宝泰隆新材料股份有限公司董事会审计委员会
   关于公司非公开发行股票事项涉及关联交易的
                      书面审核意见


    根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规及上海证

券交易所的相关规定，作为公司第五届董事会审计委员会成员，我们

对公司非公开发行股票涉及关联交易事项进行了审查，并对该关联交

易事项发表如下书面审核意见：

    经审查：本次公司拟与焦云先生签署《附条件生效的非公开发

行股票认购协议之终止协议》涉及关联交易事项，该事项系公司综合

考虑资本市场环境变化等因素，并结合公司实际情况作出的审慎决

策，不会对公司正常生产经营产生不利影响，不存在损害公司及其他

股东特别是中小股东利益的情形。董事会审计委员会同意将本次非公

开发行股票相关议案及涉及关联交易事项提交公司董事会审议。

    本次非公开发行事项已经公司 2020 年年度股东大会审议通过，

并授权公司董事会全权办理与本次非公开发行股票的相关事宜，因此

上述议案无需提交公司股东大会审议。

    本次非公开发行股票相关议案及关联交易事项涉及公司董事长、

实际控制人焦云先生认购本次非公开发行股票，构成关联交易。董事

焦强之父焦贵金先生为公司控股股东黑龙江宝泰隆集团有限公司的

董事，根据《上海证券交易所股票上市规则》第十章对关联人的认定

及《公司章程》、《公司关联交易管理办法》的相关规定，董事焦强

为关联人，因此董事会在审议上述议案时，关联董事焦云先生、焦强

先生在审议该议案时回避了表决。
   （此页无正文，为宝泰隆新材料股份有限公司董事会审计委员会

关于公司非公开发行股票事项涉及关联交易的书面审核意见的签字

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董事会审计委员会委员签字：




         杨忠臣：




         于   成：




         王雪莲：




                                         二O二一年九月十日