大同煤业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本半年度报告经公司第二届董事会第十四次会议审议通过。副董事长王保玉先生因公出差全权委托董事长李泽民先生代为行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人李泽民、主管会计工作负责人刘福忠及会计机构负责人（会计主管人员）刘大公声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：大同煤业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大同煤业
公司英文名称：Datong Coal Industry Co., Ltd.
公司英文名称缩写：DTCI
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：大同煤业
公司A股代码：601001
3、公司注册地址：山西省工商行政管理局
公司办公地址：山西省大同市矿区新平旺
邮政编码：037003
公司国际互联网网址：Http://www.dtmy.com.cn
公司电子信箱：public@dtmy.com.cn
4、公司法定代表人：李泽民
5、公司董事会秘书：钱建军
电话：0352-7010476
传真：0352-7011070
E-mail：dtqianjianjun@126.com
联系地址：山西省大同市矿区新平旺大同煤业股份有限公司
公司证券事务代表：刘宏兵
电话：0352-7010167
传真：0352-7011070
E-mail：yjpdcrgw-LHB@126. com
联系地址：山西省大同市矿区新平旺大同煤业股份有限公司
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：Http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：2001年7月25日
公司最近变更登记日期：2006年6月22日
公司注册登记机关：山西省工商行政管理局
公司注册资本：捌亿叁仟陆佰捌拾伍万元人民币
企业法人营业执照号码：1400001009425
企业税务登记号码：国税：140213729670025地税：140203729670025
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 7,554,954,500.77 7,169,999,932.17 5.37
所有者权益（或股东权益） 3,552,648,663.49 3,437,999,067.90 3.33
每股净资产(元) 4.25 4.11 3.41
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 438,815,213.02 351,924,349.30 24.69
利润总额 434,683,838.11 350,962,160.56 23.85
净利润 244,361,346.83 235,346,824.02 3.83
扣除非经常性损益的净利润 244,749,595.84 235,474,979.01 3.94
基本每股收益(元) 0.29 0.28 3.57
稀释每股收益(元) 0.29 0.28 3.57
净资产收益率(%) 6.88 6.85 增加0.44个百分点
经营活动产生的现金流量净额 469,987,620.57 441,849,740.82 6.37
每股经营活动产生的现金流量
0.56 0.53 5.66
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,600.00
其他非经常性损益项目 -601,481.92
所得税影响数 197,961.03
加：归属于少数股东的损益 13,671.88
合计 -388,249.01
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 31,326
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
内增减
(%) 量
大同煤矿集团
国家 60.48 506,100,000 0 506,100,000
有限责任公司
中国中煤能源 国有法人 2.09 17,500,000 0
集团公司
秦皇岛港务集
国有法人 1.67 14,000,000 0
团有限公司
中国工商银行
－汇添富成长
未知 1.43 12,000,000
焦点股票型证
券投资基金
招商证券－渣
打－ING BANK 未知 1.41 11,758,686
N.V.
中国建设银行
－银华核心价
未知 1.35 11,257,453
值优选股票型
证券投资基金
中国工商银行
－易方达价值
未知 1.00 8,350,819
成长混合型证
券投资基金
中国银行－银
华优势企业(平
未知 1.00 8,292,452
衡型)证券投资
基金
招商银行股份
有限公司－德
未知 0.86 7,211,310
盛优势股票证
券投资基金
中国华能集团
国有法人 0.84 7,000,000 0
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国中煤能源集团公司 17,500,000 人民币普通股
秦皇岛港务集团有限公司 14,000,000 人民币普通股
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投资基金 12,000,000 人民币普通股
招商证券－渣打－ING BANK N.V. 11,758,686 人民币普通股
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 11,257,453 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 8,350,819 人民币普通股
中国银行－银华优势企业(平衡型)证券投资基金 8,292,452 人民币普通股
招商银行股份有限公司－德盛优势股票证券投资基金 7,211,310 人民币普通股
中国华能集团公司 7,000,000 人民币普通股
国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE BANK, NATIONAL ASS0CIATION 6,999,858 人民币普通股
公司第一大股东大同煤矿集团有限责任公司，
持有公司国家股50610万股，占公司总股本的
60.48％，其持有的股份为限售流通股，截止
报告期末未被质押、冻结或托管，与其它股东
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，
也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
1 大同煤矿集团有限责任公司 506,100,000 2009年6月23日 506,100,000 上市满三年
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
上半年，公司围绕做优做强的战略目标，以人为本，求真务实，科学发展，狠抓落实。针对政策性增支因素的不利影响，依靠科技进步，合理采掘接替部署，扎实抓好煤炭生产，提高生产效率，全面提升安全生产管理水平；不断细化管理体系，健全规范内部核算体系、结算体系、考核体系，继续引深“人人精打细算、个个当家理财”的经营理念，严格执行成本费用分级分口管理的全过程管理体系，经营管理实现预期目标，出色地完成了各项工作任务。
截止2007年6月30日，公司原煤产量完成957.11万吨,同比增长88.24%；销售煤炭700.48万吨,同比增长47.48%，其中：洗煤270.44万吨，选煤430.04万吨，出口煤销量15.08万吨，产销量增长的主要原因是公司控股子公司塔山煤矿投产所致，上半年塔山煤矿共销售煤炭269.15万吨。公司综合售价为327.77万元/吨。
营业收入232,069.62万元,同比增长45.07%，其中：主营业务煤炭产品销售收入229,592.87万元，同比增长44.19％；营业收入增长的主要原因是塔山矿井煤炭销售和塔山铁路运营收入。营业成本111,568.36万元,同比增长61.66%，其中:主营业务成本108,205.59万元,同比增长57.82%。主营业务成本增加的主要原因是：1、可持续发展基金增加8713.35万元，2、执行新会计准则成本费用列支口径不同,造成主营业务成本增加。3、塔山煤矿投产增加销售量导致销售成本增加31,172.54万元。营业利润43,881.52万元，同比增长24.69%，净利润24,436.14万元，同比增长3.83%。
报告期公司总资产755,495.45万元，所有者权益355,264.87万元，较2007年年初分别增加5.37％和3.33％。每股净资产4.25元。每股收益0.29元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
煤炭
减少4.07个百分
采选 2,295,928,695.30 1,082,055,979.65 52.87 44.19 57.82
点
业
分产
品
洗煤 902,333,082.85 334,511,754.17 62.93
减少10.58个百
选煤 1,393,595,612.45 747,544,225.48 46.36 -12.48 9.03
分点
减少4.07个百分
合计 2,295,928,695.30 1,082,055,979.65 52.87 44.19 57.82
点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额12,113.88万元。
公司的主营业务为煤炭产品的采掘、加工和销售。报告期内，公司主营业务没有发生变化。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内销售 2,234,013,358.52 73.08
国外销售 61,915,336.78 -79.47
合计 2,295,928,695.30 44.19
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2006年通过首次发行A股普通股股票募集资金1,892,800,000.00元，扣除发行费用63,738,008.09元，实际募集资金1,829,061,991.91元，报告期投资塔山矿井和洗煤厂及塔山铁路项目合计674,910,000.00元，尚未使用募集资金采用专户管理。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
是否变 实际投入金 产生收益情
承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 合计划 合预计
更项目 额 况
进度 收益
年产1500万吨塔
山矿井及配套洗 103,745 否 32,918 是 是
煤厂项目
塔山矿区铁路专
48,792 否 34,573 是 是
用线项目
塔山煤系高岭岩 26,314 否 否 否
加工厂项目
同家梁主立井提
升能力及筛选系 2,870 否 否 否
统技术改造项目
合计 181,721 -- 67,491 -- --
3、非募集资金项目情况
1、准朔铁路投资情况：
2004年度股东大会批准公司投资参股准格尔—朔州新建铁路线。2006年10月，公司与太原铁路局等十一家股东共同出资1亿元成立了准朔铁路有限责任公司，其中公司出资645万元，拥有准朔铁路有限责任公司6.45%的股权，公司向准朔铁路有限责任公司派出一名董事和一名监事。准朔铁路公司负责准格尔—朔州新建铁路的建设、运营、维护。
2、同忻矿井投资情况：
该项目投资总额为人民币290,877.36万元(最终投资额以项目设计批复为准)，由年产1000万吨的矿井、配套洗煤厂、铁路装车环线构成，公司持股比例为51%，项目资本金为总投资的35%，公司出资目前尚未支付。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司积极致力于内部控制制度的建立、健全和完善，结合自身具体情况建立了下列内部控制制度：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《信息披露制度》、独立董事制度和董事会秘书制度、文秘管理制度、财务会计管理办法、内部审计制度、人事劳资基本管理制度、生产技术管理办法、安全生产管理制度、物质供应管理制度、销售管理制度、科研开发管理办法、项目管理办法、公司执行的会计政策及对货币资金、筹资、采购与付款、实物资产、成本费用、销售与收款、工程项目、对外投资、担保等经济业务活动的控制制度。公司内部控制制度设计合理，内容完整，并得到有效执行，未发现在设计和执行方面存在重大缺陷；随着公司业务的不断发展，公司将定期或根据需要对其进行进一步的补充和完善。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经信永中和会计师事务所审计，公司2006年度实现净利润481，093，612.30元。按照《公司章程》的有关规定，提取10%法定公积金48,109,361.23元。公司在按以上标准提取法定公积金后，可供股东分配的利润为432,984,251.07元。
公司以2006年12月31日的总股本83,685万股为基数向全体股东按每10股派现金红利1.55元（含税），合计分配利润129,711,750元，未分配利润余额303,272,501.07元人民币结转入下一年度。
上述利润分配方案经公司2006年度股东大会审议通过，于2007年6月28日向全体股东支付合计129,711,750元现金红利。分红派息公告分别刊登在2007年6月19日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2007年度中期不进行利润分配以及资本公积金转增股本
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联 关联 关联交 关联 占同类交易 关联交 关联交易对
市场
方名 交易 易定价 交易 关联交易金额 金额的比例 易结算 公司利润的
价格
称 内容 原则 价格 (%) 方式 影响
采购成
集团 采购
本价结 8,233,852.15 5
公司 物资
算
集团 维修
8,802,732.7
公司 服务
宏远 工程
35,220,549
公司 施工
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
市
关联 关联交 关联 占同类交 关联交 关联交易
场
关联方名称 交易 易定价 交易 关联交易金额 易金额的 易结算 对公司利
价
内容 原则 价格 比例(%) 方式 润的影响
格
销售 市场价
集团公司 102,473,284.79
煤炭 结算
大同煤矿集
销售 市场价
团大唐热电 18,665,472
煤炭 结算
有限公司
(七)托管情况
2003年本公司与同煤集团公司签订了《资产委托经营协议》和《股权委托管理协议》，本公司将受托经营同煤集团公司所属主要煤矿及精煤公司的资产和受托管理同煤集团公司持有的轩岗煤电有限责任公司52.44%的股权。本公司按委托协议每半年分别收取委托管理费100万元
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
同煤集团公司将土地租赁给本公司。租赁的期限为2003年1月1日至有效期为止。租金的确定依据是按租赁标的物应计摊销额确定。
同煤集团公司将房屋租赁给本公司。租赁的期限为2003年1月1日至2007年12月31日。租金的确定依据是按租赁标的物应计折旧确定。
(十)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十六)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期
版面 路径
大同煤业关于提取可持续煤炭发展 《中国证券报》、 2007年3
http://www.sse.com.cn
基金的提示性公告 《上海证券报》 月24日
大同煤业董事会决议公告暨召开 《中国证券报》、 2007年4
http://www.sse.com.cn
2006年度股东大会通知 《上海证券报》 月25日
《中国证券报》、 2007年4
大同煤业监事会决议公告 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》 月25日
大同煤业2006年度控股股东及其他 《中国证券报》、 2007年4
http://www.sse.com.cn
关联方资金占用情况的专项说明 《上海证券报》 月25日
《中国证券报》、 2007年4
大同煤业年报 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》 月25日
《中国证券报》、 2007年4
大同煤业年报摘要 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》 月25日
《中国证券报》、 2007年4
大同煤业第一季度季报 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》 月25日
《中国证券报》、 2007年5
大同煤业董事会决议公告 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》 月11日
大同煤业2006年度股东大会会议资 《中国证券报》、 2007年5 http://www.sse.com.cn
料 《上海证券报》 月22日
大同煤业2006年度股东大会的法律 《中国证券报》、 2007年5
http://www.sse.com.cn
意见书 《上海证券报》 月31日
大同煤业2006年度股东大会决议公 《中国证券报》、 2007年5
http://www.sse.com.cn
告 《上海证券报》 月31日
《中国证券报》、 2007年6
大同煤业信息披露事务管理制度 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》 月19日
《中国证券报》、 2007年6
大同煤业分红派息实施公告 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》 月19日
《中国证券报》、 2007年6
大同煤业分红派息实施更正公告 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》 月20日
大同煤业限售流通股票上市流通的 《中国证券报》、 2007年6
http://www.sse.com.cn
提示性公告 《上海证券报》 月22日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:大同煤业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,074,894,523.47 3,575,704,458.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 30,124,882.51 10,960,000.00
应收账款 71,869,254.76 69,933,634.93
预付款项 110,343,124.41 54,229,190.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 532,125,003.54 230,818,296.62
买入返售金融资产
存货 455,393,329.47 260,222,599.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,274,750,118.16 4,201,868,180.08
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,450,000.00 6,450,000.00
投资性房地产
固定资产 2,306,949,837.71 2,395,916,705.65
在建工程 507,529,247.49 395,848,814.63
工程物资 313,719,051.12 21,417,713.02
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 84,999,028.33 87,941,300.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 60,557,217.96 60,557,217.96
其他非流动资产
非流动资产合计 3,280,204,382.61 2,968,131,752.09
资产总计 7,554,954,500.77 7,169,999,932.17
流动负债：
短期借款 397,550,000.00 397,550,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 438,125,301.81 503,221,657.61
预收款项 141,032,993.53 242,421,818.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 199,096,043.89 152,019,376.48
应交税费 233,636,653.08 199,418,540.67
应付利息
其他应付款 221,290,999.01 130,391,473.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 430,072,329.55 366,187,670.05
流动负债合计 2,060,804,320.87 1,991,210,537.04
非流动负债：
长期借款 1,268,000,000.00 1,300,000,000.00
应付债券
长期应付款 330,493,527.33 217,369,162.85
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,598,493,527.33 1,517,369,162.85
负债合计 3,659,297,848.20 3,508,579,699.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 836,850,000.00 836,850,000.00
资本公积 1,839,971,778.17 1,839,971,778.17
减：库存股
盈余公积 275,314,000.38 275,314,000.38
一般风险准备
未分配利润 600,512,884.94 485,863,289.35
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,552,648,663.49 3,437,999,067.90
少数股东权益 343,007,989.08 223,421,164.38
所有者权益合计 3,895,656,652.57 3,661,420,232.28
负债和所有者权益总计 7,554,954,500.77 7,169,999,932.17
公司法定代表人:李泽民 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:大同煤业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,913,735,961.06 3,361,187,125.32
交易性金融资产
应收票据 30,124,882.51 10,960,000.00
应收账款 62,402,606.12 56,728,834.08
预付款项 4,880,545.78 9,665,447.80
应收利息
应收股利
其他应收款 509,880,738.54 208,796,601.57
存货 334,778,218.96 217,952,607.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,855,802,952.97 3,865,290,615.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 371,414,477.22 238,984,477.22
投资性房地产
固定资产 1,156,210,299.28 1,185,175,166.22
在建工程 17,407,563.09 9,836,704.04
工程物资 16,714,913.19 100,141.50
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 84,999,028.33 87,941,300.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 44,887,463.51 44,887,463.51
其他非流动资产
非流动资产合计 1,691,633,744.62 1,566,925,253.32
资产总计 5,547,436,697.59 5,432,215,869.24
流动负债：
短期借款 397,550,000.00 397,550,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 497,562,619.23 477,603,140.28
预收款项 141,032,993.53 241,921,818.50
应付职工薪酬 181,609,284.43 149,223,589.40
应交税费 154,480,638.30 125,911,407.36
应付利息
应付股利
其他应付款 78,903,304.32 87,828,387.66
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 376,335,402.25 344,397,750.25
流动负债合计 1,827,474,242.06 1,824,436,093.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 216,103,956.51 169,780,707.89
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 216,103,956.51 169,780,707.89
负债合计 2,043,578,198.57 1,994,216,801.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 836,850,000.00 836,850,000.00
资本公积 1,839,971,778.17 1,839,971,778.17
减：库存股
盈余公积 275,314,000.38 275,314,000.38
未分配利润 551,722,720.47 485,863,289.35
所有者权益（或股东权益）合计 3,503,858,499.02 3,437,999,067.90
负债和所有者权益（或股东权
5,547,436,697.59 5,432,215,869.24
益）总计
公司法定代表人:李泽民 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:大同煤业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,320,696,109.66 1,599,635,056.61
其中：营业收入 2,320,696,109.66 1,599,635,056.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,881,880,896.64 1,247,710,707.31
其中：营业成本 1,115,683,574.49 690,114,737.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 49,593,303.36 29,518,369.54
销售费用 518,950,221.10 380,990,201.67
管理费用 133,504,961.87 139,721,502.19
财务费用 64,148,835.82 7,365,896.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 438,815,213.02 351,924,349.30
加：营业外收入 1,600.00 10,196.00
减：营业外支出 4,132,974.91 972,384.74
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 434,683,838.11 350,962,160.56
减：所得税费用 143,445,666.58 115,615,336.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 291,238,171.53 235,346,824.02
归属于母公司所有者的净利润 244,361,346.83 235,346,824.02
少数股东损益 46,876,824.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.28
（二）稀释每股收益 0.29 0.28
公司法定代表人:李泽民 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:大同煤业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,442,776,778.98 1,597,262,851.95
减：营业成本 801,763,618.64 689,616,060.75
营业税金及附加 29,023,505.21 29,485,782.58
销售费用 244,906,214.30 379,761,916.85
管理费用 71,958,524.75 139,721,502.19
财务费用 466,923.16 7,365,896.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 294,657,992.92 351,311,693.42
加：营业外收入 1,600.00 10,196.00
减：营业外支出 2,762,305.81 972,384.74
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 291,897,287.11 350,349,504.68
减：所得税费用 96,326,104.75 115,615,336.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 195,571,182.36 234,734,168.14
公司法定代表人:李泽民 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:大同煤业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,602,707,232.49 1,558,490,535.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 34,676,035.50 195,827,323.83
经营活动现金流入小计 2,637,383,267.99 1,754,317,859.43
购买商品、接受劳务支付的现金 1,147,441,867.96 209,497,495.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 458,256,798.08 306,749,801.08
支付的各项税费 530,576,534.43 195,300,559.91
支付其他与经营活动有关的现金 31,120,446.95 600,920,261.99
经营活动现金流出小计 2,167,395,647.42 1,312,468,118.61
经营活动产生的现金流量净额 469,987,620.57 441,849,740.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
835,942,289.76 314,846,432.94
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 835,942,289.76 314,846,432.94
投资活动产生的现金流量净额 -835,942,289.76 -314,846,432.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 72,710,000.00 1,838,855,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
72,710,000.00
现金
取得借款收到的现金 227,550,000.00 227,550,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 300,260,000.00 2,066,405,200.00
偿还债务支付的现金 259,550,000.00 251,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 175,565,265.47 419,750,000.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,870,350.00
筹资活动现金流出小计 435,115,265.47 677,170,350.77
筹资活动产生的现金流量净额 -134,855,265.47 1,389,234,849.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -500,809,934.66 1,516,238,157.11
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 -500,809,934.66 1,516,238,157.11
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 291,238,171.53 235,346,824.02
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
126,514,651.49 56,334,494.77
生物资产折旧
无形资产摊销 44,923,006.80 2,942,272.50
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-1,600.00 -10,196.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
44,769.07
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 64,370,666.34 11,201,965.67
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -195,170,729.93 -43,526,831.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-91,639,171.14 -165,661,484.50
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
229,752,625.48 345,177,926.55
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 469,987,620.57 441,849,740.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,074,894,523.47 3,142,448,914.01
减：现金的期初余额 3,575,704,458.13 1,626,210,756.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -500,809,934.66 1,516,238,157.11
公司法定代表人:李泽民 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:大同煤业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,905,899,043.77 1,558,490,535.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 33,659,925.83 195,827,323.83
经营活动现金流入小计 1,939,558,969.60 1,754,317,859.43
购买商品、接受劳务支付的现金 944,142,942.00 209,497,495.63
支付给职工以及为职工支付的现金 434,959,588.08 306,749,801.08
支付的各项税费 321,823,171.90 195,300,559.91
支付其他与经营活动有关的现金 27,762,315.87 600,920,261.99
经营活动现金流出小计 1,728,688,017.85 1,312,468,118.61
经营活动产生的现金流量净额 210,870,951.75 441,849,740.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
388,247,380.54 150,173,035.92
产支付的现金
投资支付的现金 132,430,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 520,677,380.54 150,173,035.92
投资活动产生的现金流量净额 -520,677,380.54 -150,173,035.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,838,855,200.00
取得借款收到的现金 227,550,000.00 227,550,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 227,550,000.00 2,066,405,200.00
偿还债务支付的现金 227,550,000.00 251,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 137,644,735.47 381,501,790.77
支付其他与筹资活动有关的现金 5,870,350.00
筹资活动现金流出小计 365,194,735.47 638,922,140.77
筹资活动产生的现金流量净额 -137,644,735.47 1,427,483,059.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -447,451,164.26 1,719,159,764.13
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 195,571,182.36 234,734,168.14
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
66,690,217.34 56,334,494.77
生物资产折旧
无形资产摊销 2,942,272.50 2,942,272.50
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-1,600.00 -10,196.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
44,769.07
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 688,753.68 11,201,965.67
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -116,825,611.81 -43,526,831.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”
26,510,667.39 -165,661,484.50
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
35,295,070.29 345,790,582.43
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 210,870,951.75 441,849,740.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,913,735,961.06 2,917,288,199.64
减：现金的期初余额 3,361,187,125.32 1,198,128,435.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -447,451,164.26 1,719,159,764.13
公司法定代表人:李泽民 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 836,850,000.00 1,839,971,778.17 275,314,000.38 432,984,251.07 215,742,984.70 3,600,863,014.32
余额
加：会
计政策 52,879,038.28 7,678,179.68 60,557,217.96
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 836,850,000.00 1,839,971,778.17 275,314,000.38 485,863,289.35 223,421,164.38 3,661,420,232.28
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
114,649,595.59 119,586,824.70 234,236,420.29
少以
“－”
号填
列）
（一）
244,361,346.83 46,876,824.70 291,238,171.53
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 244,361,346.83 46,876,824.70 291,238,171.53
（二）
小计
（三）
所有者
投入和 72,710,000.00 72,710,000.00
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 -129,711,751.24 -129,711,751.24
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 -129,711,751.24 -129,711,751.24
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 836,850,000.00 1,839,971,778.17 275,314,000.38 600,512,884.94 343,007,989.08 3,895,656,652.57
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 556,850,000.00 271,771,147.88 227,204,639.15 370,262,766.90 189,133,221.89 1,615,221,775.82
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 556,850,000.00 271,771,147.88 227,204,639.15 370,262,766.90 189,133,221.89 1,615,221,775.82
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
280,000,000.00 1,549,061,991.91 -134,915,942.88 1,694,146,049.03
少以
“－”
号填
列）
（一）
235,346,824.02 235,346,824.02
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 235,346,824.02 235,346,824.02
（二）
小计
（三）
所有者
投入和 280,000,000.00 1,549,061,991.91 1,829,061,991.91
减少资
本
1．所
有者投 280,000,000.00 1,549,061,991.91 1,829,061,991.91
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 -370,262,766.90 -370,262,766.90
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 -370,262,766.90 -370,262,766.90
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 836,850,000.00 1,820,833,139.79 227,204,639.15 235,346,824.02 189,133,221.89 3,309,367,824.85
余额
公司法定代表人:李泽民 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
836,850,000.00 1,839,971,778.17 275,314,000.38 432,984,251.07 3,385,120,029.62
年末余额
加：会计
52,879,038.28 52,879,038.28
政策变更
前期差错
更正
二、本年
836,850,000.00 1,839,971,778.17 275,314,000.38 485,863,289.35 3,437,999,067.90
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
65,859,431.12 65,859,431.12
少以
“－”号
填列）
（一）净
195,571,182.36 195,571,182.36
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
（一）和
195,571,182.36 195,571,182.36
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
-129,711,751.24 -129,711,751.24
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
-129,711,751.24 -129,711,751.24
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
836,850,000.00 1,839,971,778.17 275,314,000.38 551,722,720.47 3,503,858,499.02
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
556,850,000.00 271,771,147.88 227,204,639.15 370,262,766.90 1,426,088,553.93
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
556,850,000.00 271,771,147.88 227,204,639.15 370,262,766.90 1,426,088,553.93
年初余额
三、本年
增减变动
280,000,000.00 1,549,061,991.91 -135,528,598.76 1,693,533,393.15
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）净
234,734,168.14 234,734,168.14
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
（一）和
234,734,168.14 234,734,168.14
（二）小
计
（三）所
有者投入
280,000,000.00 1,549,061,991.91 1,829,061,991.91
和减少资
本
1．所有
者投入资 280,000,000.00 1,549,061,991.91 1,829,061,991.91
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
-370,262,766.90 -370,262,766.90
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
-370,262,766.90 -370,262,766.90
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
836,850,000.00 1,820,833,139.79 227,204,639.15 234,734,168.14 3,119,621,947.08
期末余额
公司法定代表人:李泽民 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
公司概况
大同煤业股份有限公司（以下简称“本公司”）是根据山西省人民政府晋政函[2001]194号《关于同意设立大同煤业股份有限公司的批复》以及山西省财政厅晋财企[2001]68号《关于大同煤业股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》，由大同煤矿集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）为主发起人，联合中国中煤能源集团公司(原名中国煤炭工业进出口集团公司)、秦皇岛港务集团有限公司（原名秦皇岛港务局）、中国华能集团公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司（原名宝钢集团国际经济贸易总公司）、大同同铁实业发展集团有限责任公司（原名大同铁路多元经营开发中心）、煤炭科学研究总院、大同市地方煤炭集团有限责任公司等其他七家发起人共同发起设立的股份有限公司，于2001年7月25日注册成立，并取得山西省工商行政管理局颁发的1400001009425号企业法人营业执照。
本公司2002年11月8日一届六次董事会、2002年12月8日2002年二次临时股东大会决议及山西省人民政府晋政函[2002]213号文批复，同意本公司按组建时的原始投资额的50%减资，股本和资本公积分别减少50%，与原折股比例一致。本公司于2002年12月30日办理了工商注册变更登记，变更后的注册资本为55,685万元。
经证监发行字[2006]18号文件《关于核准大同煤业股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司于2006年6月7日至2006年6月19日，向符合中国证监会规定条件的证券投资基金、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外机构投资者（QFII）配售5600万股、向网上通过市值配售方式向二级市场投资者配售发行22,400万股方式，发行人民币普通股股票28,000万股，每股面值1元，每股发行价格6.76元。本公司股票于2006年6月23日在上海交易所挂牌交易，本次股票发行后的注册资本变更为83,685万元。
本公司主要业务范围为：煤炭采掘、加工、销售、机械制造、修理等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司从2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。
2、财务报表的编制基础：
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、有商业目的的非货币交换、债务重组等以公允价值计价外，均以历史成本为计价原则。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、有商业目的的非货币交换、债务重组等以公允价值计价外，均以历史成本为计价原则。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司现金指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
本公司的外币交易在汇率波动不大时，按与交易发生日即期汇率近似的汇率将外币金额折算为人民币记账；汇率波动较大时，按交易发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表日外币货币性资产和负债按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期的财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：由于债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，坏账损失采用备抵法核算，期末对于关联方的应收款项和单项金额超过500万元的非关联方应收款项（包括应收账款、预付账款和其他应收款），采用个别法进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额等于或低于500万元的非关联方应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的非关联方应收款项，按账龄分析法计提坏账准备。。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 80 80
5年以上 100 100
对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
10、存货核算方法：
（1）存货的分类：存货分为原材料、低值易耗品、产成品、在产品等。
（2）计价方法：存货实行永续盘存制，材料（配件）入库和领用按计划成本核算，期末按材料成本差异率在已领用材料（配件）和期末结存材料（配件）之间分摊材料（配件）价差，将计划成本调整为实际成本。销售产成品采用加权平均法计价。
（3）存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
用于生产而持有的材料的可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。用于出售的材料等，其可变现净值以市场价格为基础计算。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10－40 5 2.38－9.50
机器设备 8－15 5 6.33－11.88
电子设备 5-8 5 11.88－19.00
运输设备 6－10 5 9.50－15.83
办公等其他设备 5－8 5 11.88－19.00
（1）固定资产的计价：本公司固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入帐价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（2）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。其中：参照财政部财建字(2004)119号文的规定,矿井建筑物按原煤产量计提井巷工程费，并作为矿井建筑物的折旧处理，计提标准为2.50元/吨；其他固定资产计提折旧时按预计的使用年限，以分类折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
(2)减值准备的计提方法：
本公司于年末对长期股权投资(除不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资)、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试，难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础进行测试，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
(3)其他说明
固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：
1）固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用；
2）固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时计入固定资产价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。
3）固定资产装修费用，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程的计价：在建工程指正在兴建中的资本性资产，按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出，以及资本化利息与汇兑损益等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作固定资产原值的调整。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权和采矿权等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司的采矿权从取得使用权之日起，按其估计可使用年限20年平均摊销。可使用年限是根据资源评估报告得出。
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
本公司于年末对长期股权投资(除不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资)、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试，难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础进行测试，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
15、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资的计价：
长期股权投资通过同一控制下的合并取得的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面价值或发行权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。
长期股权投资通过非同一控制下的合并取得的，以在合并（购买）日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表确认为商誉，合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表确认为当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；以付出的非货币性资产取得的长期股权投资，应当按照付出非货币性资产的公允价值作为初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本；长期股权投资是投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）长期股权投资的收益确认方法：
本公司对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。对子公司投资母公司个别财务报表采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。
本公司对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资。对合营投资本公司采用权益法核算。
本公司对联营公司的投资，是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对联营投资本公司采用权益法核算。
本公司对不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
本公司对不具重大影响，但在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在“可供出售金融资产”核算和列报，并采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币专门借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于为购建固定资产以及开发投资性房产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
相关借款费用当同时具备以下三个条件时，借款费用开始资本化：
1）资产支出已经发生；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、长期待摊费用摊销方法
本公司已经支出但受益期限在1年以上的费用在长期待摊费用核算，并在受益期内平均摊销。
18、预计负债
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
19、收入确认原则：
A 销售商品收入的确认原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司出口煤采用委托代理方式，内销煤采取自销方式，不同销售模式下的收入具体确认原则分别为：
出口煤：采用FOB价结算，煤炭已装船、报关、商检后，代理商开出销售发票并提供给本公司一联，本公司收到代理商的销售发票后确认收入。
内销煤：根据合同规定，对于到场交货方式的（主要为电煤），按煤炭发到客户并经供销双方验收确定数量和质量指标后确认收入；对于直达煤采用车板交货方式的，按装运煤炭的火车到达国家铁路的起点站后确认收入的实现；对于下水煤采用离岸交货方式的，按煤炭装上轮船后确认收入的实现。
B 提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
C 让渡资产使用权收入的确认原则：
以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
20、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
21、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照财政部2006年2月15日发布的《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
22、利润分配政策:
本公司实现的净利润按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金10%；
（3）提取任意盈余公积金；
（4）支付普通股股利。
按有关规定,可供派发股利的利润系根据中国法定账目及按国际会计准则调整后之账目两者较低 者为利润分配基础。
23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
根据2006年2月15日发布的[财会（2006）3号]《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的规定，本公司于2007年1月1日起执行新《企业会计准则》。根据新《企业会计准则》规定，相应修订本公司的会计政策及会计估计，同时，在编制对比会计报表时根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关事项进行了追溯调整。
按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加股东权益60,557,217.96元，其中归属于母公司股东权益为52,879,038.28元，归属于少数股东权益为7,678,179.68元。
按照新会计准则，在2007年1月1日，合并财务报表中的少数股东权益应转列为股东权益。
本公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为215,742,984.70元，在2007年1月1日，对按新会计准则纳入合并财务报表范围的子公司的上述调整事项，按子公司少数股东股权比例确认为少数股东权益，导致少数股东权益增加7,678,179.68元，新会计准则下合并报表的少数股东权益为223,421,164.38元。。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、17％
营业税 应税收入 3-5％
城建税 应纳流转税额 5-7％
企业所得
应纳税所得额 33％
税
教育费附
应纳流转税额 3%
加
资源税 原煤销售量及洗煤产品领用原煤吨数之和 3.2元/吨
1980年以前修建的房屋以房产原值的70%为计税依据，在1980年以
房产税 1.2%
后修建的房屋以房产原值的80%为计税依据，使用税率为1.2%
个人所得
由个人承担，本公司代扣代缴
税
矿产资源
矿产品销售收入与核定的开采回采系数85.1%乘积的1%
补偿费
水资源补 1.77元/吨、
原煤、洗煤销量
偿费 2.65元/吨
2、优惠税负及批文
本公司煤炭产品销售适用增值税，内销产品销项税率为13%，出口外销产品执行“免、抵、退”政策，2004年1月到2005年4月按照国家税务总局[2003]222号文件，退税率为11%，2005年5月1日后按照国家税务总局[2005]75号文件，退税率调整为8%。从2006年9月15日起，依据财税[2006]139号文，取消了煤炭的出口退税政策。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
同煤大唐塔山煤 山西省大同 采煤及洗选加 采煤及洗选加
控股子公司 385,790,000
矿有限公司 市 工 工
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
同煤大唐塔山煤
329,180,000 329,180,000 51 51 是
矿有限公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 4,030.02
银行存款：
人民币 3,074,890,493.45 3,575,704,458.13
合计 3,074,894,523.47 3,575,704,458.13
货币资金期末数比期初数减少500,809,934.66元,减少的原因为:购置固定资产、支付2006年股利、注入子公司塔山公司资本金、预付塔山公司采矿权价款等。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 30,124,882.51 10,960,000
合计 30,124,882.51 10,960,000.00
期末公司无已抵押的应收票据
期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
59,768,081.56 38.42 668,554.62 57,832,461.73 38 1,117,347.35
以内
二至
3,930,757.06 2 1,179,227.12
三年
三至
8,387,787.86 5.39 3,856,535.24 4,457,030.8 3 2,228,515.4
四年
四至
41,192,375.99 26.48 32,953,900.79 41,192,375.99 27 32,953,900.79
五年
五年
46,211,769.20 29.71 46,211,769.20 46,211,769.2 30 46,211,769.19
以上
合计 155,560,014.61 100.00 83,690,759.85 153,624,394.78 100 83,690,759.85
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用
风险特
征组合
后该组
合的
风险较
大的应
收账款
其他不
重大应 155,560,014.61 100 83,690,759.85 100 153,624,394.78 100 83,690,759.85 100
收账款
合计 155,560,014.61 -- 83,690,759.85 -- 153,624,394.78 -- 83,690,759.85 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 83,690,759.85 83,690,759.85
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
86,382,327.50 55.53 93,153,183.41 60.64
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
西兰实业发展有限公司 无关联 26,071,980.85
广州大优煤炭销售有限公司 无关联 19,340,487.69
华润电力（常熟）有限公司 无关联 17,579,821.05
上海捷燃企业发展有限公司 无关联 13,664,619.91
同煤集团大唐热电有限公司 关联关系 9,725,418.00
合计 -- 86,382,327.50 -- --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
本公司依据计提坏账准备政策，期末将五年以上应收账款46,211,769.20元按照100%计提坏账准备。
(6)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 欠款金额
集团公司 2,270,990 0
合计 2,270,990 0
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
383,995,557.16 70.84 1,865,478.78 152,294,527.98 64 2,245,879.78
内
一至二
122,241,991.87 22.55 4,295,509.99 53,414,346.61 22 247,665.81
年
二至三
10,498,641.14 1.94 539,592.34 22,872,648.75 9 591,794.63
年
三至四
22,428,851.45 4.14 614,425.73 10,643,915.00 4 5,321,957.5
年
四至五
1,374,843.81 0.25 1,099,875.05 780.00 624
年
五年以
1,533,316.29 0.28 1,533,316.29 1,540,276.46 1 1,540,276.46
上
合计 542,073,201.72 100.00 9,948,198.18 240,766,494.80 100 9,948,198.18
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他 437,793,340.74 80.76 0 0.00 45,208,287.01 18.78 0 0.00
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
104,279,860.98 19.24 9,948,198.18 100 195,558,207.79 81.22 9,948,198.18 100
他应收
款项
合计 542,073,201.72 -- 9,948,198.18 -- 240,766,494.80 -- 9,948,198.18 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 9,948,198.18 9,948,198.18
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
519,322,857.80 95.80 220,838,812.25 92
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
同煤集团公司 关联方 488,853,732.53
驻秦皇岛煤管部 非关联方 19,107,693.12
代垫塔山矿韩家岭站运费 非关联方 4,451,897.20
代垫铁路运杂费 非关联方 4,099,490.72
煤峪口劳动公司 非关联方 2,810,044.23
合计 -- 519,322,857.80 -- --
(5)本报告期其他应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 欠款金额
同煤集团公司 488,853,732.53 203,244,803.9
合计 488,853,732.53 203,244,803.9
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 110,027,823.74 99.71 52,289,224.26 96.24
一至二年 20.00 0.00 1,624,685.93 3.18
二至三年 315,280.67 0.29 315,280.67 0.58
合计 110,343,124.41 100.00 54,229,190.86 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
88,365,835.12 80.08 41,374,616.39 76.3
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司关
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
系
大同煤矿集团外经贸处(进口配
关联关系 35,097,943.11 2007年 进口配件款
件)
华煤建设矿山采掘机械化工程有
非关联关系 23,971,082.54 2007年 工程款
限公司
煤炭科学研究总院上海分院 14,000,000.00 2007年 设备款
雁崖矿 关联关系 8,884,927.51 2007年 工程款
同煤集团宏远建设有限公司 关联关系 6,411,881.96 2007年 工程款
合计 -- 88,365,835.12 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 208,427,498.56 29,788,933.13 178,638,565.43 214,724,869.67 29,788,933.13 184,935,936.54
料
库
存
259,932,863.13 259,932,863.13 63,782,865 63,782,865
商
品
在
途
16,664,528.83 16,664,528.83 11,397,619 11,397,619
物
资
委
托
加
51,193.08 51,193.08
工
物
资
低
值
易 106,179.00 106,179.00 106,179 106,179
耗
品
合
485,182,262.60 29,788,933.13 455,393,329.47 290,011,532.67 29,788,933.13 260,222,599.54
计
7、长期股权投资
(1)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
准朔铁路有限公司 6,450,000.00 6,450,000.00 6,450,000.00
截止报告期末，长期股权投资无需计提减值准备。
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 3,863,784,133.36 41,062,496.41 651,980 3,904,194,649.77
其中：房屋及建筑物 767,613,440.2 767,613,440.2
机器设备 2,415,308,122.05 39,970,869.4 651,980 2,454,627,011.45
运输设备 64,381,631.16 1,091,627.01 65,473,258.17
井巷建筑物 545,346,728.06 545,346,728.06
其他设备 71,134,211.89 71,134,211.89
二、累计折旧合计： 1,467,867,427.71 129,617,907.36 240,523.01 1,597,244,812.06
其中：房屋及建筑物 124,852,152.51 16,316,407.9 141,168,560.41
机器设备 971,990,281.75 87,019,380.39 240,523.01 1,058,769,139.13
运输设备 20,322,301.77 3,096,485.43 23,418,787.2
井巷建筑物 300,543,643.5 21,018,950 321,562,593.5
其他设备 50,159,048.18 2,166,683.64 52,325,731.82
三、固定资产净值合
2,395,916,705.65 -88,555,410.95 411,456.99 2,306,949,837.71
计
其中：房屋及建筑物 642,761,287.69 -16,316,407.9 626,444,879.79
机器设备 1,443,317,840.3 -47,048,510.99 411,456.99 1,395,857,872.32
运输设备 44,059,329.39 -2,004,858.42 42,054,470.97
井巷建筑物 244,803,084.56 -21,018,950 223,784,134.56
其他设备 20,975,163.71 -2,166,683.64 18,808,480.07
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
井巷建筑物
其他设备
五、固定资产净额合
2,395,916,705.65 -88,555,410.95 411,456.99 2,306,949,837.71
计
其中：房屋及建筑物 642,761,287.69 -16,316,407.9 626,444,879.79
机器设备 1,443,317,840.3 -47,048,510.99 411,456.99 1,395,857,872.32
运输设备 44,059,329.39 -2,004,858.42 42,054,470.97
井巷建筑物 244,803,084.56 -21,018,950 223,784,134.56
其他设备 20,975,163.71 -2,166,683.64 18,808,480.07
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
507,529,247.49 507,529,247.49 395,848,814.63 395,848,814.63
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数
塔山矿井 371,004,550.59 96,315,065.81 借款及自有资金 467,319,616.40
塔山洗煤厂 15,007,560 借款及自有资金 15,007,560
其他 9,836,704.04 15,365,367.05 自有资金 25,202,071.09
合计 395,848,814.63 111,680,432.86 -- 507,529,247.49
10、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用设备 100,141.5 53,741,705.09 37,126,933.40 16,714,913.19
大型设备 6,358,605.45 299,660,845.20 14,765,887.96 291,253,562.69
专用配件 14,958,966.07 9,208,390.83 5,750,575.24
合计 21,417,713.02 353,402,550.29 61,101,212.19 313,719,051.12
11、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
采矿权 87,941,300.83 2,942,272.50 84,999,028.33
合计 87,941,300.83 2,942,272.50 84,999,028.33
本公司所持有的无形资产为母公司四个矿的采矿权，实际成本为117,690,900.00元，按其资源评估报告估计可使用年限20年平均摊销，剩余摊销年限14.5年。
12、递延所得税资产的说明：
根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，在首次执行日，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，按照相关条件确认递延所得税资产账面价值60,557,217.96元，相应调增期初留存收益。
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 93,638,958.03 93,638,958.03
二、存货跌价准备 29,788,933.13 29,788,933.13
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 123,427,891.16 123,427,891.16
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 397,550,000.00 397,550,000.00
合计 397,550,000.00 397,550,000.00
期末短期借款为本公司与中国银行大同市分行、中国建设银行大同市煤炭支行借贷的短期信用借款。
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明：
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和
59,515,174.55 425,905,582.07 423,715,480.27 61,705,276.35
补贴
二、职工福利费 7,950,175.54 42,460,545.34 38,556,960.39 11,853,760.49
三、社会保险费 54,837,913.68 114,264,345.21 74,635,006.86 94,467,252.03
四、住房公积金 1,909,141.99 18,660,024.50 18,619,017.40 1,950,149.09
五、其他
合计 152,019,376.48 614,123,667.11 567,046,999.70 199,096,043.89
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 37,661,166.90 36,300,594.41 应税收入
营业税 94,637.58 94,651.39 应税收入
所得税 100,831,795.72 88,712,427.83 应纳税所得额
个人所得税 5,087,152.38 1,131,794.87 代扣代缴
城建税 4,182,241.95 6,930,732.06 应纳流转税额
印花税 1,171,741.08
资源税 3,934,884.69 7,871,873.95 煤炭销售量
教育费附加 4,821,390.21 384,308.31 应纳流转税额
价格调节基金 5,278,175.76 3,268,855.60 应纳流转税额
矿产资源补偿费 14,831,716.92 8,019,058.58 销售收入
省煤局管理费 2,000,000.00 4,032,000.00 销售收入
煤炭可持续发展基金 21,678,671.70 0
水资源补偿费 33,245,008.27 41,500,502.59
合计 233,636,653.08 199,418,540.67 --
19、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、其他流动负债
其末余额430,072,329.55元为计提尚未使用的维简费和预计的土地破坏之恢复费用，本公司根据财政部（92）财工字第380号文及财政部财建字[2004]119号文的规定，按原煤产量每吨6元计提维持简单再生产费用（“维简费”）：借记生产成本，贷记其他流动负债。发生维简支出且未形成固定资产时，核销计提的维简费：借记其他流动负债---维简费，贷记相关科目。
21、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 1,268,000,000.00 1,300,000,000.00
合计 1,268,000,000.00 1,300,000,000.00
担保借款是塔山公司因工程建设需要发生的固定资产借款，由集团公司和大唐国际发电股份有限公司联合提供担保。
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类
币种 币种
担保借款 人民币 人民币
合计 -- --
22、长期应付款：
期末余额332,706,509.85元，全为计提尚未使用的煤矿安全基金，本公司依据山西省晋财电（2004）320号文规定，并根据本公司实际情况，从2004年4月1日起，按原煤产量每吨15元提取安全费用。
按规定标准计算的提取金额，借记“制造费用(提取安全费用)”科目，贷记“长期应付款(应付安全费用)”科目。于未来期间使用已提取的安全费用时，在相关费用实际发生时，直接冲减长期应付款；如有关支出最终将形成固定资产，则在“在建工程”科目下单列项目归集所发生的费用，待有关安全项目完工后，对于形成固定资产的，按实际成本，借记“固定资产”等科目，贷记“在建工程”科目；同时，按固定资产的实际成本，借记“长期应付款”科目；贷记“累计折旧”科目，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。
23、少数股东权益：
少数股东名称 少数股权比例 2007年6月30日 2006年12月31日
大同煤矿集团有限责任公司 21% 147,003,423.89 95,751,927.59
大唐国际发电股份有限公司 28% 196,004,565.19 127,669,236.80
合 计 343,007,989.08 223,421,164.38
24、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 836,850,000 100 836,850,000 100
25、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本
1,787,736,112.92 1,787,736,112.92
溢价）
其他资本公积 19,138,638.38 19,138,638.38
拨款转入 33,097,026.87 33,097,026.87
合计 1,839,971,778.17 1,839,971,778.17
26、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 275,314,000.38 275,314,000.38
合计 275,314,000.38 275,314,000.38
27、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 244,361,346.83
加：年初未分配利润 485,863,289.35
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 129,711,751.24
未分配利润 600,512,884.94
28、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,295,928,695.30 1,592,279,376.82
其他业务收入 24,767,414.36 7,355,679.79
合计 2,320,696,109.66 1,599,635,056.61
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采掘业 2,295,928,695.30 1,082,055,979.65 1,592,279,376.82 685,633,064.36
合计 2,295,928,695.30 1,082,055,979.65 1,592,279,376.82 685,633,064.36
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
洗煤 902,333,082.85 334,511,754.17
选煤 1,393,595,612.45 747,544,225.48 1,592,279,376.82 685,633,064.36
合计 2,295,928,695.30 1,082,055,979.65 1,592,279,376.82 685,633,064.36
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 2,234,013,358.52 1,039,747,590.85 1,290,743,720.43 573,361,099.45
国外销售 61,915,336.78 42,308,388.80 301,535,656.39 112,271,964.91
合计 2,295,928,695.30 1,082,055,979.65 1,592,279,376.82 685,633,064.36
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
大唐乌沙山发电厂筹建处 336,702,184.77 14.51
广东大唐国际潮州发电有限责任公司 220,812,946.90 9.51
福建大唐国际宁德发电有限责任公司 193,608,172.21 8.34
浙江浙能富兴燃料有限公司 76,374,554.65 3.29
盘山电厂 43,046,957.97 1.85
合计 870,544,816.50 37.5
29、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 316,645.15 150,115.48 应税收入
城建税 14,703,051.89 9,712,842.41 应纳流转税额
教育费附加 7,062,990.48 4,162,646.75 应纳流转税额
资源税 27,510,615.84 15,492,764.90 煤炭销量
合计 49,593,303.36 29,518,369.54 --
30、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,600.00 10,196.00
其中：固定资产处置利得 1,600.00 10,196.00
无形资产处置利得
合计 1,600.00 10,196.00
31、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 -1,295,666.83
其中：固定资产处置损失 -1,295,666.83
无形资产处置损失
价格调节基金 3,531,492.99 2,099,561.05
捐赠支出 41,480.00
罚款支出 560,001.92 145,703.03
其他 22,787.49
合计 4,132,974.91 972,384.74
32、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 143,445,666.58 115,615,336.54
递延所得税
合计 143,445,666.58 115,615,336.54
33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
每股收益的计算 计算 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于母公司普通股股东的净利润 a 244,361,346.83 235,346,824.02
母公司发行在外普通股数 b 836,850,000.00 836,850,000.00
基本每股收益 a/b 0.29 0.28
稀释每股收益 a/b 0.29 0.28
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 11,570,184.37
收集团拨国债设备款 19,138,638.28
收退职工住房公积金款 2,027,212.85
集团拨风险抵押奖 1,940,000.00
合计 34,676,035.50
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
差旅费 3,554,608.70
业务招待费 5,810,004.89
中介机构费 5,791,410.14
计划服务费 3,706,838.37
办公费、会议费、财产保险费等 12,257,584.85
合计 31,120,446.95
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 2,317.62
银行存款：
人民币 2,913,733,643.44 3,361,187,125.32
合计 2,913,735,961.06 3,361,187,125.32
货币资金期末数比期初数减少447451164.26元,减少的主要原因为支付2006年股利、预付塔山公司采矿权价款等。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 30,124,882.51 10,960,000
合计 30,124,882.51 10,960,000.00
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
50,301,432.92 34.43 668,554.62 44,627,660.88 32 1,117,347.35
以内
一至
0.00 0
二年
二至
0.00 3,930,757.06 3 1,179,227.12
三年
三至
8,387,787.86 5.74 3,856,535.24 4,457,030.8 3 2,228,515.4
四年
四至
41,192,375.99 28.20 32,953,900.79 41,192,375.99 29 32,953,900.79
五年
五年
46,211,769.20 31.63 46,211,769.20 46,211,769.2 33 46,211,769.19
以上
合计 146,093,365.97 100.00 83,690,759.85 140,419,593.93 100 83,690,759.85
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用
风险
特征
组合
后该
组合
的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大应 146,093,365.97 100 83,690,759.85 140,419,593.93 100 83,690,759.85 100
收账
款
合计 146,093,365.97 -- 83,690,759.85 -- 140,419,593.93 -- 83,690,759.85 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 83,690,759.85 83,690,759.85
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
82,799,762.17 56.68 93,153,183.41 66.34
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
西兰实业发展有限公司 无关联 26,071,980.85
广州大优煤炭销售有限公司 无关联 19,340,487.69
华润电力（常熟）有限公司 无关联 17,579,821.05
上海捷燃企业发展有限公司 无关联 13,664,619.91
大同兴运钢管厂 有关联 6,142,852.67
合计 -- 82,799,762.17 -- --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
本公司依据计提坏账准备政策，期末将五年以上应收账款46,211,769.20元按照100%计提坏账准备。
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
383,084,585.16 73.69 1,819,930.18 151,497,942.93 69 2,245,879.78
内
一至二
122,108,698.87 23.49 1,731,058.59 53,089,236.61 24 247,665.81
年
二至三
10,498,641.14 2.02 3,149,592.34 1,972,648.75 1 591,794.63
年
三至四
1,228,851.45 0.24 614,425.73 10,643,915 5 5,321,957.5
年
四至五
1,374,843.81 0.26 1,099,875.05 780 624
年
五年以
1,533,316.29 0.30 1,533,316.29 1,540,276.46 1 1,540,276.46
上
合计 519,828,936.72 100.00 9,948,198.18 218,744,799.75 100 9,948,198.18
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的其 416,593,340.74 80.14 24,008,287.01 10.98
他应
收款
项
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险
特征
组合
后该
组合
的风
险较
大
的其
他应
收款
项
其他
不重
大其
103,235,595.98 19.86 9,948,198.18 100.00 194,736,512.74 89.02 9,948,198.18 100.00
他应
收款
项
合计 519,828,936.72 -- 9,948,198.18 -- 218,744,799.75 -- 9,948,198.18 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 9,948,198.18 9,948,198.18
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
495,710,685.16 95.36 200,209,018.63 92
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
同煤集团公司 关联方 465,241,559.89
驻秦皇岛煤管部 非关联方 19,107,693.12
代垫塔山矿韩家岭站运费 非关联方 4,451,897.20
代垫铁路运杂费 非关联方 4,099,490.72
煤峪口劳动公司 非关联方 2,810,044.23
合计 -- 495,710,685.16 -- --
(5)本报告期其他应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 欠款金额
同煤集团公司 465,241,559.89 182,601,510.28
合计 465,241,559.89 182,601,510.28
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 4,565,245.11 93.54 7,725,481.2 79.93
一至二年 20.00 0.00 1,624,685.93 16.81
二至三年 315,280.67 6.46 315,280.67 3.26
合计 4,880,545.78 100.00 9,665,447.80 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
3,655,640.00 74.90 4,766,750.1 49.42
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
西安煤机厂 非关联 1,300,000.00 2006年12月 未结算
山东煤矿泰安机械厂 非关联 961,940.00 2007年4月 未结算
大同市供电局 非关联 500,000.00 2007年 未结算
辽宁荣信电力电牵股份有
非关联 494,700.00 2007年 未结算
限公司
河南三瑞电子技术有限公
非关联 399,000.00 2007年 未结算
司
合计 -- 3,655,640.00 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
224,671,414.99 29,788,933.13 181,031,797.09 29,788,933.13 151,242,863.96
料
库存
123,073,836.19 61,058,025.28 61,058,025.28
商品
消耗
性生
物资
产
在途
16,664,528.83 5,545,538.91 5,545,538.91
物资
委托
加工 51,193.08
物资
低值
易耗 106,179.00 106,179 106,179
品
合计 364,567,152.09 29,788,933.13 334,778,218.96 247,741,540.28 29,788,933.13 217,952,607.15
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 权比例 例不一致的说明
同煤大唐塔山煤矿
51 51
有限公司
准朔铁路有限公司 6.45 6.45
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
准朔铁路有限公司 6,450,000.00 6,450,000.00 6,450,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
同煤大唐塔
山煤矿有限 196,750,000.00 224,542,902.45 140,421,574.77 364,964,477.22
公司
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 2,595,663,453.23 38,276,045.41 651,980.00 2,633,287,518.64
其中：房屋及建筑物 587,484,418.65 587,484,418.65
机器设备 1,597,147,038.37 37,184,418.4 651,980.00 1,633,679,476.77
运输设备 22,993,159.62 1,091,627.01 24,084,786.63
井巷建筑物 330,811,367 330,811,367
其他设备 57,227,469.59 57,227,469.59
二、累计折旧合计： 1,410,488,287.01 66,829,455.36 240,523.01 1,477,077,219.36
其中：房屋及建筑物 120,512,542.23 11,976,797.62 132,489,339.85
机器设备 930,415,139.62 43,111,904.55 240,523.01 973,286,521.16
运输设备 17,612,693.67 392,930.97 18,005,624.64
井巷建筑物 292,289,886 9,186,725 301,476,611
其他设备 49,658,025.49 2,161,097.22 51,819,122.71
三、固定资产净值合
1,185,175,166.22 -28,553,409.95 411,456.99 1,156,210,299.28
计
其中：房屋及建筑物 466,971,876.42 -11,976,797.62 454,995,078.8
机器设备 666,731,898.75 -5,927,486.15 411,456.99 660,392,955.61
运输设备 5,380,465.95 398,696.04 6,079,161.99
井巷建筑物 38,521,481.00 -9,186,725 29,334,756
其他设备 7,569,444.10 -2,161,097.22 5,408,346.88
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合
1,185,175,166.22 -28,553,409.95 411,456.99 1,156,210,299.28
计
其中：房屋及建筑物 466,971,876.42 -11,976,797.62 454,995,078.8
机器设备 666,731,898.75 -5,927,486.15 411,456.99 660,392,955.61
运输设备 5,380,465.95 398,696.04 6,079,161.99
井巷建筑物 38,521,481 -9,186,725 29,334,756
其他设备 7,569,444.1 -2,161,097.22 5,408,346.88
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 17,407,563.09 17,407,563.09 9,836,704.04 9,836,704.04
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数
其他项目 9,836,704.04 7,570,859.05 自有资金 17,407,563.09
合计 9,836,704.04 7,570,859.05 -- 17,407,563.09
10、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用设备 100,141.5 106,951,314.09 90,336,542.40 16,714,913.19
合计 100,141.50 106,951,314.09 90,336,542.40 16,714,913.19
11、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
采矿权 87,941,300.83 2,942,272.50 84,999,028.33
合计 87,941,300.83 2,942,272.50 84,999,028.33
本公司所持有的无形资产为母公司四个矿的采矿权，实际成本为117,690,900.00元，按其资源评估报告估计可使用年限20年平均摊销，剩余摊销年限14.5年。
12、递延所得税资产的说明：
根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，在首次执行日，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，按照相关条件确认递延所得税资产账面价值44,887,463.51元，相应调增期初留存收益。
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 93,638,958.03 93,638,958.03
二、存货跌价准备 29,788,933.13 29,788,933.13
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 123,427,891.16 123,427,891.16
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 397,550,000.00 397,550,000.00
合计 397,550,000.00 397,550,000.00
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
同煤集团公司 34,650,340.65 25,964,035.95
合计 34,650,340.65 25,964,035.95
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和
59,514,174.55 397,417,770.27 399,387,668.47 57,544,276.35
补贴
二、职工福利费 5,941,787.23 38,472,251.68 38,272,368.22 6,141,670.69
三、社会保险费 54,701,521.78 106,636,451.95 73,172,669.26 88,165,304.47
四、住房公积金 1,889,339.99 18,037,444.50 18,119,917.40 1,806,867.09
五、其他
合计 149,223,589.40 572,400,014.93 540,014,319.90 181,609,284.43
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 23,349,534.96 23,545,474.6 应税收入
营业税 94,637.58 94,651.39
所得税 64,790,003.53 38,463,898.78 应纳说所得额
个人所得税 4,890,762.38 851,195.27 代扣代缴
城建税 3,474,826.21 6,292,450.78 应纳流转税额
印花税 1,055,149.77
资源税 1,994,183.57 5,856,914.27 煤炭销售量
教育费附加 4,396,940.77 1,339.54 应纳流转税额
价格调节基金 5,065,951.04 3,077,371.22 应纳流转税额
矿产资源补偿费 1,735,066.39 2,373,327.37 销售收入
省煤管局管理费 2,000,000.00 4,032,000 销售收入
煤炭可持续发展基金 10,899,875.70 0
水资源补偿费 31,799,045.17 40,267,634.37
合计 154,480,638.30 125,911,407.36 --
19、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
同煤集团公司 11,451,751.57 22,456,444.73
合计 11,451,751.57 22,456,444.73
20、长期应付款：
期末余额216,103,956.51元，全为计提尚未使用的煤矿安全基金，本公司依据山西省晋财电（2004）320号文规定，并根据本公司实际情况，从2004年4月1日起，按原煤产量每吨15元提取安全费用。
按规定标准计算的提取金额，借记“制造费用(提取安全费用)”科目，贷记“长期应付款(应付安全费用)”科目。于未来期间使用已提取的安全费用时，在相关费用实际发生时，直接冲减长期应付款；如有关支出最终将形成固定资产，则在“在建工程”科目下单列项目归集所发生的费用，待有关安全项目完工后，对于形成固定资产的，按实际成本，借记“固定资产”等科目，贷记“在建工程”科目；同时，按固定资产的实际成本，借记“长期应付款”科目；贷记“累计折旧”科目，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。
21、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 836,850,000 100 836,850,000 100
22、资本公积：
单位:元币种:人民币
母公司本期 母公司本期
项目 期初数 期末数
增加 减少
资本溢价（股本
1,787,736,112.92 1,787,736,112.92
溢价）
其他资本公积 33,097,026.87 33,097,026.87
拨款转入 19,138,638.38 19,138,638.38
合计 1,839,971,778.17 1,839,971,778.17
23、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 275,314,000.38 275,314,000.38
合计 275,314,000.38 275,314,000.38
24、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 195,571,182.36
加：年初未分配利润 485,863,289.35
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 129,711,751.24
未分配利润 551,722,720.47
25、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,420,380,008.43 1,592,279,376.82
其他业务收入 22,396,770.55 4,983,475.13
合计 1,442,776,778.98 1,597,262,851.95
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采掘业 1,420,380,008.43 1,592,279,376.82 685,633,064.36
合计 1,420,380,008.43 770,330,615.78 1,592,279,376.82 685,633,064.36
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
洗煤 35,005,718.10 265,520,010.83
选煤 1,385,374,290.33 504,810,604.95 1,592,279,376.82 685,633,064.36
合计 1,420,380,008.43 770,330,615.78 1,592,279,376.82 685,633,064.36
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 1,358,464,671.65 728,022,226.98 1,290,743,720.43 573,361,099.45
国外销售 61,915,336.78 42,308,388.80 301,535,656.39 112,271,964.91
合计 1,420,380,008.43 770,330,615.78 1,592,279,376.82 685,633,064.36
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
浙江浙能富兴燃料有限公司 76,374,554.65 5.29
华润华润电力（常熟）有限公司 65,950,269.23 4.57
国投煤炭运销有限公司 56,275,625.85 3.90
唐山市红星海联物资有限公司 45,753,625.50 3.17
盘山电厂 43,046,957.97 2.98
合计 287,401,033.20 19.92
26、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 300,354.7 117,528.53
城建税 10,272,421.58 9,712,842.41 应纳流转税额
教育费附加 4,404,612.29 4,162,646.75 应纳流转税额
资源税 14,046,116.64 15,492,764.90 煤炭销量
合计 29,023,505.21 29,485,782.58 --
27、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,600.00 10,196.00
其中：固定资产处置利得 1,600.00 10,196.00
无形资产处置利得
合计 1,600.00 10,196.00
28、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 -1,295,666.83
其中：固定资产处置损失 -1,295,666.83
无形资产处置损失
罚款支出 560,001.92 145,703.03
价格调节基金 2,202,303.89 2,099,561.05
其他 22,787.49
合计 2,762,305.81 972,384.74
29、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 96,326,104.75 115,615,336.54
递延所得税
合计 96,326,104.75 115,615,336.54
30、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 10,923,429.70
收集团国债设备款 19,138,638.28
收退职工住房公积金 1,657,857.85
收集团风险抵押奖 1,940,000.00
合计 33,659,925.83
31、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
差旅费 3,457,162.40
业务招待费 5,283,402.89
中介机构费 5,617,410.14
计划服务费 3,706,838.37
办公费、会议费、财产保险费等 9,697,502.07
合计 27,762,315.87
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企 本企业
母公司名
注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比 最终控
称
(%) 例(%) 制方
大同煤矿 山西省工 煤炭及相
山西省
集团有限 商行政管 关产品生 5,511,176,000.00 60.48 60.48
国资委
责任公司 理局 产销售
2、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
(%) (%)
同煤大唐塔山煤矿有限 山西省大同 采煤及洗选加
385,790,000 51 51
公司 市 工
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
大同煤矿集团宏远工程建设有限责任公司 母公司的全资子公司
大同煤矿集团大唐热电有限公司 母公司的控股子公司
母公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容
100% 工程施工 工程施工
80% 发电供热 煤炭销售
4、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联 关联交易内 关联交易
方 容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
集团 采购成本
采购物资 8,233,852.15 5 16,435,773.09 14
公司 价结算
集团 采购成本
采购设备 45,640.00 1,280,000.00
公司 价结算
集团
矿山救护 900,000 952,000.00
公司
集团
维修服务 8,802,732.70 8,105,471.31
公司
集团
铁路专用线 15,712,933.17 17,082,000.00
公司
集团
采购水 5,380,423.00 5,215,293.60
公司
集团
采购电 58,836,392.71 35,358,753.58
公司
集团 工程设计、
2,194,973.00 0
公司 勘测、监理
宏远
工程施工 35,220,549.00 88,889,000.00
公司
集团 职工福利及
20,330,983.54 20,610,901.34
公司 职工教育
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联 关联交
关联方 交易 易定价 占同类交易 占同类交易
内容 原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例
(%) (%)
销售 市场价
集团公司 102,473,284.79 164,734,000.00 10
煤炭 结算
大同煤矿集团
销售 市场价
大唐热电有限 18,665,472.00 0
煤炭 结算
公司
采购成
销售
集团公司 本价结 1,219,030.39 2,194,164.30
材料
算
(3)关联托管情况
2003年本公司与集团公司签订了《资产委托经营协议》和《股权委托管理协议》，本公司将受托经营集团公司所属主要煤矿及精煤公司的资产和受托管理集团公司持有的轩岗煤电有限责任公司52.44%的股权。本公司按委托协议每半年分别收取委托管理费100万元。
(4)关联租赁情况
大同煤矿集团有限责任公司将土地租赁给大同煤业股份有限公司。租赁的期限为2003年1月1日至有效期止。租金的确定依据是按租赁标的物应计摊销额确定
大同煤矿集团有限责任公司将房屋租赁给大同煤业股份有限公司。租赁的期限为2003年1月1日至2007年12月31日。租金的确定依据是按租赁标的物应计折旧确定
(5)其他关联交易
5、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 同煤集团公司 488,853,732.53 203,244,803.90
预付账款 同煤集团公司 43,982,870.62 1,510,753.93
预付账款 同煤集团宏远公司 6,411,881.96 0
应付账款 同煤集团公司 36,440,063.05 25,964,035.95
其他应付款 同煤集团公司 24,867,077.77 22,456,444.73
应付账款 同煤集团宏远公司 215,832.00 71,091,132.57
其他应付款 同煤集团宏远公司 22,118,725.88 10,191,100.41
应收账款 大同煤矿集团大唐热电有限公司 9,725,418.00 15,272,393.41
应收账款 同煤集团公司 2,270,990.00 0
关联方应收应付说明
2007年6月30日应收同煤集团公司款中,2,050万元是塔山公司预付的土地款，11,297万元是铁路分公司预付的土地款，31,925万元是预付塔山公司的采矿权款。其他3,613万元为经营业务形成的往来款。
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 6.88 6.86 0.29 0.29
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
6.89 6.87 0.29 0.29
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 235,346,824.02
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 235,346,824.02
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 235,346,824.02
八、备查文件目录
1、载有公司董事长签名的半年度报告正文
2、载有公司董事长、主管会计工作负责人签名并盖章的财务会计报告正本
3、报告期内公司在指定报刊公开披露过的公告原稿及文件正本
董事长：李泽民
大同煤业股份有限公司
2007年8月29日