2022 年半年度报告
公司代码：601001 公司简称：晋控煤业
晋能控股山西煤业股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 刘杰 个人原因 无
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王存权、主管会计工作负责人尹济民及会计机构负责人（会计主管人员）姚东声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司在报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了可能存在的相关风险，具体内容详见报告“管理层讨论与分析”
中可能面对的风险部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7
第四节 公司治理........................................................................................................................... 12
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 13
第六节 重要事项........................................................................................................................... 19
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 29
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 32
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 32
第十节 财务报告........................................................................................................................... 34
（一）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会
计主管人员）签名并盖章的会计报表；
备查文件目录
（二）报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件正
本及公告的原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 晋能控股山西煤业股份有限公司
董事会 指 晋能控股山西煤业股份有限公司董事会
监事会 指 晋能控股山西煤业股份有限公司监事会
集团公司、煤业集团 指 晋能控股煤业集团有限公司
塔山煤矿、塔山公司 指 同煤大唐塔山煤矿有限公司
同塔建材 指 大同煤矿同塔建材有限责任公司
色连煤矿、矿业公司 指 内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司
高岭土公司 指 晋控煤业金宇高岭土山西有限公司
活性炭公司 指 晋控煤业金鼎活性炭山西有限公司
塔山白洞井 指 同煤大唐塔山煤矿有限公司塔山白洞井
财务公司 指 大同煤矿集团财务有限责任公司
同忻煤矿 指 晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2022 年 1 月 1 日～2022 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 晋能控股山西煤业股份有限公司
公司的中文简称 晋控煤业
公司的外文名称 Jinneng Holding Shanxi Coal Industry Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 JHSCIC
公司的法定代表人 王存权
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李菊平 黄帅
联系地址 山西省大同市矿区新平旺晋能 山西省大同市矿区新平旺晋能
控股山西煤业股份有限公司 控股山西煤业股份有限公司
电话 0352-7010476 0352-7010476
传真 0352-7011070 0352-7011070
电子信箱 dtlijuping@163.com dthuangshuai@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 山西省大同市云冈区新平旺
公司注册地址的历史变更情况
公司办公地址 山西省大同市云冈区新平旺
公司办公地址的邮政编码 037003
公司网址 http://www.dtmy.com.cn
电子信箱 jkmypublic@yeah.net
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 晋控煤业 601001 大同煤业
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 8,866,448,610.68 7,146,423,015.74 24.07
归属于上市公司股东的净利润 2,332,015,236.22 1,361,759,524.39 71.25
归属于上市公司股东的扣除非经常 104.12
2,358,933,039.01 1,155,643,631.44
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 2,545,561,261.64 3,755,283,583.16 -32.21
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 13,887,227,303.41 11,901,714,767.88 16.68
总资产 43,218,595,050.46 40,345,008,421.70 7.12
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 1.39 0.81 71.60
稀释每股收益（元／股） 1.39 0.81 71.60
扣除非经常性损益后的基本每股收益 104.35
1.41 0.69
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 18.09 16.83 增加1.26个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 增加4.00个百分点
18.29 14.29
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
1,356,548.92
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
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求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
-39,385,316.43
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
减：所得税影响额 -7,735.00
少数股东权益影响额（税后） -11,103,229.72
合计 -26,917,802.79
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司主要从事煤炭生产及销售业务。经营范围主要为：煤炭采掘、 加工、销售；机械制造、
修理；高岭土加工、销售；工业设备维修；仪器仪表修理；建筑工程施工；铁路工程施工；铁路
运输及本集团铁路线维护。
经营模式：公司集煤炭的生产、洗选、加工和销售为一体，主要产品是动力煤，广泛应用于
发电、建材、冶金等行业，拥有较稳定的客户基础。活性炭等产品的生产销售为辅。
行业情况说明：今年以来，全国煤炭增产保供取得显著成效，煤炭产能快速释放、产量增加，
铁路运输能力持续提升，煤炭中长期合同价格保持平稳，发挥了煤炭价格的“稳定器”作用。总
体看，全国煤炭经济运行基本平稳，煤炭供应保障能力大幅提升。上半年全国规模以上企业煤炭
产量 21.9 亿吨，同比增长 11%，煤炭增产保供取得显著成效。当前，稳经济措施带动煤炭消费持
续增长，国际煤炭进口压力仍然存在，煤炭增产保供不能松懈。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司以开采优质动力煤炭闻名，是国内最有品牌认知度的煤种，其煤质具有低灰、低硫、高
发热量等特点，在煤炭市场具有良好的信誉，拥有较稳定的客户基础以及持续增长的下游需求，
广泛应用于发电、水泥、建材等行业。 公司地处大秦铁路起点，煤炭运输具备便利的条件。公司
控股股东晋能控股煤业集团整体资源储备实力雄厚，有资产注入可能。公司具有较强的技术优势，
与国内多家知名科研院所建立了长期的战略合作关系，形成了多项科技成果。石炭系塔山矿综采
放顶煤技术开创了我国特厚煤层综放技术的先例。公司十分重视安全生产，建立了一系列安全生
产责任制度，注重强化安全生产全程管理和责任落实。
三、经营情况的讨论与分析
今年上半年煤炭经济运行基本平稳，公司煤炭售价同比有所上涨，致使公司本期业绩同比增
幅较大。同时，部分联、合营公司盈利能力有所提升。报告期末，公司完成原煤产量 1715.55 万
吨，同比增长 2.62%；商品煤销量 1432.96 万吨，同比下降 0.61%，销售收入 85.96 亿元，同比增
长 25.91%。其中，塔山煤矿原煤产量 1355.39 万吨，商品煤销量 1116.84 万吨；忻州窑矿原煤产
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量 44.16 万吨，商品煤销量 36.65 万吨；色连煤矿原煤产量 316.00 万吨，商品煤销量 277.25 万
吨。
指 标 1-6 月 上年同期 同比变化率/%
总资产/元 43,218,595,050.46 36,002,128,709.96 20.04
归母净资产/元 13,887,227,303.41 8,894,006,383.02 56.14
营业收入/元 8,866,448,610.68 7,146,423,015.74 24.07
归母净利润/元 2,332,015,236.22 1,361,759,524.39 71.25
每股收益/元 1.39 0.81 71.60
原煤产量/吨 17,155,470.36 16,717,603.15 2.62
商品煤销量/吨 14,329,555.54 14,416,888.65 -0.61
销售收入/元 8,595,820,892.25 6,826,976,390.76 25.91
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 8,866,448,610.68 7,146,423,015.74 24.07
营业成本 3,900,886,181.55 4,162,461,753.08 -6.28
销售费用 62,969,922.13 58,859,459.22 6.98
管理费用 168,596,843.59 167,706,642.85 0.53
财务费用 168,151,963.70 188,101,984.47 -10.61
研发费用 177,886.21 100.00
经营活动产生的现金流量净额 2,545,561,261.64 3,755,283,583.16 -32.21
投资活动产生的现金流量净额 -231,511,946.58 -141,197,117.40 -63.96
筹资活动产生的现金流量净额 719,781,040.12 7,344,692.43 9,700.02
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上年同期税费增加，主要是支付的各项税费
增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上年同期购建固定资产增加，主要是子公司
支付的设备款等增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上年同期筹资活动流入增加，主要是子公司
的筹资增加。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
上年期 本期期末
本期期末
末数占 金额较上
数占总资 情况
项目名称 本期期末数 上年期末数 总资产 年期末变
产的比例 说明
的比例 动比例
（%）
（%） （%）
货币资金 19,247,042,994.45 44.53 16,386,372,933.00 40.62 17.46
应收款项 2,528,400,816.23 5.85 2,611,015,062.07 6.47 -3.16
存货 本期
库存
489,301,751.55 1.13 356,731,287.63 0.88 37.16
商品
增加
长期股权
5,407,960,287.37 12.51 4,898,710,302.59 12.14 10.40
投资
固定资产 10,166,308,535.34 23.52 10,517,976,063.42 26.07 -3.34
在建工程 451,595,837.80 1.04 440,542,165.99 1.09 2.51
使用权资
571,473,945.15 1.32 602,678,654.19 1.49 -5.18
产
短期借款 2,872,000,000.00 6.65 3,772,812,604.03 9.35 -23.88
合同负债 270,253,911.61 0.63 301,429,977.44 0.75 -10.34
长期借款 2,199,000,000.00 5.09 2,669,800,000.00 6.62 -17.63
租赁负债 417,073,254.03 0.97 430,050,368.98 1.07 -3.02
计提
利息
其他流动
90,360,787.15 0.21 193,204,571.24 0.48 -53.23 在本
资产
期收
到
其他权益
451,500,000.00 1.04 451,500,000.00 1.12 0.00
工具投资
无形资产 3,551,904,402.35 8.22 3,671,636,779.32 9.10 -3.26
递延所得
147,686,456.06 0.34 147,686,456.06 0.37 0.00
税资产
预付
设备
其他非流
115,059,237.01 0.27 66,954,146.19 0.17 71.85 款等
动资产
项目
增加
应付票据 本期
承兑
350,000,000.00 0.81 698,154,549.68 1.73 -49.87
汇票
减少
应付账款 4,257,221,637.17 9.85 5,115,569,913.30 12.68 -16.78
应付职工
339,025,728.48 0.78 273,300,230.67 0.68 24.05
薪酬
本期
应交税费 536,436,147.06 1.24 1,401,921,568.48 3.47 -61.74
应交
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各项
税费
较上
期减
少
其他应付
4,385,393,115.59 10.15 3,521,281,800.61 8.73 24.54
款
主要
系一
年内
一年内到
到期
期的非流 1,744,883,804.25 4.04 1,133,161,083.93 2.81 53.98
的长
动负债
期借
款增
加
其他流动
35,133,008.51 0.08 39,685,897.08 0.10 -11.47
负债
发行
应付债券 3,000,000,000.00 6.94 2,000,000,000.00 4.96 50.00 公司
债券
本期
长期应付 新增
830,030,247.02 1.92 37,129,474.39 0.09 2,135.50
款 融资
款
预计负债 818,304,366.04 1.89 818,304,366.04 2.03 0.00
递延收益 154,262,725.26 0.36 119,613,650.18 0.30 28.97
递延所得
198,220,604.22 0.46 198,220,604.22 0.49 0.00
税负债
实收资本
1,673,700,000.00 3.87 1,673,700,000.00 4.15 0.00
（或股本）
资本公积 163,959,572.71 0.38 132,476,788.57 0.33 23.76
专项储备 1,427,584,114.47 3.30 1,136,089,599.30 2.82 25.66
盈余公积 969,726,325.32 2.24 969,726,325.32 2.40 0.00
未分配利
9,652,257,290.91 22.33 7,989,722,054.69 19.80 20.81
润
少数股东
6,924,129,197.81 16.02 5,912,857,564.79 14.66 17.10
权益
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
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(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 注册 营业范 注册资 总资产 净资产 营业收入 净利润 持
地 围 本(万元) (万元) (万元) (万元) (万元) 股
比
例
山西 煤炭生
塔山煤矿 省大 产及销 207,254 2,790,752.52 2,140,621.14 765,195.71 280,041.58 72%
同市 售
内蒙 煤炭生
古自 产及销
治区 售
色连煤矿 120,000 640,990.36 189,701.59 82,241.71 23,252.71 51%
鄂尔
多斯
市
山西 金融服
财务公司 省大 务 426,460 3,235,151.54 664,433.99 43,191.30 23,122.54 20%
同市
山西 煤炭生
同忻煤矿 省大 产及销 101,850 2,798,327.47 866,441.06 566,300.68 172,711.37 32%
同市 售
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
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1、安全生产风险。公司各矿在煤炭开采中在顶板、瓦斯、煤尘、火灾、水害五大自然灾害等
不安全因素。由于煤炭行业的特点，矿井生产存在一定的安全生产事故风险；2、宏观经济波动风
险。目前世界经济形势复杂严峻，影响宏观经济的不确定因素依然较多，可能对公司经营业绩产
生一定影响。此外，国家行业政策变化、环保标准调整以及突发公共卫生事件等因素，也可能对
公司的生产经营造成一定影响。3、市场竞争风险。当前国际能源供需形势错综复杂，市场环境复
杂多变，可能出现区域性、时段性、品种性的煤炭供需不平衡的情况。4、成本上升风险。随着公
司矿井开采向下延伸，生产条件更为复杂，开采成本将逐渐增加；生产要素成本、安全生产和环
境保护投入等因素可能导致公司成本上升；5、产业政策及环境保护风险。公司经营活动受到国家
行业调控政策的影响。国家提出碳达峰碳中和目标，对能源行业高质量发展提出了新的更高要求。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 露日期
董事长王存权主持会议。现场
出席会议的股东和股东授权委
托代表共 4 人,代表公司股份
969,358,518 股,占公司有表决
2021 年度股 2022 年 6 月 16 2022 年 6 月 17 权股份总数的 57.92%。参加网
www.sse.com.cn
东大会 日 日 络投票的股东共 106 人,代表
公司股份 123,927,636 股,占
公司有表决权股份总数的
7.40%。会议所有议案均审议通
过。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司 2021 年年度股东大会审议批准了以下 14 项议案：公司 2021 年度董事会工作报告、公
司 2021 年度监事会工作报告、公司 2021 年度财务决算报告、公司 2021 年度利润分配方案、关于
续聘立信会计师事务所为公司审计机构的议案、公司独立董事 2021 年度述职报告、关于公司 2021
年年度报告及摘要的议案、关于公司日常关联交易的议案、关于公司确认各项资产减值准备的议
案、关于预计 2022 年公司与财务公司关联存贷款等金融业务的议案、关于公司与财务公司续签《金
融服务协议》的议案、关于公司避免同业竞争的解决方案及签署相关协议的议案、关于控股子公
司塔山煤矿白洞井运营维护承包的议案、关于公司更换董事的议案。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
宋银林 董事 离任
王琦 董事 选举
曹贤庆 董事 离任
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2022 年半年度报告
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2022 年 4 月 28 日召开第七届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司更换董事
的议案》。公司董事宋银林先生因工作变动申请辞去公司董事职务；公司董事曹贤庆先生因个人
原因不再担任公司董事、董事会专业委员会委员职务。公司控股股东煤业集团推荐王琦先生为公
司董事。公司于 6 月 16 日召开 2021 年年度股东大会，选举王琦先生为公司董事。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
2022 年环境保护部门公布的重点排污单位有塔山白洞井、金鼎活性炭公司。
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2022 年半年度报告
单位 污染物名 排放 排放口 污染物排 核定的排
分布情况 排放浓度 排放总量
名称 称 方式 数量 放标准 放总量
《山西省
化学需氧
1 4.37mg/L 4.261t 生活污水 /
塔山 量
间歇 生活污水 综合排放
白洞
排放 排放口 标准》
井
氨氮 1 0.045mg/L 0.044t （DB14/19 /
28-2019）
活性 二氧化硫 有组 86mg/m 92t 200mg/m 350t/a
炭公 氮氧化物 织排 8 厂区中部 90mg/m 90t 240mg/m 490t/a
司 颗粒物 放 27mg/m 31t 30mg/m 109t/a
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
塔山白洞井：目前所有锅炉已拆除，冬季供暖改为四老沟锅炉房集中供热。新建空压机节能
余热利用机组供职工洗浴用水加热。无废气产生。建有矿井水处理厂和矿井水回用处理站，处理
后的矿井水全部回用，不外排。产生的煤矸石全部拉到环评指定的矸石场进行填埋处理。2017 年
对生活污水处理厂进行提标扩能改造，改造后能力达到 5500 吨/天。可容纳白洞井、四老沟矿和
雁崖煤业三个矿的生活污水。处理后的水达标排放。
活性炭公司：原煤破碎在封闭房间内，并配置布袋除尘器，原料及产品转运在封闭皮带走廊
内，并采用布袋除尘治理粉尘。炭化及活化后的烟气经过焚烧炉进入余热锅炉进行余热利用产生
蒸汽用于生产，焚烧后的尾气采用洗气机处理后经烟囱排放。制粉成型、筛分包装及均化工段各
产尘点均配置布袋除尘器。生产线共建有 9 套洗气机设备和 100 余台布袋除尘器。建有 2 台 10
蒸吨天然气锅炉用于冬季生产生活用气，燃烧尾气达标并经 10m 排气筒排空。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
塔山白洞井：委托山西欣国环环保科技有限公司编制了《同煤大唐塔山煤矿有限公司塔山白
洞井生产能力核定项目环境影响报告书》，已经大同市生态环境局批复并验收，并在《全国建设
项目环境影响评价管理信息平台》完成备案。
活性炭公司：环评报告由省环境保护厅予以批复。2016 年 12 月市环保局批复公司项目竣工
环保验收。已有大同市生态环境局核发的排污许可证，证书编号：9114020005625697X0001X。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
塔山白洞井：委托第三方对突发环境事件应急预案进行编制，并在大同市环保局进行备案。
活性炭公司：已在大同市生态环境局云冈分局备案突发环境事件应急预案，备案号
140214-2022-018-L
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
塔山白洞井：已编制自行监测方案并委托山西中安环境监测有限公司进行监测。
活性炭公司： 8 个主要排放口每季度检测一天，检测项目为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物，
一天取样三次，全年共四天；94 个一般排放口每年检测一天，检测项目为颗粒物，一天取样三次。
生活污水排放口每季度各检测一天，检测项目为 PH、SS、氟化物、挥发酚、硫化物、LAS、BOD5，
一天取样三次。厂界四周 8 个点位，每年检测一天，昼夜各一次。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
2022 年 3 月色连煤矿由于锅炉在线监测数据超标被东胜区环境保护局处以罚款，4 月由于煤
矸石未采取防燃措施被东胜区环境保护局处以罚款。2022 年 4 月塔山煤矿因办理环境影响评价报
告存在未批先建情况被大同市生态环境局处以罚款。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
污染 排放 核定的
单位 排放
物名 口数 分布情况 排放浓度 排放总量 污染物排放标准 排放总
名称 方式
称 量 量
颗粒 副井锅炉 山西省锅炉大气 5.48t/a
2.4mg/m3 193.28kg
忻州 物 房 3 个石 污染物排放标准
直排 5 (DB14/1929-201
窑矿 SO2 岩庄锅炉 13mg/m3 1029.05kg 27.4t/a
房2个 9)
NOX 24mg/m3 1785.73kg 41.1t/a
SO2 风井场地 89mg/m3 22.68t 112t/a
有组 《锅炉大气污染
色连 锅炉房、
Nox 织排 2 74mg/m3 18.6t 物排放标准》 /
矿 工业场地
放 (GB13271-2014)
烟尘 锅炉房 18.5mg/m3 5t /
投料工序
颗粒
1 处理设施 7.9mg/m3 782.1mg 20mg/m3 1980mg
物
高岭 有组 出口
土公 织排 分散、搅
非甲
司 放 拌工序处
烷总 1 5.89mg/m3 583.11mg 60mg/m3 5940mg
理设施出
烃
口
忻州窑矿：
1、防治污染设施的建设和运行情况：生活污水通过 5800 米管路全部送至集团污水处理分公
司集中处理。并维护、清掏生活污水管网，无河道直排、泄露现象。在矿井水处理厂原基础上扩
容 2600 立方米/日，水厂处理能力提高至 4400 立方米/日，确保矿井水无直排现象。处理后用于
消防、井下防尘洒水、矸石山绿化、地面中水回用。2021 年升级改造并启动矿井水在矿井水处理
厂超滤反渗透系统，处理后的矿井水用于矿内燃气锅炉及集中供热，减少了软化水设备的日常运
行、维护及自来水的使用。新建危险废物库房已完工，2020 年 7 月底正式投入使用。全面淘汰燃
煤锅炉，实行集中供热。现共有 4 台 4 吨天然气锅炉（2 用 2 备）和 1 台 6 吨天然气热风炉供暖、
供热运行良好，烟气排放均达标。
2、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：编制现状环评影响报告，编号为（国
环评证乙字第 1021 号）。已取得核定生产能力项目水土保持方案审批准许行政许可决定书（晋水
审批决（2021）760 号）。已取得核定生产能力项目水土保持设施自主验收报备回执。
3、突发环境事件应急预案：已对突发环境事件应急预案进行备案，备案编号：
140214-2021-037-L
4、环境自行监测方案：委托山西则一天诚节能环保科技有限公司进行环境监测。
色连矿：
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1、防治污染设施的建设和运行情况：有矿井水处理站和生活污水处理站各一座，矿井水处理
采用絮凝沉淀+悬浮过滤工艺，生活污水处理厂采用二级生化+沉淀过滤工艺，处理措施可以做到
长期稳定运行，处理后的水全部回用。锅炉采用双碱法脱硫+ 布袋除尘工艺，能做到长期稳定运
行并满足相应排放标准要求。矸石全部运往矸石场掩埋，达到标高后覆土绿化。无污染指标。各
个厂房均采用隔音建筑材料，无噪声超标情况。
2、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：2010 年取得国家环保部《色连一
号矿井及选煤厂环境影响报告书的批复》，批复文号为环审[2010]205 号，已完成验收，验收时间
为 2019 年，文号为内环验[2019]5 号。
3、突发环境事件应急预案：已编制色连一号煤矿突发环境事件应急预案，并于东胜区环境保
护局进行备案。
4、环境自行检测方案：已经委托有资质单位对废气和废水进行定期检测，并出具检测报告。
塔山矿：
1、排污信息：废水污染物包括生产废水和生活废水，生产过程中产生的矿井水全部经过达标
处理后回用于井下生产和消防用水，生活废水全部经过园区污水处理厂处理后回用于井下和洗煤
厂用水。废水零排放。固体污染物为煤矸石，生产过程中产生的矸石排放至排矸场，按照环保标
准进行覆土绿化封场处置，无超标排放情况发生。
2、防治污染设施的建设和运行情况：已建成一座 7500m3/d 的矿井水处理站和一座 4000m3/d
的生活污水处理厂，污水处理厂均正常运行。为规范危险废物管理，该矿建有“危险废物暂存库”，
并定期委托有相关资质的危废处理公司对危险废物进行统一转移处置。
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：塔山煤矿有排污许可证，证书编号
为：91140000764654266N001R。环境影响报告书已批复。水利部水保函[2006]428 号对塔山工业
园区（矿山、选煤厂、铁路专用线）水土保持方案进行批复，办水保函[2007]626 号文件对水土
保持设施竣工验收进行批复。
4、突发环境事件应急预案：公司编有《同煤大唐塔山煤矿有限公司突发环境事件应急预案》，
并按照要求每年进行一次突发环境事件应急演练。
5、环境自行监测方案：委托有资质的监测单位定期对废水、噪声进行监测，确保废水处理达
标，厂界噪声符合时段要求。
高岭土公司：
1、防治污染设施的建设和运行情况
原料场、煤场设挡风抑尘墙,原料用防尘网苫盖，每日多次进行喷淋降尘。涂料车间设有吸附
脱附催化燃烧设备、MC 脉冲式布袋除尘器和一体化污水处理设备。
2、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2016 年委托第三方机构进行单独立项并编制完成了《大同煤业金宇高岭土化工有限公司年产
5 万吨高岭土项目现状环境影响评价报告》，该项目于 2016 年 12 月向大同市环境保护局提交了项
目备案申请，并于 2017 年 1 月完成备案,备案编号为同环备【2016】3 号。2018 年委托第三方机
构对涂料车间编制完成《公司涂料生产车间改建项目》。
3、突发环境事件应急预案
突发环境事件应急预案已完成备案，备案编号为 140214-2020-014-L。
4、环境自行监测方案
已于 2021 年编制环保自行监测方案。
塔山铁路分公司：
1.排污信息
主要污染物为生活污水、生活垃圾。
2.防治污染设施的建设和运行情况
2019 年三站进行了锅炉改造工程，目前塔山站供热属于塔山矿供热分支，辛庄、同忻两站均
使用电锅炉，不存在废气污染。塔山站废水经过滤池后通过排污管道排入塔山工业园区污水处理
厂；辛庄站、同忻站均设置污水蓄水池，废水集中收集后，排入塔山排污管道，并入塔山工业园
区污水处理厂。为有效减少装煤作业过中产生的煤尘污染，车站分别在塔山专用线、同忻专用线、
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中煤国投和南郊专用线的筒仓附近设置抑尘站。
3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
拥有国家环境保护总局环境工程评估中心下发的环境影响评价大纲的评估意见；国家环境保
护总局下发的环审[2004]35 号环境影响报告书审查意见的复函。其他证书均由塔山园区统一保管。
4.突发环境事件应急预案
已编制环境事故专项应急预案。
5.环境自行监测方案
每周对塔山、辛庄、同忻三站污水井、化粪池、虑油池，进行 2 次隐患排查。生活污水与雨
水分管道排放。严禁在雨水井周边堆积垃圾。夏季每月清理雨水管道一次。辛庄、同忻两站生活
污水必须用排污车运送到塔山站生活污水井进行排放，通过塔山站污水管道输送到塔山工业园区
污水处理厂。塔山、辛庄、同忻三站污水井清掏打捞安排。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
为了保护生态、防治污染，高岭土公司涂料车间建设有 VOC 吸附脱附催化燃烧设备、MC 脉冲
式布袋除尘器和一体化污水处理设备。
塔山矿启用园区生活污水处理厂和矿井水处理站提标改造系统，提升废水处理质量，提高中
水使用数量，节约经济成本，提高环保效益。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
塔山煤矿工业广场冬季供暖已改造成部分由电力集团塔山发电有限公司热电联供，部分由余
热利用集中供暖，全矿所有锅炉已全部拆除，彻底达到废气污染物零排放，实现绿色清洁供暖，
二氧化硫减排 113.14 吨/年，烟尘减排 29.86 吨/年。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
上半年，塔山煤矿认真贯彻落实中央、省委有关脱贫攻坚、乡村振兴精神要求，组织驻村工
作队扎实开展驻村帮扶工作，取得了显著的工作成效。
一是本着摸清基本情况、吃透村情民意的原则，通过田间地头聊天、入户走访谈心等形式，
组织驻村工作队深入开展入户走访活动，先后对脱贫户进行了 68 次入户走访；深入了解脱贫户三
保障和饮用水安全、人均收入等问题，尤其掌握是否存在返贫风险，认真向脱贫户宣传党中央惠
民政策。
二是按照要求，积极组织驻村工作队开展防止返贫动态监测和帮扶排查工作，及时发现存在
返贫致贫分险的农户，确保监测对象应纳尽纳。重点对家庭年人均纯收入较低或特殊困难农户进
行了排查，做到摸排工作全覆盖、无空白、无盲区。
三是组织驻村工作队继续认真完成对“三类户”、低保户、五保户等的入户走访工作，深入
了解近期具体情况，切实解决村民“急难愁盼”问题，并将存在的问题积极和村两委进行了协商
处理。
四是加强“爱心超市”建设，建立捐赠台账和发放台账，并与村委会对接，对爱心超市捐赠
和发放情况进行详细、准确记录，使爱心超市成为“暖心超市”。
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2022 年半年度报告
五是做好产业帮扶工作。组织驻村工作队紧密配合村“两委”，积极做好村中原有产业项目，
为养殖户做好防疫、政府补贴等工作，特别为本村借本付息奶牛养殖项目做好服务工作；配合雄
安制帽厂培训本村村民技能，扩大在本村的用工名额，先后吸收村脱贫户 30 多人，月工资 2000
元左右，同时发展了 4 家家庭作坊酿造醋业。
六是严格落实住房安全政策。驻村工作队与村“两委”紧密配合，对疑似危房户及时联系评
估鉴定，对鉴定为危房的农户，第一时间落实危改政策，并对原有房屋进行妥善处置，落实好危
房改造补助政策，及时足额将补助资金拨付到位。
七是规范基层组织制度建设，协助村党支部健全完善党支部职责、“三会一课”等党组织工
作制度，严肃党组织生活，并健全完善各类组织生活会议纪要、记录本等，使村党组织建设有章
可循。
八是扎实开展庆“七一”活动。7 月 1 日，组织驻村工作队联合村委会，开展全体党员重温
入党誓词、专题党课等庆“七一”系列活动。
九是深入开展走访入户工作。严格落实帮扶单位走访入户制度，党委副书记带领有关部门负
责人，上半年先后三次来到葛家屯村，深入到“三类户”家中进行走访慰问，了解脱贫户三保障
和饮用水安全、人均收入等问题，尤其掌握是否存在返贫风险，认真向脱贫户宣传党中央惠民政
策，并且送上慰问品。
十是积极落实“我为群众办实事”实践活动，结合“雨季三防”工作实际，针对村里道路存
在坑洼不平的问题，三名工作队员利用工作间隙多次填补路面，掏挖水沟，清理杂草，树立了共
产党员的良好形象。
十一是扎实开展“助力疫情防控、坚守初心使命”慰问活动。2022 年 5 月 25 日，塔山矿组
织党员干部来到天镇县葛家屯村，会同驻村工作队开展“助力疫情防控、坚守初心使命”慰问活
动，共发放医用口罩 15000 个，84 消毒液 30 桶，喷壶 30 个，测温枪 30 把，免洗手消毒凝胶 200
瓶。同时，组织党员干部深入疫情防控岗点走访慰问，并向坚守在疫情防控一线的值守人员发放
了疫情防控物资。
十二是扎实开展“党员志愿服务先锋行”活动。为庆祝建党 101 周年，7 月 21 日，塔山矿组
织全矿 10 余名有技术特长的党员志愿者深入天镇县葛家屯村，与驻村工作队一起开展了主题为
“党员志愿服务先锋行”的驻村帮扶便民活动。活动期间，共为修理热水壶、电饭锅、电磁炉等
小家电 60 余件，理发 30 余人，测量血压 60 余人，还为曹四虎等 17 户五保户、困难户送去了慰
问品。
在下一步的工作中，塔山煤矿将严格落实上级有关脱贫攻坚、乡村振兴精神要求，进一步加
强驻村工作队的管理，并结合企业发展实际，积极开展形式多样、内容丰富的帮扶工作，提升群
众的满意度，确保脱贫攻坚、乡村振兴取得实实在在的成效。
忻州窑矿：1、积极配合村“两委”开展疫情防控工作，时刻绷紧疫情防控工作安全弦，做好
务工返乡人员登记建档和出、入村人员车辆登记工作，确保疫情防控工作扎实有效开展。
2、认真整理调研本村在外务工工人员信息，并按照驻村帮扶工作要求，对全村在外务工人员
及不在村居住人员进行电话回访工作，了解基本情况并告知现在本村驻村工作帮扶工作情况。并
做好回访资料建档工作。
3、帮助村民了解新农业种植技术，提高全村农业种植产量，提升村民种植收入，把开展村民
农业种植技能作为帮扶工作重中之重，开展对口帮扶技能培训活动。
4、组织人事部、团委组织志愿者入村开展一次“党员、团员志愿者”便民服务活动。结合矿
党政实际制定活动方案，丰富便民服务项目，切实为村民提供便利。
5、积极开展“消费帮扶”活动，根据帮扶村实际本村农副产品种类，帮扶驻村村民解决农产
品销售，促进村民增收。并做好“消费帮扶”工作台账。
6、经常性开展走访入户工作，了解村民生活情况，熟悉掌握帮扶及惠农政策，及时将各项惠
农政策宣传到位。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺 承诺时间及 是否有履行期 是否及时严
承诺背景 承诺方 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容 期限 限 格履行
行的具体原因 下一步计划
收购报告书或权益变动 盈利预测及 晋能控股煤 2020 年-2022
是 是
报告书中所作承诺 补偿 业集团 年
晋能控股煤
与首次公开发行相关的 解决同业竞
业集团、晋能 是 是
承诺 争
控股集团
附注：
1、公司于 2020 年 11 月 20 日召开 2020 年第一次临时股东大会，批准了《关于公司收购同煤国电同忻煤矿有限公司 32%股权的议案》。公司以现金
方式收购控股股东晋能控股煤业集团持有的同忻煤矿 32%股权。公司于 2020 年 10 月 30 日与晋能控股煤业集团签署《现金购买资产盈利预测补偿协议》，
各方同意，若本次交易交割日不晚于 2020 年 12 月 31 日（含当日），则本次交易业绩承诺期为 2020 年度、2021 年度及 2022 年度；若本次交易交割日
晚于 2020 年 12 月 31 日，则本次交易业绩承诺期为 2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年度。公司于 2020 年 12 月 31 日发布公告，本次交易已完
成了资产交割，转让价款已全部支付。业绩承诺期 3 年，公司于业绩承诺期结束以后，聘请具有相关业务资格的会计师事务所对协议项下的累积承诺净
利润的实现情况进行审核并出具专项审核报告，以核实标的公司在业绩承诺期内实现的实际净利润情况。
2、公司于 2022 年 4 月 28 日召开第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司避免同业竞争的解决方案及签署相关协议的议案》。为避免公司
与控股股东煤业集团之间存在的或可能存在的竞争与利益冲突，公司与煤业集团进行了一系列制度安排。由于 2020 年煤业集团重组之后，煤炭资产规模
大幅增加，原签署的各类协议及作出的避免同业竞争的承诺已不适用于现有资产状况，且晋能控股集团公司成立后成为公司间接控股股东，也需按照规
定避免与公司的同业竞争。鉴于此，为规范公司同业竞争方面的问题，公司与晋能控股集团、煤业集团重新签署了《关于避免同业竞争的承诺函》，并
终止原股权委托协议及资产委托经营协议。
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
公司于 2022 年 1 月 20 日发布《晋能控股山西煤业股份有限公司关于公司董事接受纪律审查
和监察调查的公告》。公司从中共山西省纪律检查委员会网站获悉，公司董事曹贤庆涉嫌严重违
纪违法，目前正接受山西省纪委监委纪律审查和监察调查。上述事项不会对公司生产经营和长远
发展产生影响。曹贤庆已不再担任公司董事职务。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未清偿等诚信状况不良记录情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2022 年 4 月 28 日公司召开第七届董事会第十八 详见 2022 年 4 月 29 日、2022 年 6 月 17 日刊登
次会议、2022 年 6 月 16 日召开 2021 年年度股 在上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券
东大会，会议审议通过了《关于公司日常关联交 报、证券日报的公司临 2022-011、临 2022-021
易的议案》。 号公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
每 本期发生额
日
关 最
联 高 存款利率范
关联方 期初余额 本期合计存入金 本期合计取出金 期末余额
关 存 围
额 额
系 款
限
额
不
超
控
过
股
公
股
大 司
东
同煤矿集 银
的
团财务有 行 0.47%--2.25% 9,842,042,930.53 59,934,197,227.95 57,954,136,235.15 11,822,103,923.33
其
限责任公 存
他
司 款
子
余
公
额
司
的
70%
合计 / / / 9,842,042,930.53 59,934,197,227.95 57,954,136,235.15 11,822,103,923.33
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2022 年半年度报告
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关 本期发生额
关联 联 贷款利 本期合计还款
贷款额度 期初余额 本期合计贷 期末余额
方 关 率范围 金额
款金额
系
控
大同 股
煤矿 股
集团 东
财务 的
6,000,000,000.00 3.8%-4.5% 385,000,000.00 94,000,000.00 107,000,000.00 372,000,000.00
有限 其
责任 他
公 子
司 公
司
合计 / / / 385,000,000.00 94,000,000.00 107,000,000.00 372,000,000.00
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联关系 业务类型 总额 实际发生额
大同煤矿集团
控股股东的其他
财务有限责任 授信（流贷） 6,000,000,000.00 372,000,000.00
子公司
公司
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
1、公司于 2022 年 6 月 16 日召开 2021 年度股东大会，审议批准了《关于公司与财务公司续
签<金融服务协议>的议案》。为加强公司资金管理，提高资金运营效率，拓宽融资渠道，公司与
财务公司续签《金融服务协议》，协议有效期为 3 年，同时根据现行相关法律法规，对相关条款
进行了修订。
2、公司于 2022 年 6 月 16 日召开 2021 年度股东大会，审议批准了《关于控股子公司塔山煤
矿白洞井运营维护承包的议案》。公司的控股子公司塔山煤矿将塔山矿白洞井日常运营维护承包
给白洞矿业公司，租赁白洞矿业公司现有设备、设施，白洞矿业公司为塔山矿白洞井生产煤炭进
行洗选加工服务。2019 年 5 月公司召开股东大会批准了《关于控股子公司塔山煤矿白洞井运营维
护承包的议案》，塔山煤矿与白洞矿业公司签署了相关租赁协议、运营维护服务协议、洗煤加工
协议，期限不超过 3 年。现塔山煤矿拟继续将塔山矿白洞井日常运营维护承包给白洞矿业公司，
租赁白洞矿业公司现有设备、设施。
(七) 其他
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
托管资 托管收 托管收
委托方 受托方 托管资 托管起 托管终 托管收 是否关 关联关
产涉及 益确定 益对公
名称 名称 产情况 始日 止日 益 联交易 系
金额 依据 司影响
色连一
汇永控 号矿井
2020年 2023年
色连煤 股集团 的生产、 委托管
11月15 11月14 否
矿 有限公 技术、安 理合同
日 日
司 全生产
管理
色连一
北京华
号煤矿
宇中选
选煤厂 2023年
色连煤 洁净煤 2021年1 委托管
的生产、 12月31 否
矿 工程技 月1日 理合同
安全、质 日
术有限
量标准
公司
化管理
晋能控
《铁路
股煤业
资产及
集团铁
铁路资 2019年7 2025年6 人员委 股东的
本公司 路运营 是
产等 月1日 月30日 托管理 子公司
管理山
专项协
西有限
议》
公司
白洞井 2022年 《运营
塔山煤 白洞矿 2022年1 96,120, 股东的
运营维 12月31 维护服 是
矿 业 月1日 000.00 子公司
护 日 务协议》
2022年 《选煤
塔山煤 白洞矿 2022年1 20,375, 股东的
选煤厂 12月31 加工服 是
矿 业 月1日 030.00 子公司
日 务合同》
2022年 选煤厂
塔山煤 大地选 2022年1 139,068 股东的
洗煤厂 12月31 生产运 是
矿 煤公司 月1日 ,916.00 子公司
日 营合同
污水处
塔山煤 污水处 2021年1 1,201,4 委托运 股东的
理分公 —— 是
矿 理厂 月1日 35.21 营合同 子公司
司
晋能控
股煤业
集团和
高岭土 2020年7 2023年6 委托运 股东的
本公司 创实业 是
公司 月1日 月30 营合同 子公司
发展大
同有限
公司
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2022 年半年度报告
托管情况说明
1、公司控股子公司色连煤矿将“色连一号矿井”和选煤厂整体委托运营，原煤洗选后的煤炭
销售工作仍由矿业公司负责。将“色连一号矿井”的生产、技术、安全生产管理整体委托给汇永
控股集团有限公司运营管理,初步测算，原煤托管单价为 52 元/吨（含税）。将“色连一号煤矿
选煤厂”范围内的生产、安全、质量标准化管理，所有设备（包括附属设施）的维护、保养、检
修等委托由北京华宇中选洁净煤工程技术有限公司运营管理。综合单价 4.56（元/吨原煤）。
2、公司于 2022 年 4 月与铁路运营公司续签《铁路资产及人员委托管理专项协议》，继续将
塔山铁路分公司铁路委托给铁路运营公司管理。委托管理费用由基础管理费和浮动管理费组成。
基础管理费用为 200 万元/年；浮动管理费按照绩效考核方案确定。浮动管理费根据上年经营情况，
每年确定一次。本事项已经公司第七届董事会第十八次会议审议通过。
3、公司子公司塔山煤矿与白洞矿业公司签署 2022 年《运营维护服务协议》，将塔山白洞井
的运营维护服务委托给白洞矿业公司，运营费用是以包括人工费用、修理费用、小型材料配件费
用及其他费用在内的相关费用为基础确定的。委托期为 2022 年全年。
4、公司子公司塔山煤矿与白洞矿业公司签订了《塔山白洞井选煤加工服务合同书》，将塔山
矿白洞井生产煤炭洗选加工服务委托给白洞矿业公司，按洗出精煤量不含税每吨 26 元进行结算，
委托期为 2022 年全年。
5、公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于控股子公司塔山煤矿拟继续将选煤厂委托运
营的议案》，授权塔山煤矿将所建洗煤厂委托煤业集团大地选煤工程（大同）有限责任公司（简
称大地公司）运行，对塔山所产原煤进行洗选加工，塔山向大地公司支付按照洗出精煤量为基础
计算的生产运营费用。该委托追溯自 2020 年 1 月 1 日起生效，合同期限不超过 3 年。塔山煤矿每
年与大地公司签署《选煤厂生产运营合同》，按照洗出精煤量每吨 16.7 元（不含税）价格结算生
产运营费。
6、集团生活污水处理分公司受托经营塔山煤矿所属的塔山污水处理厂，依据塔山煤矿与集团
生活污水处理分公司签订的委托运营合同约定，年污水处理运营费用为 425.29 万元。
7、公司 2020 年 5 月与晋能控股煤业集团和创实业发展大同有限公司签订了《大同煤业金宇
高岭土化工有限公司委托管理专项协议》，由晋能控股煤业集团和创实业发展大同有限公司向本
公司提供对子公司金宇高岭土的委托管理服务，基础管理费每年 100 万元，浮动管理费按绩效考
核方案确定。浮动管理费根据上年经营情况，每年确定一次。
(2) 承包情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承包
承包 承包
出包 承包 承包 承包 承包 收益 是否
资产 收益 关联
方名 方名 资产 起始 终止 承包收益 对公 关联
涉及 确定 关系
称 称 情况 日 日 司影 交易
金额 依据
响
2022 2022 运营
股东
塔山 雁崖 三盘 年1 年 12 维护
96,000,000.00 是 的子
煤矿 煤业 区 月1 月 31 承包
公司
日 日 协议
承包情况说明
公司子公司塔山煤矿与雁崖煤业签订了 2022 年度《塔山煤矿三盘区运营维护承包协议》，承
包费用是以包括人工费用、巷道维护费用、修理费用、小型材料配件费用等费用在内的运营维护
承包费用为基础确定的。
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
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2022 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
租赁
租赁
租赁 租赁 租赁 租赁收 收益 是否
租赁方名 资产 租赁
出租方名称 资产 起始 终止 益确定 对公 关联 关联关系
称 涉及 收益
情况 日 日 依据 司影 交易
金额
响
机械、
机电 2022
2022
设备、 年 12 设备租 股东的子
白洞矿业 塔山煤矿 年1月 是
建筑 月 31 赁合同 公司
1日
物、设 日
施
2024
2020
晋能控股煤 年 12 房屋租
本公司 房屋 年1月 是 控股股东
业集团 月 31 赁协议
1日
日
土地使
晋能控股煤
本公司 土地 —— —— 用权租 是 控股股东
业集团
赁合同
2021 2026 土地使
晋能控股煤
塔山煤矿 土地 年7月 年6月 用权租 是 控股股东
业集团
1日 30 日 赁合同
2018 2023 土地使
晋能控股煤
本公司 土地 年1月 年1月 用权租 是 控股股东
业集团
1日 1日 赁合同
租赁情况说明
1、本公司之子公司塔山煤矿与晋能控股煤业集团白洞矿业大同有限公司签署《设备租赁合同
书》，租赁白洞矿业有限责任公司在用的机械、机电设备、设施，租赁期 2022 年全年，租金 2,728
万元（不含税）。
2、2020 年 4 月 28 日公司与煤业集团签订了《房屋租赁协议》，本公司租赁煤业集团三处房
屋，房屋建筑面积 27,753.75 平方米，租金以市场租金价格包括反映市场价位的物业管理费为依
据确定，年租金为人民币 12,080,268.00 元（含物业管理费）。
3、根据 2016 年 12 月公司与集团签订的《土地使用权租赁协议之补充协议（六）》，公司向
煤业集团每年支付的土地使用权租金总额为 245.64 万元。
4、根据塔山煤矿与集团签订的《土地使用权租赁合同》，塔山煤矿租赁集团位于大同市云冈
区杨家窑村、老窑沟村土地，租赁面积 954,472.37 平方米，年租金 2,437.66 万元。
5、根据公司与集团签署的《塔山铁路土地使用权租赁协议》，塔山铁路分公司租赁集团土地，
年租金为 1,600 万元（含税）。
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2022 年半年度报告
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 担保物 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 （如有） 履行完 否逾期 金额 情况 关系
担保
关系 署日) 毕
晋能控
公司本 连带责任 控股股
本公司 股煤业 524,710,439.03 否 否 是
部 担保 东
集团
晋能控
色连煤 控股子 连带责任 控股股
股煤业 90,680,093.04 否 否 是
矿 公司 担保 东
集团
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 615,390,532.07
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 45,262,500.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 660,653,032.07
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.76
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 615,390,532.07
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额
45,262,500.00
（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 660,653,032.07
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2022 年半年度报告
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
1、截至报告期末，公司无逾期担保，公司对子公司担保余额为45,262,500.00元，
具体为对色连煤矿担保余额45,262,500.00元，其资产负债率超过70%。
2、公司控股股东煤业集团为色连煤矿提供10亿元担保额度。色连煤矿以采矿权向
煤业集团提供反担保，担保额度上限不超过10亿元。截止期末，色连煤矿担保余额
为90,680,093.04元。
担保情况说明
3、公司对控股股东煤业集团提供最高额反担保18亿元。同煤漳泽（上海）融资租
赁有限责任公司为公司参股子公司，公司持股20%。煤业集团为上海融资租赁公司
提供90亿元担保额度，公司按持股比例向煤业集团提供最高额反担保，担保额度上
限不超过18亿元。报告期末，上海融资租赁公司融资余额为48.25亿元，公司承担
反担保金额为524,710,439.03元。
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2022 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 54,065
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
报告 持有有限 质押、标记或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
期内 售条件股 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
增减 份数量
晋能控股煤业集
961,632,508 57.46 0 无 0 国有法人
团有限公司
招商银行股份有
限公司－睿远成
41,465,064 2.48 0 无 0 其他
长价值混合型证
券投资基金
河北港口集团有
26,592,080 1.59 0 无 0 国有法人
限公司
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2022 年半年度报告
中国工商银行股
份有限公司－广
发多因子灵活配 24,159,415 1.44 0 无 0 其他
置混合型证券投
资基金
中国工商银行股
份有限公司－国
泰中证煤炭交易 8,931,945 0.53 0 无 0 其他
型开放式指数证
券投资基金
招商证券股份有
限公司－建信中
8,241,200 0.49 0 无 0 其他
小盘先锋股票型
证券投资基金
交通银行股份有
限公司－浦银安
盛新经济结构灵 7,968,647 0.48 0 无 0 其他
活配置混合型证
券投资基金
浙江义乌市檀真
投资管理合伙企
业（有限合伙）
7,559,020 0.45 0 无 0 其他
－正心谷（檀真）
价值中国优选私
募证券投资基金
全国社保基金六
6,242,300 0.37 0 无 0 其他
零二组合
中国民生银行股
份有限公司－万
家民丰回报一年 6,225,173 0.37 0 无 0 其他
持有期混合型证
券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
晋能控股煤业集团有限
961,632,508 人民币普通股 961,632,508
公司
招商银行股份有限公司
－睿远成长价值混合型 41,465,064 人民币普通股 41,465,064
证券投资基金
河北港口集团有限公司 26,592,080 人民币普通股 26,592,080
中国工商银行股份有限
公司－广发多因子灵活
24,159,415 人民币普通股 24,159,415
配置混合型证券投资基
金
中国工商银行股份有限
公司－国泰中证煤炭交
8,931,945 人民币普通股 8,931,945
易型开放式指数证券投
资基金
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2022 年半年度报告
招商证券股份有限公司
－建信中小盘先锋股票 8,241,200 人民币普通股 8,241,200
型证券投资基金
交通银行股份有限公司
－浦银安盛新经济结构
7,968,647 人民币普通股 7,968,647
灵活配置混合型证券投
资基金
浙江义乌市檀真投资管
理合伙企业（有限合伙）
－正心谷（檀真）价值 7,559,020 人民币普通股 7,559,020
中国优选私募证券投资
基金
全国社保基金六零二组
6,242,300 人民币普通股 6,242,300
合
中国民生银行股份有限
公司－万家民丰回报一
6,225,173 人民币普通股 6,225,173
年持有期混合型证券投
资基金
前十名股东中回购专户
无
情况说明
上述股东委托表决权、
受托表决权、放弃表决 无
权的说明
上述股东关联关系或一 本公司并不知晓前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关
致行动的说明 系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股
无
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：元 币种：人民币
是否
投资
存在
者适
终止
简 代 债券 利率 还本付息 交易 当性 交易
债券名称 发行日 起息日 到期日 上市
称 码 余额 （%） 方式 场所 安排 机制
交易
（如
的风
有）
险
本期债券
采用 单利
按年计息，
大同煤业 不计复
股份有限 利。每年 竞价、
20 2,000 上海
公司 2020 16 付息一 专业 询价
同 ,000, 证券
年公开发 39 2020-8-13 2020-8-13 2025-8-13 4.29 次，到期 投资 和协 否
股 000.0 交易
行公司债 20 一次还 者 议交
01 0 所
券（第一 本，最后 易
期） 一期利息
随本 金的
兑付一起
支付。
本期债券
采用 单利
晋能控股 按年计息，
山西煤业 不计复
股份有限 利。每年 竞价、
22 1,000 上海
公司 2022 18 付息一 专业 询价
晋 ,000, 证券
年面向专 53 2022-1-27 2022-1-27 2027-1-27 3.47 次，到期 投资 和协 否
股 000.0 交易
业投资者 29 一次还 者 议交
01 0 所
公开发行 本，最后 易
公司债券 一期利息
（第一 期） 随本 金的
兑付一起
支付。
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2022 年半年度报告
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本报告期末比
主要指标 本报告期末 上年度末 上年度末增减 变动原因
（%）
流动比率 151.15 120.24 25.71
速动比率 147.84 118.04 25.25
资产负债率（%） 51.85 55.84 -7.15
本报告期 本报告期比上
上年同期 变动原因
（1-6 月） 年同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润 本期利润增
2,358,933,039.01 1,155,643,631.44 104.12
加所致
EBITDA 全部债务比 0.22 0.16 37.50 本期利润增
加所致
利息保障倍数 17.67 9.76 73.87 本期利润增
加所致
现金利息保障倍数 9.76 13.68 -28.65
EBITDA 利息保障倍数 19.05 11.49 65.80 本期利润增
加所致
贷款偿还率（%） 100.00 100.00 0.00
利息偿付率（%） 100.00 100.00 0.00
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
33 / 179
2022 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位： 晋能控股山西煤业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 19,247,042,994.45 16,386,372,933.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,012,555,972.48 1,092,091,172.53
应收款项融资 63,409,439.50 65,747,250.20
预付款项 84,350,259.63 86,288,361.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,368,085,144.62 1,366,888,277.69
其中：应收利息
应收股利 1,337,395,775.12 1,337,395,775.12
买入返售金融资产
存货 489,301,751.55 356,731,287.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 90,360,787.15 193,204,571.24
流动资产合计 22,355,106,349.38 19,547,323,853.94
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,407,960,287.37 4,898,710,302.59
其他权益工具投资 451,500,000.00 451,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 10,166,308,535.34 10,517,976,063.42
在建工程 451,595,837.80 440,542,165.99
34 / 179
2022 年半年度报告
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 571,473,945.15 602,678,654.19
无形资产 3,551,904,402.35 3,671,636,779.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 147,686,456.06 147,686,456.06
其他非流动资产 115,059,237.01 66,954,146.19
非流动资产合计 20,863,488,701.08 20,797,684,567.76
资产总计 43,218,595,050.46 40,345,008,421.70
流动负债：
短期借款 2,872,000,000.00 3,772,812,604.03
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 350,000,000.00 698,154,549.68
应付账款 4,257,221,637.17 5,115,569,913.30
预收款项
合同负债 270,253,911.61 301,429,977.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 339,025,728.48 273,300,230.67
应交税费 536,436,147.06 1,401,921,568.48
其他应付款 4,385,393,115.59 3,521,281,800.61
其中：应付利息
应付股利 1,817,480,000.00 1,148,000,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,744,883,804.25 1,133,161,083.93
其他流动负债 35,133,008.51 39,685,897.08
流动负债合计 14,790,347,352.67 16,257,317,625.22
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,199,000,000.00 2,669,800,000.00
应付债券 3,000,000,000.00 2,000,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 417,073,254.03 430,050,368.98
长期应付款 830,030,247.02 37,129,474.39
长期应付职工薪酬
35 / 179
2022 年半年度报告
预计负债 818,304,366.04 818,304,366.04
递延收益 154,262,725.26 119,613,650.18
递延所得税负债 198,220,604.22 198,220,604.22
其他非流动负债
非流动负债合计 7,616,891,196.57 6,273,118,463.81
负债合计 22,407,238,549.24 22,530,436,089.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,673,700,000.00 1,673,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 163,959,572.71 132,476,788.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,427,584,114.47 1,136,089,599.30
盈余公积 969,726,325.32 969,726,325.32
一般风险准备
未分配利润 9,652,257,290.91 7,989,722,054.69
归属于母公司所有者权益
13,887,227,303.41 11,901,714,767.88
（或股东权益）合计
少数股东权益 6,924,129,197.81 5,912,857,564.79
所有者权益（或股东权
20,811,356,501.22 17,814,572,332.67
益）合计
负债和所有者权益（或
43,218,595,050.46 40,345,008,421.70
股东权益）总计
公司负责人：王存权 主管会计工作负责人：尹济民 会计机构负责人：姚东
母公司资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位：晋能控股山西煤业股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 17,376,756,703.99 15,741,480,366.95
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 841,755,588.29 693,506,130.25
应收款项融资 27,000,000.00 16,501,801.52
预付款项 4,896,703.55 11,856,525.81
其他应收款 2,599,772,527.51 5,502,472,014.64
其中：应收利息
应收股利 1,337,395,775.12 4,289,395,775.12
存货 109,137,150.61 99,472,105.08
36 / 179
2022 年半年度报告
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 510,318,111.14 608,514,333.29
流动资产合计 21,469,636,785.09 22,673,803,277.54
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 11,458,524,177.43 10,949,274,192.65
其他权益工具投资 451,500,000.00 451,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 382,475,161.59 396,283,301.22
在建工程 2,090,758.87
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 132,083,495.04 144,518,430.06
无形资产 18,276,826.59 20,299,274.07
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 9,008,835.92
非流动资产合计 12,442,859,660.65 11,972,974,792.79
资产总计 33,912,496,445.74 34,646,778,070.33
流动负债：
短期借款 2,400,000,000.00 3,277,279,138.89
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 350,000,000.00 616,660,000.00
应付账款 18,833,212,799.00 20,095,855,848.15
预收款项
合同负债 182,006,803.29 207,989,322.89
应付职工薪酬 171,964,172.05 142,325,708.83
应交税费 60,705,063.72 67,436,055.89
其他应付款 935,484,189.87 73,152,259.46
其中：应付利息
应付股利 669,480,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,470,768,043.35 838,680,163.95
其他流动负债 23,660,884.43 27,038,611.98
流动负债合计 24,427,801,955.71 25,346,417,110.04
非流动负债：
长期借款 2,199,000,000.00 2,628,550,000.00
37 / 179
2022 年半年度报告
应付债券 3,000,000,000.00 2,000,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 108,793,764.40 121,770,879.35
长期应付款 30,247.02 30,247.02
长期应付职工薪酬
预计负债 589,774.61 589,774.61
递延收益 12,487,631.69 13,038,556.61
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,320,901,417.72 4,763,979,457.59
负债合计 29,748,703,373.43 30,110,396,567.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,673,700,000.00 1,673,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,036,061,977.76 1,004,579,193.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备 408,356,877.67 393,764,065.03
盈余公积 786,389,804.97 786,389,804.97
未分配利润 259,284,411.91 677,948,439.08
所有者权益（或股东权
4,163,793,072.31 4,536,381,502.70
益）合计
负债和所有者权益（或
33,912,496,445.74 34,646,778,070.33
股东权益）总计
公司负责人：王存权 主管会计工作负责人：尹济民 会计机构负责人：姚东
合并利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 8,866,448,610.68 7,146,423,015.74
其中：营业收入 8,866,448,610.68 7,146,423,015.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,001,689,031.63 5,083,266,009.29
其中：营业成本 3,900,886,181.55 4,162,461,753.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
38 / 179
2022 年半年度报告
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 700,906,234.45 506,136,169.67
销售费用 62,969,922.13 58,859,459.22
管理费用 168,596,843.59 167,706,642.85
研发费用 177,886.21
财务费用 168,151,963.70 188,101,984.47
其中：利息费用 249,714,528.42 274,583,105.93
利息收入 103,786,431.17 104,694,023.03
加：其他收益 2,008,004.56 1,530,263.26
投资收益（损失以“－”号填
555,610,800.64 267,758,272.75
列）
其中：对联营企业和合营企业
555,610,800.64 267,758,272.75
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-164,576,177.07 -94,466,726.60
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-54,671,062.88 -34,609,191.93
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
210,528,000.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,203,131,144.30 2,413,897,623.93
加：营业外收入 596,900.00 34,530.14
减：营业外支出 39,982,216.43 9,640,774.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号
4,163,745,827.87 2,404,291,379.67
填列）
减：所得税费用 933,758,322.92 540,665,318.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,229,987,504.95 1,863,626,061.46
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
3,229,987,504.95 1,863,626,061.46
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
2,332,015,236.22 1,361,759,524.39
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
897,972,268.73 501,866,537.07
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
39 / 179
2022 年半年度报告
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 3,229,987,504.95 1,863,626,061.46
（一）归属于母公司所有者的综合
2,332,015,236.22 1,361,759,524.39
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
897,972,268.73 501,866,537.07
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.39 0.81
（二）稀释每股收益(元/股) 1.39 0.81
公司负责人：王存权 主管会计工作负责人：尹济民 会计机构负责人：姚东
母公司利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 292,938,359.26 324,151,821.57
减：营业成本 283,776,547.24 327,754,988.47
税金及附加 18,496,657.40 16,469,759.04
销售费用 55,929,483.40 53,879,899.41
管理费用 67,290,178.10 74,208,146.70
研发费用 17,534.96
财务费用 88,717,597.19 120,324,350.80
其中：利息费用 180,340,030.38 204,210,483.19
利息收入 102,249,021.04 101,645,797.41
加：其他收益 824,866.60 679,969.61
40 / 179
2022 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填
555,610,800.64 267,758,272.75
列）
其中：对联营企业和合营企业
555,610,800.64 267,758,272.75
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-29,187,936.35 23,492,431.56
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-54,671,062.88 -34,609,191.93
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
210,528,000.00
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 251,287,028.98 199,364,159.14
加：营业外收入 2,000.00 2,830.00
减：营业外支出 473,056.15 236,256.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号
250,815,972.83 199,130,733.05
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 250,815,972.83 199,130,733.05
（一）持续经营净利润（净亏损以
250,815,972.83 199,130,733.05
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
41 / 179
2022 年半年度报告
7.其他
六、综合收益总额 250,815,972.83 199,130,733.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：王存权 主管会计工作负责人：尹济民 会计机构负责人：姚东
合并现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
9,629,965,657.65 8,553,909,295.09
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 334,309.96 107,302.53
收到其他与经营活动有关的
285,090,044.05 132,786,147.23
现金
经营活动现金流入小计 9,915,390,011.66 8,686,802,744.85
购买商品、接受劳务支付的现
3,146,111,618.32 3,032,405,572.09
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 629,270,875.62 514,373,690.51
42 / 179
2022 年半年度报告
现金
支付的各项税费 3,402,801,541.53 1,280,874,316.27
支付其他与经营活动有关的
191,644,714.55 103,865,582.82
现金
经营活动现金流出小计 7,369,828,750.02 4,931,519,161.69
经营活动产生的现金流
2,545,561,261.64 3,755,283,583.16
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 75,603,600.00 84,900,300.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 75,603,600.00 84,900,300.00
购建固定资产、无形资产和其
307,115,546.58 226,097,417.40
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 307,115,546.58 226,097,417.40
投资活动产生的现金流
-231,511,946.58 -141,197,117.40
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 2,498,600,000.00 2,394,995,000.00
收到其他与筹资活动有关的
980,000,000.00 225,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 3,478,600,000.00 2,619,995,000.00
偿还债务支付的现金 2,428,995,000.00 2,136,644,015.54
分配股利、利润或偿付利息支
129,442,797.91 217,526,911.33
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
200,381,161.97 258,479,380.70
现金
筹资活动现金流出小计 2,758,818,959.88 2,612,650,307.57
筹资活动产生的现金流
719,781,040.12 7,344,692.43
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,033,830,355.18 3,621,431,158.19
43 / 179
2022 年半年度报告
加：期初现金及现金等价物余
16,200,979,741.33 9,212,253,763.48
额
六、期末现金及现金等价物余额 19,234,810,096.51 12,833,684,921.67
公司负责人：王存权 主管会计工作负责人：尹济民 会计机构负责人：姚东
母公司现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
8,963,573,768.45 8,510,826,331.95
金
收到的税费返还 280,685.63 41,116.05
收到其他与经营活动有关的
187,431,810.84 122,734,973.29
现金
经营活动现金流入小计 9,151,286,264.92 8,633,602,421.29
购买商品、接受劳务支付的现
7,134,622,969.75 1,869,723,682.05
金
支付给职工及为职工支付的
230,313,666.34 196,915,390.02
现金
支付的各项税费 25,252,703.62 60,380,871.53
支付其他与经营活动有关的
83,693,634.73 53,024,338.85
现金
经营活动现金流出小计 7,473,882,974.44 2,180,044,282.45
经营活动产生的现金流量净
1,677,403,290.48 6,453,558,138.84
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 75,603,600.00 84,900,300.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
287,789,236.11 275,764,419.94
现金
投资活动现金流入小计 363,392,836.11 360,664,719.94
购建固定资产、无形资产和其
9,047,698.00 3,269,254.06
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
281,508,400.00 294,221,400.00
现金
投资活动现金流出小计 290,556,098.00 297,490,654.06
投资活动产生的现金流
72,836,738.11 63,174,065.88
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
44 / 179
2022 年半年度报告
取得借款收到的现金 2,294,600,000.00 565,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 2,294,600,000.00 565,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,151,995,000.00 1,817,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
115,903,691.55 187,175,176.98
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
9,288,330.00
现金
筹资活动现金流出小计 2,267,898,691.55 2,013,463,506.98
筹资活动产生的现金流
26,701,308.45 -1,448,463,506.98
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,776,941,337.04 5,068,268,697.74
加：期初现金及现金等价物余
15,599,815,366.95 7,438,645,022.97
额
六、期末现金及现金等价物余额 17,376,756,703.99 12,506,913,720.71
公司负责人：王存权 主管会计工作负责人：尹济民 会计机构负责人：姚东
45 / 179
2022 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权 其
项目 减
益工具 他 少数股东权益 所有者权益合计
： 一般
实收资本 (或股 综 其
优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
本) 其 合 他
先 续 存 准备
他 收
股 债 股
益
一、上年期末余额 1,673,700,000.00 132,476,788.57 1,136,089,599.30 969,726,325.32 7,989,722,054.69 11,901,714,767.88 5,912,857,564.79 17,814,572,332.67
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 1,673,700,000.00 132,476,788.57 1,136,089,599.30 969,726,325.32 7,989,722,054.69 11,901,714,767.88 5,912,857,564.79 17,814,572,332.67
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 31,482,784.14 291,494,515.17 1,662,535,236.22 1,985,512,535.53 1,011,271,633.02 2,996,784,168.55
填列）
（一）综合收益总额 2,332,015,236.22 2,332,015,236.22 897,972,268.73 3,229,987,504.95
（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -669,480,000.00 -669,480,000.00 -669,480,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-669,480,000.00 -669,480,000.00 -669,480,000.00
东）的分配
4．其他
46 / 179
2022 年半年度报告
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备 291,494,515.17 291,494,515.17 113,299,364.29 404,793,879.46
1．本期提取 406,889,003.25 406,889,003.25 172,236,585.01 579,125,588.26
2．本期使用 115,394,488.08 115,394,488.08 58,937,220.72 174,331,708.80
（六）其他 31,482,784.14 31,482,784.14 31,482,784.14
四、本期期末余额 1,673,700,000.00 163,959,572.71 1,427,584,114.47 969,726,325.32 9,652,257,290.91 13,887,227,303.41 6,924,129,197.81 20,811,356,501.22
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权 其
减
项目 益工具 他
： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 综 其
优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
本) 其 合 他
先 续 存 准备
他 收
股 债 股
益
一、上年期末余额 1,673,700,000.00 247,882,765.36 1,061,111,918.64 894,398,720.98 3,407,287,867.70 7,284,381,272.68 5,327,932,175.83 12,612,313,448.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 1,673,700,000.00 247,882,765.36 1,061,111,918.64 894,398,720.98 3,407,287,867.70 7,284,381,272.68 5,327,932,175.83 12,612,313,448.51
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 50,244,934.80 197,620,651.15 1,361,759,524.39 1,609,625,110.34 604,043,270.44 2,213,668,380.78
填列）
（一）综合收益总额 1,361,759,524.39 1,361,759,524.39 501,866,537.07 1,863,626,061.46
（二）所有者投入和 13,031,377.20 13,031,377.20 12,520,342.80 25,551,720.00
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2022 年半年度报告
减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 13,031,377.20 13,031,377.20 12,520,342.80 25,551,720.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备 197,620,651.15 197,620,651.15 89,656,390.57 287,277,041.72
1．本期提取 245,127,367.58 245,127,367.58 113,220,470.87 358,347,838.45
2．本期使用 47,506,716.43 47,506,716.43 23,564,080.30 71,070,796.73
（六）其他 37,213,557.60 37,213,557.60 37,213,557.60
四、本期期末余额 1,673,700,000.00 298,127,700.16 1,258,732,569.79 894,398,720.98 4,769,047,392.09 8,894,006,383.02 5,931,975,446.27 14,825,981,829.29
公司负责人：王存权 主管会计工作负责人：尹济民 会计机构负责人：姚东
48 / 179
2022 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
其他权益工具 减
：
项目 优 永
实收资本 (或股本) 其 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存
他
股 债 股
一、上年期末余额 1,673,700,000.00 1,004,579,193.62 393,764,065.03 786,389,804.97 677,948,439.08 4,536,381,502.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,673,700,000.00 1,004,579,193.62 393,764,065.03 786,389,804.97 677,948,439.08 4,536,381,502.70
三、本期增减变动金额（减少以
31,482,784.14 14,592,812.64 -418,664,027.17 -372,588,430.39
“－”号填列）
（一）综合收益总额 250,815,972.83 250,815,972.83
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -669,480,000.00 -669,480,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -669,480,000.00 -669,480,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 14,592,812.64 14,592,812.64
1．本期提取 17,000,368.00 17,000,368.00
2．本期使用 2,407,555.36 2,407,555.36
（六）其他 31,482,784.14 31,482,784.14
四、本期期末余额 1,673,700,000.00 1,036,061,977.76 408,356,877.67 786,389,804.97 259,284,411.91 4,163,793,072.31
49 / 179
2022 年半年度报告
2021 年半年度
其他权益工具 减
：
项目 优 永
实收资本 (或股本) 其 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存
他
股 债 股
一、上年期末余额 1,673,700,000.00 1,133,016,547.61 388,067,091.12 711,062,200.63 -2,869,165,795.20 1,036,680,044.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,673,700,000.00 1,133,016,547.61 388,067,091.12 711,062,200.63 -2,869,165,795.20 1,036,680,044.16
三、本期增减变动金额（减少以
37,213,557.60 5,916,111.44 199,130,733.05 242,260,402.09
“－”号填列）
（一）综合收益总额 199,130,733.05 199,130,733.05
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 5,916,111.44 5,916,111.44
1．本期提取 8,742,000.00 8,742,000.00
2．本期使用 2,825,888.56 2,825,888.56
（六）其他 37,213,557.60 37,213,557.60
四、本期期末余额 1,673,700,000.00 1,170,230,105.21 393,983,202.56 711,062,200.63 -2,670,035,062.15 1,278,940,446.25
公司负责人：王存权 主管会计工作负责人：尹济民 会计机构负责人：姚东
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2022 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
晋能控股山西煤业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，公司原名为大同煤业股
份有限公司）是根据山西省人民政府晋政函[2001]194 号《关于同意设立大同煤业股份有限公司
的批复》以及山西省财政厅晋财企[2001]68 号《关于大同煤业股份有限公司国有股权管理有关问
题的批复》，由晋能控股煤业集团有限公司（原名大同煤矿集团有限责任公司，以下简称晋控煤
业集团或同煤集团）为主发起人，联合中国中煤能源集团有限公司（原名中国煤炭工业进出口集
团公司）、秦皇岛港务集团有限公司（原名秦皇岛港务局）、中国华能集团有限公司、上海宝钢
国际经济贸易有限公司（原名宝钢集团国际经济贸易总公司）、大同同铁实业发展集团有限责任
公司（原名大同铁路多元经营开发中心）、煤炭科学研究总院、大同市地方煤炭集团有限责任公
司等其他七家发起人共同发起设立的股份有限公司，于 2001 年 7 月 25 日注册成立。公司的企业
法人营业执照统一社会信用代码：91140000729670025D。本公司股票于 2006 年 6 月 23 日在上海
交易所挂牌交易。本公司属煤炭行业。
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 167,370 万股，注册资本为 167,370 万
元，注册地及总部办公地址为大同市矿区新平旺大同矿务局办公楼。本公司主要经营活动为：煤
炭采掘、加工、销售（仅限有许可证的下属机构从事此三项）。机械制造、修理。高岭岩加工、
销售，工业设备维修，仪器仪表修理，建筑工程施工，铁路工程施工，铁路运输及本公司铁路线
维护（上述需取得经营许可的，依许可证经营）。本公司的母公司为晋控煤业集团，本公司的实
际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经公司董事会于 2022 年 8 月 30 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注“五、（三十）收入”、“五、（三十五）其他重要会计政策和会计估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为
基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是
指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本
企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
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易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会
计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至
报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持
有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之
间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入
当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、
权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉
之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损
益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交
易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
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因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
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－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相
关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
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（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产
计提减值准备。
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对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无
论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的
账面余额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类和成本
存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和
状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
公司直属矿材料（配件）入库和领用按计划成本核算，期末按材料成本差异率在已领用材料
（配件）和期末结存材料（配件）之间分摊材料（配件）价差，将计划成本调整为实际成本。销
售产成品采用加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，
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应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条
件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的
测试方法及会计处理方法”。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处
置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
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（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得
批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）
或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出
售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值
准备。
18. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
本公司联营企业。
2、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公
积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位
实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不
足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本
作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
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公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投
资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资
单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投
资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业
或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的
其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有
者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
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时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权
益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确
认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投
资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与
所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合
收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。
19. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 35 0 3
机器设备 年限平均法 15 3 6
运输设备 年限平均法 8-12 3 8-12
其他 年限平均法 5-15 0-3 6-20
矿井建筑物 按产量吨煤计提
2.5 元/吨
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
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20. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借
款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可
使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
21. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件
的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损
益。
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22. 使用权资产
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用
权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关
金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定
状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩
余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（二十四）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生
减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
23. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权从取得使用权之日起，按其估
计可开采年限平均摊销，可开采年限是根据可开采储量与矿井年产量预计。摊销金额按其受益对
象计入相关资产成本和当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
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研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
24. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等
长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金
额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资
产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的
资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额
首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
25. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
26. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
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本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
27. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其
中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。
本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或
相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
28. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负
债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司
的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益
或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，
若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权
情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量
租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的
指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
29. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
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（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该
范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反
映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
30. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得
相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履
约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方
收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交
易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付
客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客
户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际
利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
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本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。
当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本
金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
对于销售商品收入，公司根据合同规定，对于到场交货方式的（主要为电煤），按煤炭发到
客户并经供销双方验收确定数量和质量指标后确认收入；对于直达煤采用车板交货方式的，按装
运煤炭的火车到达国家铁路的起点站后确认收入的实现；对于下水煤采用离岸交货方式的，按煤
炭装上轮船后确认收入的实现；对于港口煤场交货方式，按双方验收后确认收入的实现。
31. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，
在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
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2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已
计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该资产在转回日的账面价值。
32. 政府补助
√适用 □不适用
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
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33. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
34. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与
经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入
当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更
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的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租
赁收款额视为新租赁的收款额。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司
对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资
净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁
进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其
作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十）金
融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开
始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项
或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同
时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新
评估租赁分类：
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折
现均可；
减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额
增加不影响满足该条件，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件；
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
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1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用
权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（二十四）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减
值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负
债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司
的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益
或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，
若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权
情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量
租赁负债；
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当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的
指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付
款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开
始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为
全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合
同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租
赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将
部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量
的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按
照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方
法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在
达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或
费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相
关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲
减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，
在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是
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否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指
除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁
进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与
经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入
当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更
的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租
赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司
对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资
净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁
进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开
始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账
面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十）
金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致
的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款
额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应
收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
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对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致
的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款
额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的
租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本
公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“五、（三十）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于
销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的
使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利
得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同
时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（十）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据
前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属
于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资
产的会计处理详见本附注“五、（十）金融工具”。
35. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1、煤矿维简费
根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局印发的《关于规范煤矿维简费管理问题
的若干规定》（财建[2004]119 号），本公司根据原煤实际产量，按吨煤 6.00 元提取煤矿维简费，
子公司矿业公司按吨煤 8.00 元提取煤矿维简费。煤矿维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延
深，技术改造等。
2、煤炭安全生产费用
根据财政部、国家煤矿安全监察局印发的《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》（财企
[2012]16 号），本公司安全生产费用提取标准按原煤产量 15 元/吨或 30 元/吨提取（子公司内蒙
古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司按 15 元/吨提取，下属其他矿自 2021 年 10 月 1 日起按 30 元/
吨提取）。煤炭安全生产费用是专门用于完善和改进企业或者项目安全生产条件的资金。
3、煤矿转产发展资金
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根据《山西省财政厅关于煤炭企业自行决定提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资
金的通知》（晋财综【2017】66 号文）的规定：“从 2017 年 8 月 1 日起，由煤炭企业根据经营
状况、矿山环境恢复治理任务要求及企业的转产转型发展需要，自行决定是否恢复提取‘矿山环
境恢复治理保证金’和‘煤矿转产发展资金’（以下简称‘两金’）”。本公司 2022 年 1-6 月继
续暂停提取煤矿转产发展资金。
按照《企业会计准则解释第 3 号》的规定，本公司计提的维简费、安全生产费用计入相关产
品的成本或当期损益，同时计入专项储备科目。按规定范围使用、购建相关设备、设施等资产时，
应当通过在建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，
同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期
间不再计提折旧。按规定范围使用专项储备等相关费用支出时，直接冲减专项储备。
36. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
37. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进 13%，9%
项税额后，差额部分为应交增值
税
消费税
营业税
城市维护建设税 实际缴纳流转税 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
教育费附加 实际缴纳流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳流转税 2%
资源税 按应税煤炭销售额计征 10%、9%、8%、6.5%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财政部、国家税务总局下发的《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉
的通知》（财税〔2015〕78 号），公司子公司同塔建材的产品享受增值税即征即退税收优惠，退
税比例 70%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3,803.44 8,442.44
银行存款 19,247,039,191.01 16,204,699,490.56
其他货币资金 181,665,000.00
合计 19,247,042,994.45 16,386,372,933.00
其中：存放在境外的款
项总额
财务公司存款 11,822,103,923.33 9,842,042,930.53
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如
下：
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票保证金 106,665,000.00
履约保证金 12,232,897.94 3,728,191.67
信用证保证金 75,000,000.00
合计 12,232,897.94 185,393,191.67
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
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(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 762,483,294.23
1至2年 179,077,270.23
2至3年 8,589,675.28
3 年以上
3至4年 69,508,721.72
4至5年 408,145,721.60
5 年以上 485,169,929.94
合计 1,912,974,613.00
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
按单项计提
157,133,397.08 8.21 156,844,397.08 99.82 289,000.00 160,133,397.08 8.76 158,344,397.08 98.88 1,789,000.00
坏账准备
其中：
单项金额重
大并单独计 150,150,687.49 7.85 150,150,687.49 100.00 150,150,687.49 8.22 150,150,687.49 100.00
提
单项金额不
重大并单项 6,982,709.59 0.37 6,693,709.59 95.86 289,000.00 9,982,709.59 0.54 8,193,709.59 82.08 1,789,000.00
计提
按组合计提
1,755,841,215.92 91.79 743,574,243.44 42.35 1,012,266,972.48 1,667,068,629.67 91.24 576,766,457.14 34.60 1,090,302,172.53
坏账准备
其中：
账龄组合 1,740,543,651.09 90.99 743,574,243.44 42.72 996,969,407.65 1,595,999,714.76 87.35 576,766,457.14 36.14 1,019,233,257.62
交易对象及
15,297,564.83 0.80 15,297,564.83 71,068,914.91 3.89 71,068,914.91
款项性质
合计 1,912,974,613.00 / 900,418,640.52 / 1,012,555,972.48 1,827,202,026.75 / 735,110,854.22 / 1,092,091,172.53
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按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
晋能控股煤业集团 6,142,852.67 6,142,852.67 100.00 长期挂账未收回
兴运钢管大同有限
公司
大连海隆伟恒国际 80,829,430.85 80,829,430.85 100.00 *1
贸易有限责任公司
河北省燃料经销有 7,299,283.17 7,299,283.17 100.00 长期挂账未收回
限公司
西兰实业发展有限 17,471,980.95 17,471,980.95 100.00 长期挂账未收回
公司
西宁特殊钢集团有 8,600,000.00 8,600,000.00 100.00 长期挂账未收回
限公司(西宁)
上海捷燃企业发展 13,664,619.91 13,664,619.91 100.00 长期挂账未收回
有限公司
广州大优煤炭销售 16,142,519.94 16,142,519.94 100.00 长期挂账未收回
有限公司
北京国能中电节能 578,000.00 289,000.00 50.00 长期挂账未收回
环保技术股份有限
公司
姜军 250,000.00 250,000.00 100.00 长期挂账未收回
晋北煤炭经销有限 250,000.00 250,000.00 100.00 长期挂账未收回
公司
洛阳市涧西东大物 450,000.00 450,000.00 100.00 长期挂账未收回
资
浙江宏盛纸业有限 2,046,596.96 2,046,596.96 100.00 长期挂账未收回
公司
佛山市兴竹包装材 1,048,232.95 1,048,232.95 100.00 长期挂账未收回
料有限公司
成都博奥化工有限 775,147.50 775,147.50 100.00 长期挂账未收回
公司
章丘市华旭耐火材 320,000.00 320,000.00 100.00 长期挂账未收回
料有限公司
温州绿岛经贸有限 259,700.00 259,700.00 100.00 长期挂账未收回
公司
常州市天柱化工有 201,035.70 201,035.70 100.00 长期挂账未收回
限公司
杭州永鸿纸业有限 150,326.48 150,326.48 100.00 长期挂账未收回
公司
成都茂翔科技有限 98,150.00 98,150.00 100.00 长期挂账未收回
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公司
南京湘诚装饰材料 96,450.00 96,450.00 100.00 长期挂账未收回
有限公司
青海爱邦彩印包装 83,700.00 83,700.00 100.00 长期挂账未收回
有限公司
温州联展新材料有 73,290.00 73,290.00 100.00 长期挂账未收回
限公司（温州瑞州新
材料有限公司）
大庆欧克斯建筑材 62,700.00 62,700.00 100.00 长期挂账未收回
料有限公司
保定鑫博安防技术 41,600.00 41,600.00 100.00 长期挂账未收回
有限公司
厦门中核工贸发展 25,713.00 25,713.00 100.00 长期挂账未收回
有限公司
北京普龙涂料有限 24,700.00 24,700.00 100.00 长期挂账未收回
公司
邹城市永利泰商贸 19,600.00 19,600.00 100.00 长期挂账未收回
有限公司
大同市城区鑫鼎盛 16,389.00 16,389.00 100.00 长期挂账未收回
装饰有限公司
佛山市顺德区笙翔 15,050.00 15,050.00 100.00 长期挂账未收回
涂料实业有限公司
霸州市三泰化工有 7,475.00 7,475.00 100.00 长期挂账未收回
限责任公司
内蒙古华生高岭土 6,975.00 6,975.00 100.00 长期挂账未收回
有限责任公司
上海天仁化工有限 6,883.00 6,883.00 100.00 长期挂账未收回
公司
霸州市康伊森树脂 6,060.00 6,060.00 100.00 长期挂账未收回
科技有限公司
大同市三建涂料有 2,000.00 2,000.00 100.00 长期挂账未收回
限责任公司
上海安睿化工贸易 635.00 635.00 100.00 长期挂账未收回
有限公司
沧州开发区长城涂 66,300.00 66,300.00 100.00 长期挂账未收回
料厂
合计 157,133,397.08 156,844,397.08 99.82 /
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
*1、2022 年 6 月末，本公司煤炭经销部应收账款挂账国电电力海隆（大连）国际投资有限公
司（以下简称海隆公司，2017 年 11 月更名为大连海隆伟恒国际贸易有限公司）欠款 80,829,430.85
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元，账龄 5 年以上。
因海隆公司欠款未还，公司于 2017 年将海隆公司起诉，2017 年 10 月 20 日山西省大同市中
级人民法院下达民事判决书（（2017）晋 02 民初 118 号），判令海隆公司在判决生效后三十日内支
付欠款 80,829,430.85 元、逾期付款损失 5,010,829.00 元（损失暂算至 2017 年 4 月 21 日）。
海隆公司收到判决后，经过上诉期和自动履行期 45 天后，未按生效判决履行给付义务。公司
于 2018 年向山西省大同市中级人民法院申请强制执行，法院采取了执行措施，未发现海隆公司可
供执行财产，于 2018 年 7 月 30 日下达执行裁定书：终结本次执行程序，申请执行人发现被执行
人有可供执行的财产，可以再次申请执行。
公司根据法院的执行结果，在以前年度对该公司应收款项全额计提了坏账准备。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 758,811,109.48 37,940,555.47 5.00
1至2年 174,158,590.23 17,415,859.02 10.00
2至3年 8,155,675.28 2,446,702.58 30.00
3至4年 64,327,714.84 32,163,857.43 50.00
4至5年 407,416,461.6 325,933,169.28 80.00
5 年以上 327,674,099.66 327,674,099.66 100.00
合计 1,740,543,651.09 743,574,243.44
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
转销
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 收回或转回 或核
变动
销
按单项计提 158，344，397.08 289,000.00 1,789,000.00 156,844,397.08
坏账准备
其中：
单项金额重 150,150,687.49 150,150,687.49
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2022 年半年度报告
大并单独计
提
单项金额不 8,193,709.59 289,000.00 1,789,000.00 6,693,709.59
重大并单独
计提
按组合计提 576,766,457.14 166,807,786.30 743,574,243.44
坏账准备
其中：
账龄组合 576,766,457.14 166,807,786.30 743,574,243.44
交易对象及
款项性质组
合
合计 735,110,854.22 167,096,786.30 1,789,000.00 900,418,640.52
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
山西漳泽电力燃料有
351,772,981.05 18.39 281,262,250.15
限公司
晋能控股电力集团有
307,131,705.09 16.06 15,356,585.25
限公司燃料分公司
晋控电力大唐热电山
282,258,293.93 14.75 266,967,371.05
西有限公司
晋能控股煤业集团同
160,065,740.80 8.37 16,006,574.08
忻煤矿山西有限公司
晋控（上海）煤炭销售
92,766,237.70 4.85 4,638,311.89
有限公司
合计 1,193,994,958.57 62.42 584,231,092.42
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 63,409,439.50 65,747,250.20
应收账款
合计 63,409,439.50 65,747,250.20
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 其 他 期末余额 累 计
变动 在 其
他 综
合 收
益 中
确 认
的 损
失 准
备
应收票据 65,747,250.20 518,080,629.89 520,418,440.59 63,409,439.50
合计 65,747,250.20 518,080,629.89 520,418,440.59 63,409,439.50
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年半年度报告
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 77,576,929.51 91.97 79,553,826.33 92.20
1至2年 47,311.04 0.06 8,516.24 0.01
2至3年 1,000.00
3 年以上 6,726,019.08 7.97 6,725,019.08 7.79
合计 84,350,259.63 100.00 86,288,361.65 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的
比例%
内蒙古电力（集团）有限责任
29,113,081.20 34.51
公司鄂尔多斯电业局
秦皇岛港股份有限公司七公司 12,295,689.20 14.58
秦皇岛港股份有限公司六公司 10,893,031.50 12.91
山西太钢不锈钢股份有限公司 10,048,203.36 11.91
秦皇岛港股份有限公司九公司 7,553,579.90 8.96
合计 69,903,585.16 82.87
其他说明
□适用 √不适用
6、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 1,337,395,775.12 1,337,395,775.12
其他应收款 30,689,369.50 29,492,502.57
合计 1,368,085,144.62 1,366,888,277.69
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有 1,289,109,900.00 1,289,109,900.00
限公司
同煤漳泽（上海）融资租赁有限责 48,285,875.12 48,285,875.12
任公司
合计 1,337,395,775.12 1,337,395,775.12
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
同煤漳泽（上海）融资
48,285,875.12 4-5年 未结算 否
租赁有限责任公司
合计 48,285,875.12 / / /
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年半年度报告
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 19,052,926.19
1至2年 1,359,865.50
2至3年 530,550.35
3 年以上
3至4年 653,401.40
4至5年 489,905.97
5 年以上 381,833,009.16
合计 403,919,658.57
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权往来款 348,777,000.00 348,777,000.00
往来款 39,415,046.10 47,840,770.35
安全抵押金 4,575,257.79 4,510,000.00
备用金 2,086,773.47 962,184.07
补偿款 300,000.00
保证金 8,924,446.45 1,044,446.45
个人借款 141,134.76 20,000.00
合计 403,919,658.57 403,454,400.87
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2022年 1月1 日余
6,821,907.65 367,139,990.65 373,961,898.30
额
2022年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
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2022 年半年度报告
本期计提
本期转回 731,609.23 731,609.23
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余
6,090,298.42 367,139,990.65 373,230,289.07
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
账面余额 未来 12 个月预期 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
信用损失
信用减值) 信用减值)
上年年末余额 10,178,378.07 26,136,032.15 367,139,990.65 403,454,400.87
上年年末余额 在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 18,533,462.58 18,533,462.58
本期终止确认 18,068,204.88 18,068,204.88
其他变动
期末余额 28,711,840.65 8,067,827.27 367,139,990.65 403,919,658.57
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
按单项计
提坏账准 367,139,990.65 367,139,990.65
备
其中：
单项金额
367,127,000.00 367,127,000.00
重大并单
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2022 年半年度报告
独计提
单项金额
不重大并 12,990.65 12,990.65
单独计提
按组合计
提坏账准 6,821,907.65 731,609.23 6,090,298.42
备
其中：
账龄组合 6,821,907.65 731,609.23 6,090,298.42
交易对象
及款项性
质组合
合计 373,961,898.30 731,609.23 373,230,289.07
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
王福厚 股权转让款 348,777,000.00 5 年以上 86.35 348,777,000.00
鄂尔多斯市东
兴煤业罕台集
往来款 18,350,000.00 5 年以上 4.54 18,350,000.00
运物流有限公
司
中国太原煤炭
交易中心有限 往来款 3,000,000.00 5 年以上 0.74
公司
晋能控股煤业
集团外经贸有 往来款 1,986,570.20 5 年以上 0.49 1,986,570.20
限责任公司
山西漳电大唐
往来款 1,500,000.00 5 年以上 0.37 1,500,000.00
热电有限公司
合计 / 373,613,570.20 / 92.49 370,613,570.20
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2022 年半年度报告
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
按单项金额重大并单独计提坏账准备：
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
王福厚 348,777,000.00 348,777,000.00 100.00 *1
鄂尔多斯市东兴煤业
罕台集运物流有限公 18,350,000.00 18,350,000.00 100.00 停止运营
司
合计 367,127,000.00 367,127,000.00
按单项计提坏账准备的说明：
*1、本公司 2011 年 3 月退出对准格尔旗召富煤炭有限责任公司和准格尔旗华富煤炭有限责任
公司的投资，其股权转让款及本公司对准格尔旗召富煤炭有限责任公司和准格尔旗华富煤炭有限
责任公司的债权款一并由王福厚承担，共计 82,877.70 万元，2011 年收回 48,000.00 万元，尚有
34,877.70 万元转让款逾期未收回。
2013 年本公司就王福厚归还所欠股权转让款向内蒙古高级人民法院提起诉讼，内蒙古高级人
民法院于 2014 年 2 月 25 日进行了审理,并于 2014 年 3 月 12 日下达了判决（（2013）内商初第 8
号《民事判决书》）：王福厚全额支付本公司剩余股权转让款 34,877.70 万元及违约金 1,092.43
万元。王福厚不服该项判决，向最高人民法院提起上诉。由于王福厚未在法定期限内缴纳上诉案
件受理费，2014 年 12 月 13 日最高人民法院下达（2014）民二终字第 156 号民事裁定书，自动撤
回上诉处理。
2015 年 7 月 6 日，本公司向内蒙古自治区高级人民法院请求依法采取强制执行措施，内蒙古
高院指定由乌兰察布市中院执行。
2016 年 12 月 5 日，乌兰察布市中院追加王福厚投资的全资子公司鄂尔多斯市银基房地产开
发有限责任公司（以下简称银基公司）为被执行人，并于 2016 年 12 月裁定查封银基公司开发的
“天骄 e 城”商业中心 C 区三、四层、D 区三层四层的房产。2021 年 8 月公司又申请乌兰察布市
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2022 年半年度报告
中级人民法院对相关资产进行续封。由于本公司系轮候查封，相关查封资产已先期被内蒙古万力
房地置业有限责任公司（以下简称万力公司）申请查封，故该案需待被执行人与万力公司分家析
产案件完结，资产解封后推进执行。
本公司对该欠款在以前年度已按个别认定法全额计提了坏账准备。
2022 年 1 月，最高院就万力公司与银基公司分家析产案件，作出（2021）最高法执监 512 号
执行裁定书，撤销了银基公司与万力公司分家析产案件的原有执行裁定，并驳回万力公司的执行
申请，使分家析产案件又回到原点。本公司轮候查封的财产，仍无法解封，只能待具备执行条件
后，再推进案件执行。
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 173,324,986.70 12,781,288.89 160,543,697.81 193,121,254.73 12,781,288.89 180,339,965.84
在产品
库存商
379,049,892.47 63,988,882.66 315,061,009.81 210,451,900.69 41,432,161.91 169,019,738.78
品
周转材
料
消耗性
生物资
产
合同履
4,011,302.35 4,011,302.35 6,589,517.04 6,589,517.04
约成本
委托加
9,685,741.58 9,685,741.58 782,065.97 782,065.97
工物资
合计 566,071,923.10 76,770,171.55 489,301,751.55 410,944,738.43 54,213,450.80 356,731,287.63
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 12,781,288.89 12,781,288.89
在产品
库存商品 41,432,161.91 54,671,062.88 32,114,342.13 63,988,882.66
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2022 年半年度报告
周转材料
消耗性生物资
产
合同履约成本
合计 54,213,450.80 54,671,062.88 32,114,342.13 76,770,171.55
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
9、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
应计存款利息 77,038,888.88
待认证进项税 10,786,321.30
留抵税额 88,652,780.81 104,141,047.68
预交其他税费 1,238,861.48 1,238,313.38
待抵扣进项税额 469,144.86
合计 90,360,787.15 193,204,571.24
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2022 年半年度报告
10、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 权益法下确 其他综 宣告发放现 计提 期末
被投资单位 追加 其他权益变 其 减值准备期末余额
余额 减少投资 认的投资损 合收益 金股利或利 减值 余额
投资 动 他
益 调整 润 准备
一、合营企业
上海同煤齐银投资管理
554,126,104.78 -68,373,918.83 75,603,600.00 410,148,585.95
中心（有限合伙）
小计 554,126,104.78 -68,373,918.83 75,603,600.00 410,148,585.95
二、联营企业
大同煤矿集团财务有限
1,282,684,327.66 46,245,073.47 1,328,929,401.13
责任公司
同煤大友资本投资有限
148,199,928.30 13,751,999.46 161,951,927.76
公司
山西和晋融资担保有限
275,587,264.16 2,521,437.68 278,108,701.84
公司
同煤漳泽（上海）融资租
451,973,792.04 8,789,840.21 460,763,632.25 66,681,262.99
赁有限责任公司
同煤国电同忻煤矿有限
2,186,138,885.65 2,240,000.00 552,676,368.65 31,482,784.14 2,768,058,038.44
公司
鄂尔多斯市东兴煤业罕
29,000,000.00
台集运物流有限公司
小计 4,344,584,197.81 2,240,000.00 623,984,719.47 31,482,784.14 4,997,811,701.42 95,681,262.99
合计 4,898,710,302.59 2,240,000.00 555,610,800.64 31,482,784.14 75,603,600.00 5,407,960,287.37 95,681,262.99
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2022 年半年度报告
11、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他权益工具投资项目 451,500,000.00 451,500,000.00
合计 451,500,000.00 451,500,000.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以公
本期确认 其他综合收益转 允价值计量 其他综合收
项目 的股利收 累计利得 累计损失 入留存收益的金 且其变动计 益转入留存
入 额 入其他综合 收益的原因
收益的原因
准朔铁路 非交易性权
有限责任 益工具投资
公司
其他说明：
□适用 √不适用
12、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 10,166,308,535.34 10,517,976,063.42
固定资产清理
合计 10,166,308,535.34 10,517,976,063.42
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固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 井巷建筑物 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 4,427,421,954.49 11,443,475,232.55 98,943,005.38 4,960,301,339.71 290,584,298.94 21,220,725,831.07
2.本期增加金额 2,378,850.61 16,305,989.98 1,047,256.64 2,605,169.72 12,989,979.33 35,327,246.28
（1）购置 1,047,256.64 1,047,256.64
（2）在建工程转入 2,378,850.61 16,305,989.98 2,605,169.72 12,989,979.33 34,279,989.64
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 39,979.89 39,979.89
（1）处置或报废
（2）其他减少 39,979.89 39,979.89
4.期末余额 4,429,800,805.10 11,459,781,222.53 99,990,262.02 4,962,866,529.54 303,574,278.27 21,256,013,097.46
二、累计折旧
1.期初余额 1,943,367,732.11 6,035,440,001.76 79,656,283.55 2,236,091,337.38 231,206,035.77 10,525,761,390.57
2.本期增加金额 45,526,762.46 254,694,848.22 2,375,596.23 64,513,759.62 19,843,827.94 386,954,794.47
（1）计提 45,526,762.46 254,694,848.22 2,375,596.23 64,513,759.62 19,843,827.94 386,954,794.47
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,988,894,494.57 6,290,134,849.98 82,031,879.78 2,300,605,097.00 251,049,863.71 10,912,716,185.04
三、减值准备
1.期初余额 31,295,115.90 134,781,346.60 931,613.85 8,959,846.32 1,020,454.41 176,988,377.08
2.本期增加金额
（1）计提
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3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 31,295,115.90 134,781,346.60 931,613.85 8,959,846.32 1,020,454.41 176,988,377.08
四、账面价值
1.期末账面价值 2,409,611,194.63 5,034,865,025.95 17,026,768.39 2,653,301,586.22 51,503,960.15 10,166,308,535.34
2.期初账面价值 2,452,759,106.48 5,273,253,884.19 18,355,107.98 2,715,250,156.01 58,357,808.76 10,517,976,063.42
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
机器设备 20,525,692.58
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物（金鼎活性炭） 192,487,668.78 房产证办理中
房屋及建筑物（同塔建材） 1,127,602.28 租赁土地，正在协商处理
房屋及建筑物（塔山煤矿） 225,908,295.49 租赁土地，正在协商处理
房屋及建筑物（金宇高岭土） 1,444,248.39 房产证办理中
房屋及建筑物（塔山铁路） 8,568,847.34 租赁土地，正在协商处理
房屋及建筑物（色连矿） 189,057,265.39 房产证办理中
房屋及建筑物（忻州窑矿） 3,590,967.55 房产证办理中
其他说明：
□适用 √不适用
13、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 451,595,837.80 440,542,165.99
工程物资
合计 451,595,837.80 440,542,165.99
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
4-1 煤盘区管路安装 988,642.20 988,642.20
联合建筑、等候大厅、
1,476,415.10 1,476,415.10
连廊配套管网工程
锅炉设备维修及选煤
834,862.39 834,862.39
厂暖气维修工程
重建准备区办公楼 1,283,268.13 1,283,268.13
新建机电应急专用储
807,490.74 807,490.74
备仓库
塔山煤矿安全生产生
产信息化调度指挥中 22,358,488.74 22,358,488.74 22,358,488.74 22,358,488.74
心
其他维简工程 2,550,082.12 2,550,082.12 2,550,082.12 2,550,082.12
四盘区井巷工程 271,097,338.52 271,097,338.52 271,097,338.52 271,097,338.52
塔山煤矿雁崖平硐安
35,027,999.00 35,027,999.00 35,027,999.00 35,027,999.00
全防护工程
塔山煤矿三盘区安全
48,782,851.52 48,782,851.52 48,782,851.52 48,782,851.52
培训中心
三盘区地面注氮车间 10,001,137.60 10,001,137.60 10,001,137.60 10,001,137.60
1070 西翼大巷工程 31,292,485.30 31,292,485.30 27,020,699.07 27,020,699.07
一盘区井巷工程 27,185,535.31 27,185,535.31 21,612,810.55 21,612,810.55
合计 451,595,837.80 451,595,837.80 440,542,165.99 440,542,165.99
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累
本期 其中： 本期利
计投入 利息资
期初 本期转入固定 其他 期末 工程进 本期利 息资本
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 本化累 资金来源
余额 资产金额 减少 余额 度 息资本 化率
比例 计金额
金额 化金额 (%)
(%)
安全生产生
产信息化调 85,133,180.00 22,358,488.74 22,358,488.74 26.26 前期 自有资金
度指挥中心
四盘区井巷
2,808,000,000.00 271,097,338.52 271,097,338.52 9.65 前期 自有资金
工程
雁崖平硐安
48,256,400.00 35,027,999.00 35,027,999.00 72.59 中后期 自有资金
全防护工程
三盘区安全 主体已
53,403,121.52 48,782,851.52 48,782,851.52 91.35 自有资金
培训中心 完工
三盘区地面
33,000,000.00 10,001,137.60 10,001,137.60 30.31 前期 自有资金
注氮车间
1070 西翼大
27,020,699.07 4,271,786.23 31,292,485.30 自有资金
巷工程
一盘区井巷
21,612,810.55 5,572,724.76 27,185,535.31 自有资金
工程
重建准备区
1,800,000.00 1,283,268.13 169,174.31 1,452,442.44 80.69 完工 自有资金
办公楼群
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新建机电应
急专用储备 1,350,000.00 807,490.74 118,917.43 926,408.17 68.62 完工 自有资金
仓库
4-1 煤盘区
2,383,744.03 2,383,744.03 1,395,101.83 988,642.20 100.00 中期 自有资金
管路安装
联合建筑、
等候大厅、
70,380,087.00 1,476,415.10 1,476,415.10 2.10 前期 自有资金
连廊配套管
网工程
进风立井井
筒管路延伸 1,210,067.89 1,210,067.89 1,210,067.89 100.00 完工 自有资金
安装工程
合计 3,104,916,600.44 437,992,083.87 15,202,829.75 4,984,020.33 448,210,893.29 / / / /
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工程物资
□适用 √不适用
14、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 183,569,403.28 104,379,716.07 182,181.33 376,876,873.68 665,008,174.36
2.本期增加金额 1,032,057.28 411,458.05 1,443,515.33
（1）新增租赁 1,032,057.28 411,458.05 1,443,515.33
（2）企业合并增加
（3）重估调整
3.本期减少金额
（1）转出至固定资产
（2）处置
4.期末余额 184,601,460.56 104,379,716.07 593,639.38 376,876,873.68 666,451,689.69
二、累计折旧
1.期初余额 14,991,731.77 17,396,619.35 53,136.23 29,888,032.82 62,329,520.17
2.本期增加金额 8,884,146.33 8,660,222.39 159,839.24 14,944,016.41 32,648,224.37
(1)计提 8,884,146.33 8,660,222.39 159,839.24 14,944,016.41 32,648,224.37
3.本期减少金额
(1)处置
（2）转出至固定资产
4.期末余额 23,875,878.10 26,056,841.74 212,975.47 44,832,049.23 94,977,744.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
（2）转出至固定资产
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 160,725,582.46 78,322,874.33 380,663.91 332,044,824.45 571,473,945.15
2.期初账面价值 168,577,671.51 86,983,096.72 129,045.10 346,988,840.86 602,678,654.19
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15、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 软件 产能指标 合计
一、账面原值
1.期初余额 241,244,353.38 4,683,447,063.71 29,602,517.48 857,389,910.79 5,811,683,845.36
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
（2）失效且终止确认的部分
4.期末余额 241,244,353.38 4,683,447,063.71 29,602,517.48 857,389,910.79 5,811,683,845.36
二、累计摊销
1.期初余额 24,536,225.22 1,734,670,841.57 25,174,679.32 67,825,319.93 1,852,207,066.04
2.本期增加金额 2,347,903.14 84,284,181.55 545,527.02 32,554,765.26 119,732,376.97
（1）计提 2,347,903.14 84,284,181.55 545,527.02 32,554,765.26 119,732,376.97
3.本期减少金额
(1)处置
（2）失效且终止确认的部分
4.期末余额 26,884,128.36 1,818,955,023.12 25,720,206.34 100,380,085.19 1,971,939,443.01
三、减值准备
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2022 年半年度报告
1.期初余额 287,840,000.00 287,840,000.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
（2）失效且终止确认的部分
4.期末余额 287,840,000.00 287,840,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值 214,360,225.02 2,576,652,040.59 3,882,311.14 757,009,825.60 3,551,904,402.35
2.期初账面价值 216,708,128.16 2,660,936,222.14 4,427,838.16 789,564,590.86 3,671,636,779.32
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2022 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 490,229,827.87 122,557,456.97 490,229,827.87 122,557,456.97
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
政府补助 94,066,397.90 23,516,599.48 94,066,397.90 23,516,599.48
其他 6,449,598.42 1,612,399.61 6,449,598.42 1,612,399.61
合计 590,745,824.19 147,686,456.06 590,745,824.19 147,686,456.06
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
其他债权投资公允价
值变动
其他权益工具投资公
允价值变动
固定资产 792,882,416.89 198,220,604.22 792,882,416.89 198,220,604.22
合计 792,882,416.89 198,220,604.22 792,882,416.89 198,220,604.22
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 955,626,015.52 955,626,015.52
可抵扣亏损 3,836,132,374.38 3,670,178,104.25
合计 4,791,758,389.90 4,625,804,119.77
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 246,798,843.85 246,798,843.85
2023 年 898,934,651.33 931,110,785.94
2024 年 915,896,335.00 1,145,565,261.66
2025 年 1,008,343,617.52 1,008,343,617.52
2026 年 338,359,595.28 338,359,595.28
2027 年 427,799,331.40
合计 3,836,132,374.38 3,670,178,104.25 /
17、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
塔山煤矿工业
9,250,000.42 9,250,000.42 9,750,000.40 9,750,000.40
园道路*1
预付设备款 55,901,809.57 55,901,809.57 29,222,257.64 29,222,257.64
预付工程款 36,771,769.77 36,771,769.77 3,771,769.70 3,771,769.70
道路款等*2 10,328,123.65 10,328,123.65 12,393,748.93 12,393,748.93
预付债券承销
5,480,485.92 5,480,485.92
费
预付软件款 3,528,350.00 3,528,350.00
神树塔水源地
韩家段输水管 2,807,533.60 2,807,533.60 2,807,533.60 2,807,533.60
线改迁
合计 115,059,237.01 115,059,237.01 66,954,146.19 66,954,146.19
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2022 年半年度报告
其他说明：
*1、2011 年大同市城市建设道路改造指挥部扩建了塔山煤矿进矿道路，根据其下发的《关于
请求给予建设塔山路资金支持的函》（同城建指函[2011]66 号），塔山煤矿支付 2,000.00 万元。塔
山煤矿是上述道路的主要受益对象，此项支出在其他非流动资产列报，并在受益期内摊销。
*2、主要为控股子公司矿业公司支付鄂尔多斯市东胜区交通运输局进矿道路款，该道路主要
由矿业公司、鄂尔多斯市中北煤化工有限公司等共同投资完成，矿业公司按受益期进行摊销。
18、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 94,000,000.00 95,000,000.00
信用借款 2,778,000,000.00 3,675,000,000.00
应计利息 2,812,604.03
合计 2,872,000,000.00 3,772,812,604.03
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
19、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 350,000,000.00 350,000,000.00
银行承兑汇票 348,154,549.68
合计 350,000,000.00 698,154,549.68
20、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 2,183,624,214.17 4,132,363,565.63
1-2 年（含 2 年） 1,412,756,434.27 442,910,084.58
2-3 年（含 3 年） 166,064,526.38 186,063,425.75
3 年以上 494,776,462.35 354,232,837.34
合计 4,257,221,637.17 5,115,569,913.30
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2022 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
晋能控股煤业集团雁崖煤业大同
185,548,507.32 尚未结算
有限公司
晋能控股煤业集团大地选煤工程
104,474,115.38 尚未结算
（大同）有限责任公司
晋能控股煤业集团电业大同有限
74,404,100.63 尚未结算
公司
晋能控股煤业集团有限公司 71,550,446.14 尚未结算
晋能控股煤业集团宏远工程建设
57,491,553.89 尚未结算
有限责任公司
泰戈特（北京）工程技术有限公司 48,647,318.56 尚未结算
大同市新康泽机械制造有限责任
31,278,496.73 尚未结算
公司
合计 573,394,538.65 /
其他说明：
□适用 √不适用
21、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 255,964,617.89 284,966,645.37
1-2 年 848,554.62 2,922,321.84
2-3 年 573,584.53 673,855.65
3 年以上 12,867,154.57 12,867,154.58
合计 270,253,911.61 301,429,977.44
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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22、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 267,259,398.55 685,077,599.98 633,560,958.84 318,776,039.69
二、离职后福利-设
6,040,832.12 86,918,170.80 72,709,314.13 20,249,688.79
定提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其
他福利
合计 273,300,230.67 771,995,770.78 706,270,272.97 339,025,728.48
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津
135,183,428.70 547,884,689.24 498,126,006.32 184,942,111.62
贴和补贴
二、职工福利费 41,337,916.58 41,337,916.58
三、社会保险费 15,784,235.04 54,212,023.82 62,882,707.01 7,113,551.85
其中：医疗保险费 13,018,386.23 26,487,081.08 36,676,345.03 2,829,122.28
工伤保险费 2,469,759.53 26,955,604.97 25,210,269.94 4,215,094.56
生育保险费 296,089.28 769,337.77 996,092.04 69,335.01
四、住房公积金 7,035,901.65 23,916,417.90 24,252,821.90 6,699,497.65
五、工会经费和职工
107,241,394.47 17,507,252.44 5,485,962.03 119,262,684.88
教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
划
八、其他 2,014,438.69 219,300.00 1,475,545.00 758,193.69
合计 267,259,398.55 685,077,599.98 633,560,958.84 318,776,039.69
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,394,446.42 83,715,767.27 71,057,486.17 18,052,727.52
2、失业保险费 646,385.70 3,202,403.53 1,651,827.96 2,196,961.27
3、企业年金缴费
合计 6,040,832.12 86,918,170.80 72,709,314.13 20,249,688.79
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23、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 128,789,027.15 444,668,365.28
消费税
营业税
企业所得税 232,267,846.81 626,280,901.87
个人所得税 3,163,329.94 7,373,562.15
城市维护建设税 7,326,282.47 29,428,837.40
资源税 77,786,326.08 176,766,763.45
房产税 1,876,759.53 212,956.68
土地使用税 1,770,507.42 783,811.67
水资源税 16,593,816.40 30,071,408.18
印花税 774,030.74 4,741,891.63
环境保护税 160,226.87
教育费附加 3,506,109.57 12,842,380.69
价格调控基金 55,682,956.93 55,682,956.93
残疾人就业保障金 2,114,576.32 1,625,335.35
地方教育费附加 2,337,406.46 8,561,587.20
地方水利专项基金 61,417.34 170,912.53
水土保持补偿费 2,385,753.90 2,549,670.60
合计 536,436,147.06 1,401,921,568.48
24、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 1,817,480,000.00 1,148,000,000.00
其他应付款 2,567,913,115.59 2,373,281,800.61
合计 4,385,393,115.59 3,521,281,800.61
应付利息
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,817,480,000.00 1,148,000,000.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 1,817,480,000.00 1,148,000,000.00
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 289,599,286.04 89,522,554.92
资金拆借款 2,197,129,080.77 2,193,001,068.00
个人社保公积金 4,786,279.40 18,536,766.94
安全抵押金 9,763,419.50 8,930,306.06
租赁费 1,401,386.69 4,563,639.37
排污费 1,225,765.00 1,225,765.00
质保金、抵押金 17,413,773.64 15,001,122.47
土地使用权出让价款
拆迁补偿款 38,572,941.88
其他 46,594,124.55 3,927,635.97
合计 2,567,913,115.59 2,373,281,800.61
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
晋能控股煤业集团有限公司 2,142,649,344.87 尚未结算
内蒙古鄂尔多斯投资控股集 尚未结算
128,020,000.00
团有限公司
合计 2,270,669,344.87 /
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25、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,444,300,000.00 880,453,715.50
1 年内到期的应付债券 89,957,534.25 32,674,520.54
1 年内到期的长期应付款 80,455,395.88 91,835,416.96
1 年内到期的租赁负债 130,170,874.12 128,197,430.93
合计 1,744,883,804.25 1,133,161,083.93
26、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税 35,133,008.51 39,185,897.08
继续涉入负债 500,000.00
合计 35,133,008.51 39,685,897.08
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 41,250,000.00
信用借款 2,199,000,000.00 2,628,550,000.00
合计 2,199,000,000.00 2,669,800,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
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28、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公开发行公司债券 3,000,000,000.00 2,000,000,000.00
合计 3,000,000,000.00 2,000,000,000.00
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
溢
债 本
折
债券 发行 券 发行 期初 本期 按面值计 期 期末
面值 价
名称 日期 期 金额 余额 发行 提利息 偿 余额
摊
限 还
销
大同煤业股
份有限公司
2020-8- 2,000,000,0 2,000,000,000 75,221,917. 2,000,000,000.0
2020 年公开 100 5年
13 00.00 .00 80 0
发行公司债
券（第一期）
晋能控股山
西煤业股份
有限公司
2022 年面向 2022-01 1,000,000,0 1,000,000,000 14,735,616. 1,000,000,000.0
100 5年
专业投资者 -27 00.00 .00 45 0
公开发行公
司债券（第一
期）
合计 / / / 3,000,000,0 2,000,000,000 1,000,000,000 89,957,534. 3,000,000,000.0
00.00 .00 .00 25 0
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 703,933,908.77 718,671,055.36
未确认的融资费用 -156,689,780.62 -160,423,255.45
重分类至一年内到期的非流动负
-130,170,874.12 -128,197,430.93
债
合计 417,073,254.03 430,050,368.98
30、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 830,000,000.00 37,099,227.37
专项应付款 30,247.02 30,247.02
合计 830,030,247.02 37,129,474.39
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
建信保险资产管理有限公司 830,000,000.00
中航国际租赁有限公司 37,099,227.37
合计 830,000,000.00 37,099,227.37
专项应付款
√适用 □不适用
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2022 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
安全技改资金
30,247.02 30,247.02 *1
-中央预算内
合计 30,247.02 30,247.02 /
其他说明：
*1、依据山西省财政厅《关于下达 2016 年度煤矿安全改造中央基建投资预算（拨款）通知》（晋
发改投资发[2016]427 号），公司收到专项拨款 137.00 万元，用于煤炭安全改造项目建设，2016
年已使用该专项资金完成安全改造工程项目 133.98 万元。
31、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
32、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
土地复垦及环境恢复
818,304,366.04 818,304,366.04
治理费用
合计 818,304,366.04 818,304,366.04 /
33、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 119,613,650.18 36,000,000.00 1,350,924.92 154,262,725.26
合计 119,613,650.18 36,000,000.00 1,350,924.92 154,262,725.26 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年半年度报告
本期计
与资产相关
本期新增补助 入营业 本期计入其 其他
负债项目 期初余额 期末余额 /与收益相
金额 外收入 他收益金额 变动
关
金额
矿产资源节
约与综合利 6,750,000.00 500,000.00 6,250,000.00 与资产相关
用*1
节能专项政
3,150,000.00 300,000.00 2,850,000.00 与资产相关
府补助*2
特厚煤层资
源综合利用 24,649,731.23 24,649,731.23 与资产相关
*3
矿产资源节
约与综合利
2,608,695.67 2,608,695.67 与资产相关
用奖励资金
*4
流程再造专
69,416,666.67 69,416,666.67 与资产相关
项资金*5
专用线强化
13,038,556.61 550,924.92 12,487,631.69 与资产相关
维修费*6
煤矿安全改
36,000,000.00 36,000,000.00 与资产相关
造项目
其他说明：
√适用 □不适用
*1、主要为塔山煤矿之子公司同塔建材依据晋财建二[2010]331 号文件于 2011 年收到山西省财政
厅支付的矿产资源节约与综合利用款 1,500.00 万元，本年分摊转入其他收益 50 万元。
*2、依据山西省财政厅晋财建[2008]639 号文件，塔山煤矿之子公司同塔建材于 2009 年收到山西
省财政厅拨付的节能专项政府补助 700.00 万元，本年分摊转入其他收益 30 万元。
*3、依据省财政厅《关于下达矿产资源综合利用示范基地建设 2011 预算的通知》（晋财建二
[2011]291 号文）和《关于下达矿产资源综合利用示范基地建设 2012 预算的通知》（晋财建二
[2012]89 号文），本公司之子公司塔山煤矿于 2014 年收到“特厚煤层资源综合利用”专项资金 1
亿元整。
*4、依据山西省财政厅晋财建二[2010]332 号文件，本公司之子公司塔山煤矿收到山西省财政厅
支付的矿产资源节约与综合利用奖励资金 1,000.00 万元。
*5、根据山西省财政厅晋财建二[2015]121 号文件，本公司之子公司塔山煤矿于 2016 年收到国家
对矿产资源综合利用示范基地拨付的专项资金 10,500.00 万元，用于选煤厂改造设备购置。
*6、根据大同市南效区人民政府南政函字[2005]9 号文件、晋控煤业集团同煤经办字[2006]252
号文件及同煤经铁维字[2012]713 号文件，公司下属塔山铁路分公司 2017 年收到铁路强化维修费
1,652.77 万元（不含税），本年分摊转入其他收益 55.09 万元。
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2022 年半年度报告
34、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总
1,673,700,000.00 1,673,700,000.00
数
35、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
207,530,012.18 207,530,012.18
溢价）
其他资本公积 -75,053,223.61 31,482,784.14 -43,570,439.47
合计 132,476,788.57 31,482,784.14 163,959,572.71
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司本年资本公积-其他资本公积增加 31,482,784.14 元，为公司联营企业同忻煤矿专项储备
变动影响所致。
36、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 162,471,465.94 331,690,026.98 113,229,276.66 380,932,216.26
维简及井巷费 282,238,478.36 75,198,976.27 2,165,211.42 355,272,243.21
煤炭转产发展
691,379,655.00 691,379,655.00
基金
合计 1,136,089,599.30 406,889,003.25 115,394,488.08 1,427,584,114.47
37、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 969,726,325.32 969,726,325.32
任意盈余公积
储备基金
117 / 179
2022 年半年度报告
企业发展基金
其他
合计 969,726,325.32 969,726,325.32
38、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 7,989,722,054.69 3,407,287,867.70
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 7,989,722,054.69 3,407,287,867.70
加：本期归属于母公司所有者的净利
2,332,015,236.22 4,657,761,791.33
润
减：提取法定盈余公积 75,327,604.34
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 669,480,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 9,652,257,290.91 7,989,722,054.69
39、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,685,356,281.78 3,799,389,299.22 6,950,631,652.76 4,080,733,064.29
其他业务 181,092,328.90 101,496,882.33 195,791,362.98 81,728,688.79
合计 8,866,448,610.68 3,900,886,181.55 7,146,423,015.74 4,162,461,753.08
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
118 / 179
2022 年半年度报告
40、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 62,722,482.90 28,030,110.60
教育费附加 26,880,973.33 16,804,114.23
资源税 537,685,613.91 411,726,509.26
房产税 7,560,154.31 4,140,753.61
土地使用税 5,232,481.08 3,031,516.64
车船使用税 15,361.72 16,123.72
印花税 5,133,132.81 4,212,800.29
地方教育费附加 17,920,648.89 11,202,742.81
水资源税 36,874,357.72 26,206,465.82
环境保护税 133,971.85 134,812.29
其他 747,055.93 630,220.40
合计 700,906,234.45 506,136,169.67
41、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 52,434,522.26 43,577,758.37
差旅费 3,103,479.10 4,627,949.28
办公费 118,536.08 8,552.78
材料及低值易耗品 131,936.74 260,300.48
业务招待费 310,871.56 845,252.66
折旧 430,726.81 613,594.72
其他 6,439,849.58 8,926,050.93
合计 62,969,922.13 58,859,459.22
42、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
119 / 179
2022 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 99,553,539.42 84,816,652.13
无形资产摊销 2,893,430.16 2,888,169.07
租赁费 33,172.22 17,346.53
修理费 1,162,549.99 12,318,977.98
卫生费 105,617.97 122,907.64
折旧费 19,702,671.56 17,828,368.95
办公费 1,499,847.74 1,390,361.89
中介机构服务费 9,595,368.02 8,969,670.99
材料及低值易耗品 248,096.37 810,970.14
保险费 60,170.71 145,250.05
差旅费 320,062.54 552,454.07
业务招待费 179,870.00 148,425.25
会议费 14,618.46 75,403.95
其他 33,227,828.43 37,621,684.21
合计 168,596,843.59 167,706,642.85
43、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 150,040.52
折旧费 10,266.81
材料及低值易耗品 17,578.88
合计 177,886.21
44、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 249,714,528.42 274,583,105.93
利息收入 -103,786,431.17 -104,694,023.03
其他支出 22,223,866.45 18,212,901.57
合计 168,151,963.70 188,101,984.47
120 / 179
2022 年半年度报告
45、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
矿产资源节约与综合利用 500,000.00 375,000.00
节能专项政府补助 300,000.00 175,000.00
专用线强化维修费 550,924.92 550,924.92
增值税退税 31,502.15
个人所得税手续费返还 651,455.64 397,836.19
稳岗补贴 5,624.00
合计 2,008,004.56 1,530,263.26
其他说明：
补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相
关
矿产资源节约与综合
500,000.00 375,000.00 与资产相关
利用
节能专项政府补助 300,000.00 175,000.00 与资产相关
专用线强化维修费 550,924.92 550,924.92 与资产相关
增值税退税 31,502.15 与收益相关
稳岗补贴 5,624.00 与收益相关
合计 1,356,548.92 1,132,427.07
46、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 555,610,800.64 267,758,272.75
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
121 / 179
2022 年半年度报告
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 555,610,800.64 267,758,272.75
47、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 165,307,786.30 94,029,646.84
其他应收款坏账损失 -731,609.23 437,079.76
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 164,576,177.07 94,466,726.60
48、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
54,671,062.88 34,609,191.93
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 54,671,062.88 34,609,191.93
49、 资产处置收益
√适用 □不适用
122 / 179
2022 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
产能置换指标 210,528,000.00
合计 210,528,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
50、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
罚没利得 254,900.00 29,530.00 254,900.00
其他 342,000.00 5,000.14 342,000.00
合计 596,900.00 34,530.14 596,900.00
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
51、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
123 / 179
2022 年半年度报告
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 30,940.00 30,940.00
赔偿金、违约金及罚
39,951,276.43 9,640,774.40 39,951,276.43
款等
合计 39,982,216.43 9,640,774.40 39,982,216.43
52、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 933,758,322.92 540,665,318.21
递延所得税费用
合计 933,758,322.92 540,665,318.21
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 4,163,745,827.87
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,040,936,456.97
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -155,996,179.87
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,329,478.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
-65,461,265.32
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
106,949,832.85
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 933,758,322.92
其他说明：
□适用 √不适用
124 / 179
2022 年半年度报告
53、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 170,541,956.65 113,378,636.34
退住房公积金 316,010.27 25,734.71
铁路运营公司往来款 57,000.00 8,051,301.80
工会经费 143,350.14 77,481.13
退款 57,752,886.89 7,798,298.54
生育补贴 218,919.51 64,474.13
职工交欠款 126,190.50 50,500.95
经营公司转工资社保 700,911.67 437,307.47
党费 1,087,313.00 1,202,955.00
餐费乘车费 706,220.00 832,895.00
安全罚款 82,000.00
工伤伙食补助 112,746.27
职工押金 49,600.00
项目押金 36,024,300.00 80,200.00
手续费 340,875.17 236,009.66
意外伤害险 29,951.00
职工奖励 98,808.00
保证金 353,100.00 74,850.00
集团往来 12,338,105.00
其他 4,284,097.25 201,205.23
合计 285,090,044.05 132,786,147.23
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 16,934,473.04 18,503,184.80
业务招待费 377,111.56 921,342.66
办公费及手续费 3,876,263.85 6,363,585.02
补偿费 13,313,689.45 23,963,895.00
往来款 32,459,793.00 200,000.00
罚款 39,050,223.54 10,279,341.52
服务费 9,965,344.65 11,914,004.60
交易费 2,468,284.6 1,769,853.00
125 / 179
2022 年半年度报告
驻外办费用 760,991.18 3,451,181.92
保险费 142,330.55
工会经费 241,899.12
铁路运营公司往来款 8,000,000.00
个人借款 730,615.00 633,023.13
保证金 1,073,772.12 4,747,180.28
燃油修理费 2,370,563.70 2,810,017.02
诉讼费 780,962.40
监理费管理运营费 8,848,019.65
食堂餐费 624,855.00 370,783.60
生育津贴 34,821.23 41,904.67
退运费 67,075,885.24
其他 286,128.27 124,973.00
合计 191,644,714.55 103,865,582.82
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
建信债权投资计划 830,000,000.00
集团拆借 150,000,000.00 225,000,000.00
合计 980,000,000.00 225,000,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁本金及利息 50,381,161.97 106,479,380.70
集团拆借 150,000,000.00 152,000,000.00
合计 200,381,161.97 258,479,380.70
126 / 179
2022 年半年度报告
54、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,229,987,504.95 1,863,626,061.46
加：资产减值准备 54,671,062.88 34,609,191.93
信用减值损失 164,576,177.07 94,466,726.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
386,954,794.47 356,532,604.78
性生物资产折旧
使用权资产摊销 32,648,224.37 35,475,153.40
无形资产摊销 119,732,376.97 119,689,402.15
长期待摊费用摊销 2,565,625.26
处置固定资产、无形资产和其他长期
-210,528,000.00
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 249,714,528.42 253,160,613.54
投资损失（收益以“－”号填列） -555,610,800.64 -267,758,272.75
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -187,241,526.80 3,523,381.71
经营性应收项目的减少（增加以
-1,191,034,683.75 -1,392,250,683.42
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
238,597,978.44 2,864,737,403.76
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,545,561,261.64 3,755,283,583.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 19,234,810,096.51 12,833,684,921.67
减：现金的期初余额 16,200,979,741.33 9,212,253,763.48
加：现金等价物的期末余额
127 / 179
2022 年半年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,033,830,355.18 3,621,431,158.19
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 19,234,810,096.51 16,200,979,741.33
其中：库存现金 3,803.44 8,442.44
可随时用于支付的银行存款 19,234,806,293.07 16,200,971,298.89
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 19,234,810,096.51 16,200,979,741.33
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
55、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,232,897.94 履约保证金
应收票据
存货
固定资产 262,251,469.15 售后回租
无形资产 1,459,116,029.66 反担保抵押
合计 1,733,600,396.75 /
128 / 179
2022 年半年度报告
56、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
矿产资源节约与综合 15,000,000.00 递延收益/其他收益 500,000.00
利用
节能专项政府补助 7,000,000.00 递延收益/其他收益 300,000.00
专用线强化维修费 16,527,747.77 递延收益/其他收益 550,924.92
稳岗补贴 5,624.00 其他收益 5,624.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
57、 其他
√适用 □不适用
（一） 租赁
1、作为承租人
项目 本期金额
租赁负债的利息费用 3,776,652.58
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 13,882,869.29
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用
（低价值资产的短期租赁费用除外）
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁
付款额
其中：售后租回交易产生部分
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出 30,895,702.80
售后租回交易产生的相关损益
售后租回交易现金流入
售后租回交易现金流出
本公司未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于承租人已承诺但尚未开始的租赁。
本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：
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2022 年半年度报告
剩余租赁期 未折现租赁付款额
1 年以内 136,165,863.86
1至2年 74,601,367.40
2至3年 72,634,533.88
3 年以上 420,532,143.63
合计 703,933,908.77
1、 作为出租人
（1）经营租赁
本期金额
经营租赁收入 0.00
其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 0.00
2、 执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》和《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减
让会计处理规定>适用范围的通知》的影响
对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，本公司选
择按照《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》采用简化方法进行会计处理。
本公司本年未发生由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让事项。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
晋控煤业
金宇高岭
大同市煤矿 高岭土、涂
土山西有
大同市 集团塔山工 料生产及销 100.00 现金出资
限公司（简
业园区 售
称金宇高
岭土）
晋控煤业
金鼎活性
炭山西有 大同市南郊 生产销售活
大同市 100.00 现金出资
限公司（简 区泉落路南 性炭
称金鼎活
性炭）
同煤大唐
塔山煤矿
大同市南郊 煤炭生产及 现金出资及
有限公司 大同市 72.00
区杨家窑村 销售 购买股权
（简称塔
山煤矿）
大同煤矿
同塔建材 大同市南郊
建材生产及
有限责任 大同市 区塔山工业 86.67 现金出资
销售
公司（简称 园区
同塔建材）
内蒙古同
煤鄂尔多
鄂尔多斯市
斯矿业投
鄂尔多斯市 东胜区罕台 矿业投资 51.00 现金出资
资有限公
镇色连村
司（简称矿
业公司）
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 余额
同煤大唐塔山 28 784,033,966.13 5,994,591,392.14
煤矿有限公司
内蒙古鄂尔多 49 113,938,302.60 929,537,805.67
斯矿业投资有
限公司
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2022 年半年度报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
同煤大 19,834,338,814 8,073,186,38 27,907,525,1 5,048,839,498. 1,452,474,27 6,501,313,77 20,908,090,8 8,344,062,92 29,252,153,792 9,596,757,699. 1,417,274,276. 11,014,031,976
唐塔山 .02 3.05 97.07 46 6.76 5.22 70.34 2.57 .91 81 76 .57
煤矿有
限公司
内蒙古 969,032,679.13 5,440,870,88 6,409,903,56 3,669,372,132. 843,515,502. 4,512,887,63 72,216,864.9 5,541,199,04 5,613,415,914. 3,878,186,280. 91,864,729.46 3,970,051,010.
鄂尔多 5.65 4.78 76 09 4.85 5 9.40 35 72 18
斯矿业
投资有
限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名
经营活动现金流
称 营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
量
同煤大 7,651,957,055.52 2,800,415,804.55 2,800,415,804.55 620,432,066.94 6,054,623,959.40 1,618,980,875.94 1,618,980,875.94 -1,284,598,939.53
唐塔山
煤矿有
限公司
内蒙古 822,417,113.45 232,527,148.17 232,527,148.17 178,042,359.88 644,995,389.14 99,676,055.08 99,676,055.08 129,231,200.57
鄂尔多
斯矿业
投资有
限公司
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2022 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
大同煤矿 山西省大同 山西省大同 金融服务 20.00 权益法核算
集团财务 市 市
有限责任
公司
晋能控股 山西省大同 山西省大同 煤炭生产及 32.00 权益法核算
煤业集团 市 市 销售
同忻煤矿
山西有限
公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
大同煤矿集团财务 晋能控股煤业集团 大同煤矿集团财务 晋能控股煤业集团
有限责任公司 同忻煤矿山西有限 有限责任公司 同忻煤矿山西有限
公司 公司
流动资
5,118,623,783.16 20,775,006,172.48 7,453,594,262.99 18,668,596,302.35
产
非流动
27,232,891,654.46 7,208,268,563.59 25,784,447,993.86 7,329,467,288.22
资产
资产合 32,351,515,437.62 27,983,274,736.07 33,238,042,256.85 25,998,063,590.57
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2022 年半年度报告
计
流动负
25,703,384,902.94 11,804,982,037.97 26,821,300,611.51 12,950,801,180.13
债
非流动
3,790,664.85 7,513,882,052.72 3,627,142.85 6,208,329,937.01
负债
负债合
25,707,175,567.79 19,318,864,090.69 26,824,927,754.36 19,159,131,117.14
计
少数股
2,127,535.64 2,146,716.15
东权益
归属于
母公司
6,644,339,869.83 8,662,283,109.74 6,413,114,502.49 6,836,785,757.28
股东权
益
按持股
比例计
算的净 1,328,867,973.97 2,771,930,595.12 1,282,622,900.50 2,187,771,442.33
资产份
额
调整事
项
--商誉
--内部
交易未
实现利
润
--其他
对联营
企业权
益投资 1,328,929,401.13 2,768,058,038.44 1,282,684,327.66 2,186,138,885.65
的账面
价值
存在公
开报价
的联营
企业权
益投资
的公允
价值
营业收
431,912,968.26 5,663,006,791.67 387,549,188.69 4,228,176,252.40
入
净利润 231,225,367.34 1,727,113,652.03 183,008,373.47 595,755,276.29
终止经
营的净
利润
其他综
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2022 年半年度报告
合收益
综合收
231,225,367.34 1,727,113,652.03 183,008,373.47 595,755,276.29
益总额
本年度
收到的
来自联
营企业
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 410,148,585.95 450,332,296.02
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -68,373,918.83 26,827,185.35
--其他综合收益
--综合收益总额 -68,373,918.83 26,827,185.35
联营企业：
投资账面价值合计 900,824,261.85 861,456,777.15
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 25,063,277.35 13,687,724.29
--其他综合收益
--综合收益总额 25,063,277.35 13,687,724.29
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、
利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述 ：
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。
于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于母公司晋控煤业集团下属财务公司、声誉良好并拥有较高信用
评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其基本不存在重大的信用风险，
几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控
制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他
因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录
进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
1.2. 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
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2022 年半年度报告
测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借
款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目 5年
1 年以内 1-5 年 合计
以上
货币资金 19,247,042,994.45 19,247,042,994.45
应收账款 1,912,974,613.00 1,912,974,613.00
应收款项融资 63,409,439.50 63,409,439.50
其他应收款 1,741,315,433.69 1,741,315,433.69
短期借款 2,872,000,000.00 2,872,000,000.00
应付票据 350,000,000.00 350,000,000.00
应付账款 4,257,221,637.17 4,257,221,637.17
合同负债 270,253,911.61 270,253,911.61
应付职工薪酬 339,025,728.48 339,025,728.48
其他应付款 4,385,393,115.59 4,385,393,115.59
一年内到期的非流动
1,744,883,804.25 1,744,883,804.25
负债
长期借款 2,199,000,000.00 2,199,000,000.00
长期应付款 830,030,247.02 830,030,247.02
应付债券 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
租赁负债 417,073,254.03 417,073,254.03
合计 37,183,520,677.74 6,446,103,501.05 43,629,624,178.79
上年年末余额
项目 5年
1 年以内 1-5 年 合计
以上
货币资金 16,386,372,933.00 16,386,372,933.00
应收账款 1,827,202,026.75 1,827,202,026.75
应收款项融资 65,747,250.20 65,747,250.20
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2022 年半年度报告
上年年末余额
项目 5年
1 年以内 1-5 年 合计
以上
其他应收款 1,740,850,175.99 1,740,850,175.99
短期借款 3,772,812,604.03 3,772,812,604.03
应付票据 698,154,549.68 698,154,549.68
应付账款 5,115,569,913.30 5,115,569,913.30
合同负债 301,429,977.44 301,429,977.44
应付职工薪酬 273,300,230.67 273,300,230.67
其他应付款 3,521,281,800.61 3,521,281,800.61
一年内到期的非流动
1,133,161,083.93 1,133,161,083.93
负债
长期借款 2,669,800,000.00 2,669,800,000.00
长期应付款 37,129,474.39 37,129,474.39
应付债券 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
租赁负债 430,050,368.98 430,050,368.98
合计 34,835,882,545.60 5,136,979,843.37 39,972,862,388.97
1.3. 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的
风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。浮动利率的金融负债使本公
司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当
时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，以平衡本公司因利率变动引起金融工
具公允价值变动的风险和金融工具现金流量变动的风险。
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司承受汇率风险主要与美元有关，除本公司之子公司金宇高岭土和金鼎活性炭以美元进
行销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2022 年 6 月 30 日，除下表所述资
产的美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该美元余额的资产产生的汇率风险可能
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2022 年半年度报告
对本公司的经营业绩产生影响。外币金融资产和外币金融负债的金额列示如下：
期末余额 上年年末余额
项目 其他外 其他外
美元 合计 美元 合计
币 币
货币资金 美元 102,739.04 102,739.04
合计 102,739.04 102,739.04
由于本公司以美元结算的余额占资产总额的比重很低，汇率风险对集团的经营业绩产生影响
不大。
3、 其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价
格变动而发生波动的风险。
本公司以市场价格销售煤炭及煤化工产品，因此受到此类商品价格波动的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 451,500,000.00 451,500,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
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2022 年半年度报告
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收款项融资 63,409,439.50 63,409,439.50
持续以公允价值计量的
514,909,439.50 514,909,439.50
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应收款项融资为公司持有的应收票据，公允价值与票面价值差异小，公司以票面价值作为应收
款项融资公允价值的估计。
其他权益工具投资为公司持有的未上市公司股权，该股权投资的公允价值的可能估计金额分布
范围很广，公司以成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
晋能控股煤 山西省大
煤炭生产及
业集团有限 同市矿区 1,703,464.16 57.46 57.46
销售
公司 新平旺
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
大同煤矿集团财务有限责任公司 本公司的联营企业
山西和晋融资担保有限公司 本公司的联营企业
晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公 本公司的联营企业
司
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
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2022 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
大同煤矿集团和创宏勘地质勘查有限责 母公司的控股子公司
任公司
大同煤矿集团和创鸿鑫电力工程有限责 母公司的控股子公司
任公司
大同科工安全仪器有限公司 母公司的控股子公司
晋能控股装备制造集团大同机电装备有 母公司的控股子公司
限公司中央机厂
大同煤矿集团和创同庆物资有限责任公 母公司的控股子公司
司
大同科大煤机有限公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团和创晋同线缆制造有限责 母公司的控股子公司
任公司
大同煤矿集团和创煤岩机械设备有限责 母公司的控股子公司
任公司
大同煤矿集团和创盛星金属网有限责任 母公司的控股子公司
公司
大同煤矿集团和创蓬璜机械设备有限责 母公司的控股子公司
任公司
大同煤矿集团和创双鹰橡塑有限责任公 母公司的控股子公司
司
大同宏基工程项目管理有限责任公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团宏远工程建设有限责 母公司的控股子公司
任公司
晋能控股煤业集团宏泰矿山工程建设大 母公司的控股子公司
同有限公司
大同煤矿集团和创盛隆光电科技有限责 母公司的控股子公司
任公司
大同煤矿集团和创同威机电设备有限责 母公司的控股子公司
任公司
大同煤矿集团和创永固供水设备有限责 母公司的控股子公司
任公司清洗分公司
大同煤矿集团和创塑庆商贸有限责任公 母公司的控股子公司
司
大同煤矿集团和创塔通运输有限责任公 母公司的控股子公司
司
大同煤矿集团和创华源园林绿化有限责 母公司的控股子公司
任公司
晋能控股煤业集团大同煤炭经营有限公 母公司的控股子公司
司
大同煤矿集团煤炭运销朔州矿业公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团物流有限公司 母公司的控股子公司
晋控（上海）煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
山西煤炭物流发展有限公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团挖金湾煤业有限责任公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团永定庄煤业有限责任公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团和创安泰液压支护有限责 母公司的控股子公司
任公司
大同煤矿集团和创大豪制衣有限责任公 母公司的控股子公司
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2022 年半年度报告
司
大同煤矿集团和创永盛机械有限责任公 母公司的控股子公司
司
晋能控股煤业集团有限公司仓储供应分 母公司的控股子公司
公司
晋能控股煤业集团有限公司生活污水处 母公司的控股子公司
理分公司
晋能控股煤业集团和创实业发展大同有 母公司的控股子公司
限公司
晋能控股煤业集团大同有限公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团忻州煤炭运销有限公 母公司的控股子公司
司
大同煤矿集团云冈新能源科技有限公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团马道头煤业有限责任公司 母公司的控股子公司
晋控电力山西国电王坪发电有限公司 母公司的控股子公司
山西漳泽电力燃料有限公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团宏丰天镇农业开发有 母公司的控股子公司
限公司
同煤广发化学工业有限公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司 母公司的控股子公司
同煤浙能麻家梁煤业有限责任公司 母公司的控股子公司
晋控秦皇岛煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团阳高热电有限公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团通信有限责任公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团朔州煤电有限公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团外经贸有限责任公司 母公司的控股子公司
晋控电力大唐热电山西有限公司 母公司的控股子公司
忻州云雁石化有限责任公司 母公司的控股子公司
山西云雁石化有限公司 母公司的控股子公司
山西煤炭运销集团大同南郊有限公司 母公司的控股子公司
山西宏宇诚铸建设工程有限公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团和创聚进建设工程有限责 母公司的控股子公司
任公司
大同煤矿集团中兴实业有限责任公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团雁崖煤业大同有限公 母公司的控股子公司
司
晋能控股煤业集团兴运钢管大同有限公 母公司的控股子公司
司
晋能控股煤业集团铁路运营管理山西有 母公司的控股子公司
限公司
大同煤矿集团建材有限责任公司 母公司的控股子公司
晋能控股装备制造集团大同机电装备有 母公司的控股子公司
限公司
大同芬雷洗选装备有限公司 母公司的控股子公司
大同同中电气有限公司 母公司的控股子公司
大同同吉液压有限公司 母公司的控股子公司
大同天晟电气有限公司 母公司的控股子公司
大同力泰机械有限公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团机电开发有限责任公司 母公司的控股子公司
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2022 年半年度报告
大同煤矿集团宏瑞劳务有限责任公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团钢丝绳（大同）有限责 母公司的控股子公司
任公司
晋能控股煤业集团电业大同有限公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团大地选煤工程（大同） 母公司的控股子公司
有限责任公司
大同煤矿华源建筑安装工程有限公司 母公司的控股子公司
大同煤矿供水处实业公司防冻液厂 母公司的控股子公司
大同金化材料厂 母公司的控股子公司
大同煤矿集团同地鑫泰建井工程有限公 母公司的控股子公司
司
大同煤矿集团智通文化传媒有限公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团兴运开发大同有限公 母公司的控股子公司
司
大同同力采掘机械制造有限公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团地煤大同有限公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团同拓设备安装大同有 母公司的控股子公司
限公司
太原煤炭交易中心有限公司 母公司的控股子公司
大同市宇泰发展公司钢模板厂 母公司的控股子公司
大同云冈区晋能控股煤业集团职业卫生 母公司的控股子公司
服务有限公司
大同宏信建设工程质量检测有限公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团和创忻兴装卸服务有限责 母公司的控股子公司
任公司
大同煤矿集团设计研究有限责任公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团通信大同有限责任公 母公司的控股子公司
司
大同煤矿集团同地宏盛建筑工程有限公 母公司的控股子公司
司
晋能控股煤业集团有限公司供水分公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团有限公司煤炭运销总 母公司的控股子公司
公司
大同煤矿威龙矿用特种车维修有限公司 母公司的控股子公司
山西有道诚铸环科建设产业有限公司 母公司的控股子公司
大同煤矿集团和创慧公企业管理有限责 母公司的控股子公司
任公司
大同煤矿集团和创矿铁劳务派遣有限责 母公司的控股子公司
任公司
晋控电力塔山发电山西有限公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团云霄高新技术大同有 母公司的控股子公司
限公司
内蒙古同煤朔矿煤炭运销有限公司 母公司的控股子公司
晋控电力同达热电山西有限公司 母公司的控股子公司
晋控唐山曹妃甸区煤炭销售有限公司 母公司的控股子公司
晋能控股煤业集团朔州煤炭运销有限公 母公司的控股子公司
司
晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公 母公司的控股子公司
司
145 / 179
2022 年半年度报告
太原煤炭贸易中心有限公司 母公司的控股子公司
秦皇岛同煤大友贸易有限公司 母公司的控股子公司
山西蓝焰煤层气集团有限责任公司 其他
山西蓝焰控股股份有限公司 其他
山西太钢福达发展有限公司 其他
山西太钢不锈钢股份有限公司 其他
阳煤忻州通用机械有限责任公司 其他
太重煤机有限公司 其他
太原重工股份有限公司 其他
山西朔煤七环工业信息有限公司 其他
山西煤矿机械制造股份有限公司 其他
山西汾西工程建设有限责任公司 其他
山西防爆电机（集团）有限公司 其他
山西东华机械电子有限公司 其他
山西潞安成品油销售有限责任公司 其他
煤炭工业太原设计研究院集团有限公司 其他
大同市忻华煤机有限责任公司 其他
山西省民爆集团大同有限公司 其他
大同地方铁路有限责任公司 其他
山西潞安矿业（集团）日照国贸有限公司 其他
中国太原煤炭交易中心有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
大同煤矿集团和创矿铁劳 采购材料、专用线维修
1,715,869.25
务派遣有限责任公司 费
晋能控股煤业集团兴运钢
采购材料 201,886.40
管大同有限公司
山西有道诚铸环科建设产
工程服务 566,761.46
业有限公司
山西云雁石化有限公司 采购材料 84,220.81
大同煤矿集团同地鑫泰建
工程服务 4,278,867.52
井工程有限公司
晋能控股煤业集团有限公
其他 1,133,429.44 1,133,429.43
司生活污水处理分公司
大同煤矿集团通信有限责
电话费 188,273.13 126,871.90
任公司
大同煤矿集团和创塔通运
其他 1,845,441.51 959,801.89
输有限责任公司
晋能控股煤业集团铁路运
运输服务费 4,145,025.90 9,247,723.90
营管理山西有限公司
大同煤矿集团和创煤岩机
采购材料 61,495.00
械设备有限责任公司
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2022 年半年度报告
山西省民爆集团大同有限
采购材料 509,794.11 434,309.56
公司
大同地方铁路有限责任公
运输服务费 665,466.79 1,838,677.10
司
大同煤矿集团同地宏盛建
工程服务 14,624,818.07
筑工程有限公司
大同市忻华煤机有限责任
维修服务 786,145.00 677,370.35
公司
大同煤矿威龙矿用特种车
维修服务 20,870,320.84 31,042,700.53
维修有限公司
晋能控股煤业集团有限公
水费 2,730,936.41 1,321,645.00
司供水分公司
晋能控股煤业集团通信大
通讯费 2,379,901.84 2,363,277.73
同有限责任公司
大同煤矿集团和创宏勘地
其他 3,332,584.91 5,719,575.75
质勘查有限责任公司
大同煤矿集团和创双鹰橡
采购材料 2,177.10
塑有限责任公司
大同煤矿集团和创大豪制
采购材料 685,333.40 81,900.00
衣有限责任公司
大同煤矿集团和创同威机
检测服务费 42,452.83 547,169.80
电设备有限责任公司
大同煤矿集团和创永盛机
采购材料 108,747.40
械有限责任公司
大同煤矿集团和创安泰液
维修服务 47,945.00
压支护有限责任公司
大同煤矿集团宏瑞劳务有
劳务费 10,944,135.56 10,455,894.02
限责任公司
大同煤矿集团和创鸿鑫电
采购材料 38,050.00
力工程有限责任公司
大同煤矿集团设计研究有
设计费 120,283.02
限责任公司
大同云冈区晋能控股煤业
集团职业卫生服务有限公 监测费 56,603.77
司
晋能控股煤业集团宏泰矿
工程服务 55,574,586.70 72,399,328.81
山工程建设大同有限公司
大同煤矿集团和创盛隆光
采购材料 182,000.00 7,831.86
电科技有限责任公司
大同煤矿供水处实业公司
采购材料配件 274,362.27 179,619.86
防冻液厂
大同煤矿集团中兴实业有
采购材料 143,559.32
限责任公司
大同金化材料厂 采购材料 590,450.72
大同煤矿集团建材有限责
采购材料 519,225.02
任公司
忻州云雁石化有限责任公
采购材料 8,787.69
司
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2022 年半年度报告
大同同力采掘机械制造有
采购配件 728,405.31
限公司
大同煤矿集团和创晋同线
采购材料 312,854.26
缆制造有限责任公司
大同煤矿集团和创盛星金
采购材料 16,304.00
属网有限责任公司
大同煤矿集团和创永固供
水设备有限责任公司清洗 清洗服务费 16,509.43
分公司
晋能控股煤业集团电业大
电费 74,404,100.63 17,818,116.52
同有限公司
晋能控股煤业集团宏远工
工程服务 10,674,963.39 61,867,181.77
程建设有限责任公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
晋控唐山曹妃甸区煤炭销
销售煤炭产品 20,493,765.15
售有限公司
晋能控股煤业集团大同煤
销售煤炭产品 141,308,266.72
炭经营有限公司
大同煤矿集团煤炭运销朔
销售煤炭产品 22,980,614.32
州矿业公司
晋能控股煤业集团大同有
销售煤炭产品 12,621,039.37
限公司
晋能控股煤业集团忻州煤
销售煤炭产品 12,461,426.73
炭运销有限公司
晋能控股煤业集团朔州煤
销售煤炭产品 16,807,071.02 3,782,047.85
炭运销有限公司
晋能控股煤业集团物流有
销售煤炭产品 10,868,980.78 75,675,377.21
限公司
晋能控股煤业集团云霄高
销售煤炭产品 29,181,275.51 39,217,925.05
新技术大同有限公司
内蒙古同煤朔矿煤炭运销
销售煤炭产品 700,289,632.95 477,793,820.26
有限公司
晋控秦皇岛煤炭销售有限
销售煤炭产品 35,783,457.71
公司
晋控电力大唐热电山西有
销售煤炭产品 2,967,227.64
限公司
晋控电力塔山发电山西有
销售煤炭产品 167,200,378.69
限公司
晋控电力同达热电山西有
销售煤炭产品 8,011,917.73
限公司
晋控（上海）煤炭销售有
销售煤炭产品 92,766,237.70
限公司
山西潞安矿业（集团）日
销售煤炭产品 7,586,893.96
照国贸有限公司
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2022 年半年度报告
山西煤炭物流发展有限公
销售煤炭产品 43,998,897.12
司
大同煤矿集团阳高热电有
销售煤炭产品 814,339.12
限公司
秦皇岛同煤大友贸易有限
销售煤炭产品 177,962,335.31
公司
晋能控股煤业集团有限公
销售矸石砖 841,238.93
司
大同煤矿集团挖金湾煤业
销售矸石砖 323,115.05
有限责任公司
大同煤矿集团永定庄煤业
销售矸石砖 77,061.95
有限责任公司
山西太钢不锈钢股份有限
销售活性炭 23,579,394.58 13,599,017.49
公司
晋能控股煤业集团宏远工
销售涂料 1,050.00
程建设有限责任公司
大同煤矿集团马道头煤业
劳务费 19,339,247.06
有限责任公司
同煤浙能麻家梁煤业有限
劳务费 2,812,680.00
责任公司
大同煤矿集团宏瑞劳务有
销售材料配件 1,646.40
限责任公司
晋能控股煤业集团宏远工
销售材料配件 411,993.09
程建设有限责任公司
晋能控股煤业集团宏泰矿
销售材料配件 300,357.56 280,400.97
山工程建设大同有限公司
晋能控股煤业集团宏泰矿
运输业务 465,927.05
山工程建设大同有限公司
晋能控股煤业集团同忻煤
运输业务 49,425,581.89 50,619,559.25
矿山西有限公司
山西宏宇诚铸建设工程有
运输业务 253,931.10
限公司
大同煤矿集团铁路运营有
运输业务 1,742,833.16
限公司
其他关联方 转供水暖电 93,336.31 1,916,934.65
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年半年度报告
委托方/出包 受托方/出包 委托/出包资 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托管
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日 费定价依据 费/出包费
晋能控股煤
同煤大唐塔 业集团大地
其他资产托
山 煤 矿 有 限 选煤工程（大 2022/1/1 2022/12/31 *1 139,068,916.00
管
公司 同）有限责任
公司
晋能控股煤
同煤大唐塔 业集团有限
其他资产托
山煤矿有限 公司生活污 2021/1/1 无 *2 1,201,435.21
管
公司 水处理分公
司
晋能控股煤
同煤大唐塔
业 集 团 白 洞 其他资产托
山煤矿有限 2022/1/1 2022/12/31 *3 20,375,030.00
矿业大同有 管
公司
限公司
晋能控股煤
同煤大唐塔
业 集 团 白 洞 其他资产托
山煤矿有限 2022/1/1 2022/12/31 *4 96,120,000.00
矿业大同有 管
公司
限公司
晋能控股煤
同煤大唐塔
业 集 团 雁 崖 其他资产托
山煤矿有限 2022/1/1 2022/12/31 *5 96,000,000.00
煤业大同有 管
公司
限公司
晋能控股煤
业 集 团 和 创 其他资产托
本公司 2020/7/1 2023/6/30 *6
实业发展大 管
同有限公司
晋能控股煤 《铁路资产及
业 集 团 铁 路 其他资产托 人员委托管理
本公司 2019/7/1 2025/6/30
运营管理山 管 专项协议》
西有限公司
关联管理/出包情况说明
√适用 □不适用
*1、2020 年 5 月 22 日，公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于控股子公司塔山公司拟
继续将选煤厂委托运营的议案》，授权子公司塔山煤矿将所建洗煤厂委托晋能控股煤业集团大地选
煤工程（大同）有限责任公司（原名大同煤矿集团大地选煤工程有限责任公司，简称大地公司）
运行，对公司所产原煤进行洗选加工，公司向大地公司支付按照洗出精煤量为基础计算的生产运
营费用。该委托追溯自 2020 年 1 月 1 日起生效，合同期限不超过 3 年。塔山煤矿每年与大地公司
签署《选煤厂生产运营合同》，2020 年合同约定按照洗出精煤量每吨 16.9 元（不含税）价格结算
生产运营费，2021 年结算单价调整为 16.7 元（不含税）。
*2、同煤集团生活污水处理分公司受托经营塔山煤矿所属的塔山污水处理厂，依据子公司塔
山煤矿与同煤集团生活污水处理分公司 2020 年 6 月签订的协议约定：自 2020 年 1 月 1 日起，年
污水处理运营费用在原基础上下调 3%，调整后为 425.29 万元。
150 / 179
2022 年半年度报告
*3、公司子公司塔山煤矿与晋能控股煤业集团白洞矿业大同有限公司（原名大同煤矿集团白
洞矿业有限责任公司，以下简称白洞矿业公司）签订了《塔山白洞井选煤加工服务合同书》，将塔
山煤矿白洞井生产煤炭洗选加工服务委托给白洞矿业公司，按洗出精煤量不含税每吨 26 元进行结
算，委托期为 2022 年全年。
*4、公司子公司塔山煤矿与白洞矿业公司《运营维护服务协议》，将塔山白洞井的运营维护服
务委托给白洞矿业公司，运营费用是以包括人工费用、修理费用、小型材料配件费用及其他费用
在内的相关费用为基础确定的。2022 年运营维护费用协议约定运营服务期限为 2022 年 1 月 1 日
起至 2022 年 12 月 31 日止。
*5、公司子公司塔山煤矿与雁崖煤业签订了 2022 年度《塔山煤矿三盘区运营维护承包协议》，
承包费用是以包括人工费用、巷道维护费用、修理费用、小型材料配件费用等费用在内的运营维
护承包费用为基础确定的。
*6、公司 2020 年 5 月与晋能控股煤业集团和创实业发展大同有限公司（原名大同煤矿集团和
创实业发展有限责任公司）签订了《大同煤业金宇高岭土化工有限公司委托管理专项协议》，由晋
能控股煤业集团和创实业发展大同有限公司向本公司提供对子公司金宇高岭土的委托管理服务，
基础管理费每年 100 万元，浮动管理费按绩效考核方案确定。
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
未纳入
租赁负
债计量
简化处理的短期租赁和低价值资产租
的可变 支付的租金 承担的租赁负债利息支出 增加的使用权资产
赁的租金费用（如适用）
租赁付
租赁资 款额（如
出租方名称
产种类 适用）
本 上 本
期 期 期
本期发生额 上期发生额 发 发 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 发 上期发生额
生 生 生
额 额 额
晋能控股煤业集
房屋*1 5,541,407.34 5,541,407.34 938,799.78 938,799.78 39,528,410.63
团有限公司
晋能控股煤业集
土地*2 1,143,690.85 1,126,789.02 862,826.34 862,826.34 35,217,402.58
团有限公司
晋能控股煤业集
土地*3 7,669,724.77 7,339,449.54 1,831,238.64 2,088,533.54 85,246,266.56
团有限公司
晋能控股煤业集
团有限公司白洞 设备等
13,620,000.00 13,640,000.00 13,620,000.00 14,867,600.00
矿业大同有限公 *4
司
大同煤矿威龙矿
用特种车维修有 设备 21,300,105.03 4,157,078.43 104,379,716.07
限公司
晋能控股煤业集
团有限公司兴运
车辆 875,530.97 989,350.00
开发大同有限公
司
关联租赁情况说明
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2022 年半年度报告
√适用 □不适用
*1、2020 年 4 月 28 日，本公司与晋控煤业集团签订了《房屋租赁协议》，本公司租赁晋控煤业集团三处房屋，房屋建筑面积 27,753.75 平方米，租
金以市场租金价格包括反映市场价位的物业管理费为依据确定，年租金为人民币 12,080,268.00 元（含物业管理费）。租赁期自 2020 年 1 月 1 日起计算，
协议有效期为 5 年。
*2、2016 年 12 月 12 日本公司与同煤集团签订了《土地使用权租赁协议之补充协议（六）》，约定自朔州煤电取得煤峪口矿整体资产（包括煤峪口矿
采矿权）或煤峪口矿转让之交割日（以二者孰晚为准）起，本公司向同煤集团每年支付的土地使用权租金总额调整为 245.64 万元。
2017 年 4 月 1 日本公司与朔州煤电办理了煤峪口资产的交割手续。
*3 本公司于 2018 年与同煤集团签署《塔山铁路土地使用权租赁协议》，按照协议约定：塔山铁路分公司租赁同煤集团土地，年租金为 1,600 万元（含
税），租赁期限为 5 年，租赁到期日为 2023 年 1 月 1 日。
*4、本公司之子公司塔山煤矿与晋能控股煤业集团白洞矿业大同有限公司签署《设备租赁合同书》，租赁白洞矿业有限责任公司在用的机械、机电
设备、设施，租赁期限自 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日止，租金 2,728 万元（不含税）。
153 / 179
2022 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
山西和晋融资担 45,000,000.00 2022-3-4 2025-3-4 是
保有限公司
山西和晋融资担 50,000,000.00 2022-3-23 2025-3-23 是
保有限公司
山西和晋融资担 44,000,000.00 2022-9-16 2025-9-16 否
保有限公司
山西和晋融资担 50,000,000.00 2022-9-22 2025-9-22 否
保有限公司
晋能控股煤业集 250,000,000.00 2023-4-24 2026-4-23 否
团有限公司
晋能控股煤业集 1,300,000,000.00 2027-6-30 2029-6-30 否
团有限公司
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司作为担保方：
（1）晋控煤业集团为公司子公司矿业公司的融资提供担保，矿业公司又以其资产向晋控煤业
集团提供了最高债权额度 2.5 亿元的抵押反担保。
（2）晋控煤业集团为公司联营企业同煤漳泽（上海）融资租赁有限责任公司提供的，在 2021
年 5 月 15 日至 2026 年 5 月 14 日期间新产生的融资担保金额和存量担保余额合计最高额度不超过
90 亿元的担保，本公司以对联营企业的持股比例 20%向晋控煤业集团提供最高额按份保证反担保，
即公司提供的此项反担保金额和存量担保余额合计不超过 18 亿元。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
大同煤矿集团财务 290,000,000.00 2021-12-23 2022-12-23
有限责任公司
大同煤矿集团大斗 50,000,000.00 2022-04-28 2023-04-28 委托贷款
沟煤业有限公司
大同煤矿集团财务 44,000,000.00 2022-03-16 2022-09-16
有限责任公司
大同煤矿集团财务 50,000,000.00 2022-03-22 2022-09-22
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2022 年半年度报告
有限责任公司
晋能控股煤业集团 60,000,000.00 2022-06-23 2023-06-23 委托贷款
有限公司
晋能控股煤业集团 150,000,000.00
有限公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
大同煤矿集团马道头
出售产能指标 210,528,000.00
煤业有限责任公司
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
2022 年 6 月 30 日本公司及本公司之子公司在财务公司存款余额为 1,182,210.39 万元，本
公司之子公司向财务公司借款余额为 37,200.00 万元。存款账户存款利率不低于中国人民银行公
布的商业银行人民币存款利率。2021 年 12 月本公司与财务公司订立《人民币单位协定存款合同》，
约定超过基本存款额度 10 万元的存款，按协定存款利率 1.9%年利率计算。公司在 2021 年 9 月、
2022 年 3 月、2022 年 4 月分别在财务公司续签了 10 亿、10 亿和 20 亿的 1 年定期存款，存款利
率为 2.25%。本期公司从财务公司收到的存款利息收入 16,168.73 万元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
晋能控股煤
业集团宏远
284,008.60 284,008.65 1,118,532.70 861,316.58
工程建设有
限责任公司
晋能控股煤
业集团同忻
160,065,740.80 16,006,574.08 107,674,624.00 5,383,731.20
煤矿山西有
限公司
晋能控股煤
业集团大同 22,243,819.74 1,112,190.99 26,874,780.57 1,343,739.03
有限公司
晋能控股煤
业集团忻州
6,306,712.08 315,335.60
煤炭运销有
限公司
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2022 年半年度报告
大同煤矿集
团云冈新能
7,679,769.01 7,679,769.01 7,679,769.01 7,679,769.01
源科技有限
公司
大同煤矿集
团马道头煤
1,916,828.22 191,682.82 1,916,828.22 95,841.41
业有限责任
公司
山西宏宇诚
铸建设工程 306,856.00 85,157.60 456,856.00 135,440.80
有限公司
山西太钢不
锈钢股份有 3,574,755.00 178,737.75 11,334,121.50 566,706.08
限公司
晋控电力大
唐热电山西 282,258,293.93 266,967,371.05 294,331,658.40 253,587,152.47
有限公司
晋控电力塔
山发电山西 7,281,501.22 3,640,750.61 7,281,501.22 2,184,450.37
有限公司
晋控电力山
西国电王坪
157,614.08 78,807.04 157,614.08 47,284.22
发电有限公
司
晋控电力同
达热电山西 89,117,752.32 71,796,469.97 89,117,752.32 54,797,029.44
有限公司
山西漳泽电
力燃料有限 351,772,981.05 281,262,250.15 351,772,981.05 175,782,400.73
公司
晋能控股煤
业集团宏丰
178,020.00 178,020.00 178,020.00 178,020.00
天镇农业开
发有限公司
同煤广发化
学工业有限 1,877,811.53 1,458,845.53 1,877,811.53 984,316.10
公司
大同煤矿集
团同发东周
7,779,782.94 4,807,249.20 7,779,782.94 5,150,513.32
窑煤业有限
公司
晋能控股煤
业集团有限 4,080,000.00 4,735,313.2
公司
同煤浙能麻
家梁煤业有 5,962,881.60 447,216.12 2,981,440.80 149,072.04
限责任公司
晋控秦皇岛
煤炭销售有 17,901,356 895,067.80
限公司
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2022 年半年度报告
大同煤矿集
团阳高热电 3,230,002.50 161,500.13 3,230,002.50 161,500.13
有限公司
晋能控股煤
业集团和创
2,341,151.55 220,417.42 2,341,151.55 220,417.42
实业发展大
同有限公司
晋能控股煤
业集团兴运
6,142,852.67 6,142,852.67 6,142,852.67 6,142,852.67
钢管大同有
限公司
山西蓝焰控
股股份有限 1,351,342.14 67,567.11
公司
太原煤炭交
易中心有限 30,027,757.37 1,501,387.87
公司
山西煤炭物
流发展有限 31,756,658.86 1,587,832.94
公司
晋控（上海）
煤炭销售有 92,766,237.70 4,638,311.89
限公司
大同煤矿集
团永定庄煤
874,061.20 385,496.20
业有限责任
公司
大同煤矿集
团挖金湾煤
1,058,820.00 108,206.00
业有限责任
公司
晋能控股电
力集团有限
307,131,705.09 15,356,585.25
公司燃料分
公司
其他关联方 13,364,463.00 2,109,158.75
其他应收款
晋能控股煤
业集团朔州
400,000.00 95,000.00 400,000.00 95,000.00
煤电有限公
司
晋能控股煤
业集团外经
1,986,570.20 1,986,570.20 1,986,570.20 1,986,570.20
贸有限责任
公司
晋能控股煤
业集团有限 5,185,926.50
公司
晋控电力大
1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
唐热电山西
157 / 179
2022 年半年度报告
有限公司
大同煤矿华
源建筑安装
1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,160,000.00
工程有限公
司
大同煤矿集
团和创慧公
210,000.00 84,000.00 210,000.00 84,000.00
企业管理有
限责任公司
太原煤炭贸
易中心有限 200,000.00 10,000.00 15,303,314.01 765,165.70
公司
中国太原煤
炭交易中心 3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
晋能控股煤
业集团有限
831,661.10
公司仓储供
应分公司
其他非流动资
产
晋能控股煤
业集团外经
2,253,169.64 2,253,169.64
贸有限责任
公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
大同煤矿供水处实业
18,242.66 18,242.66
公司防冻液厂
大同煤矿集团和创鸿
鑫电力工程有限责任 870,218.57 4,929,669.64
公司
晋能控股煤业集团宏
泰矿山工程建设大同 77,825,579.54 403,756,905.86
有限公司
山西东华机械电子有
3,200.00 3,200.00
限公司
大同市忻华煤机有限
373,620.92 373,620.92
责任公司
山西防爆电机（集团）
56,240.00 56,240.00
有限公司
阳煤忻州通用机械有
55,813.50 55,813.50
限责任公司
大同云冈区晋能控股 279,000.00 279,000.00
158 / 179
2022 年半年度报告
煤业集团职业卫生服
务有限公司
忻州云雁石化有限责
9,930.09 9,930.09
任公司
大同煤矿集团和创同
1,674,882.55 1,674,882.55
庆物资有限责任公司
大同煤矿集团机电开
1,044,000.00 1,044,000.00
发有限责任公司
山西煤矿机械制造股
1,048,900.01 16,761,283.53
份有限公司
大同煤矿集团和创慧
公企业管理有限责任 750,165.84 2,954,161.08
公司
大同煤矿集团和创晋
同线缆制造有限责任 1,548.15 1,548.15
公司
大同同中电气有限公
552,155.00
司
晋能控股装备制造集
团大同机电装备有限 128,200,493.91 173,197,427.47
公司中央机厂
太原重工股份有限公
54,000.00 54,000.00
司
大同宏基工程项目管
243,600.00 1,894,400.00
理有限责任公司
大同煤矿集团和创盛
星金属网有限责任公 201,715.22 201,715.22
司
晋能控股煤业集团通
982,861.60 2,547,328.26
信大同有限责任公司
大同煤矿集团同地宏
7,890,767.12 40,394,892.43
盛建筑工程有限公司
大同煤矿集团设计研
127,500.00 127,500.00
究有限责任公司
山西蓝焰煤层气集团
2,251,557.90 3,814,447.38
有限责任公司
晋能控股煤业集团宏
远工程建设有限责任 57,491,553.89 94,938,774.11
公司
大同力泰机械有限公
14,529,175.00 16,542,938.85
司
大同地方铁路有限责
1,133,071.20 2,550,726.02
任公司
大同同吉液压有限公
27,400.00 27,400.00
司
大同煤矿集团和创大
1,337,419.41 683,268.13
豪制衣有限责任公司
大同煤矿集团和创盛
隆光电科技有限责任 290,549.24
公司
159 / 179
2022 年半年度报告
大同金化材料厂 6,159,789.17 6,159,789.17
晋能控股煤业集团兴
47,942.81 1,107,335.03
运开发大同有限公司
大同煤矿威龙矿用特
2,709.21 23,893,339.59
种车维修有限公司
大同煤矿集团和创华
源园林绿化有限责任 1,297,839.00 10,730,539.11
公司
内蒙古同煤朔矿煤炭
3,951,118.15 3,727,469.95
运销有限公司
大同煤矿集团中兴实
533,579.38 464,579.38
业有限责任公司
山西云雁石化有限公
12,241.15 12,241.15
司
大同科工安全仪器有
3,632,218.06 9,199,006.79
限公司
大同煤矿集团宏瑞劳
6,697,967.38 29,357,899.99
务有限责任公司
大同煤矿集团和创塔
2,570,397.30 5,429,801.61
通运输有限责任公司
大同煤矿集团和创同
威机电设备有限责任 1,313,386.89 1,313,386.89
公司
大同煤矿集团同地鑫
19,993,508.86 63,305,892.70
泰建井工程有限公司
山西煤炭运销集团大
3,125,942.30 3,125,942.30
同南郊有限公司
大同煤矿集团和创聚
进建设工程有限责任 1,423,744.00 1,423,744.00
公司
大同煤矿华源建筑安
608,568.20 688,771.82
装工程有限公司
大同煤矿集团建材有
2,704,451.38 4,917,312.80
限责任公司
大同煤矿集团智通文
7,600.00 7,600.00
化传媒有限公司
晋能控股煤业集团大
地选煤工程（大同） 104,474,115.38 237,653,567.62
有限责任公司
晋能控股煤业集团雁
185,548,507.32 257,853,797.32
崖煤业大同有限公司
晋能控股煤业集团有
71,550,446.14 187,770,794.76
限公司
山西汾西工程建设有
422,798.49 2,830,998.49
限责任公司
大同煤矿集团和创煤
岩机械设备有限责任 337,884.68 337,884.68
公司
大同煤矿集团和创塑
2,653,032.02 2,653,032.02
庆商贸有限责任公司
160 / 179
2022 年半年度报告
山西省民爆集团大同
750,814.20
有限公司
晋能控股煤业集团铁
路运营管理山西有限 5,309,021.38 9,513,334.37
公司
煤炭工业太原设计研
6,261,994.00 7,356,994.00
究院集团有限公司
大同煤矿集团和创宏
勘地质勘查有限责任 1,348,184.22 18,609,899.67
公司
晋能控股煤业集团有
限公司生活污水处理 2,300,980.43 3,822,191.83
分公司
大同煤矿集团和创蓬
璜机械设备有限责任 347,095.00 347,095.00
公司
大同芬雷洗选装备有
7,326,393.61 9,157,992.01
限公司
大同同力采掘机械制
36,626,248.00 60,328,901.52
造有限公司
山西有道诚铸环科建
12,830,008.70 14,491,261.60
设产业有限公司
山西潞安成品油销售
1,972,030.52 1,972,030.52
有限责任公司
晋能控股装备制造集
团大同机电装备有限 14,024,848.57 22,024,848.57
公司
太重煤机有限公司 22,501.40 22,501.40
大同科大煤机有限公
1,430,377.00 7,856,697.75
司
晋能控股煤业集团钢
丝绳（大同）有限责 3,035,974.94 3,035,974.94
任公司
大同煤矿集团和创双
14,260.04 14,260.04
鹰橡塑有限责任公司
山西宏宇诚铸建设工
106,904.56 262,966,033.70
程有限公司
大同煤矿集团和创永
固供水设备有限责任 107,090.00 89,590.00
公司清洗分公司
大同天晟电气有限公
41,200.00 2,581,200.00
司
大同市宇泰发展公司
523,627.13 523,627.13
钢模板厂
晋能控股煤业集团兴
1,304,767.72 1,304,767.72
运钢管大同有限公司
大同宏信建设工程质
176,825.00 176,825.00
量检测有限公司
山西太钢福达发展有
378,412.89
限公司
161 / 179
2022 年半年度报告
晋能控股煤业集团同
拓设备安装大同有限 1,139,835.10 4,401,010.83
公司
晋能控股煤业集团电
74,404,100.63 76,766,318.70
业大同有限公司
大同煤矿集团和创矿
铁劳务派遣有限责任 831,057.30 1,976,743.17
公司
山西朔煤七环工业信
803,517.21 437,517.21
息有限公司
一年内到期的非流动
负债
晋能控股煤业集团有
32,385,806.80 32,385,806.80
限公司
大同煤矿威龙矿用特
16,138,133.14 16,138,133.14
种车维修有限公司
租赁负债
晋能控股煤业集团有
325,408,868.66 335,753,438.34
限公司
大同煤矿威龙矿用特
72,857,280.61 72,857,280.61
种车维修有限公司
其他应付款
大同煤矿集团和创塔
200,000.00 200,000.00
通运输有限责任公司
晋能控股煤业集团宏
远工程建设有限责任 829,952.00 829,952.00
公司
晋能控股装备制造集
团大同机电装备有限 1,305,058.05
公司
大同煤矿集团和创忻
兴装卸服务有限责任 619,063.00
公司
大同煤矿集团设计研
395,900.00 373,490.56
究有限责任公司
晋能控股煤业集团通
669.34 346,381.52
信大同有限责任公司
晋能控股煤业集团有
2,142,649,344.87 2,086,604,922.81
限公司
晋能控股煤业集团云
霄高新技术大同有限 4,627,766.49
公司
晋能控股煤业集团宏
泰矿山工程建设大同 1,400,000.00
有限公司
晋能控股煤业集团有
限公司（集团公司项 300,000.00
目部安全抵押）
晋能控股煤业集团有
5,350,821.18 3,979,844.24
限公司供水分公司
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2022 年半年度报告
晋能控股煤业集团有
限公司煤炭运销总公 157,576,003.06
司
大同煤矿威龙矿用特
225,000.00 225,000.00
种车维修有限公司
山西有道诚铸环科建
46,671.20 46,671.20
设产业有限公司
大同地方铁路有限责
570,352.94
任公司
大同宏基工程项目管
675,000.00 1,046,805.65
理有限责任公司
大同煤矿集团和创慧
公企业管理有限责任 45,844.00 4,142,636.13
公司
大同煤矿集团和创矿
铁劳务派遣有限责任 2,339,989.12 2,339,989.12
公司
大同煤矿集团宏瑞劳
193,933.32
务有限责任公司
合同负债
晋能控股煤业集团云
霄高新技术大同有限 980,358.86 6,040,657.64
公司
内蒙古同煤朔矿煤炭
57,095,667.10
运销有限公司
晋控电力同达热电山
19,986,861.04
西有限公司
晋控唐山曹妃甸区煤
13,517,610.16 11,962,486.87
炭销售有限公司
晋能控股煤业集团朔
7,826,901.76
州煤炭运销有限公司
中国太原煤炭交易中
17,193,811.75
心有限公司
其他流动负债
晋能控股煤业集团云
霄高新技术大同有限 127,446.65 785,285.49
公司
内蒙古同煤朔矿煤炭
7,422,436.72
运销有限公司
晋控电力同达热电山
2,598,291.94
西有限公司
晋控唐山曹妃甸区煤
1,757,289.32 1,555,123.29
炭销售有限公司
晋能控股煤业集团朔
1,017,497.23
州煤炭运销有限公司
中国太原煤炭交易中
2,235,195.53
心有限公司
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2022 年半年度报告
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺
事项：
2022 年本公司与财务公司签署了《金融服务协议》，约定财务公司向公司提供存款、综合授
信、票据贴现、结算等金融服务。该协议约定公司在财务公司结算账户上的每日最高存款余额（含
累计结算利息）不超过公司全部银行存款的 70%；财务公司为公司提供最高 60 亿元人民币综合授
信额度（含累计结算利息），协议有效期为 3 年。该事项已经公司 2021 年年度股东大会审议通过。
8、 其他
√适用 □不适用
（一） 资金集中管理
1、本公司参与和实行的资金集中管理安排的主要内容如下：
本公司及下属分子公司均在集团财务公司开立账户办理资金存放业务，公司子公司通过集团
财务公司办理借款和委托借款等资金拆借业务，公司子公司也可以向集团公司直接申请资金拆借。
2、 本公司归集至集团的资金
本公司未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金
期末余额 上年年末余额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
货币资金 11,822,103,923.33 9,842,042,930.53
合计 11,822,103,923.33 9,842,042,930.53
其中：因资金集中管理
支取受限的资金
本公司归集至集团母公司账户的资金
无。
3、 本公司从集团母公司或成员单位拆借的资金
项目名称 期末余额 上年年末余额
短期借款 472,000,000.00 495,000,000.00
其他应付款 2,069,109,080.96 2,046,981,068.00
合计 2,541,109,080.96 2,541,981,068.00
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2022 年半年度报告
4、 集团母公司或成员单位从本公司拆借的资金
无。
5、 集团母公司或成员单位归集至本公司的资金
无。
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十五、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
7、 其他
□适用 √不适用
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 725,304,848.06
1至2年 167,783,015.81
2至3年
3 年以上
3至4年 1,018,912.20
4至5年 6,009,061.50
5 年以上 183,216,520.81
合计 1,083,332,358.38
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2022 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项
计提坏 151,100,687.49 13.95 151,100,687.49 100.00 151,100,687.49 16.69 151,100,687.49 100.00
账准备
其中：
单项金
额重大
150,150,687.49 13.86 150,150,687.49 100.00 150,150,687.49 16.59 150,150,687.49 100.00
并单独
计提
单项金
额不重
950,000.00 0.09 950,000.00 100.00 950,000.00 0.10 950,000.00 100.00
大并单
独计提
按组合
计提坏 932,231,670.89 86.05 90,476,082.60 9.71 841,755,588.29 754,041,971.81 83.31 60,535,841.56 8.03 693,506,130.25
账准备
其中：
账龄组
932,231,670.89 86.05 90,476,082.60 9.71 841,755,588.29 754,041,971.81 83.31 60,535,841.56 8.03 693,506,130.25
合
交易对
象及款
项性质
组合
合计 1,083,332,358.38 / 241,576,770.09 / 841,755,588.29 905,142,659.30 / 211,636,529.05 / 693,506,130.25
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2022 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
晋能控股煤业集团 6,142,852.67 6,142,852.67 100.00 长期挂账未收回
兴运钢管大同有限
公司
大连海隆伟恒国际 80,829,430.85 80,829,430.85 100.00 长期挂账未收回
贸易有限责任公司
河北省燃料经销有 7,299,283.17 7,299,283.17 100.00 长期挂账未收回
限公司
西兰实业发展有限 17,471,980.95 17,471,980.95 100.00 长期挂账未收回
公司
西宁特殊钢集团有 8,600,000.00 8,600,000.00 100.00 长期挂账未收回
限公司(西宁)
上海捷燃企业发展 13,664,619.91 13,664,619.91 100.00 长期挂账未收回
有限公司
广州大优煤炭销售 16,142,519.94 16,142,519.94 100.00 长期挂账未收回
有限公司
姜军 250,000.00 250,000.00 100.00 长期挂账未收回
晋北煤炭经销有限 250,000.00 250,000.00 100.00 长期挂账未收回
公司
洛阳市涧西东大物 450,000.00 450,000.00 100.00 长期挂账未收回
资
合计 151,100,687.49 151,100,687.49 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 725,304,848.06 36,265,242.40 5
1至2年 167,783,015.81 16,778,301.58 10
2至3年 30
3至4年 1,018,912.20 509,456.10 50
4至5年 6,009,061.50 4,807,249.20 80
5 年以上 32,115,833.32 32,115,833.32 100
合计 932,231,670.89 90,476,082.60
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按单项计
提坏账准 151,100,687.49 151,100,687.49
备
其中：
单项金额
重大并单 150,150,687.49 150,150,687.49
独计提
单项金额
不重大并 950,000.00 950,000.00
单独计提
按组合计
提坏账准 60,535,841.56 29,940,241.04 90,476,082.60
备
其中：
账龄组合 60,535,841.56 29,940,241.04 90,476,082.60
交易对象
及款项性
质组合
合计 211,636,529.05 29,940,241.04 241,576,770.09
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
晋能控股电力集团有
307,131,705.09 28.35 15,356,585.25
限公司燃料分公司
晋能控股煤业集团同
160,065,740.80 14.78 16,006,574.08
忻煤矿山西有限公司
晋控（上海）煤炭销售
92,766,237.70 8.56 4,638,311.89
有限公司
大连海隆伟恒国际贸
80,829,430.85 7.46 80,829,430.85
易有限责任公司
山西煤炭物流发展有
31,756,658.86 2.93 1,587,832.94
限公司
合计 672,549,773.30 62.08 118,418,735.01
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2022 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 1,337,395,775.12 4,289,395,775.12
其他应收款 1,262,376,752.39 1,213,076,239.52
合计 2,599,772,527.51 5,502,472,014.64
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有
1,289,109,900.00 1,289,109,900.00
限公司
同煤漳泽（上海）融资租赁有限责
48,285,875.12 48,285,875.12
任公司
同煤大唐塔山煤矿有限公司 2,952,000,000.00
合计 1,337,395,775.12 4,289,395,775.12
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2022 年半年度报告
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
同煤漳泽（上海）融资 48,285,875.12 4-5年 未结算 否
租赁有限责任公司
合计 48,285,875.12 / / /
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 423,499,412.37
1至2年 262,714,374.14
2至3年 287,057,683.84
3 年以上
3至4年 25,400,779.24
4至5年 15,638,905.97
5 年以上 600,407,876.46
合计 1,614,719,032.02
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 348,777,000.00 348,777,000.00
往来款 24,102,125.17 26,192,281.86
备用金 907,891.74 537,926.87
保证金 484,446.45 434,446.45
个人借款 30,000.00 20,000.00
借款本金及利息 1,240,417,568.66 1,190,209,168.66
合计 1,614,719,032.02 1,566,170,823.84
171 / 179
2022 年半年度报告
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2022年 1月1 日余
4,304,593.67 348,789,990.65 353,094,584.32
额
2022年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 752,304.69 752,304.69
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余
3,552,288.98 348,789,990.65 352,342,279.63
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
账面余额 未来 12 个月预期 合计
信用损失（未发 信用损失（已发生
信用损失
生信用减值） 信用减值）
上年年末余额 1,194,983,065.84 22,397,767.35 348,789,990.65 1,566,170,823.84
上年年末余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 66,651,522.19 66,651,522.19
本期终止确认 18,103,314.01 18,103,314.01
其他变动
期末余额 1,261,634,588.03 4,294,453.34 348,789,990.65 1,614,719,032.02
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
172 / 179
2022 年半年度报告
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
按单项计提
348,789,990.65 348,789,990.65
坏账准备
其中：
单项金额重
大并单独计 348,777,000.00 348,777,000.00
提
单项金额不
重大并单独 12,990.65 12,990.65
计提
按组合计提
4,304,593.67 752,304.69 3,552,288.98
坏账准备
其中：
账龄组合 4,304,593.67 752,304.69 3,552,288.98
交易对象及
款项性质组
合
合计 353,094,584.32 752,304.69 352,342,279.63
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
晋控煤业金
鼎活性炭山 资金拆借 746,752,765.74 1-3 年 46.25
西有限公司
王福厚 股权转让款 348,777,000.00 5 年以上 21.60 348,777,000.00
内蒙古同煤
鄂尔多斯矿
资金拆借 318,609,067.64 1-5 年 19.73
业投资有限
公司
173 / 179
2022 年半年度报告
大同煤业金
宇高岭土化 资金拆借 175,055,735.28 1-4 年 10.84
工有限公司
中国太原煤
炭交易中心 往来款 3,000,000.00 5 年以上 0.19
有限公司
合计 / 1,592,194,568.66 / 98.61 348,777,000.00
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子
公司 6,050,563,890.06 6,050,563,890.06 6,050,563,890.06 6,050,563,890.06
投资
对联
营、合
营企 5,474,641,550.36 66,681,262.99 5,407,960,287.37 4,965,391,565.58 66,681,262.99 4,898,710,302.59
业投
资
合计 11,525,205,440.42 66,681,262.99 11,458,524,177.43 11,015,955,455.64 66,681,262.99 10,949,274,192.65
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
同煤大唐塔山 3,723,736,660.06 3,723,736,660.06
煤矿有限公司
大同煤业金宇 263,157,800.00 263,157,800.00
高岭土化工有
限公司
大同煤业金鼎 354,000,000.00 354,000,000.00
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2022 年半年度报告
活性炭有限公
司
内蒙古同煤鄂 1,709,669,430.00 1,709,669,430.00
尔多斯矿业投
资有限公司
合计 6,050,563,890.06 6,050,563,890.06
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2022 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 权益法下确 其他综 宣告发放现 期末 减值准备期
追加投 其他权益变 计提减 其
单位 余额 减少投资 认的投资损 合收益 金股利或利 余额 末余额
资 动 值准备 他
益 调整 润
一、合营企业
上海同煤齐
银投资管理
554,126,104.78 -68,373,918.83 75,603,600.00 410,148,585.95
中心（有限合
伙）
小计 554,126,104.78 -68,373,918.83 75,603,600.00 410,148,585.95
二、联营企业
大同煤矿集
团财务有限 1,282,684,327.66 46,245,073.47 1,328,929,401.13
责任公司
同煤大友资
本投资有限 148,199,928.3 13,751,999.46 161,951,927.76
公司
山西和晋融
资担保有限 275,587,264.16 2,521,437.68 278,108,701.84
公司
同煤漳泽（上
海）融资租赁
451,973,792.04 8,789,840.21 460,763,632.25 66,681,262.99
有限责任公
司
同煤国电同
忻煤矿有限 2,186,138,885.65 2,240,000.00 552,676,368.65 31,482,784.14 2,768,058,038.44
公司
小计 4,344,584,197.81 2,240,000.00 623,984,719.47 31,482,784.14 4,997,811,701.42 66,681,262.99
合计 4,898,710,302.59 2,240,000.00 555,610,800.64 31,482,784.14 75,603,600.00 5,407,960,287.37 66,681,262.99
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2022 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 175,665,525.66 240,927,216.74 187,431,071.89 288,584,480.39
其他业务 117,272,833.60 42,849,330.50 136,720,749.68 39,170,508.08
合计 292,938,359.26 283,776,547.24 324,151,821.57 327,754,988.47
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 555,610,800.64 267,758,272.75
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 555,610,800.64 267,758,272.75
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6、 其他
□适用 √不适用
十七、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,356,548.92
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -39,385,316.43
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2022 年半年度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 -7,735.00
少数股东权益影响额（税后） -11,103,229.72
合计 -26,917,802.79
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 18.09 1.39 1.39
利润
扣除非经常性损益后归属于 18.29 1.41 1.41
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：王存权
董事会批准报送日期：2022 年 8 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
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