陕西黑猫：陕西黑猫：《信息披露管理制度》2022-12-13
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
陕西黑猫焦化股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总则
第一条 为规范陕西黑猫焦化股份有限公司（以下简称“公司”）及相关信
息披露义务人的信息披露行为，加强信息披露事务管理，明确公司内部（含控股子
公司）和有关人员的信息披露职责范围和保密责任，保障信息披露工作的真实、准
确、完整、及时，保护公司和投资者的合法权益，根据相关法律、法规的规定，结
合《公司章程》和公司实际情况，制定本制度。
公司控股子公司及控制的其他主体发生本规则规定的相关重大事项，视同公
司发生的重大事项，适用本制度。
公司的参股公司发生本制度规定的相关重大事项，可能对公司股票及其衍生
品种交易价格产生较大影响的，应当参照本制度相关规定，履行信息披露义务。
第二条 本制度所称“信息”是指所有能对公司证券交易价格产生重大影响
的信息以及证券监管部门和证券交易所要求披露的信息。本制度所称“披露”是指
在规定的时间内、通过规定的媒体、按规定的程序、用规定的方式向社会公众公布
前述的信息，并送达证券监管部门和证券交易所。
第三条 信息披露义务人，是指公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、
实际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位
及其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其
他承担信息披露义务的主体。
第四条 本制度适用于以下人员机构：
（一）董事会秘书和信息披露事务管理部门；
（二）董事和董事会；
（三）监事和监事会；
（四）高级管理人员；
（五）公司总部各部门以及各分公司、子公司负责人；
（六）公司控股股东和持股 5%以上的股东；
（七）其他负有信息披露职责的公司人员和部门。
-1-
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
以上人员机构应当按照本制度的规定履行有关信息的内部报告程序进行对外
披露的工作。
第五条 本制度由董事会负责实施，董事长是信息披露事务的第一责任人，
董事会秘书负责协调执行信息披露事务，组织和管理信息披露事务管理部门，具体
承担公司信息披露工作。
第二章 信息披露的基本原则
第六条 信息披露是公司的持续责任，公司应严格按照法律、法规和《公司
章程》的规定，忠实诚信履行持续信息披露的义务。
第七条 信息披露义务人应当按照法律法规、证券交易所的相关规定，及时、
公平地披露信息，并保证所披露的信息真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，
不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任何单
位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公
开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要
求信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
第八条 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保
证披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平，不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏。
公司董事、监事和高级管理人员不能保证公司披露的信息内容真实、准确、
完整或者对公司所披露的信息存在异议的，应当在公告中作出相应声明并说明理
由，公司应当予以披露。
第九条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投资
者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误
导投资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应
当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种交
易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。
-2-
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
第十条 公司及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出
公开承诺的，应当披露。
第十一条 信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明
书、上市公告书、收购报告书等。
第十二条 公司依法披露的信息，应当在证券交易所的网站和符合中国证监
会规定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。
公司及相关信息披露义务人应当保证披露的信息内容与向证券交易所提交的
公告材料内容一致。公司披露的公告内容与提供给证券交易所的材料内容不一致
的，应当立即向证券交易所报告并及时更正。
信息披露义务人不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报
告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
第十三条 信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明
书、上市公告书、收购报告书等。
第十四条 公司公告应当由董事会发布并加盖公司或者董事会公章，监事会
决议公告可以加盖监事会公章，法律法规或者证券交易所另有规定的除外。
第十五条 公司及相关信息披露义务人应当在涉及的重大事项触及下列任一
时点及时履行信息披露义务：
（一）董事会或者监事会作出决议；
（二）签署意向书或者协议（无论是否附加条件或期限）；
（三）公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉或者应当知悉该重
大事项发生；
重大事项尚处于筹划阶段，但在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，
公司及相关信息披露义务人应当及时披露相关筹划情况和既有事实：
（一）该重大事项难以保密；
（二）该重大事项已经泄露或者出现市场传闻（以下简称传闻）；
（三）公司股票及其衍生品种的交易发生异常波动。
第十六条 公司在规定时间无法按规定披露重大事项的详细情况的，可以先
披露提示性公告说明该重大事项的基本情况，解释未能按要求披露的原因，并承诺
在 2 个交易日内披露符合要求的公告。
-3-
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
第十七条 公司及相关信息披露义务人筹划重大事项，持续时间较长的，应
当按规定分阶段披露进展情况，及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果尚不确
定为由不予披露。
已披露的事项发生重大变化，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较
大影响的，公司及相关信息披露义务人应当及时披露进展公告。
第三章 信息披露的内容及标准
第一节 定期报告
第十八条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。
在定期报告中，凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
年度报告中的财务会计报告应当经《证券法》规定的会计师事务所审计。
第十九条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起 4 个月内，中期报告应
当在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内，季度报告应当在每个会计年度前
3 个月、前 9 个月结束后的 1 个月内编制完成并披露。
第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时公告不能按期披露的
原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第二十条 年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总
数，公司前 10 大股东持股情况；
（四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情
况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会规定的其他事项。
-4-
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
第二十一条 中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前 10 大股东持股情
况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第二十二条 季度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）中国证监会规定的其他事项。
第二十三条 公司应当按照中国证监会和证券交易所规定的内容与格式编制
完成定期报告。公司证券事务部和财务部门为定期报告的主要编制职能部门，各有
关部门和单位要积极协助提供编制定期报告所要求的有关数据和情况说明，并在规
定时间内及时、准确、完整的以书面形式提供，其部门和单位负责人应对提供的资
料及编制的内容进行审核。
第二十四条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通
过的定期报告不得披露。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的
编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否
能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
公司的监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见。
监事应当签署书面确认意见，监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明
董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的
内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，
应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。
-5-
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整
性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。
公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其
保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
第二十五条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进
行业绩预告。
第二十六条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券
及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
第二十七条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事
会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第二十八条 公司应当认真对待证券交易所对定期报告的事后审核意见，及
时回复证券交易所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说明。如需披
露更正或补充公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后公告，并在指定
网站上披露修改后的定期报告全文。
第二十九条 公司发行可转换公司债券的，年度报告和中期报告还应当包括
以下内容：
（一）转股价格历次调整、修正的情况，经调整、修正后的最新转股价格；
（二）可转换公司债券发行后累计转股的情况；
（三）前 10 名可转换公司债券持有人的名单和持有数量；
（四）担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况；（如适
用）
（五）公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排；
（六）中国证监会和证券交易所规定的其他内容。
第二节 临时报告
第三十条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大
事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可
能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
-6-
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未
提取足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂
牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五
以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，
或者出现被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负
债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有
关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受
到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，
或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严
重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、
工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违
法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
-7-
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
（十九）中国证监会规定的其他情形。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，
应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第三十一条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地
址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
第三十二条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信
息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的
现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第三十三条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司股票
及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变
化情况、可能产生的影响。
第三十四条 公司控股子公司发生本办法第二十八条规定的重大事件，可能
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。
公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事
件的，公司应当履行信息披露义务。
第三十五条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导
致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，公司及其它信息披露义务
人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第三十六条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体
关于本公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及
其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必
-8-
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
要时应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否
存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露
工作。
第三十七条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所认定
为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因
素，并及时披露。
第四章 信息披露内部流程
第三十八条 公司定期报告的编制、审议、披露程序如下：
（一）根据定期报告的要求，公司有关部门向证券事务部提供定期报告制作
的与本部门业务相关的资料；
（二）证券事务部汇总相关资料，根据有关规定和格式编制定期报告草案，
并提交给公司财经中心；
（三）公司财经中心审核定期报告草案，经审核通过后，由证券事务部或董
事会秘书送达董事、总经理审阅；
（四）董事会会议审议定期报告；
（五）监事会对定期报告的编制情况、董事会的审议程序进行审核；
（六）证券事务部报证券交易所审核后在指定媒体和网站公告。
第三十九条 临时报告的报告、传递、审核、披露一般程序如下：
（一）信息披露义务人或其他信息知晓人在知悉重大信息时，应当按照公司
有关规定流程报告；
（二）证券事务部草拟公告文稿，经董事会秘书审核后，提交董事长签发；
（三）证券事务部在规定的时间内，以证券交易所规定的方式向其报送，在
指定媒体和网站披露。
第四十条 董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按照公司
规定立即履行报告义务；董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董
事会秘书组织临时报告的披露工作。
第五章 信息披露管理和责任
-9-
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
第四十一条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，公司信息披露第
一责任人为董事长；董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，负
有直接责任；董监高相关人员应负有连带责任；证券事务部为信息披露管理工作的
日常工作部门，由董事会秘书直接领导，具体办理公司信息披露事务、联系投资者、
接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司披露过的资料等日常信息披露
管理事务。
第四十二条 对证券监管部门指定需要披露或解释的事项，公司有关部门应
积极配合董事会秘书在指定的时间内完成。当董事会秘书认为所需资料不完整、不
充分时，有关部门须提供进一步的解释、说明及补充。
第四十三条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露
文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信
息披露义务人履行信息披露义务。
第四十四条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等
形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，不得
提供内幕信息。
第四十五条 董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司
已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。
第四十六条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为
进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在问题的，应当进行调查并提
出处理建议。
第四十七条 高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方
面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第四十八条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予
披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情
况。董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关
会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。除监事会公告外，公司
披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理人员非经董事
会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。
- 10 -
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
公司为董事会秘书履行职责提供便利条件，公司财务总监应当配合董事会秘
书在财务信息披露方面的相关工作。
第四十九条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义
务的除外。
公司董事长、总经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
公司董事长、总经理、财务总监应对公司财务报告的真实性、准确性、完整
性、及时性、公平性承担主要责任。
第五十条 公司股东及实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事
会，并配合公司履行信息披露义务。
（一）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公
司的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司 5%以上股
份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权，或者出现
被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍
生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出
书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向
其提供内幕信息。
第五十一条 公司向特定对象发行股票时，公司控股股东、实际控制人和发
行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第五十二条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致
行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说
明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易
各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信
- 11 -
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
息披露义务。
第五十三条 通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股东或者
实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第五十四条 公司及其它信息披露义务人应当向所聘用的保荐人、证券服务
机构提供与执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐
匿、谎报。
第五十五条 公司任何其他部门、所属企业未经同意，不得以新闻发布或答
记者问等形式代替公司的正式公告；不得在公司信息公告披露前擅自在公共传媒发
布任何涉及公司重要事项的相关消息；公司在其他公共传媒披露信息不得先于指定
媒体和指定网站。
第五十六条 提供公司重大信息的有关责任人和单位负责人，对所提供材料
的及时性、真实性和完整性负责。
第五十七条 公司证券事务部保管信息披露文件。在公告完成后，公司信息
披露文件包括公司董事、监事、高级管理人员的审核意见和记录由证券事务部专人
保管，保管期限为 10 年。
第六章 暂缓披露或豁免披露
第五十八条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息被依法认定为国家秘
密，按照本规则披露或者履行相关义务可能导致其违反法律法规或者危害国家安全
的，可以按照证券交易所相关规定豁免披露。
第五十九条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于商业秘密、商业
敏感信息，按照本制度或证券交易所的规则披露或者履行相关义务可能引致不当竞
争、损害公司及投资者利益或者误导投资者的，可以按照证券交易所相关规定暂缓
或者豁免披露该信息。
第六十条 公司按照本制度第五十七条规定暂缓披露或豁免披露其信息的，
应当符合以下条件：
（一）相关信息未泄露；
（二）有关内幕信息知情人已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。
暂缓、豁免披露的原因已经消除的，公司应当及时披露相关信息，并说明未
- 12 -
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
及时披露的原因、公司就暂缓或者豁免披露已履行的决策程序和已采取的保密措
施等情况。
公司暂缓、豁免信息披露不符合本条第一款和本制度第五十六条要求的，公
司应当及时履行信息披露及相关义务。
第七章 信息保密与法律责任
第六十一条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披
露信息的工作人员负有保密义务。
公司及董事、监事、高级管理人员以及重大信息知情人员在信息披露前，
应当将该信息的知情者控制在最小的范围内，所有知情者在工作过程中应妥善保
管涉密材料，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交
易或配合他人操纵公司股票及衍生品种交易价格。
公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及其他核心人
员与媒体交流，使用网站、博客、微博、微信等社交媒体发布信息，不应涉及未
公开重大信息。
第六十二条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、关联人等若擅自披露公
司信息，给公司造成损失的，公司有追究其法律责任的权利。
信息披露过程中涉嫌违法或犯罪的，按国家相关法律规定，移送司法机关追
究其刑事责任或其他法律责任。
第六十三条 当董事会得知有关尚未披露的信息难以保密或已经泄露或者公
司股票价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披露。
第六十四条 对违反公司信息披露管理规定的相关责任人、责任部门或单位，
由于工作失职致使信息披露工作出现失误或给公司造成损失的，公司将根据相关责
任人的责任和义务，追究当事人的责任，直至追究法律责任。
第六十五条 公司发现已披露的信息或各类媒体上登载的有关公司的信息有
错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告，补充公告或澄清公告。
第八章 信息披露违规责任
第六十六条 信息披露违规行为包括但不限于以下情形：
（一）未按照中国证监会、证券交易所以及公司有关规定的要求，及时、公
- 13 -
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
平的披露信息；
（二）所披露的内容与真实情况不相符的；
（三）未按照中国证监会、证券交易所及有关法律法规的要求，对相应重大
事件或重要信息进行披露的；
（四）违反有关法律法规的规定，使信息披露发生较大差错或造成不良影响
的；
（五）其他违规行为。
第六十七条 信息披露重大差错的认定：
（一）财务报告重大差错是指足以影响财务报表使用者对公司财务状况、经
营成果和现金流量做出正确判断的会计差错。涉及资产、负债、净资产、收入、
利润的会计差错金额占最近一期会计年度经审计上述指标达到 5%以上，且绝对金
额超过 500 万元的；或会计差错金额直接影响盈亏性质的；或经审计后，对以前
年度财务报告进行更正以及监管部门对以前年度财务报告存在差错进行更正的
等。
（二）除财务报表外，财务报告附注中出现财务信息虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，对投资者阅读和理解公司会计报表附注造成重大偏差或误导的情
形。
（三）未按照规定披露或未披露重大投资、对外担保、诉讼、仲裁、关联交
易及其他重要事项所涉及的数额占公司最近一期经审计总资产、净资产、营业收
入的比例均超过 5%的。
（四）公司编制的定期报告、公告、临时公告等重要内容出现虚假记载、误
导性陈述或其他重大遗漏，对投资者阅读和理解定期报告、公告、临时公告等产
生重大偏差或误导的情形。
（五）公司披露的业绩预告出现修正的情形。
（六）监管部门认定的其他信息披露中存在重大差错的情形。
第六十八条 信息披露发生重大差错的公司应追究导致信息披露发生重大差
错的直接相关责任人（以下简称“责任人”）的责任。除追究责任人的责任外，公
司董事长、总经理、董事会秘书应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、
完整性、及时性、公平性承担主要责任；公司董事长、总经理、财务负责人、会计
- 14 -
《陕西黑猫焦化股份有限公司信息披露管理制度》（2022 年 12 月修订）
机构负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主
要责任。
第六十九条 对于责任人因不履行或未正确履行信息披露职责而出现信息披
露违规非法的，应当根据其行为的客观 面和主观方面等综合审查认定并追究其责
任。
第七十条 对信息披露存在重大差错或重大遗漏，由公司监审部负责收集、
汇总相关资料，调查责任原因，并形成书面材料，详细说明相关差错的性质、产生
原因和责任认定的初步意见及整改措施。
第七十一条 在对责任人做出处理前，应当听取责任人的意见，保证其陈述
和申辩的权利。
第七十二条 对责任人的责任追究按照法律法规、监管部门及公司相关要求
执行。
第九章 附则
第七十三条 本制度未尽事宜或与法律、法规、规范性文件及公司章程有冲
突的，应当依照法律、法规、规范性文件和公司章程的规定执行。
第七十四条 本制度由公司董事会负责制定、修改并解释。
第七十五条 本制度经董事会审议通过之日生效。
陕西黑猫焦化股份有限公司
- 15 -
