重庆钢铁：关于与宝武集团财务有限责任公司存款、贷款等金融业务的风险评估报告2022-03-31
重庆钢铁股份有限公司
关于与宝武集团财务有限责任公司
存款、贷款等金融业务的风险评估报告
为加强重庆钢铁股份有限公司（简称“公司”）与宝武集团财
务有限责任公司（以下简称“宝武财务”）关联交易的风险管理。
根据相关规定，在审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在
内的定期财务报表和内部控制制度的基础上，公司对与宝武财务
2021 年存款、贷款等金融业务风险管理情况进行了评估，具体风险
评估情况如下：
一、基本情况
经公司股东大会批准，公司与宝武财务签订了 2021-2023 年度
《金融服务协议》，在日常经营过程中，宝武财务能按照《金融服
务协议》相关条款规定，为公司提供金融服务。
二、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）财务状况及经营成果
2021 年末，宝武财务资产总额 402.40 亿元，其中：信贷余额
195.11 亿元，负债总额 358.44 亿元，所有者权益总额 43.96 亿元，
实现营业收入 6.31 亿元,利润总额 4.29 亿元，经营业绩良好。
（二）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，2021 年 12 月末，宝
武财务的各项监控指标均符合规定要求，不存在违反《企业集团财
务公司管理办法》等规定情形。
序号 指标 标准值 本期实际值
1 资本充足率 ≥10.5% 15.31%
2 流动性比例 ≥25% 63.55%
3 不良资产率 ≤4% 0.12%
4 不良贷款率 ≤5% 0
5 贷款拨备率 ≥1.5% 2.92%
6 拆入资金比例 ≤100% 0
7 投资比例 ≤70% 62.35%
8 担保比例 ≤100% 64.45%
9 自有固定资产比例 ≤20% 0.22%
（三）风险管理情况
宝武财务自成立以来一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中
华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企
业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、
条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理，已经开展的业务
符合业务操作规程和风险控制要求。
三、存款、贷款等金融业务及风险管理情况
（一）公司与宝武财务存款、贷款情况
公司在宝武财务存款均为活期存款，存款年利率为 0.455%。截
至 2021 年 12 月 31 日，公司在宝武财务存款余额约 1,944.29 万元，
在其他行存款余额约 639,091.06 万元，宝武财务存款占比不足 1%。
公司在宝武财务贷款余额为 6,261 万元，在其他行贷款余额约为
453,545.48 万元，宝武财务贷款占比 1.36%。2021 年度，公司合理有
序安排经营支出，在宝武财务的存款安全性和流动性良好，未发生
因宝武财务现金头寸不足而延迟付款的情况。
（二）公司与宝武财务银行承兑汇票情况
2021 年 度 ， 公 司 累 计 委 托 宝 武 财 务 管 理 应 收 票 据 人 民 币
2,226,871.12 万元。截止 2021 年 12 月 31 日，在宝武财务管理的应
收票据余额为人民币 92,189.3 万元。宝武财务对该服务业务未收取
手续费。
以上情况分析和判断，公司认为：截至 2021 年 12 月 31 日，基
于《金融服务协议》下相关关联交易的交易价格为公平合理的市场
价格，且交易条款符合一般商业条款，未发现异常交易情况。
重庆钢铁股份有限公司
2022 年 3 月 30 日
