公司代码：601011                                           公司简称：宝泰隆


                七台河宝泰隆煤化工股份有限公司
                    2015 年度内部控制评价报告

七台河宝泰隆煤化工股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以
下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办
法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制
评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

   一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控
制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董
事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限
性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变
得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部
控制的有效性具有一定的风险。

   二. 内部控制评价结论
    1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
    □是 √否
    2.   财务报告内部控制评价结论
    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不
存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相


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关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公
司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有
效性评价结论的因素
    □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制
有效性评价结论的因素。
    5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
    √是 □否
    6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控
制评价报告披露一致
    √是 □否

   三. 内部控制评价工作情况
    (一).   内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
    1.   纳入评价范围的主要单位包括：七台河宝泰隆煤化工股份有限公司、七台河
宝泰隆甲醇有限公司、七台河宝泰隆圣迈煤化工有限责任公司、七台河宝泰隆矿业有限
责任公司、双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司。
    2.   纳入评价范围的单位占比：
                             指   标                               占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                  86.99%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比          93.15%


    3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:
    组织架构、发展战略、人力资源、担保业务、内部监督、安全生产、质量控制、企




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业文化、投资决策、资金活动、采购业务、资产管理、研究与开发、销售业务、工程项
目、财务报告、全面预算、合同管理、信息披露等。
    4.     重点关注的高风险领域主要包括：
    采购业务、投资决策、人力资源管理、资产管理、工程项目管理、销售业务、合同
管理、信息披露等。
    5.     上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，是否存在重大遗漏
    □是 √否
    6. 是否存在法定豁免
    □是 √否
    7. 其他说明事项
    无
      (二).    内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及本公司《内部控制手册》等相关规定，组织开展
内部控制评价工作。
    1.      内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要
求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制
和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与
以前年度保持一致。
    2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准     一般缺陷定量标准
净利润             错报≥5%             5%＞错报≥1%            错报<1%
资产总额           错报≥1%             1%＞错报≥0.5%          错报<0.5%
营业收入           错报≥1%             1%＞错报≥0.5%          错报<0.5%
所有者权益总额     错报≥10%            10%＞错报≥1%           错报<1%

    说明:
    无




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    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    缺陷性质                                     定性标准
                  ①公司董事、监事和高级管理人员舞弊；
                  ②公司更正已公布的财务报表；
    重大缺陷      ③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报， 而内部控制在运行过程中未
                  能发现该错报；
                  ④公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
                  是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍
    重要缺陷
                  有可能导致企业偏离控制目标的情形。
    一般缺陷      是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    说明：
    无
     3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
  指标名称       重大缺陷定量标准            重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
 财产损失金    财产损失金额>1000 万元   500 万元≤财产损失金额<1000   财产损失金额<500 万
 额                                     万元                          元
    说明：
    无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
   缺陷性质                                       定性标准
                  ①决策程序不科学；
                  ②违反国家法律、法规，受到监管机构的处罚；
                  ③高级管理人员或核心技术人员纷纷流失，报告期内主动流失率超过 30%；
重大缺陷          ④重大事项发生前公司员工参与内幕交易；
                  ⑤媒体负面新闻频现；
                  ⑥内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
                  ⑦重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
                  指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有
重要缺陷
                  可能导致企业偏离控制目标的情形。
一般缺陷          是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    说明：
    无




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   (三).    内部控制缺陷认定及整改情况
    1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    1.1.   重大缺陷
   报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
   □是 √否
   1.2.    重要缺陷
   报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
   □是 √否
   1.3.    一般缺陷
   报告期内本公司不存在财务报告内部控制的一般缺陷
    1.4.   经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的
财务报告内部控制重大缺陷
   □是 √否
    1.5.   经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的
财务报告内部控制重要缺陷
   □是 √否
   2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    2.1.   重大缺陷
   报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    □是 √否
   2.2.    重要缺陷
   报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
   □是 √否
   2.3.    一般缺陷
   报告期内本公司不存在非财务报告内部控制的一般缺陷。
    2.4.   经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的
非财务报告内部控制重大缺陷
   □是 √否




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    2.5.     经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的
非财务报告内部控制重要缺陷
    □是 √否

   四. 其他内部控制相关重大事项说明
    1.     上一年度内部控制缺陷整改情况
    □适用 √不适用
    2.     本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
    √适用 □不适用
    报告期内，公司纳入评价范围的业务与事项已建立内控制度，并得以有效执行。2016
年，公司将进一步完善内部控制制度，强化内部控制监督检查，有效防范各类风险，促
进公司健康、持续发展。
    3.     其他重大事项说明
    □适用 √不适用




                                                董事长（已经董事会授权）：焦云
                                               七台河宝泰隆煤化工股份有限公司
                                                             2016年3月26日




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