重庆钢铁股份有限公司
         2022 年度董事会审计委员会履职报告

    2022 年度，重庆钢铁股份有限公司（简称“公司”）董事会审
计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》

等法律法规及《公司章程》的规定，积极开展工作，审慎履行职责，
现就 2022 年度的履职情况汇报如下：
    一、董事会审计委员会基本情况

    2022 年公司董事会审计委员会由张金若（主席）、周平、盛学
军、郭杰斌 4 位非执行董事组成，其中独立董事 3 名，主席由具有会
计专业资格的独立董事担任。董事会审计委员会成员的组成及任职条
件均符合上市公司监管的规定。
    二、董事会审计委员会 2022 年度会议情况
    2022 年度，董事会审计委员会共召开 7 次会议，会议情况如下：
    （一）2022 年 3 月 29 日，公司召开第九届董事会审计委员会第
三次会议，会议就安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“安
永华明”）2021 年度审计结果及相关事项沟通报告进行了交流，听
取了公司 2021 年度内部审计工作总结及 2022 年度内部审计工作计划；
会议还审议了公司关于 2021 年计提资产减值准备及资产处置的议案、
公司 2021 年度财务决算、2021 年年度报告、2021 年度利润分配方案、

2021 年度内部控制自我评价报告、2022 年度计划预算的议案。
    （二）2022 年 4 月 26 日，公司召开第九届董事会审计委员会第
四次会议，审议了 2022 年第一季度报告。
    （三）2022 年 5 月 30 日，公司召开第九届董事会审计委员会第
五次会议，审议了关于续聘公司 2022 年度财务和内控审计机构的议

案。
    （四）2022 年 7 月 8 日，公司召开第九届董事会审计委员会第
六次会议，审议了关于公司与中国宝武订立《服务和供应补充协议》

暨持续关联交易（包括修订建议上限）的议案。
    （五）2022 年 8 月 30 日，公司召开第九届董事会审计委员会第
七次会议，审议了 2022 年半年度报告（全文及摘要）。

    （六）2022 年 10 月 28 日，公司召开了第九届董事会审计委员
会第八次会议，审议了 2022 年第三季度报告。
    （七）2022 年 12 月 28 日，公司召开了第九届董事会审计委员
会第九次会议，审议了关于对外投资暨关联交易的议案。
    三、公司董事会审计委员会重点工作情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1. 在充分了解安永华明整合审计工作后，2022 年 5 月 30 日公司
董事会审计委员会召开会议，对安永华明从事的审计工作进行了总结。
审计委员会认为：安永华明在为公司提供审计服务执业过程中坚持独
立审计原则，严格按照中国注册会计师审计准则和企业内部控制审计
指引的相关规定执行了整合审计工作，切实履行了审计机构应尽的职
责。整合审计人员具有良好职业操守和专业胜任能力，审计收费合理。
据此，董事会审计委员会建议：续聘安永华明为公司 2022 年度财务
和内控审计机构。
    2. 在安永华明进场开展 2022 年度财务和内控审计前，董事会审
计委员会与安永华明沟通了 2022 年度审计计划及具体的工作安排，
并对审计人员的独立性进行了审核。安永华明进场后，董事会审计委
员会与其就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行沟

通和交流。安永华明出具初步审计意见后，董事会审计委员会与安永
华明就审计情况进行双向沟通。
    （二）指导及评估内部审计工作

    董事会审计委员会督导内部审计工作。2022 年 3 月 29 日，董事
会审计委员会认真听取了公司审计部门关于《2021 年年度内部审计
工作情况及公司 2022 年年度内部审计工作计划》的汇报，对公司内

部审计的工作提出要求：在审计内容的创新、审计报告的撰写、审计
评价和结果运用等方面进行一定探索，不断提升审计的质量和成效。
    （三）审阅公司财务报告并对其发表意见
    1. 2022 年 3 月 29 日，董事会审计委员会听取了安永华明在 2021
年年报审计工作中发现的主要问题和改进建议，就递延所得税资产的
确认、利息资本化等事项交换意见。
    2. 董事会审计委员会认真审核了公司定期财务报告，认为公司
财务报告能够按照企业会计准则的要求进行编制，符合财政部和中国
证监会等相关部门的规定，能够充分反映公司的财务状况、经营成果
和现金流量情况。
    （四）监督及评估公司内部控制
    董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内
部控制建设，督促公司完善内控体系。2022 年 3 月 29 日，董事会审
计委员会审阅了公司内部控制自我评估报告和安永华明出具的内部
控制审计报告，认为公司建立了较为完善的内部控制制度和规范的业
务流程，公司内部控制总体有效，未发现公司存在财务报告和非财务
报告内部控制重大缺陷。

    （五）审议关联交易并对其发表意见
    董事会审计委员会对公司与中国宝武订立《服务和供应补充协
议》、公司与中国宝武下属多家公司共同增资入股宝武水务科技有限

公司的关联交易议案进行了审议并发表意见，认为该等关联交易遵循
市场公允定价原则，符合公司正常经营活动需要，未影响公司的独立
性，不会存在损害公司及股东利益的情形。

    四、总体评价
    2022 年，公司董事会审计委员会按照相关法律法规的规定，认
真履行审计委员会的职责，充分发挥专业水平和执业经验为董事会决
策提供意见和建议。2023 年，董事会审计委员会继续秉承审慎、客
观、公正、独立的原则，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司
内部审计工作，促进公司完善内部控制建设，加强与董事会、管理层
的沟通交流，充分发挥董事会审计委员会的作用。




                         重庆钢铁股份有限公司

        董事会审计委员会委员：张金若、周平、盛学军、郭杰斌

                           2023 年 3 月 30 日