30 2014 年 11 月
30,000,000.00
业集团 日 30 日
2014 年 2 月 11 2014 年 8 月 11
张家港宏昌钢板有限公司 10,000,000.00
日 日
合计 / / 40,000,000.00 /
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
402,766,375.29 14.73 173,238,871.44 43.01 402,766,375.29 17.91 173,238,871.44 43.01
项
计
提
坏
账
准
备
的
62
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
应
收
账
款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账
龄
2,323,286,347.12 84.99 203,249,971.19 8.75 1,199,061,063.86 53.31 107,323,129.14 8.95
组
合
交
易
对
象
及
款 7,545,127.19 0.28 647,204,207.56 28.78
项
性
质
组
合
组
合
2,330,831,474.31 85.27 203,249,971.19 8.72 1,846,265,271.42 82.09 107,323,129.14 5.81
小
计
合
2,733,597,849.60 / 376,488,842.63 / 2,249,031,646.71 / 280,562,000.58 /
计
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
广州大优煤炭销
19,340,487.69 19,340,487.69 100.00 长期挂账未收回
售有限公司
西兰实业发展有
17,471,980.95 17,471,980.95 100.00 长期挂账未收回
限公司
上海捷燃企业发
13,664,619.91 13,664,619.91 100.00 长期挂账未收回
展有限公司
河北省燃料公司
9,650,000.00 9,650,000.00 100.00 长期挂账未收回
等
西宁特殊钢集团
8,600,000.00 8,600,000.00 100.00 长期挂账未收回
有限公司
大同矿务局兴运
6,142,852.67 6,142,852.67 100.00 长期挂账未收回
公司钢管厂
山西福龙煤化有
山西福龙煤化有 限公司等四家公
327,896,434.07 98,368,930.22 30.00
限公司等 司为山西联盛能
源投资有限公司
63
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
的子公司（以下统
一简称为“山西联
盛”），其应收款为
2012 年交易形成，
逾期未收回。山西
联盛因债务危机
已在山西省人民
政府金融工作办
公室协调下进入
战略重组阶段，并
于 2014 年 1 月 6
日下发了“关于签
署《山西联盛战略
重组指引》的通
知”。以上债权由
山西省物产集团
进出口有限公司
进行了担保承诺，
本公司根据了解
到的债务人和承
诺人情况，个别认
定其坏账准备
30%。已逾期计划
重组。
合计 402,766,375.29 173,238,871.44 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以
1,765,724,979.73 76.00 88,286,248.98 885,190,862.00 73.82 44,259,543.10
内小计
1至2年 353,296,157.29 15.21 35,329,615.74 270,751,231.31 22.58 27,075,123.14
2至3年 173,686,743.40 7.48 52,106,023.02 6,495,225.11 0.54 1,948,567.53
3至4年 4,229,458.66 0.18 2,114,729.33 5,130,071.50 0.43 2,565,035.75
4至5年 4,678,269.60 0.20 3,742,615.68 94,071.60 0.01 75,257.28
5 年以
21,670,738.44 0.93 21,670,738.44 31,399,602.34 2.62 31,399,602.34
上
合计 2,323,286,347.12 100.00 203,249,971.19 1,199,061,063.86 100.00 107,323,129.14
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
64
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
同煤集团 7,545,127.19 743,613.44
合计 7,545,127.19 743,613.44
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
同煤大唐发电有
关联方 291,152,668.87 1-2 年 10.65
限责任公司
山西漳电大唐热
关联方 266,316,915.62 1 年以内 9.74
电有限公司
山西福龙煤化有
非关联方 200,658,982.10 2-3 年 7.34
限公司
北京大唐燃料有
非关联方 152,454,309.12 1 年以内 5.58
限公司
山西漳泽电力燃
关联方 235,036,259.99 1 年以内 8.60
料有限公司
合计 / 1,145,619,135.70 / 41.91
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
同煤集团 母公司 7,545,127.19 0.28
热电公司 受同一母公司控制 266,316,915.62 9.74
塔山发电 受同一母公司控制 291,152,668.87 10.65
电力燃料 受同一母公司控制 235,036,259.99 8.60
云冈制气 受同一母公司控制 10,679,767.01 0.39
同忻煤矿 受同一母公司控制 56,385,914.99 2.06
其他 受同一母公司控制 8,896,653.05 0.33
合计 / 876,013,306.72 32.05
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单
项
金
额 354,604,769.32 54.70 284,849,369.32 80.33 354,604,769.32 69.88 284,849,369.32 80.33
重
大
并
65
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
单
项
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账
龄
49,257,610.30 7.60 7,412,556.57 15.05 17,820,145.26 3.52 7,987,264.58 44.82
组
合
交
易
对
象
及
款 243,244,315.59 37.52 133,810,947.61 26.37
项
性
质
组
合
组
合
292,501,925.89 45.12 7,412,556.57 2.53 151,631,092.87 29.89 7,987,264.58 5.27
小
计
单
项
金
额
虽
不
1,180,665.64 0.18 1,180,665.64 100.00 1,180,665.64 0.23 1,180,665.64 100.00
重
大
但
单
项
计
66
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
合
648,287,360.85 / 293,442,591.53 / 507,416,527.83 / 294,017,299.54 /
计
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
王福厚 348,777,000.00 279,021,600.00 80.00
大同煤矿实业总 已停止经营，无法
5,827,769.32 5,827,769.32 100.00
公司纸坊头煤矿 收回
合计 354,604,769.32 284,849,369.32 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
39,162,851.53 79.51 1,958,142.58 5,774,420.04 32.40 288,721.01
计
1至2年 3,229,283.18 6.56 322,928.32 1,831,129.47 10.28 183,112.94
2至3年 1,270,394.28 2.58 381,118.28 2,091,967.08 11.74 627,590.13
3至4年 1,351,061.07 2.74 675,530.53 2,012,474.70 11.29 1,006,237.35
4至5年 845,916.91 1.72 676,733.53 1,142,754.11 6.41 914,203.29
5 年以上 3,398,103.33 6.89 3,398,103.33 4,967,399.86 27.88 4,967,399.86
合计 49,257,610.30 100.00 7,412,556.57 17,820,145.26 100.00 7,987,264.58
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
大同煤矿实业总 已停止经营无法
1,180,665.64 1,180,665.64 100.00
公司等单位 收回
合计 1,180,665.64 1,180,665.64 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
67
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
同煤集团 142,376,893.22 14,453,364.80
合计 142,376,893.22 14,453,364.80
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
王福厚 非关联方 248,777,000.00 3-4 年 35.25
王福厚 非关联方 100,000,000.00 5 年以上 18.55
未认证进项税 非关联方 56,848,211.87 1 年以内 8.77
大同煤矿集团外
经贸有限责任公 关联方 20,000,000.00 1 年以内 3.09
司
同煤集团 关联方 142,376,893.22 1 年以内 21.96
大同煤矿实业总
非关联方 5,827,769.32 5 年以内 0.90
公司纸坊头煤矿
合计 / 573,829,874.41 / 88.52
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
集团公司 母公司 142,376,893.22 21.96
外经贸 受同一母公司控制 20,000,000.00 3.09
其他企业 受同一母公司控制 10,554,721.40 1.63
合计 / 172,931,614.62 26.68
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 440,660,005.94 75.79 129,709,334.12 70.75
1至2年 87,136,697.44 14.99 39,142,950.83 21.35
2至3年 39,124,878.83 6.73 14,489,500.00 7.90
3 年以上 14,489,500.00 2.49
合计 581,411,082.21 100.00 183,341,784.95 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
大同煤矿集团外
经贸有限责任公 关联方 503,360,261.64 1 年之内 合同期内
司
68
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
鄂尔多斯地产集
非关联方 113,880,000.00 1 年之内 合同期内
团
淮北市协力重型
机器有限责任公 非关联方 53,654,830.00 1 年之内 合同期内
司
东胜区交通局 非关联方 50,500,000.00 1 年之内 合同期内
中鼎国际工程有
非关联方 46,375,154.00 1 年之内 合同期内
限责任公司
合计 / 767,770,245.64 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 预付款项的说明：
预付账款较年初增加 39807 万元，主要是本公司之子公司塔山公司预付的进口设备款增加
所致。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 274,388,483.01 33,573,815.80 240,814,667.21 313,689,327.75 56,382,931.36 257,306,396.39
料
库
存
323,175,214.86 38,580,126.90 284,595,087.96 314,928,783.18 56,324,591.15 258,604,192.03
商
品
低
值
易 17,286.50 17,286.50 17,286.50 17,286.50
耗
品
合
597,580,984.37 72,153,942.70 525,427,041.67 628,635,397.43 112,707,522.51 515,927,874.92
计
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 56,382,931.36 22,809,115.56 33,573,815.80
库存商品 56,324,591.15 17,744,464.25 38,580,126.90
合计 112,707,522.51 40,553,579.81 72,153,942.70
出售两个分公司转销存货 40553579.81 元。
69
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
(七) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待抵扣进项税 17,963,987.99 36,107,624.31
合计 17,963,987.99 36,107,624.31
(八) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
被投 资单位
减值准 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
备 持股比
位 比例
例（％）
（％）
准 朔
铁 路
有 限 289,766,250.00 289,766,250.00 1,756,250.00 307,342,500.00 6.45 6.45
责 任
公司
国 贸
200,000,000.00 221,291,459.18 221,291,459.18 100.00
公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
被投 资单位
减值 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准备 持股比
位 比例
例（％）
（％）
财 务
200,000,000.00 237,580,202.27 16,952,213.39 254,532,415.66 20.00 20.00
公司
鄂 尔
多 斯
市 东
兴 煤
业 罕
29,000,000.00 29,000,000 29,000,000.00 29.00 29.00
台 集
运 物
流 有
限 公
司
(九) 固定资产:
1、 固定资产情况
70
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
13,750,923,744.72 88,407,833.40 1,515,436,860.83 12,323,894,717.29
计：
其中：房屋及建
2,671,833,647.20 0.00 170,420,583.11 2,501,413,064.09
筑物
机器设
8,298,295,820.66 74,076,402.21 1,071,189,486.97 7,301,182,735.90
备
运输工
89,802,380.04 14,026,539.40 8,597,194.44 95,231,725.00
具
井巷建筑物 2,342,759,842.70 0.00 199,121,991.00 2,143,637,851.70
其他 348,232,054.12 304,891.79 66,107,605.31 282,429,340.60
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合
8,032,707,718.18 393,417,777.15 1,295,115,762.16 7,131,009,733.17
计：
其中：房屋及建
1,381,398,983.22 36,719,438.64 140,624,678.10 1,277,493,743.76
筑物
机器设备 5,046,486,854.93 302,559,420.91 886,592,286.28 4,462,453,989.56
运输工具 65,880,593.09 15,562,355.22 7,993,414.17 73,449,534.14
井巷建筑物 1,261,535,268.81 32,173,382.50 199,121,991.00 1,094,586,660.31
其他 277,406,018.13 6,403,179.88 60,783,392.61 223,025,805.40
三、固定资产账
5,718,216,026.54 / / 5,192,884,984.12
面净值合计
其中：房屋及建
1,290,434,663.98 / / 1,223,919,320.33
筑物
机器设备 3,251,808,965.73 / / 2,838,728,746.34
运输工具 23,921,786.95 / / 21,782,190.86
井巷建筑物 1,081,224,573.89 / / 1,049,051,191.39
其他 70,826,035.99 / / 59,403,535.20
四、减值准备合
132,928,874.81 / / 114,933,209.68
计
其中：房屋及建
1,218,274.75 / / 138,911.16
筑物
机器设备 / / 114,464,124.96
运输工具 131,357,751.54 / / 330,173.56
井巷建筑物 352,848.52 / /
其他 / /
五、固定资产账
5,585,287,151.73 / / 5,077,951,774.44
面价值合计
其中：房屋及建
1,289,216,389.23 / / 1,223,780,409.17
筑物
机器设备 3,120,451,214.19 / / 2,724,264,621.38
运输工具 23,568,938.43 / / 21,452,017.30
井巷建筑物 1,081,224,573.89 / / 1,049,051,191.39
71
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
其他 70,826,035.99 / / 59,403,535.20
本期折旧额：378,580,170.30 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：88,407,833.40 元。
2、 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
机器设备 7,938,701.29
本公司之塔山铁路分公司及子公司塔山公司、塔建公司土地使用权系租赁取得，房产暂时不能
办理产权证书，本公司正就此问题与相关部门协商处理办法。
(十) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 减值准 减值准
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
备 备
在 建
3,368,601,746.72 3,368,601,746.72 3,298,705,006.12 3,298,705,006.12
工程
72
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程
本期
项 投入 资
其中：本期 利息
目 转入固定资 占预 工程 利息资本化 金
预算数 期初数 本期增加 利息资本化 资本 期末数
名 产 算比 进度 累计金额 来
金额 化率
称 例 源
（％）
（％）
矿
业
公
司
自
一
3,420,836,000. 1,986,953,267. 103,439,281. 64,862,820. 78.0 132,946,226. 46,206,300. 有、 2,025,529,729.
号 66.99 6.5
00 99 66 30 0 03 66 借 35
井
款
基
建
工
程
金
鼎
公
司
1
0 1,180,837,900. 521,584,060.6 255,099,804. 65.7 自 776,683,864.7
65.77
万 00 3 09 7 有 2
吨
活
性
炭
项
73
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
目
矿
业
公
司
513,891,000.0 340,589,900.0 66.0 自 340,589,900.0
洗 66.05
0 0 5 有 0
煤
厂
工
程
矿
业
公
司 140,000,000.0 31.6 自
50,500,000.00 31.61 50,500,000.00
公 0 1 有
路
工
程
合 5,255,564,900. 2,899,627,228. 358,539,085. 64,862,820. 132,946,226. 46,206,300. 3,193,303,494.
/ / / /
计 00 62 75 30 03 66 07
74
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
(十一) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 53,521.36 80,328,417.22 80,381,938.58
专用材料
其他
合计 53,521.36 80,328,417.22 80,381,938.58
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 3,618,630,261.04 87,880.36 105,719,940.00 3,512,998,201.40
采矿权 3,575,614,580.00 102,928,900.00 3,472,685,680.00
土地使用权 25,198,661.73 2,791,040.00 22,407,621.73
软件 17,817,019.31 87,880.36 17,904,899.67
二、累计摊销合计 945,089,181.75 61,445,485.74 46,479,575.63 960,055,091.86
采矿权 920,845,760.18 61,337,269.44 46,479,575.63 935,703,453.99
土地使用权 8,491,652.90 8,491,652.90
软件 15,751,768.67 108,216.30 15,859,984.97
三、无形资产账面
2,673,541,079.29 -61,357,605.38 59,240,364.37 2,552,943,109.54
净值合计
采矿权 2,654,768,819.82 -61,337,269.44 56,449,324.37 2,536,982,226.01
土地使用权 16,707,008.83 2,791,040.00 13,915,968.83
软件 2,065,250.64 -20,335.94 2,044,914.70
四、减值准备合计
采矿权
土地使用权
软件
五、无形资产账面
2,673,541,079.29 -61,357,605.38 59,240,364.37 2,552,943,109.54
价值合计
采矿权 2,654,768,819.82 -61,337,269.44 56,449,324.37 2,536,982,226.01
土地使用权 16,707,008.83 2,791,040.00 13,915,968.83
软件 2,065,250.64 -20,335.94 2,044,914.70
本期摊销额：61,445,485.74 元。
(十三) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
土地租赁费 16,042,287.13 4,021,664.98 12,020,622.15
房屋租赁费 11,331,618.00 2,832,904.50 8,498,713.50
合计 27,373,905.13 6,854,569.48 20,519,335.65
(十四) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
75
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
坏账准备 13,391,644.74 13,391,644.74
暂估的成本费用 5,291,282.05 5,291,282.05
政府补助 23,373,957.25 23,373,957.25
职工薪酬
其他 116,858.82 116,858.82
小计 42,173,742.86 42,173,742.86
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 873,830,470.39 873,830,470.39
可抵扣亏损 1,777,190,566.76 1,777,190,566.76
合计 2,651,021,037.15 2,651,021,037.15
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2014 12,731,055.23 12,731,055.23
2015 12,795,734.21 12,795,734.21
2016 46,568,479.94 46,568,479.94
2017 291,748,249.85 291,748,249.85
2018 1,413,347,047.53 1,413,347,047.53
合计 1,777,190,566.76 1,777,190,566.76 /
(十五) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 574,579,300.12 95,352,134.04 669,931,434.16
二、存货跌价准备 112,707,522.51 40,553,579.81 72,153,942.70
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
132,928,874.81 17,995,665.13 114,933,209.68
准备
八、工程物资减值
准备
76
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 820,215,697.44 95,352,134.04 58,549,244.94 857,018,586.54
(十六) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
探矿权*1 1,084,319,850.00 1,084,319,850.00
预付设备款*2 232,445,483.95 253,162,667.19
待抵扣进项税*3 101,148,006.74
塔山工业园道路*4 17,250,000.10 17,750,000.00
合计 1,334,015,334.05 1,456,380,523.93
*1 本公司按照《合作开发协议》为子公司矿业公司按持股比例 51%支付探矿权转让价款
1,084,319,850.00 元，由于此项探矿权注入矿业公司的形式尚未确定，将探矿权价款在其他非流
动资产-探矿权列示；
*2 本公司之子公司塔山公司预付设备款 23,245 万元。
*3 2011 年大同市城市建设道路改造指挥部对本公司之子公司塔山公司进矿道路实施了扩建，根
据其下发的《关于请求给予建设塔山路资金支持的函》（同城建指函[2011]66 号），塔山公司为
此支付 20,000,000 元。塔山公司是上述道路的主要受益者，此项支出在其他非流动资产列示，
并在受益期内进行摊销。
(十七) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 35,000,000.00 15,000,000.00
信用借款 1,437,550,000.00 930,000,000.00
合计 1,472,550,000.00 945,000,000.00
本公司为子公司金宇高岭土向中国工商银行股份有限公司大同西花园支行借款负连带责任保
证，保证期限为借款期限届满之次日起 1 年（即 2015 年 9 月 5 日止）。
(十八) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
77
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
1 年以内 1,465,378,799.78 2,730,917,115.59
1－2 年 1,005,407,820.57 587,049,103.19
2－3 年 218,460,006.03 163,067,941.41
3 年以上 172,156,636.06 213,291,092.51
合计 2,861,403,262.44 3,694,325,252.70
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
同煤集团 43,936,750.77 44,533,442.25
合计 43,936,750.77 44,533,442.25
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
账龄超过一年的大额应付账款主要是工程质保金以及与供应商尚未结清的货款
(十九) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 21,999,493.32 47,064,017.55
1-2 年(含 2 年) 115,771.85 3,366,033.57
2-3 年(含 3 年) 13,186,316.42 21,310,524.13
合计 35,301,581.59 71,740,575.25
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年的大额预收款项系双方未结算的尾款。
(二十) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 247,377,048.02 826,868,789.01 963,536,691.44 110,709,145.59
二、职工福利费 50,138,943.04 50,138,943.04
三、社会保险费 16,763,704.95 236,076,947.88 213,986,797.91 38,853,854.92
医疗保险费 3,963,182.34 45,185,909.88 38,209,249.00 10,939,843.22
基本养老保险费 11,150,538.03 138,956,418.70 140,024,426.91 10,082,529.82
失业保险费 1,065,356.44 17,945,593.75 13,102,908.16 5,908,042.03
工伤保险费 584,628.14 33,974,449.39 22,635,637.68 11,923,439.85
生育保险费 14,576.16 14,576.16
四、住房公积金 47,198,542.00 30,053,120.00 64,297,474.00 12,954,188.00
五、辞退福利 11,142,524.98 11,142,524.98
六、其他 340,058.00 16,858,260.10 17,198,318.10
78
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
工会经费和职工教育经费 104,986,396.69 25,325,742.89 48,464,738.02 81,847,401.56
合计 427,808,274.64 1,185,321,802.92 1,357,622,962.51 255,507,115.05
(二十一) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 28,820,711.73 147,031,455.98
营业税 1,288,439.55 2,299,459.37
企业所得税 32,887,358.76 89,254,342.24
个人所得税 4,640,929.74 7,582,949.74
城市维护建设税 4,219,176.11 8,189,554.10
资源税 7,740,685.58 16,230,376.69
教育费附加 3,745,111.62 7,057,928.49
矿产资源补偿费 10,520,639.19 20,873,485.94
水资源补偿费 10,468,127.50 10,468,127.50
价格调控基金 56,365,384.11 56,174,979.28
土地使用税 12,154.99
房产税 13,076.06 0.06
印花税 753,020.35 1,749,281.80
可持续发展基金 25,174,038.00 40,613,248.00
采矿排水水资源费 7,327,734.00 7,913,898.00
山西省煤炭厅管理费 1,600,000.00 2,900,000.00
合计 195,576,587.29 418,339,087.19
(二十二) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 30,000.00
合计 30,000.00
(二十三) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
同煤集团 12,145,600.03 738,071,500.03
大唐国际发电股份有限
467,902,000.00 467,902,000.00
公司
合计 480,047,600.03 1,205,973,500.03 /
(二十四) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内(含 1 年) 340,403,786.90 387,703,009.79
1-2 年(含 2 年) 124,028,400.20 184,514,941.45
2-3 年(含 3 年) 54,176,628.11 15,188,747.06
79
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
3 年以上 43,703,477.43 33,537,643.91
合计 562,312,292.64 620,944,342.21
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
同煤集团 58,852,768.63 212,076,530.95
合计 58,852,768.63 212,076,530.95
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金额 账龄 性质或内容
控股集团 159,820,000.00 1-2 年 为支持子公司矿业
公司矿井建设，股东
浙江能源 38,000,000.00 1 年以内 按出资比例给予的
财务支持款
同煤集团 58,852,768.63 1-2 年 往来款
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
大同地方铁路 17,300,305.60 1 年以内 铁路运费
代扣代缴职工公积
住房公积金 13,966,009.41 1 年以内
金
(二十五) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 118,000,000.00 126,000,000.00
1 年内到期的应付债券 449,725,400.00 338,103,100.00
合计 567,725,400.00 464,103,100.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 118,000,000.00 126,000,000.00
合计 118,000,000.00 126,000,000.00
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 日 本币金额 本币金额
2004 年
中国工商银行大同 2014 年 4
7 月 30 人民币 6.55 55,000,000.00 126,000,000.00
市矿务局支行 月 18 日
日
中国工商银行大同 2004 年 2014 年
人民币 6.55 63,000,000.00
市矿务局支行 7 月 30 10 月 18
80
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
日 日
合计 / / / / 118,000,000.00 126,000,000.00
(二十六) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
土地复垦费 20,727,724.29 19,316,257.14
合计 20,727,724.29 19,316,257.14
(二十七) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 2,033,310,069.85 865,000,000.00
合计 2,033,310,069.85 865,000,000.00
(二十八) 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
2014 年 5 月
中期票据 1,200,000,000.00 5年 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
16 日
(二十九) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
工银金融
租赁有限 3 700,000,000.00 6.765 46,566 361,896,900.00 股东担保
公司
(三十) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
安全技改资金 5,476.69 5,476.69
合计 5,476.69 5,476.69 /
(三十一) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 120,934,150.60 120,934,150.60
合计 120,934,150.60 120,934,150.60
(三十二) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新 送股 公积金 其他 小计
81
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
股 转股
股份总
1,673,700,000 1,673,700,000
数
(三十三) 专项储备：
单位：元 币种：人民币
项 目 年初余额 本年来源 本年使用 年末余额
维简及井巷费 401,711,276.68 59,974,979.86 78,497,046.00 383,189,210.54
安全费用 359,017,147.73 142,273,024.65 64,416,526.25 436,873,646.13
环境恢复治理资金 405,237,908.16 14,322,463.57 390,915,444.58
煤矿转产发展资金 574,960,642.50 574,960,642.50
小计 1,740,926,975.07 202,248,004.51 157,236,035.83 1,785,938,943.76
(三十四) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,079,729,444.10 1,079,729,444.10
其他资本公积 64,821,135.61 12,646,978.02 52,174,157.59
合计 1,144,550,579.71 12,646,978.02 1,131,903,601.69
(三十五) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 879,499,333.64 879,499,333.64
合计 879,499,333.64 879,499,333.64
(三十六) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,883,918,112.83 /
调整后 年初未分配利润 1,883,918,112.83 /
加：本期归属于母公司所有者的
816,822,299.52 /
净利润
期末未分配利润 2,700,740,412.35 /
(三十七) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,450,728,891.08 5,588,268,231.89
其他业务收入 99,873,368.19 155,568,149.90
营业成本 2,820,095,957.04 3,812,659,126.30
82
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 4,417,810,755.74 2,741,711,192.49 5,557,349,040.18 3,667,248,267.10
化工 31,239,648.29 28,723,562.73 28,826,558.83 30,720,254.05
建材 1,678,487.05 2,483,196.85 2,092,632.88 2,448,110.00
合计 4,450,728,891.08 2,772,917,952.07 5,588,268,231.89 3,700,416,631.15
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭产品 4,417,810,755.74 2,741,711,192.49 5,557,349,040.18 3,667,248,267.10
高岭土产品 31,239,648.29 28,723,562.73 28,826,558.83 30,720,254.05
多孔砖产品 1,678,487.05 2,483,196.85 2,092,632.88 2,448,110.00
合计 4,450,728,891.08 2,772,917,952.07 5,588,268,231.89 3,700,416,631.15
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 4,450,728,891.08 2,772,917,952.07 5,588,268,231.89 3,700,416,631.15
合计 4,450,728,891.08 2,772,917,952.07 5,588,268,231.89 3,700,416,631.15
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
北京大唐燃料有限公司 841,493,494.71 19.05
安徽海螺物资贸易有限责任公司 434,985,018.54 9.85
华润水泥采购有限公司 227,274,513.92 5.14
浙江浙能富兴燃料有限公司 174,983,712.40 3.96
中国石油化工股份有限公司物资
156,129,226.76 3.53
装备部
合计 1,834,865,966.33 41.53
(三十八) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
代理销售煤炭等的代理
营业税 704,221.03 3,962,329.15 费收入、出租资产等收
入
城市维护建设税 22,499,239.89 35,353,844.45 实际缴纳流转税
教育费附加 46,044,279.40 30,762,827.66 3%、2%
资源税 20,690,919.15 54,632,457.62 3.2 元/吨
合计 89,938,659.47 124,711,458.88 /
83
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
(三十九) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输、仓储、港杂费 1,072,084,539.58 895,870,553.69
职工薪酬 28,725,382.41 27,054,072.23
差旅费 4,832,512.41 3,533,613.78
业务招待费 1,225,389.21 1,711,633.87
其他税费 2,076,240.87 3,122,547.97
折旧费 907,567.11 2,489,865.72
办公费 185,808.34 504,441.96
材料及易耗品 801,722.63 952,218.61
其他销售费用 6,582,513.35 9,252,756.21
合计 1,117,421,675.91 944,491,704.04
(四十) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 100,648,968.74 222,744,738.93
修理费 66,911,943.71 87,139,437.78
无形资产摊销 61,445,485.74 58,167,857.70
租赁费 475,000.02 46,083,969.26
矿产资源补偿费 34,563,272.73 44,688,696.40
税费 11,822,501.72 12,175,520.31
办公费 2,071,777.31 2,700,434.37
卫生费 8,952,944.00 7,330,006.00
中介机构服务费 7,518,600.77 9,640,726.40
业务招待费 428,225.20 1,640,392.18
材料及低值易耗品 2,767,048.73 3,573,948.40
折旧费 9,497,169.24 10,497,140.94
差旅费 10,265,551.71 1,701,161.34
保险费 696,988.49 3,082,948.25
会议费 268,790.40 900,322.00
省煤炭局管理费 600,000.00
其他 82,367,713.43 48,362,472.19
合计 401,301,981.94 560,429,772.45
(四十一) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 54,945,612.39 32,558,337.06
利息收入 -5,570,542.53 -5,406,426.45
加：其他支出 9,644,793.95 538,019.06
合计 59,019,863.81 27,689,929.67
84
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
(四十二) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 16,952,213.39
合计 16,952,213.39
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
大同煤矿集团财务有限
16,952,213.39 财务公司上期未正式营业
责任公司
合计 16,952,213.39 /
(四十三) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 98,548,009.78 110,895,430.59
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 98,548,009.78 110,895,430.59
(四十四) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
罚款收入 50,300.00 16,600.00
其他 1,260,151,389.49 229,620.65
合计 1,260,201,689.49 246,220.65
(四十五) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
85
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
对外捐赠 1,090,000.00
其他支出 6,206,893.86 10,479,480.08
罚款支出 2,258,974.01
合计 8,465,867.87 11,569,480.08
(四十六) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
170,326,661.51 296,738,273.03
所得税
递延所得税调整 -28,333,798.62
合计 170,326,661.51 268,404,474.41
(四十七) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 序号 201406
归属于母公司股东的净利润 1 816,822,299.52
归属于母公司的非经常性损益 2 1,259,043,522.64
归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性
损益后的净利润 3=1-2 -442,221,223.12
期初股份总数 4 1,673,700,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
数（1） 5
发行新股或债转股等增加股份数（2） 6
增加股份（2)下一月份起至报告期期末的月份
数 7
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 6
11=4+5+6×7÷10-8
发行在外的普通股加权平均数 ×9÷10 1,673,700,000.00
基本每股收益（1） 12=1÷11 0.49
基本每股收益（2） 13=3÷11 -0.26
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
转换费用 15
所得税率 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
18=[1+ （ 14-15 ） ×
稀释每股收益（1） （1-16）]÷（11+17) 0.49
19=[3+ （ 14-15 ） ×
稀释每股收益（2） （1-16）]÷（11+17) -0.26
(四十八) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
86
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 金额
利息收入 5,570,542.53
安全抵押金 484,893.92
塔山收集团往来款 51,055,600.55
合计 57,111,037.00
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
票据保证金 70,000,000.00
差旅费、办公费、会议费、业务招待费 18,190,971.88
占地补偿费 8,941,577.00
中介机构服务费 7,655,925.77
集团往来款 11,570,217.16
滞纳金罚款 1,702,682.17
金融机构手续费 509,347.18
合计 118,570,721.16
3、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
中期票据承销费 9,000,000.00
银行间市场清算所股份有限公司发行登记费 126,000.00
鄂尔多斯矿业公司融资租赁利息 11,838,750.00
合计 20,964,750.00
(四十九) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,062,637,484.82 -116,768,773.98
加：资产减值准备 98,548,009.78 110,895,430.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
360,827,382.32 410,471,005.88
折旧
无形资产摊销 61,445,485.74 58,167,857.70
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,260,150,689.49
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 67,484,977.53 36,643,180.57
投资损失（收益以“－”号填列） -16,952,213.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,154,521.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
87
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,499,166.75 37,325,862.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -522,782,656.50 627,725,408.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -328,977,212.34 -81,226,395.10
其他 -30,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -487,448,598.28 1,086,388,097.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,629,218,703.51 3,800,400,926.36
减：现金的期初余额 2,870,717,382.65 3,611,696,827.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,758,501,320.86 188,704,098.90
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 4,629,218,703.51 2,870,717,382.65
其中：库存现金 11,716.03 10,948.82
可随时用于支付的银行存款 4,629,206,987.48 2,870,706,433.83
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,629,218,703.51 2,870,717,382.65
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公 注
企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 册 注册资本
类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称 地
(%) 例(%) 制方
山
西 煤炭
有限
同煤 省 张有 生产
责任 17,034,641,600.00 57.44 57.44 60216168-2
集团 大 喜 及销
公司
同 售
市
(二) 本企业的子公司情况
88
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
持股 表决权
子公司 企业类 注册 法人代 业务性 组织机构代
注册资本 比例 比例
全称 型 地 表 质 码
(%) (%)
大 同
市 南 煤炭生
塔山公 有限责
郊 区 丁大同 产及销 2,072,540,000.00 51.00 51.00 7644654266
司 任公司
杨 家 售
窑村
大 同
市 南
建材生
塔建公 有限责 郊 区
戴宝臣 产及销 90,000,000.00 86.67 86.67 680215178
司 任公司 塔 山
售
工 业
园区
内 蒙
古 自
治 区
鄂 尔
多 斯 矿业投
矿业公 有限责
市 东 刘杰 资、开 1,000,000,000.00 51.00 51.00 67693796-0
司 任公司
胜 区 采
达 拉
特 南
路 102
号
大 同
煤 矿
高岭土
高岭土 有限责 集 团
池冰 生产及 263,158,000.00 100.00 100.00 66663717-1
公司 任公司 塔 山
销售
工 业
园区
大 同
市 南
金鼎公 有限责
郊 区 石兴堂 煤化工 190,000,000.00 100.00 100.00 05625697-X
司 任公司
泉 落
路南
大 同
市 矿
区 新
国贸公 有限责 平 旺
陈红政 贸易 200,000,000.00 100.00 100.00 58853725-4
司 任公司 大 同
矿 务
局 办
公楼
(三) 本企业的其他关联方情况
89
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
大同煤矿集团宏远工程建设有
限责任公司（以下简称宏远公 母公司的全资子公司 81040443-7
司）
大同煤矿聚进工程建设有限责
母公司的全资子公司 11041422-0
任公司（以下简称聚进公司）
大同煤矿集团宏瑞劳务有限责
母公司的全资子公司 68023822-2
任公司（以下简称宏瑞公司）
大同煤矿集团力泰有限责任公
母公司的控股子公司 81040257-0
司（以下简称力泰公司）
大同煤矿集团电业有限责任公
母公司的控股子公司 81042301-3
司（以下简称电业公司）
大同煤矿集团大唐热电有限公
母公司的控股子公司 76246440X
司（以下简称热电公司）
同煤大唐塔山发电有限责任公
母公司的控股子公司 79420827-5
司（以下简称塔山发电）
大同煤矿集团大地选煤工程有
母公司的控股子公司 670183483
限公司（以下简称大地公司）
大同煤矿集团云冈制气焦化有
母公司的控股子公司 73403854-2
限公司（以下简称云冈制气）
同煤国电同忻煤矿有限公司
母公司的全资子公司 67816568-5
（以下简称同忻煤矿）
大同煤矿集团雁崖煤业有限责
母公司的控股子公司 57338340-8
任公司（以下简称雁崖煤业）
同煤浙能麻家梁煤业有限公司
母公司的全资子公司 140000110108409
（以下简称麻家梁煤业）
宏泰矿山工程建设有限责任公
母公司的控股子公司 140200110001801
司(以下简称宏泰公司)
大同煤矿集团机电装备中北机
械有限公司（以下简称中北机 母公司的控股子公司 57337986-3
械）
大同煤矿集团机电装备科大机
械有限公司（以下简称科大机 母公司的控股子公司 59299932-0
械）
大同同比机械制造有限公司
母公司的控股子公司 57107442-5
（以下简称同比机械）
大同煤矿集团机电装备同中电
气有限公司（以下简称同中电 母公司的控股子公司 57337782-5
气）
大同煤矿集团机电装备同力采
掘机械制造有限责任公司（以 母公司的控股子公司 78854410-9
下简称同力采掘）
大同煤矿集团外经贸有限责任
母公司的全资子公司 70116252-0
公司（以下简称外经贸）
大同煤矿集团机电装备同吉液
母公司的控股子公司 67017956-4
压有限公司（以下简称同吉液
90
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
压）
大同煤矿集团机电装备制造有
限公司中央机厂 （以下简称中 母公司的控股子公司 81040255-4
央机厂）
大同煤矿集团临汾宏大矿业有
限责任公司（以下简称临汾宏 母公司的控股子公司 68022811-2
大）
大同煤矿集团建材有限责任公
母公司的全资子公司 69910645-7
司（以下简称建材公司）
大同煤矿集团机电装备科工安
全仪器公司（以下简称科工安 母公司的控股子公司 57339102-9
全）
同煤电力燃料有限公司（以下
母公司的全资子公司 78102058-0
简称电力燃料）
大同煤矿集团通信有限责任公
母公司的控股子公司 81042093-9
司（以下简称通信公司）
大同煤炭建设监理有限责任公
母公司的控股子公司 78328303-4
司（以下简称监理公司）
大同煤矿集团设计研究有限责
母公司的控股子公司 73403650-4
任公司（以下简称设计院）
大同煤矿集团煤炭经营有限公
母公司的控股子公司 59296426-7
司(以下简称经营公司)
大同煤矿集团大斗沟煤业有限
责任公司（以下简称大斗沟煤 母公司的全资子公司 573383010 -3
业）
同煤矿集团永定庄煤业有限责
母公司的全资子公司 736309190 -3
任公司（以下简称永定庄煤业）
大同煤矿集团金庄煤业有限责
母公司的控股子公司
任公司（以下简称金庄煤业）
大同煤矿集团白洞煤业有限责
母公司的控股子公司 736319241
任公司（以下简称白洞煤业）
同煤秦发（珠海）控股有限公
其他 59893508-8
司（以下简称同煤秦发）
大同煤矿集团煤炭运销总公司
大同有限公司（以下简称大同 母公司的全资子公司 75980994-8
有限）
大同煤矿集团煤炭运销朔州有
母公司的全资子公司 759821082
限公司（以下简称朔州有限）
大同煤矿集团煤炭运销朔州矿
母公司的全资子公司 11141461-X
业公司（以下简称朔州矿业）
同发东周窑煤业有限公司（以
母公司的控股子公司 70103965 -5
下简称东周窑煤业）
同煤广发化学工以下简称广发
母公司的控股子公司 68192431-2
化学）
大同煤矿集团大优化工有限责
母公司的控股子公司 770148837
任公司（以下简称大优化工）
91
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
大同煤矿集团宏盛成美工艺公
母公司的控股子公司 57339842-3
司（以下简称宏盛成美）
大同煤矿集团矿铁建筑安装公
母公司的控股子公司 11042237-8
司（以下简称矿铁建安）
大同煤矿集团同拓设备安装有
限责任公司（以下简称同拓安 母公司的控股子公司 57106361-1
装）
(四) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
序 （%） 比例（%）
同煤集团 煤炭 市场价 115,357,856.40 3.15
集团公司 物资采购 市场价 23,380,136.14 2.69 4,525,686.37 0.13
同力采掘 物资采购 市场价 17,579,654.70 2.47 31,867,324.00 0.91
外经贸 物资采购 市场价 150,573,713.20 18.08
中央机厂 物资采购 市场价 58,768,300.00 8.26
建材公司 物资采购 市场价 3,512,173.50 0.42
其他关联
物资采购 市场价 67,546,388.98 8.11 4,951,465.59 0.14
方
力泰公司 物资采购 市场价 8,702,645.00 10.45 109,440.00 0.00
按大同市
自来水公
司同水字
（2000）19
号，大同市
人民政府
同 政 发
（2000）46
号、晋财综
字（1997）
34 号、财政
集团公司 采购水 5,053,464.03 100.00 16,758,972.96 100
部财政规
（2000）53
号、山西省
物价局晋
价 商 字
[2005]165
号文件规
定，水费标
准（含税
价）为 3.5
元/吨
92
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
按山西省
物价局电
力局晋价
管 字
（2000）第
电业公司 采购电 130,022,805.19 100.00 173,724,178.66 100
351 号规定
电费标准
（含税价）
为 0.3851
元/度
集团公司 通讯费 市场价 2,141,547.38 100.00 825,357.37 100
宏远公司 工程施工 市场价 7,515,076.50 0.29 34,067,326.60 0.14
设备维修
服务按“成
维修等服
宏泰公司 本 价 + 税 42,456,951.00 1.34
务
+1% 利 润
率”计算
设备维修
服务按“成
维修等服
力泰公司 本 价 + 税 7,220,070.00 0.24 1,979,640.00 0.06
务
+1% 利 润
率”计算
设备维修
服务按“成
其他关联 维修等服
本 价 + 税 8,068,519.00 0.26
方 务
+1% 利 润
率”计算
退休管理
服务依据
过去三年
每名退休
集团公司 退休管理 职工每年 230,000.00 100.00 230,000.00 100
支出的管
理费用，按
46 万元/年
计算
依据原国
家计委计
价 管
（ 1996 ）
281 号、山
铁路专用
集团公司 西省物价 13,003,294.95 100.00 21,191,736.00 100
线
局晋价工
字（1996）
第 310 号文
件，按 4.07
元/吨结算，
93
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
本年按 7.05
元/吨结算
矿山救护、
公安保卫、
消防卫生、
绿化环保
等服务，依
据过去三
年平均每
吨煤炭每
矿山救护 年承担的
集团公司 900,000.00 100.00 1,080,000.00 100
消防 该等费用，
本公司 180
万元/年。另
外，根据双
方约定，塔
山公司每
年矿山救
护等支出
36 万元
集团公司
其他劳务
及其子公 市场价 11,698,534.91 0.33 5,684,348.39 0.18
等
司
其他劳务
雁崖煤业 市场价 9,523,682.76 0.26 23,707,665.59 0.75
等
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
内容
序 （%） 比例（%）
以市场价
集团公司 煤炭 为基础的 80,215,129.35 1.82 193,187,242.35 3.48
协议价
以市场价
大优化工 煤炭 为基础的 576,615.39 0.01
协议价
以市场价
电力燃料 煤炭 为基础的 266,404,629.77 6.03
协议价
以市场价
中央机厂 煤炭 为基础的 923,076.92 0.02 598,290.60 0.01
协议价
以市场价
宏远公司 煤炭 340,512.81 0.01 1,716,239.31 0.03
为基础的
94
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
协议价
以市场价
塔山发电 煤炭 为基础的 303,223,240.60 5.46
协议价
以市场价
热电公司 煤炭 为基础的 36,672,573.92 0.83 62,571,643.11 1.13
协议价
以市场价
集团其他
煤炭 为基础的 2,499,716.69 0.08
子公司
协议价
集团公司
及其子公 多孔砖 市场价 233,936.00 22.98 1,148,743.50 3.99
司
集团公司 材料销售 市场价 62,676.00 0.75 520,560.97 8.42
其他关联
材料销售 市场价 1,397,568.00 11.23 361,117.09 5.84
方
维修等服
国电同忻 协议价 509,820.00 0.02 1,799,808.00 0.03
务
国电同忻 运输劳务 市场价 33,578,707.98 0.72 41,751,360.00 0.60
维修等服
集团公司 市场价 17,694,424.16 0.25
务
维修等服
塔山发电 协议价 2,002,565.28 0.03
务
集团公司
转供水、供
及其子公 市场价 1,660,450.92 49.14
电等
司
2、 关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表：
单位: 元 币种:人民币
托管收益/承 年度确认的
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价 托管收益/承
方名称 方名称 产类型 始日 止日
依据 包收益
《资产委托
2013 年 4 月 2016 年 6 月 经 营 协 议 》
同煤集团 本公司 2,000,000.00
25 日 30 日 《股权委托
管理协议》
公司委托管理/出包情况表：
单位: 元 币种:人民币
托管费/出
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包 委托/出包 委托/出包 年度确定的托
包费定价依
方名称 方名称 资产类型 起始日 终止日 管费/出包费
据
其他资产托 2010 年 5 2019 年 4
塔山公司 大地公司 承包合同 354,667,600.00
管 月1日 月 30 日
塔山公司 同煤集团 其他资产托 2010 年 1 2029 年 12 委托经营合 2,960,000.00
95
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
管 月1日 月 31 日 同
其他资产托 2012 年 1 2016 年 12
本公司 同煤集团 承包合同 74,288,500.00
管 月1日 月 31 日
其他资产托 2013 年 1 2015 年 12 承包经营合
本公司 同煤集团 20,000,000.00
管 月1日 月 31 日 同
*1 本公司之子公司塔山公司与大地公司 2009 年 4 月签订的塔山选煤厂生产运营承包合同规定，
承包生产费用根据入洗原煤量与每吨原煤加工费计算，承包期内每吨原煤加工费为 10.30 元，
若选煤厂改造增容或电力成本增加，则相应调整承包费用；根据 2010 年 5 月 1 日签订的补充协
议规定，自 2010 年 5 月 1 日起，相应每吨原煤承包费调整为 11.16 元，2013 年 6 月 28 日签订
的补充协议规定，自 2013 年 4 月 30 日起新增原煤大块车间的准备费每月按 3.9 元/吨原煤结算。
*2 同煤集团污水处理分公司受托经营塔山公司所属的塔山污水处理厂，依据 2010 年 1 月 1 日
本公司之子公司塔山公司与同煤集团水处理分公司签订协议约定，一个运营期(年)的运营费用
按 296 万元执行。
*3 本公司燕子山矿与同煤集团精煤分公司签署《大同煤业股份有限公司燕子山选煤厂生产运营
费用总承包协议》，协议约定，承包费用按入洗原煤量吨煤 20.72 元确定。
*4 全资子公司出包经营
本公司与大同煤矿集团外经贸有限责任公司（以下简称"外经贸公司"）签署了《承包经营合同》，
将公司原全资子公司国贸公司（含下属分、子公司）整体经营权在《承包经营合同》期限内发
包给外经贸公司经营。
承包期限：3 年，即从 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止。
承包方式：公司在承包期限内将国贸公司整体经营权发包给外经贸公司，由外经贸公司承担国
贸公司全部的经营管理工作和经营风险。
承包费：年承包费根据国贸公司净资产额参考银行 1 年期贷款利率加风险收益率协商确定，国
贸公司截止 2012 年 12 月 31 日经审计的净资产为 2.21 亿元，协商确定的承包费为每年 2,000
万元。在上缴公司约定的承包费后，国贸公司的盈利或亏损全部由外经贸公司享有。
3、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
2013 年 1 月 2014 年 5 月
塔山公司 宏泰公司 机器设备 租赁协议 1,086,250.00
1日 1日
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
2011 年1月1 2015 年 12 月
同煤集团 本公司 房屋 13,593,653.82
日 31 日
2013 年1月1 2018 年 1 月 1
同煤集团 本公司 土地 40,028,500.00
日 日
2011 年7月1 2016 年 6 月 30
同煤集团 塔山公司 土地 24,376,600.00
日 日
同煤集团 铁路分公司 土地 2012 年1月1 2016 年 12 月 16,000,000.00
96
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
日 31 日
2005 年 8 月 1 2020 年 11 月
同煤集团 本公司 综机设备 13,510,000.00
日 30 日
依据《土地使用权租赁协议之补充协议（三）》，在原土地租赁协议《土地使用权租赁协议》及
《土地使用权租赁协议之补充协议（一、二）》确定的租赁面积及金额的基础上，退租计算中心
土地及运销处土地使用权，新增燕子山矿土地租赁，并依据《全国工业用地出让最低价格标准》
和参考山西大地评估规划勘测有限公司有关评估报告，按照土地等别对应最低价标准的比率分
别计算确定土地使用权租金，年租金为 4,712 万元/年。租金不含土地使用税，由承租方承担。
依据《土地使用权租赁协议之补充协议（四）》，转让同家梁矿及四老沟矿使每年支付的使用权
租金总额由 4,712 万元/年调整为 4002.85 万元/年。
本公司于 2013 年 1 月与同煤集团签署《塔山铁路土地使用权租赁协议》，按照协议约定：塔山
铁路分公司租赁同煤集团土地，年租金为 1,600 万元，租赁期限为 5 年，租赁到期日为 2018 年
1 月 1 日。
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 同煤集团 7,545,127.19 743,613.44
应收账款 热电公司 266,316,915.62 43,382,162.70 313,663,845.62 24,903,973.44
应收账款 塔山发电 291,152,668.87 44,120,058.74 302,879,819.97 18,921,163.53
应收账款 电力燃料 235,036,259.99 11,751,813.00 222,187,413.34 9,359,370.67
应收账款 云冈制气 10,679,767.01 4,996,488.45 10,679,769.01 6,504,769.01
应收账款 同忻煤矿 56,385,914.99 43,792,484.59 2,139,624.23
应收账款 朔州矿业 39,751,933.84 1,985,944.82
应收账款 朔州有限 48,676,939.80 49,660.58
应收账款 其他 8,896,653.05 812,801.28 17,686,717.96 1,615,864.64
其他应收款 同煤集团 142,376,893.22 14,453,364.80
其他应收款 外经贸 20,000,000.00 20,000,000.00
其他应收款 其他 10,554,721.40 6,363,041.14 2,503,969.96 1,509,548.50
预付帐款 外经贸 503,360,261.64 102,856,291.81
预付帐款 宏远公司 16,840,000.00
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 同煤集团 43,936,750.77 44,533,442.25
应付账款 宏远公司 83,206,229.93 214,357,770.99
应付账款 中央机厂 139,019,700.23 119,688,596.91
应付账款 电业公司 93,087,154.49 84,610,317.26
应付账款 同力采掘 26,168,275.91 52,198,079.91
应付账款 大地公司 134,536,580.87 48,888,086.74
应付账款 雁崖煤业 24,693,064.93 27,321,782.17
应付账款 临汾宏大 11,711,163.60 22,211,163.60
应付账款 中北机械 21,492,800.00 21,492,800.00
97
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
应付账款 金庄煤业 20,536,031.06 20,536,031.06
应付账款 建材公司 10,652,905.87 19,058,847.95
应付账款 力泰公司 9,088,936.91 19,027,334.91
应付账款 矿铁建安 12,538,659.78 16,351,480.50
应付账款 科大机械 12,496,852.77 14,996,852.77
应付账款 同比机械 3,833,600.00 13,133,600.00
应付账款 聚进公司 65,164.00 12,648,893.78
应付账款 外经贸 2,404,289.12 8,567,322.78
应付账款 宏瑞公司 1,601,203.00 8,473,458.36
应付账款 科工安全 2,892,790.00 7,892,790.00
应付账款 同中电气 584,000.00 4,573,830.00
应付账款 设计院 3,462,300.00 4,168,000.00
应付账款 宏泰公司 3,728,139.00
应付账款 同吉液压 6,062.90 3,416,062.90
应付账款 宏盛成美 343,093.16 3,360,485.33
应付账款 其他 1,845,322.43 14,199,590.92
其他应付款 同煤集团 58,852,768.63 212,076,530.95
其他应付款 通信公司 559,575.83 3,254,950.28
其他应付款 宏泰公司 401,606 3,053,615.21
其他应付款 宏瑞公司 633,244.81 767,556.50
其他应付款 宏远公司 2,516,770 529,559.00
其他应付款 其他 3,819,000.00 807,174.57
预收款项 同煤集团 9,655,953.73
预收款项 经营公司 5,406,654.55
预收款项 麻家梁煤业 2,619,371.00
预收款项 其他 101,882.56 6,776.60
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
无
十、 承诺事项：
无
十一、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单
项 402,766,375.29 20.16 173,238,871.44 43.01 402,766,375.29 27.92 173,238,871.44 43.01
金
98
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
额
重
大
并
单
项
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账
龄
1,586,701,168.38 79.42 101,435,367.18 6.39 436,094,168.66 30.23 50,994,590.26 11.69
组
合
交
易
对
象
及
款 8,295,127.19 0.42 603,834,511.17 41.85
项
性
质
组
合
组
合
1,594,996,295.57 79.84 101,435,367.18 6.36 1,039,928,679.83 72.08 50,994,590.26 4.90
小
计
合
1,997,762,670.86 / 274,674,238.62 / 1,442,695,055.12 / 224,233,461.70 /
计
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
广州大优煤炭销
19,340,487.69 19,340,487.69 100 长期挂账未收回
售有限公司
西兰实业发展有
17,471,980.95 17,471,980.95 100 长期挂账未收回
限公司
99
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
上海捷燃企业发
13,664,619.91 13,664,619.91 100 长期挂账未收回
展有限公司
河北省燃料公司
9,650,000.00 9,650,000.00 100 长期挂账未收回
等
西宁特殊钢集团
8,600,000.00 8,600,000.00 100 长期挂账未收回
有限公司
大同矿务局兴运
6,142,852.67 6,142,852.67 100 长期挂账未收回
公司钢管厂
已逾期计划重组。
山西福龙煤化有
限公司等四家公
司为山西联盛能
源投资有限公司
的子公司（以下统
一简称为“山西联
盛”），其应收款为
2012 年交易形成，
逾期未收回。山西
联盛因债务危机
已在山西省人民
政府金融工作办
山西福龙煤化有 公室协调下进入
327,896,434.07 98,368,930.22 30
限公司等 战略重组阶段，并
于 2014 年 1 月 6
日下发了“关于签
署《山西联盛战略
重组指引》的通
知”。以上债权由
山西省物产集团
进出口有限公司
进行了担保承诺，
本公司根据了解
到的债务人和承
诺人情况，个别认
定其坏账准备
30%。
合计 402,766,375.29 173,238,871.44 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
1,555,251,622.42 98.02 77,762,581.12 399,523,007.77 91.62 19,976,150.39
小计
1至2年 5,771,150.60 0.36 577,115.06 1,458,958.63 0.33 145,895.86
100
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
2至3年 295,057.00 0.02 88,517.10 3,092,368.93 0.71 927,710.68
3至4年 3,092,368.93 0.20 1,546,184.47 4,150,000.00 0.95 2,075,000.00
4至5年 4,150,000.00 0.26 3,320,000.00
5 年以上 18,140,969.43 1.14 18,140,969.43 27,869,833.33 6.39 27,869,833.33
合计 1,586,701,168.38 100.00 101,435,367.18 436,094,168.66 100.00 50,994,590.26
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
同煤集团 8,295,127.19
合计 8,295,127.19
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
山西福龙煤化有限
非关联方 200,658,982.10 2-3 年 10.04
公司
北京大唐燃料有限
非关联方 281,879,016.30 1 年以内 14.11
公司
山西西山煤电贸易
非关联方 151,705,306.87 1 年以内 7.59
有限责任公司
安徽海螺物资贸易
非关联方 147,010,153.08 1 年以内 7.36
有限责任公司
天津渤海化有限责
非关联方 73,162,779.09 1 年以内 3.67
任公司天津碱厂
合计 / 854,416,237.44 / 42.77
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
大同煤矿集团有限责任
控股股东 8,295,127.19 0.42
公司
大同煤矿集团云冈制气
关联方 7,150,000.00 0.36
焦化有限公司
同煤国电同忻煤矿有限
关联方 56,385,914.99 2.82
公司
同煤电力燃料有限公司 关联方 100,711,885.76 5.04
其他 关联方 8,626,743.05 0.43
合计 / 181,169,670.99 9.07
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
101
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
项
计
提
354,604,769.32 35.49 284,849,369.32 80.33 354,604,769.32 38.00 284,849,369.32 80.33
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账
龄
44,526,805.65 4.46 6,825,747.99 15.33 17,217,697.11 1.84 7,606,873.82 44.18
组
合
交
易
对
象
及
款 598,994,578.96 59.94 560,262,456.78 60.03
项
性
质
组
合
组
合
643,521,384.61 64.40 6,825,747.99 1.06 577,480,153.89 61.87 7,606,873.82 1.32
小
计
单 1,180,665.64 0.11 1,180,665.64 100.00 1,180,665.64 0.13 1,180,665.64 100.00
102
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
项
金
额
虽
不
重
大
但
单
项
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
账
款
合
999,306,819.57 / 292,855,782.95 / 933,265,588.85 / 293,636,908.78 /
计
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
王福厚 348,777,000.00 279,021,600.00 80
大同煤矿实业总公 已停止经营，无法
5,827,769.32 5,827,769.32 100
司纸坊头煤矿 收回
合计 354,604,769.32 284,849,369.32 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 34,816,591.34 78.19 1,740,829.57 5,556,516.35 32.27 277,825.82
1至2年 3,219,283.18 7.23 321,928.32 1,821,129.47 10.57 182,112.94
2至3年 1,270,394.28 2.85 381,118.28 2,091,967.08 12.15 627,590.13
3至4年 1,347,261.07 3.03 673,630.53 2,008,674.70 11.67 1,004,337.35
4至5年 825,172.45 1.85 660,137.96 1,122,009.65 6.52 897,607.72
5 年以上 3,048,103.33 6.85 3,048,103.33 4,617,399.86 26.82 4,617,399.86
合计 44,526,805.65 100.00 6,825,747.99 17,217,697.11 100.00 7,606,873.82
103
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
同煤集团 142,326,893.22 7,903,364.80
合计 142,326,893.22 7,903,364.80
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
王福厚 非关联方 248,777,000.00 2-3 年 24.89
王福厚 非关联方 100,000,000.00 5 年以上 10.01
未认证进项税 56,134,362.35 1 年以内 5.62
矿业公司 母子公司 364,766,437.50 1-2 年 36.50
金宇高岭土 母子公司 34,596,400.00 2-3 年 3.46
同煤集团 母公司 142,326,893.22 1 年以内 14.24
合计 / 946,601,093.07 / 94.72
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
同煤集团 母公司 142,326,893.22 14.24
矿业公司 母子公司 364,766,437.50 36.50
金宇高岭土 母子公司 34,596,400.00 3.46
受同一母公司及最
外经贸 终控制方控制的其 20,000,000.00 2.00
他企业
受同一母公司及最
热电公司 终控制方控制的其 1,500,000.00 0.15
他企业
受同一母公司及最
其他 终控制方控制的其 387,721.80 0.05
他企业
合计 / 563,577,452.52 56.40
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被 本 在被投
减 在被投
投 期 资单位
值 资单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 计 表决权
准 持股比
单 提 比例
备 例（％）
位 减 （％）
104
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
值
准
备
塔
山
1,057,000,000.00 1,057,000,000.00 1,057,000,000.00
公
司
高
岭
土 263,157,800.00 263,157,800.00 263,157,800.00
公
司
矿
业
510,000,000.00 510,000,000.00 510,000,000.00
公
司
金
鼎
354,000,000.00 354,000,000.00 354,000,000.00
公
司
准
朔
铁
路
307,342,500.00 289,766,250.00 17,576,250.00 307,342,500.00
有
限
公
司
国
贸
200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
公
司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
被 在被投
减 计 现 在被投
投 资单位
值 提 金 资单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 减 红 持股比
单 比例
备 值 利 例（％）
位 （％）
准
备
财
务
200,000,000.00 237,580,202.27 16,952,213.39 254,532,415.66
公
司
105
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,636,856,077.79 2,332,598,961.33
其他业务收入 87,684,579.98 149,107,010.28
营业成本 1,657,714,484.77 2,475,686,869.56
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭行业 1,636,856,077.79 1,616,373,856.25 2,332,598,961.33 2,367,676,422.31
合计 1,636,856,077.79 1,616,373,856.25 2,332,598,961.33 2,367,676,422.31
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 1,636,856,077.79 1,616,373,856.25 2,332,598,961.33 2,367,676,422.31
合计 1,636,856,077.79 1,616,373,856.25 2,332,598,961.33 2,367,676,422.31
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 1,636,856,077.79 1,616,373,856.25 2,332,598,961.33 2,367,676,422.31
合计 1,636,856,077.79 1,616,373,856.25 2,332,598,961.33 2,367,676,422.31
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
安徽海螺物资贸易有限责任公
347,988,014.83 21.26
司
大同煤矿集团煤炭经营有限公
148,809,629.02 9.09
司
国电燃料有限公司 145,461,130.96 8.89
同煤秦发（珠海）控股有限公司 130,420,184.74 7.97
深圳能源集团股份有限公司燃
97,965,240.91 5.98
料分公司
合计 870,644,200.46 53.19
(五) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
106
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 574,809,679.43 -914,657,142.16
加：资产减值准备 52,855,526.83 98,421,029.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
126,140,565.19 161,702,637.02
折旧
无形资产摊销 20,295,805.44 18,822,041.70
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,260,150,689.49
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 43,512,535.95 11,969,016.65
投资损失（收益以“－”号填列） -16,952,213.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 71,677,132.40 76,957,983.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -324,642,709.47 806,427,605.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,900,409.16 69,013,977.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 -693,553,957.95 328,657,149.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,385,339,326.33 2,444,013,037.26
减：现金的期初余额 1,423,938,990.47 1,945,137,264.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,961,400,335.86 498,875,773.08
十二、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
受托经营取得的托管费收入 1,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,208,674.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,260,151,389.49
少数股东权益影响额 99,493.96
所得税影响额 1,313.20
合计 1,259,043,522.64
(二) 境内外会计准则下会计数据差异
1、 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
107
大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 816,822,299.52 -515,682,037.22 8,171,782,291.44 7,322,595,001.26
(三) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
10.00 0.49 0.49
利润
扣除非经常性损益后归属于
-5.41 -0.26 -0.26
公司普通股股东的净利润
(四) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期 末 余年 初 余
项目 额 （或 额 （或 变动比例（%）变 动 原 因
本期金额） 上年同期金额）
发行中期票据的借款
货币资金 4,699,218,703.51 2,907,107,382.65 61.65
增加
本期减少与客户的票
应 收 票 据 320,255,587.37 510,405,720.00 -37.25
据结算
子公司塔山矿新增的
预付进口设备款及矿
预 付 款 项 581,411,082.21 183,341,784.95 217.12
业公司预付的工程和
设备款
其 他 应 收 与集团公司的日常经
354,844,769.32 213,399,228.29 66.28
款 营性往来增加
其他流动资产 17,963,987.99 36,107,624.31 -50.25 待抵扣进项税减少
生产工作面增加的设
工程物资 80,381,938.58 53,521.36 150,086.65
备采购
公司通过预收款方式
预收款项 35,301,581.59 71,740,575.25 -50.79
对外销售减少
应付职工薪酬 255,507,115.05 427,808,274.64 -40.28 本期应付工资降低
增值税、企业所得税
应交税费 195,576,587.29 418,339,087.19 -53.25
较减少
子公司塔山公司已付
应付股利 480,047,600.03 1,205,973,500.03 -60.19
同煤集团股利
子公司矿业公司和活
长期借款 2,033,310,069.85 865,000,000.00 135.06 性碳公司等的长期借
款增加
子公司矿业公司归还
长期应付款 183,990,282.72 361,896,900.00 -49.16
借款
财务费用 59,019,863.81 27,689,929.67 113.15 借款利息增加
出售分公司同家梁矿
营业外收入 1,260,201,689.49 246,220.65 511,718.03 和四老沟矿取得的利
得
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
收到其他与经
本期与集团日常往来
营活动有关的 57,111,037.00 270,223,981.42 -85.58
款增加
现金
购买商品、接
子公司塔山公司和矿
受劳务支付的 3,254,261,016.20 2,040,014,311.52 59.52
业公司设备款增加
现金
支付给职工以
及为职工支付 1,028,683,506.33 1,996,051,508.20 -40.93 本期工资额减少
的现金
支付的各项税 收入降低导致税费相
1,131,144,341.40 1,616,977,833.78 -47.45
费 应减少
支付其他与经
与集团公司的日常经
营活动有关的 118,570,721.16 33,887,195.21 180.55
营性往来
现金
取得借款收到
2,050,820,069.85 300,000,000.00 180.55 增加借款
的现金
偿还债务支付
440,967,908.06 159,000,000.00 177.34 归还到期的短期借款
的现金
分配股利、利
子公司塔山公司分配
润或偿付利息 380,921,927.63 32,251,091.65 1,081.11
股利
支付的现金
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大同煤业股份有限公司 2014 年半年度报告
第十节 备查文件目录
(一) 1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
(二) 2、告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿
董事长：张有喜
大同煤业股份有限公司
2014 年 8 月 27 日
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