宝泰隆新材料股份有限公司董事会审计委员会
    关于公司非公开发行股票事项涉及关联交易的
                       书面审核意见


    根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规及上海证

券交易所的相关规定，作为公司第五届董事会审计委员会成员，我们

对公司非公开发行股票涉及关联交易事项进行了审查，并对该关联交

易事项发表如下书面审核意见：

    经审查：本次非公开发行股票能进一步优化公司资本结构，提

高公司抗风险能力，进一步扩展公司发展空间，提高公司的长期可持

续发展能力。本次非公开发行股票的预案、《附条件生效的非公开发

行股份认购协议》等涉及的关联交易事项均符合《中华人民共和国公

司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司非公开发行股票实施细

则》（2020 修订）等法律、法规及《公司章程》的相关规定，符合公

司与全体股东的利益，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利

益的情形。董事会审计委员会同意将本次非公开发行股票相关议案提

交公司董事会审议，并提交公司股东大会最终审议。

    本次非公开发行股票相关议案涉及公司董事长、实际控制人焦云

先生认购本次非公开发行股票，构成关联交易。董事焦强之父焦贵金

先生为公司控股股东黑龙江宝泰隆集团有限公司的董事，根据《上海

证券交易所股票上市规则》第十章对关联人的认定及《公司章程》、

《公司关联交易管理办法》的相关规定，董事焦强为关联人，因此董

事会在审议上述议案时，关联董事焦云先生、焦强先生在审议该议案

时回避了表决。
   （此页无正文，为宝泰隆新材料股份有限公司董事会审计委员会

关于公司非公开发行股票事项涉及关联交易的书面审核意见的签字

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董事会审计委员会委员签字：




         杨忠臣：




         于   成：




         王雪莲：




                                     二O二一年四月二十四日