重庆钢铁股份有限公司
         关于与宝武集团财务有限责任公司
       存款、贷款等金融业务的风险评估报告

    重庆钢铁股份有限公司（简称“公司”）为加强风险管理，根

据中国人民银行制定的《企业集团财务公司管理办法》等相关规定，

通过查验宝武集团财务有限责任公司（简称“财务公司”）《金融

许可证》《企业法人营业执照》等证件，在审阅包括资产负债表、

利润表、现金流量表等在内的定期财务报表和内部控制制度的基础

上，对财务公司 2022 年上半年风险管理情况进行了评估，具体风险

评估情况如下：

    一、基本情况

    经公司股东大会批准，公司与财务公司签订了 2021-2023 年度

《金融服务协议》，在日常经营过程中，财务公司能按照《金融服

务协议》相关条款规定，为公司提供金融服务。

    二、财务公司简述

    财务公司是 1992 年 6 月经监管部门批准成立的全国性非银行金

融机构，是由中国银保监会监管的非银行金融机构，企业法人统一

社会信用代码为 913100001322009015。2022 年上半年，基于整合等

需要，财务公司进行了股权结构调整和增资。6 月末，股权结构调整

及增资后的财务公司注册资本 28.4 亿元（人民币，下同），股权结

构：中国宝武钢铁集团有限公司占 47.9%、宝山钢铁股份有限公司占

33.43%、武汉钢铁有限公司占 18.67%。
    经中国银保监会批准、工商部门登记，财务公司经营范围：对

成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；

协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成

员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成

员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及

相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办

理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承

销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；

成员单位产品的买方信贷及融资租赁；经外管局批准，获得即期及

远期结售汇资格。

    经查询，财务公司不是失信被执行人，资信情况及履约能力良

好。

    三、财务公司经营管理及风险管理情况

    （一）财务状况及经营成果

    2022 年 6 月末，财务公司资产总额 504.91 亿元，其中：各项贷

款余额 260.34 亿元，负债总额 456.47 亿元（其中：各项存款余额 439.1

亿元），所有者权益总额 48.44 亿元，实现营业收入 6.68 亿元，利

润总额 2.58 亿元，经营业绩良好。

    （二）监管指标

    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，2022 年 6 月末，财

务公司的各项监控指标均符合监管要求，不存在违反《企业集团财

务公司管理办法》等监管规定情形，在商业银行 2021 年度监管评级

中被评为 1B，经营状况、风险管理能力和风险程度获得银保监会的

认可。
序号             指标                标准值        本期实际值

 1            资本充足率             ≥10.5%         12.67%

 2            流动性比例              ≥25%          70.04%

 3            不良资产率              ≤4%            0.09%

 4            不良贷款率              ≤5%              0

 5            贷款拨备率             ≥1.5%           2.33%

 6           拆入资金比例            ≤100%             0

 7             投资比例               ≤70%          61.15%

 8             担保比例              ≤100%          71.68%

 9        自有固定资产比例            ≤20%           0.16%

     （三）风险管理情况

     自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中

华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企

业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、

条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。已经开展的业务

符合业务操作规程和风险控制要求。

     四、公司与财务公司业务往来

     （一）公司与财务公司是同属于宝武集团下属子公司。

     （二）截至 2022 年 6 月 30 日，公司在财务公司关联交易情况

如下：

     1. 公司在财务公司存款余额约 79,084.87 万元，在其他行存款余

额约 178,147.5 万元，财务公司存款占比 30.74%。存款利率不低于中

国人民银行统一颁布的同期同类存款基准利率，每日最高存款余额

原则上不高于人民币 20 亿元，不存在超过最高限额的情况。
    2. 公司在财务公司贷款余额约 5,947.95 万元，在其他行贷款余

额约为 637,328.43 万元，财务公司贷款占比 0.92%。

    3. 公司在财务公司管理的应收票据余额约 73,086.6 万元，财务

公司对该服务业务未收取手续费。

    2022 年上半年，公司合理有序安排经营支出，在财务公司的存

款安全性和流动性良好，未发生因财务公司现金头寸不足而延迟付

款的情况。

    五、风险评估意见

    综上所述，公司未发现财务公司在经营资质、经营业务和财务

报表编制相关的内部控制及风险管理体系及运行等方面存在重大缺

陷或风险。

    公司认为：截至 2022 年 6 月 30 日，基于《金融服务协议》下

相关关联交易的交易价格为公平合理的市场价格，且交易条款符合

一般商业条款，未发现异常交易情况。




                                        重庆钢铁股份有限公司

                                             2022 年 8 月 30 日