宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
宁波港股份有限公司
601018
2013 年半年度报告
宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人李令红、主管会计工作负责人王峥及会计机构负责人（会计主管人员）金
国平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 ............................................................................................................................... - 1 -
第二节 公司简介........................................................................................................................ - 2 -
第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................................ - 3 -
第四节 董事会报告.................................................................................................................... - 4 -
第五节 重要事项...................................................................................................................... - 13 -
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................................. - 17 -
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 .............................................................................. - 19 -
第八节 财务报告（未经审计）.............................................................................................. - 20 -
第九节 备查文件目录............................................................................................................ - 176 -
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、宁波港股
指 宁波港股份有限公司
份
宁波港集团 指 宁波港集团有限公司
普华永道 指 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
海问 指 北京市海问律师事务所
港区 指 由码头及其配套设施组成的港口区域
码头 指 港区内停靠船舶、装卸货物和旅客上下的水工设施
泊位 指 港区码头停靠船舶、装卸货物的固定位置
英文 Twenty-foot Equivalent Unit 的中文翻译和缩
标准箱、TEU 指 写，是以长 20 英尺 x 宽 8 英尺 x 高 8.5 英尺的集装
箱为标准的国际计量单位
在一定时期内经由水运进、出港区范围并经过港口
吞吐量 指
企业装卸的货物数量
以陆路运输为主要方式，具备港口和口岸服务功能
无水港 指
的内陆物流中心
缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，增值税是
营改增 指 对产品或者服务的增值部分纳税，减少了重复纳税
环节
人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿
元、千元、万元、亿元 指
元，中国法定流通货币单位
报表期、报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
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宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 宁波港股份有限公司
公司的中文名称简称 宁波港
公司的外文名称 Ningbo Port Company Limited
公司的外文名称缩写 NBP
公司的法定代表人 李令红
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋 伟 李 棘
宁波市北仑区明州路 301 号宁 宁波市北仑区明州路
联系地址
波港大厦 301 号宁波港大厦
电话 0574-27686151 0574-27698636
传真 0574-27687001 0574-27687001
电子信箱 ird@nbport.com.cn ird@nbport.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 宁波市北仑区明州路 301 号
公司注册地址的邮政编码 315800
公司办公地址 宁波市北仑区明州路 301 号宁波港大厦
公司办公地址的邮政编码 315800
公司网址 http://www.nbport.com.cn
电子信箱 ird@nbport.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》、《证
公司选定的信息披露报纸名称
券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 宁波港 601018
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 5,625,724 3,848,195 46.19
归属于上市公司股东的净利润 1,477,854 1,533,536 -3.63
归属于上市公司股东的扣除非经常
1,321,644 1,254,585 5.35
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 2,128,857 -81,388 2,715.69
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 27,374,001 27,097,207 1.02
总资产 41,327,307 36,078,448 14.55
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.12 0.12 0.00
稀释每股收益（元／股） 0.12 0.12 0.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.10 0.10 0.00
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.54 5.92 减少 0.38 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
4.95 4.93 增加 0.02 个百分点
资产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
单位：千元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
主要为公司非同一控制下企业合
并太仓武港长期股权投资公允价
非流动资产处置损益 133,167
值与合并日长期股权投资账面价
值的差额计入投资收益。
计入当期损益的对非金融企业收取的资
694
金占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支
33,652
出
少数股东权益影响额 -1,580
所得税影响额 -9,723
合计 156,210
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司经营情况回顾
今年上半年，公司上下紧紧围绕年度工作目标，按照“稳中求进、进中求好”的总要求，
积极应对各种困难、压力和挑战，经过全体员工的奋力拼搏，港口生产、经营、建设、管理等
各项工作都取得了良好的成绩。公司货物吞吐量达到 2.39 亿吨，同比增长 8.8%；集装箱吞吐
量完成 892 万 TEU，同比增长 7.3%。宁波港的集装箱吞吐量排名保持大陆港口第三位、世界港
口前六强。
（1）公司生产经营实现“双过半”
上半年，公司货物吞吐量完成 2.39 亿吨，为年度计划的 51.4%，同比增长 8.8%。矿、
油、煤等主要基础货种保持稳定增长。铁矿石接卸量完成 3657 万吨，同比增长 0.9%；原油接
卸量完成 2039.4 万吨，同比增长 1.6%；煤炭接卸量完成 2746 万吨，同比增长 22.8%，其中外
贸煤完成 672 万吨，同比增长高达 177%；液化品吞吐量完成 429.3 万吨，同比增长 0.5%。
上半年，公司集装箱吞吐量完成 892 万 TEU，为年度计划的 50.3%，同比增长 7.3%；宁波
港域箱量完成 827.2 万 TEU，为年度计划的 50.3%，同比增长 6%。航线航班基本稳定，目前宁
波港集装箱航线总数为 232 条，其中远洋干线 120 条，月均航班 1340 班。水水中转箱量完成
180.3 万 TEU，同比增长 12.5%，其中国际中转同比增长 18.9%，成为集装箱业务一大亮点。
海铁联运业务辐射到西安、新疆等地，鹰潭/上饶-宁波“五定”班列服务延伸至萍乡，上
半年铁水联运完成 4.94 万 TEU，同比增长 66.3%。物流业务发展势头良好，“无水港”业务量
同比增长 21.1%，宁波远洋、集运车队箱运量同比分别增长 15.4%和 24.7%。
港口作业效率和服务质量持续提升。马士基“天天班”作业效率继续保持全球第一，全球
最大的集装箱船、载箱量达 1.8 万 TEU 的“美杰马士基”轮首航宁波港；太仓武港码头单船效
率又创新纪录。港口配套辅助作业保障有力。铁路货运量完成 1104 万吨，同比增长 1.7%；理
货量、船货代理量分别完成 6281 万吨和 8610 万吨，同比分别增长 8.5%和 7.5%；引航、助泊
作业分别完成 14955 艘次和 36941 艘次，同比分别增长 2%和 9%。安全形势总体平稳，客运、
货运质量稳定。
（2）营业收入大幅提升，企业利润稳定增长
上半年，公司营业收入增幅为 46.19%（含营改增收入确认口径改变影响）；营业利润增
幅为 15.38%。财务预算执行良好；成本控制有力，上半年公司同口径变动成本增幅为 5.40%，
低于营业收入、利润增幅；主要下属单位“四项费用”同比下降 14.55%，其中业务招待费、
会议费同比分别下降 9.62%和 42.59%。资金结构进一步优化，成功发行 2013 年第一期公司债
10 亿元；财务公司新开办了项目贷款、再贴现、承兑汇票托收等业务，自营贷款额同比增长
140%。公司作为第一大股东的宁波通商银行上半年盈利相比去年同期有较大提升。
（3）项目建设有序推进，港口能力持续加强
上半年，公司基建技改、合资合作项目建设投资分别完成 7 亿元和 8 亿元。一批码头建成
或改造完成，相关生产作业瓶颈问题得到有效解决。穿山中宅码头附属工程、北仑五期 10#和
11#泊位堆场工程、梅山港区 3#-5#集装箱泊位水工工程、穿山疏港高速衔接段工程等通过交
工验收；鼠浪湖矿石中转码头工程、金塘大浦口集装箱码头二阶段工程水工开工；南京明州
3#和 4#泊位完成升级改造；NBCT3#-6#泊位、镇司 1#-3#泊位等开始改造；一批大型港机设备
陆续到港投用。信息化建设取得新成绩，宁波港口 EDI 外网成功升级。节能减排工作深入推
进，梅山港区 LNG 加气站投入使用，LNG 集卡达到 218 辆；“LNG 集卡应用”、“集装箱作业
智能化管理系统应用”项目获交通运输部节能减排专项资金 620 万元；公司被评为宁波市节能
工作先进集体和节能降耗标杆企业。
（4）企业文化不断推进，主题教育成效明显
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宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
“攻坚克难抓发展、坚定不移建强港”主题教育实践活动开展得有声有色，广大干部职工
的精神状态饱满，信心、干劲十足，攻坚克难的战斗力、创造力进一步增强，对完成上半年生
产经营等各项任务起到了十分重要的作用。
2、公司上半年存在的主要问题和困难
（1）市场竞争日益激烈。随着国内一批大型散货码头的建成投产，矿石等基础货源面临
分流挑战。
（2）恶劣气候影响加大。上半年因大雾、大风等恶劣气候，给港口生产带来一定影响。
（3）成本上升压力继续存在，应收账款比年初有一定幅度增加。
3、公司下半年主要工作打算
（1）狠抓货源，精心组织港口生产
下半年，要继续把揽货工作作为重中之重来抓，充分发挥广大揽货人员、生产作业人员的
工作积极性，巩固和发展各类客户，大力拓展新腹地、新业务、新货源，并精心做好各项服务
工作，做到“有箱必争、有货必争、有船必争”，以月保季，以季保年，确保港口生产稳定增
长。集装箱方面，要抓住外贸出口旺季，与船公司、代理公司等紧密合作，加大交叉腹地的拓
展力度，大力发展水水中转、内支线、内贸箱、铁水联运等业务，确保箱量稳定增长。基础货
源方面，要加强港内外码头的业务联动，共同推进矿石、石化、煤炭、件杂货运输服务体系建
设，为客户提供差异化、个性化的物流服务方案，降低物流成本，提高协同揽货能力，确保各
大货种的吞吐量稳定增长。同时，精心组织好港口生产，进一步提升作业效率和服务质量。强
化“现场就是市场、服务就是揽货”的理念，合理安排生产作业计划，加强与船公司的协调，
加强与口岸各单位合作，充分展现宁波港的深水优势和服务优势，进一步扩大影响力。
（2）抓好安全生产，确保港口安全稳定
积极推进安全生产标准化建设，加强全员安全教育培训，确保全员人身安全。结合三季度
高温、台风天气多发的特点，切实抓好防台、防汛、防雷击、防暑降温等季节性安全工作，特
别是化工、原油、危险品集装箱等重点作业区域，严格落实安全防范措施，确保万无一失。继
续推进国际卫生港创建工作。
（3）强化管理，确保良好的盈利水平
突出抓好成本管控工作，千方百计挖潜力、降成本、增效益，逐步向“科学管理、精细管
理、集约管理”转变，走质量效益型之路，确保企业良好的盈利水平。
（4）抓好项目建设，不断提升码头能力
重点推进老码头升级改造，提升老码头的适应性和港口通过能力。继续推进集装箱海铁联
运物联网应用示范工程、转码头高效运输信息系统、物流信息平台规划等信息化项目。加快推
进集卡“油改气”、LNG加气站扩建等节能减排项目，以及龙门吊能量反馈系统、LED绿色照明
技术等推广应用，进一步扩大节能减排成果。
(一) 主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,625,724 3,848,195 46.19
营业成本 3,607,430 1,957,484 84.29
销售费用 2,900 2,558 13.37
管理费用 457,999 432,357 5.93
财务费用 105,484 54,420 93.83
经营活动产生的现金流量净额 2,128,857 -81,388 2,715.69
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宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -1,260,159 24,977 -5,145.28
筹资活动产生的现金流量净额 -267,434 1,388,607 -119.26
营业收入变动原因说明：①公司业务量增长引起营业收入增长；②“营改增”收入确认口
径变化引起代理业务收入增加 825,852 千元；③公司自 2013 年 1 月 1 日起获得太仓武港和浙江
兴港货代的控制权，核算纳入合并报表范围引起营业收入增加 745,193 千元。
营业成本变动原因说明：①公司业务量增长引起营业成本增长；②“营改增”收入确认口
径变化相应引起代理业务成本增加 825,852 千元；③公司自 2013 年 1 月 1 日起获得太仓武港和
浙江兴港货代的控制权，核算纳入合并报表范围引起营业成本增加 664,315 千元。
财务费用变动原因说明：主要为公司发行公司债及下属子公司银行借款增加引起利息支出
增加，以及去年下半年资产转固后利息费用化增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：财务公司吸收存款增加了 1,732,347 千元。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：①收回投资收到的现金本期比去年同期减少
了 515,704 千元，主要为去年同期收回远东码头公司股东借款 500,000 千元；②处置固定资
产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期比去年同期减少 1,207,932 千元，主要为去
年同期资产转让收到资金 950,993 千元；③投资支付的现金比去年同期减少 399,894 千元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：①本期公司分红 1,113,600 千元，而去年的
分红在 7 月份；②偿还债务支付的现金本期比去年同期增加 1,055,879 千元。
2、其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
今年太仓武港纳入合并范围，使得长期股权投资公允价值与合并日长期股权投资账面价值
的差额计入投资收益 128,630 千元，去年同期无类似事项发生；
去年 3 月公司转让穿山港区 2#泊位、8#和 9#集装箱重箱场地土地使用权和相关经营资产
获得的营业外收入 345,637 千元，而今年同期无类似交易发生。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2012 年宁波港股份有限公司公司债券（第一期）10 亿元已于 2012 年 4 月 16 日发行，期
限为 3 年，票面年利率为 4.69%，到期日为 2015 年 4 月 16 日，利息为一年一付，2013 年 4 月
16 日已支付第一期公司债利息 4,690 万元。
2013 年宁波港股份有限公司公司债券（第一期）10 亿元已于 2013 年 3 月 13 日发行，期
限为 3 年，票面年利率 4.60%，到期日为 2016 年 3 月 13 日，利息每年支付。
(3) 经营计划进展说明
公司 2012 年年报披露的 2013 年公司主要生产经营计划为：货物吞吐量同比增长 4.7%；
集装箱吞吐量同比增长 5.2%。
2013 年上半年，公司货物吞吐量完成 2.39 亿吨，同比增长 8.8%；公司集装箱吞吐量完成
892 万 TEU，同比增长 7.3%。公司生产经营实现“双过半”，较好地完成了 2012 年年报提出
的 2013 年公司生产经营目标过半计划。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:千元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本
（％） 上年增减(%) 年增减(%) 增减（%）
集装箱装卸及 808,466 358,598 55.64 2.09 6.17 减少 1.71 个百
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宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
相关业务 分点
铁矿石装卸及 减少 7.52 个百
738,111 279,913 62.08 43.13 78.58
相关业务 分点
原油装卸及相 减少 38.40 个百
229,015 121,295 47.04 54.46 461.99
关业务 分点
其他货物装卸 减少 5.02 个百
856,410 484,261 43.45 5.60 15.88
及相关业务 分点
综合物流及其 减少 15.07 个百
2,918,204 2,327,961 20.23 93.89 139.05
他业务 分点
减少 13.78 个百
合计 5,550,206 3,572,028 35.64 47.14 87.23
分点
<1>铁矿石装卸及相关业务板块主营业务收入和主营业务成本均有较大幅度增长，主要是
由于今年太仓武港新纳入合并范围引起。
<2>原油装卸及相关业务板块、综合物流及其他板块主营业务收入和主营业务成本均有较
大幅度增长，主要是由于“营改增”后收入确认口径变化相应引起相关收入和成本大幅度同比
增长。
2、主营业务分地区情况
单位:千元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 5,550,206 47.14
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力与前期相比未发生重要变化，亦无对公司产生严重影响的情况
发生。
(四) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
公司 2013 年上半年投资额为 1,232,874 千元，比 2012 年同期减少 151,029 千元，同比减少
10.91%。其中增资项目 8 个，共计增资额 841,629 千元。 具体见下表：
单位：千元 币种:人民币
占被投资公司
被投资的公司名称 主要经营活动 备注
权益的比例(%)
该公司由公司联合南京江海集团有限公司投资设立，
分别占股 70%、30%。报告期内，公司以现金人民币
93,790 千元，向南京江海集团有限公司收购 26%股
权，现支付了现金人民币 75,000 千元，其余部分将于
南京明州码头有限公司 港口服务 98
之后根据协议做出调整。收购完成后，公司随即单向
增资现金人民币 387,829 千元，增资后，该公司注册
资 本 金 为 人 民 币 486,176 千 元 。 至 此 ， 公 司 占 股
98%，南京江海集团有限公司占股 2%。
该公司是公司出资收购股权获得。报告期内，公司以
现金人民币 280,755 千元向宁波港集团有限公司收购
舟山衢黄港口开发有限公司 港口服务 47 47%股权。收购后该公司股权比例为公司占股 47%，
舟山港股份有限公司占股 51%，舟山群岛新区蓬莱国
有资产投资集团有限公司占股 2%，该公司注册资本
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宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
金为人民币 450,000 千元。
该公司由公司和宁波梅山岛开发投资有限公司投资设
立，分别占股 90%、10%。报告期内，公司以现金人
宁波梅山岛集装箱码头公司 港口服务 90
民币 135,000 千元向该公司同比例增资，增资后，该
公司实收资本金为人民币 1,500,000 千元。
该公司由公司联合中海码头发展有限公司、
PSA CHINA PTE LTD 投资设立，分别占股 70%、
宁波梅山保税港区新海湾码
港口服务 70 20%、10%。报告期内，公司以现金人民币 70,000 千
头经营有限公司
元向该公司同比例增资，增资后，该公司注册资本金
为人民币 200,000 千元。
该公司由公司下属全资子公司宁波新世纪国际投资有
限公司与南京江海集团有限公司投资设立，分别占股
南京两江海运有限公司 船舶运输 30 30%、70%。报告期内，公司以现金人民币 45,000 千
元向该公司同比例增资，增资后，该公司注册资本金
为人民币 400,000 千元。
该公司由公司下属控股子公司宁波兴港国际船舶代理
有限公司于 2013 年全额出资投资设立。报告期内，宁
嘉兴兴港国际船舶代理有限
代理业务 90 波兴港国际船舶代理有限公司以现金人民币 1,500 千
公司
元出资设立，该公司注册资本金为人民币 1,500 千
元。
该公司是公司下属全资子公司宁波港建设开发有限公
司出资设立。报告期内，宁波港建设开发有限公司以
宁波港海港工程有限公司 建筑工程 100
现金人民币 31,000 千元向该公司增资，增资后，该公
司注册资本金为人民币 51,000 千元。
该公司由公司之全资子公司宁波港集团北仑第三集装
箱 有 限 公 司 、 COSCO PORTS (NINGBO BEILUN)
LIMITED( 英 属 维 尔 京 群 岛 ) 、 OOCL TERMINAL
(NINGBO) LIMITED (香港)、国投交通公司投资设
宁波远东码头经营有限公司 港口业务 50
立，分别占股 50%、20%、20%、10%。报告期内，
公司以现金人民币 156,000 千元向该公司同比例增
资，增资后，该公司注册资本金为人民币 1,873,000 千
元。
该公司是由公司下属全资子公司太仓万方国际码头有
限公司和苏州龙达国际货运代理有限公司投资设立，
太仓港万方龙达木材产业有
木制品加工 18 分别占股 18%和 82%。报告期内，公司出资现金人民
限公司
币 4,500 千元，该公司注册资本金为人民币 25,000 千
元。
该公司由下属全资子公司宁波港国际集装箱有限公
司、义乌市交通发展有限责任公司投资设立，分别占
义乌市义乌港物流有限公司 仓储货运 35
股 35%、65%。报告期内向该公司投入现金人民币
3,500 千元,该公司注册资本金为人民币 10,000 千元。
该公司由下属全资子公司宁波港国际集装箱有限公
司、杭州萧山国际物流有限公司投资设立，分别占股
浙江宁港物流有限公司 仓储货运 35 35%和 65%。报告期内，公司以现金人民币 16,800 千
元向该公司同比例增资，增资后，该公司注册资本金
为人民币 60,000 千元。
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宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
(1) 证券投资情况
占期末证
报告期损
序 证券 证券 最初投资金额（千 持有数量 期末账面价值 券总投资
证券简称 益（千
号 品种 代码 元） （股） （千元） 比例
元）
（％）
HKD78,783（RMB HKD17,735
1 股票 00368 中外运航运 9,535,000 19.8 75
73,773) (RMB14,127)
新疆新鑫矿 HKD18,834 (RMB HKD4,636
2 股票 03833 3,650,000 5.2 0
业 17,492) (RMB3,693)
3 股票 600000 浦发银行 2,000 6,462,357 53,508 75 3,554
报告期已出售证券投资损益 / / / / 999
合计 93,475 / 71,328 100 4,628
(2) 持有金融企业股权情况
报告期损 报告期所有
所持对象 最初投资金 期初持股比 期末持股比 期末账面价 会计核 股份
益（千 者权益变动
名称 额（千元） 例（%） 例（%） 值（千元） 算科目 来源
元） （千元）
宁波通商
长期股
银行股份 1,441,320 20 20 1,439,655 15,216 -1,711
权投资
有限公司
合计 1,441,320 / / 1,439,655 15,216 -1,711 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
详见公司 2013 年 8 月 31 日在上海证券交易所网站披露的《宁波港股份有限公司关于 2013
年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(公告编号：临 2013-039)。
4、主要子公司、参股公司分析
单位:千元 币种:人民币
单位名称 业务性质 总资产 营业收入 净利润 注册资本
宁波港国际集装箱有限公司 集装箱业务 392,266 94,349 16,288 232,965.50
宁波港集团北仑第三集装箱有限公司 港口业务 3,214,171 62,280 182,731 150,000
宁波新世纪国际投资有限公司 实业投资 1,430,102 - 12,004 600,000
宁波招商国际集装箱有限公司 港口业务 190,120 48,928 21,671 美元 12,000
舟山甬舟集装箱码头有限公司 港口业务 2,350,422 46,731 -47,666 990,000
-9-
宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
宁波港铁路有限公司 铁路货物运输 117,440 76,738 12,792 50,000
宁波外轮理货有限公司 船舶理货 96,263 111,026 50,922 18,000
明城国际有限公司 进出口业务 233,620 814 -758 港币 121,680
宁波港进出口有限公司 进出口业务 348,138 116,043 2,183 21,692.90
宁波港强实业有限公司 劳务输出、租赁 11,449 16,446 2,171 700
宁波市镇海宁远化工仓储有限公司 液体化工 323,993 12,927 1,246 220,000
宁波梅山岛国际集装箱码头有限公司 码头项目 3,676,233 188,471 61,137 1,650,000
宁波港集团财务有限公司 金融服务 5,714,548 111,069 61,547 1,500,000
宁波梅山保税港区新海湾码头经营有限公
港口业务 208,887 5,040 2,929 100,000
司
宁波联合集装箱海运有限公司 船舶运输 1,259,937 240,826 28,306 750,000
宁波远洋（香港）有限公司 船舶运输、租赁 216,618 8,701 5,097 港币 30,000
嘉兴市乍浦开发集团有限公司 投资 784,280 1,201 -16,151 181,879.20
浙江世航乍浦港口有限公司 港口业务 197,109 19,596 5,260 100,000
浙江五洲乍浦港口有限公司 港口业务 958,467 124,051 15,171 181,220
嘉兴市东方物流有限公司 物流 27,935 2,975 -6,653 25,400
嘉兴市金地工业厂房有限公司 厂房建设、租赁 44,175 4,973 1,936 5,000
宁波远洋运输有限公司 货物运输 517,126 190,664 12,236 400,000
嘉兴富春港务有限公司 港口业务 334,555 39,228 12,954 100,000
太仓万方国际码头有限公司 码头开发和建设 1,393,672 66,274 -3,945 800,000
经营港口公用码
南京明州码头有限公司 1,204,011 47,576 -8,108 486,176
头设施
百思德投资有限公司 实业投资 94,342 - 6,108 美元 50
太仓武港码头有限公司 码头经营 2,519,841 219,648 68,297 792,750
宁波北仑国际集装箱码头有限公司 港口业务 1,904,946 291,066 89,941 700,000
宁波远东码头经营有限公司 港口业务 3,031,040 368,913 108,984 1,873,000
宁波港吉码头经营有限公司 港口业务 1,096,580 333,681 159,542 美元 50,000
宁波穿山码头经营有限公司 港口业务 1,577,530 - -48,914 美元 70,000
宁波意宁码头经营有限公司 港口业务 915,349 217,860 50,618 美元 50,000
宁波甬利码头经营有限公司 港口业务 800,591 58,131 16,184 美元 50,000
原油装卸中转及
宁波实华原油码头有限公司 400,657 76,379 45,370 80,000
管道运输
宁波中燃船舶燃料有限公司 燃油销售 214,004 495,164 11,337 30,000
宁波港东南物流货柜有限公司 货运代理 360,248 813,203 7,031 55,524
- 10 -
宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
温州金鑫码头公司 港口业务 142,035 7,904 -1,246 145,000
宁波大榭信业码头有限公司 港口业务 262,413 21,042 2,672 225,000
上海港航投资有限公司 实业投资 510,553 - 12,008 500,000
经营港口公用码
嘉兴市杭州湾港务开发有限公司 100,179 - - 100,000
头设施
浙江台州湾港务有限公司 港口业务 213,938 27,487 1,068 193,928
宁波大榭招商国际码头有限公司 港口业务 2,684,625 321,993 108,922 1,209,090
南京两江海运股份有限公司 货运代理 514,457 44,127 -13,077 400,000
宁波众成矿石码头有限公司 码头项目 262,635 28,085 - 92,000
宁波青峙化工码头有限公司 码头项目 324,990 61,974 30,240 美元 17,100
宁波大港新世纪货柜有限公司 集装箱业务 83,959 16,788 3,114 70,000
宁波金海菱液化储运有限公司 液化品仓储 28,150 5,903 1,285 25,000
宁波大榭港发码头有限公司 港口业务 122,565 22,039 14,886 50,000
宁波光明码头有限公司 码头项目 1,145,788 13,794 -31,797 400,000
舟山武港码头公司 码头项目 2,084,287 - -440 896,000
温州金洋集装箱码头有限公司 码头项目 442,521 45,345 4,318 美元 42,553
吸收公众存款、
宁波通商银行股份有限公司 发放短期、中期 31,625,088 335,384 76,079 5,220,000
和长期贷款
港口公用码头及
舟山市衢黄港口开发有限公司 码头相关设施投 1,376,027 - - 450,000
资、建设
对公司净利润影响达 10%以上的公司
单位:千元 币种:人民币
公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 投资收益
宁波港集团北仑第三集装箱有限公司 62,280 42,296 182,731 161,610
5、 非募集资金项目情况
报告期内，无超过公司上年度末经审计净资产 10%的非募集资金投资项目。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013 年 5 月 13 日，公司 2012 年年度股东大会审议通过了《宁波港股份有限公司 2012 年
度利润分配预案》，并于 2013 年 6 月 13 日在上交所网站发布了《宁波港股份有限公司 2012
年度利润分配实施公告》（公告编号：临 2013-032）。公司 2012 年度利润分配方案为：根据
《公司章程》有关条款，公司将 2012 年度可分配利润 2,219,921 千元的 50 %，按照持股比例
- 11 -
宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
向全体股东进行分配。按照 2012 年 12 月 31 日公司总股本 12,800,000,000 股计算，每 10 股派
发现金红利 0.87 元（含税）。实施上述利润分配方案，共需支付股利 1,113,600 千元，剩余未
分配利润结转至以后年度。
以 2013 年 6 月 18 日为股权登记日，2013 年 6 月 19 日为除权、除息日，2013 年 6 月 25 日
为现金红利发放日，公司 2012 年度利润分配方案已全部实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
- 12 -
宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司及其全资子公司宁波港集团北仑第三集装箱 详情见 2013 年 3 月 29 日公司指定信息披露媒体
码头有限公司将拥有的穿山港区 8#、9#泊位资 及上海证券交易所网站 http://sse.com.cn 刊登的
产转让给宁波远东码头经营有限公司。事项类别 《宁波港关于使用募集资金建成的部分资产转让
为资产出售。 暨关联交易的公告》（临 2013-017）。
详情见 2013 年 3 月 29 日公司指定信息披露媒体
公司收购控股股东宁波港集团持有的舟山衢黄港 及上海证券交易所网站 http://sse.com.cn 刊登的
口开发建设有限公司 47%股权。事项类别为股权 《宁波港关于收购宁波港集团持有的舟山市衢黄
收购。 港口开发建设有限公司股权暨关联交易的公告》
（临 2013-018）。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间发生的
日常关联交易，是适应公司实际需要发生，内容
详情见 2013 年 3 月 29 日公司指定信息披露媒
客观，符合商业惯例，交易定价遵循市场规律且
体及上海证券交易所网站 http://sse.com.cn 刊登
符合价格公允原则，操作程序及环节规范，不存
的《关于宁波港股份有限公司 2012 年度日常关
在向关联方输送利益和损害公司股东利益的情
联交易执行情况以及 2013 年度日常关联交易预
形。主要类别为：向关联人购买燃料和动力；向
计的公告》（临 2013-016）。
关联人提供劳务；接受关联人提供的劳务；其他
支出和其他收入。
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司及其全资子公司宁波港集团北仑第三集装箱 详情见 2013 年 3 月 29 日公司指定信息披露媒体
码头有限公司将拥有的穿山港区 8#、9#泊位资 及上海证券交易所网站 http://sse.com.cn 刊登的
产转让给宁波远东码头经营有限公司。事项类别 《宁波港关于使用募集资金建成的部分资产转让
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宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
为资产出售。 暨关联交易的公告》（临 2013-017）。
详情见 2013 年 3 月 29 日公司指定信息披露媒体
公司收购控股股东宁波港集团持有的舟山衢黄港 及上海证券交易所网站 http://sse.com.cn 刊登的
口开发建设有限公司所持有的 47%股权。事项类 《宁波港关于收购宁波港集团持有的舟山市衢黄
别为股权收购。 港口开发建设有限公司股权暨关联交易的公告》
（临 2013-018）。
(三)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：千元 币种：人民币
关联 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
关系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
宁波远东码头经 合营
380,000 -316,000 64,000 58,682 -21,889 36,793
营有限公司 公司
宁波中燃船舶燃 合营
10,000 -10,000 0 136 739 875
料有限公司 公司
宁波意宁码头经 合营
20,000 20,000 31,747 6,945 38,692
营有限公司 公司
宁波穿山码头经 合营
110,000 110,000 2,120 -1,558 562
营有限公司 公司
宁波港集团有限 控股
350,000 350,000 69,519 646,247 715,766
公司 股东
母公司
宁波环球置业有
的全资 66,108 1,059,490 1,125,598
限公司
子公司
母公司
宁波北仑环球置
的全资 23,971 22,364 46,335
业有限公司
子公司
宁波北仑国际集
合营
装箱码头有限公 30,962 32,056 63,018
公司
司
宁波实华原油码 合营
9,689 -4,309 5,380
头有限公司 公司
宁波港吉码头经 合营
32,658 2,844 35,502
营有限公司 公司
宁波中交水运设 合营
9,027 -229 8,798
计研究有限公司 公司
其他关联方 6,009 20,154 26,163
合计 390,000 154,000 544,000 340,628 1,762,854 2,103,482
1、本公司于 2012 年 1 月向远东码头提供贷款 500,000 千元，于
2012 年、2013 年分批收回该笔贷款。另于 2013 年 2 月新增贷款
100,000 千元，2013 年 6 月 30 日前分批收回贷款 36,000 千元，
关联债权债务形成原因 并按中国人民银行规定利率结算利息。
2、本公司于 2012 年 8 月向宁波中燃提供贷款 10,000 千元，于
2013 年 6 月 30 日前收回该笔贷款。另于 2013 年 2 月新增贷款
10,000 千元，2013 年 6 月 30 日前已收回该笔贷款，并按中国人
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宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
民银行规定利率结算利息。
3、本公司于 2013 年 5 月向意宁码头提供贷款 30,000 千元，于
2013 年 6 月 30 日前收回 10,000 千元，并按中国人民银行规定利
率结算利息。
4、本公司于 2013 年 2 月、3 月分别向穿山码头提供贷款 70,000
千元及 40,000 千元，并按中国人民银行规定利率结算利息。
5、本 公 司 于 2013 年 5 月 向 宁 波 港 集 团 有 限 公 司 提 供 贷 款
350,000 千元，并按中国人民银行规定利率结算利息。
宁波港集团有限公司、远东码头、意宁码头、穿山码头的借款
关联债权债务清偿情况 目前按协议执行正常，财务公司吸收关联方公司的存款，目前
业务开展正常。
与关联债权债务有关的承诺 上述关联债权债务将继续按照合同协议执行。
关联债权债务对公司经营成果及财务状
上述关联债权债务对公司经营成果及财务状况无重大影响。
况的影响
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:千元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计 31,862
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 31,862
截至 2013 年 6 月 30 日，担保余额系明城国际有限公司向中国交通银行股份有限公司香港
分行借入港币 40,000 千元，由本公司向交通银行股份有限公司宁波分行担保，交通银行股份
有限公司宁波分行据此向交通银行股份有限公司香港分行出具备用信用证。报告期内担保金额
未发生变化，但是由于汇率波动，当期余额由 2012 年年底的 32,434 千元调整为 2013 年 6 月
30 日的 31,862 千元。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
如未能
如未能
是否 及时履
承诺 否有 及时 及时履
承诺 行应说
承诺类型 承诺方 承诺内容 时间 履行 严格 行应说
背景 明未完
及期限 期限 履行 明下一
成履行
步计划
的具体
- 15 -
宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
原因
与首 首次公开发行股票前 2013 年 9
宁波港集团
次公 股份限售 控 股 股 东 锁 定 期 36 月 28 日， 是 是
开发 有限公司
个月 36 个月
行相
关的 解决同业 宁波港集团
避免同业竞争 否 是
承诺 竞争 有限公司
在本次增持公司股份
期间以及增持完成后
的 6 个月内不减持其
本次增持
所持有的公司股份，
期间以及
其他 宁波港集团 并严格遵守有关规
股份限售 增持完成 是 是
承诺 有限公司 定，不进行内幕交
后的 6 个
易、敏感期买卖股
月
份、短线交易，增持
期间及法定期限内不
超计划增持。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
2013 年 5 月 13 日，公司召开 2012 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘普华永道中天
会计师事务所有限公司担任宁波港股份有限公司 2013 年度审计机构的议案》，并同意公司董
事会授权公司董事长根据审计业务实际情况确定公司 2013 年度审计师报酬事宜。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监
会、上海证券交易所的有关法律法规的要求规范运作，公司治理实际情况与《公司法》和中国
证监会相关规定的要求不存在差异。
十一、其他重大事项的说明
2013 年 5 月 13 日，公司召开 2012 年年度股东大会，审议通过了《关于宁波港股份有限公
司申请 2013 年度债务融资额度的议案》，公司拟发行共计不超过 40 亿元的债务融资产品，其
中中长期债务融资额度为人民币 20 亿元（含公司债、企业债、中期票据等），短期或超短期
债务融资额度为人民币 20 亿元（含短期融资券等），用途包括（但不限于）用于偿还公司债
务、流动资金周转、置换银行借款。公司将择机发行。
- 16 -
宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数（户） 175,081
前十名股东持股情况
质押或冻
持股比 报告期内增 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 结的股份
例(%) 减 件股份数量
数量
宁波港集团有
国有法人 74.77 9,570,778,735 41,053,577 9,529,725,158 无
限公司
招商局国际码
头（宁波）有 境外法人 4.55 583,200,000 0 0 无
限公司
中信港口投资
国有法人 1.49 190,594,503 0 0 无
有限公司
全国社会保障
国有法人 1.48 190,274,842 0 190,274,842 无
基金理事会
宁波交通投资
国有法人 0.83 105,885,835 0 0 无
控股有限公司
宁波宁兴（集
国有法人 0.83 105,885,835 0 0 无
团）有限公司
宁波开发投资
国有法人 0.25 31,765,751 0 0 无
集团有限公司
宁波城建投资
国有法人 0.25 31,765,751 0 0 无
控股有限公司
中国银行股份
有限公司－嘉
实沪深 300 交
其他 0.18 23,313,231 -7,120,700 0 无
易型开放式指
数证券投资基
金
舟山港股份有
国有法人 0.17 21,177,167 0 0 无
限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
招商局国际码头（宁波）有限公
583,200,000 人民币普通股 583,200,000
司
- 17 -
宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
中信港口投资有限公司 190,594,503 人民币普通股 190,594,503
宁波交通投资控股有限公司 105,885,835 人民币普通股 105,885,835
宁波宁兴（集团）有限公司 105,885,835 人民币普通股 105,885,835
宁波开发投资集团有限公司 31,765,751 人民币普通股 31,765,751
宁波城建投资控股有限公司 31,765,751 人民币普通股 31,765,751
中国银行股份有限公司－嘉实沪
深 300 交易型开放式指数证券投 23,313,231 人民币普通股 23,313,231
资基金
舟山港股份有限公司 21,177,167 人民币普通股 21,177,167
吉富创业投资股份有限公司 21,009,214 人民币普通股 21,009,214
中国人寿保险股份有限公司－分
20,334,800 人民币普通股 20,334,800
红－个人分红－005L－FH002 沪
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售
新增可上市交 限售条件
号 名称 条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
首次公开发行股票前
宁波港集团有限
1 9,529,725,158 2013 年 9 月 28 日 9,529,725,158 控股股东锁定期 36 个
公司
月
全国社会保障基 参照控股股东锁定期
2 190,274,842 2013 年 9 月 28 日 190,274,842
金理事会 36 个月
注：截止 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，宁波港集团通过上海证券交易所系统增持公司股份
41,053,577 股。宁波港集团承诺：在本次增持公司股份期间以及增持完成后的 6 个月内不减持
其所持有的公司股份。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
公司现任及报告期内离任的董事、监事、高级管理人员在报告期内持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
胡汉湘 独立董事 选举 公司 2012 年年度股东大会选举
陈信元 独立董事 选举 公司 2012 年年度股东大会选举
肖志岳 外部董事 离任 辞职
宋海良 独立董事 离任 辞职
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宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
宁波港股份有限公司
截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表
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宁波港股份有限公司
2013年6月30日合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2013 年 2012 年 2013 年 2012 年
资 产 附 注
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 公司 公司
流动资产
货币资金 五(1) 2,970,849 2,129,885 1,027,064 1,364,735
应收票据 五(2) 951,433 737,352 696,358 651,120
应收股利 五(3) 118,603 159,403 73,176 133,976
应收账款 五(4), 十三(1) 1,497,295 891,926 478,483 316,479
其他应收款 五(5), 十三(2) 179,136 148,968 5,133,645 5,076,043
预付款项 五(6) 269,485 219,487 288,793 140,933
存货 五(7) 145,428 113,744 56,874 50,196
其他流动资产 五(8) 848,563 322,298 - -
流动资产合计 6,980,792 4,723,063 7,754,393 7,733,482
非流动资产
可供出售金融资产 五(9) 71,328 83,762 53,508 64,107
发放贷款和垫款 五(10) 128,070 409,080 - -
长期股权投资 五(11), 十三(3) 6,701,538 6,582,803 13,986,388 12,795,840
投资性房地产 五(13) 373,575 379,076 208,679 212,128
固定资产 五(14), 十三(4) 17,159,414 15,204,645 7,319,460 7,338,868
在建工程 五(15) 4,932,876 4,221,649 2,283,581 1,870,697
无形资产 五(16), 十三(5) 3,741,041 3,267,528 3,433,110 3,475,013
商誉 五(17) 141,656 141,656 - -
长期待摊费用 6,481 7,701 2,561 3,274
递延所得税资产 五(18)(a) 1,040,536 1,057,485 1,921 2,216
其他非流动资产 50,000 - 50,000 -
非流动资产合计 34,346,515 31,355,385 27,339,208 25,762,143
资产总计 41,327,307 36,078,448 35,093,601 33,495,625
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：李令红 主管会计工作负责人：王 峥 会计机构负责人：金国平
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宁波港股份有限公司
2013年6月30日合并及公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2013 年 2012 年 2013 年 2012 年
负 债 及 股 东 权 益 附 注
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 公司 公司
流动负债
短期借款 五(20) 880,575 303,165 500,000 -
吸收存款 五(21) 2,216,588 484,241 - -
应付票据 3,157 13,903 - -
应付账款 五(22) 605,794 495,358 176,394 119,917
预收款项 五(23) 128,533 138,455 82,699 59,088
应付职工薪酬 五(24) 44,827 46,852 27,529 29,743
应交税费 五(25) 245,440 276,543 152,217 147,219
应付利息 五(30) 25,142 32,830 25,142 32,830
应付股利 五(26) 11,437 1,967 - -
其他应付款 五(27), 十三(6) 1,360,660 1,129,962 3,098,610 2,849,037
一年内到期的非流动负债 五(28) 714,800 496,200 380,000 136,000
流动负债合计 6,236,953 3,419,476 4,442,591 3,373,834
非流动负债
长期借款 五(29) 3,893,713 3,317,967 - 164,000
应付债券 五(30) 2,000,000 1,000,000 2,000,000 1,000,000
长期应付款 五(31) 40,000 120,000 40,000 120,000
递延所得税负债 五(18)(b) 220,204 150,938 12,526 15,176
其他非流动负债 五(32) 21,605 24,858 - -
非流动负债合计 6,175,522 4,613,763 2,052,526 1,299,176
负债合计 12,412,475 8,033,239 6,495,117 4,673,010
股东权益
归属于公司股东权益 27,374,001 27,097,207 28,598,484 28,822,615
股本 五(33) 12,800,000 12,800,000 12,800,000 12,800,000
资本公积 五(34) 7,840,538 7,927,998 11,135,678 11,166,569
专项储备 五(35) - - - -
盈余公积 五(36) 991,643 899,608 991,643 899,608
一般风险准备 五(37)(c) 40,167 2,083 - -
未分配利润 五(37) 5,701,653 5,467,518 3,671,163 3,956,438
少数股东权益 五(38) 1,540,831 948,002 - -
股东权益合计 28,914,832 28,045,209 28,598,484 28,822,615
负债及股东权益总计 41,327,307 36,078,448 35,093,601 33,495,625
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：李令红 主管会计工作负责人：王 峥 会计机构负责人：金国平
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宁波港股份有限公司
截至2013年6月30日止6个月期间合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附 注 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
合并 合并 公司 公司
营业收入 五(39), 十三(7) 5,625,724 3,848,195 2,152,198 1,912,065
减：营业成本 五(39), 十三(7) (3,607,430) (1,957,484) (1,023,109) (773,905)
营业税金及附加 五(40) (36,336) (140,418) (10,241) (69,754)
销售费用 (2,900) (2,558) (2,477) (2,201)
管理费用 五(41) (457,999) (432,357) (294,029) (295,923)
减：财务费用 - 净额 五(42) (105,484) (54,420) (33,229) 20,180
加：资产减值损失 五(44) (10,325) (13,849) - -
加：投资收益 五(43), 十三(8) 454,822 364,985 308,570 797,760
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益 321,011 353,874 143,153 178,772
营业利润 1,860,072 1,612,094 1,097,683 1,588,222
加：营业外收入 五(45)(a) 41,860 375,651 957 202,364
减：营业外支出 五(45)(b) (8,115) (6,546) (3,772) (2,895)
其中：非流动资产处置损失 (561) (1,019) (3,474) (437)
利润总额 1,893,817 1,981,199 1,094,868 1,787,691
减：所得税费用 五(46) (343,772) (422,146) (174,508) (247,562)
净利润 1,550,045 1,559,053 920,360 1,540,129
－归属于公司股东的净利润 1,477,854 1,533,536
－少数股东损益 72,191 25,517
每股收益(基于归属于公司普通股
股东合并净利润) 五(47)
－基本每股收益(人民币元) 0.12 0.12
－稀释每股收益(人民币元) 0.12 0.12
其他综合收益 五(48) (31,953) (13,018) (30,891) (10,906)
综合收益总额 1,518,092 1,546,035 889,469 1,529,223
－归属于公司股东的综合收益总额 1,445,901 1,520,518
－归属于少数股东的综合收益总额 72,191 25,517
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：李令红 主管会计工作负责人：王 峥 会计机构负责人：金国平
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截至2013年6月30日止6个月期间合并现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
项 目 附 注 6 个月期间 6 个月期间
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 4,799,156 2,946,932
吸收存款净增加额 1,732,347 -
收到其他与经营活动有关的现金 五(49)(a) 114,805 82,734
经营活动现金流入小计 6,646,308 3,029,666
购买商品、接受劳务支付的现金 (2,733,430) (1,351,535)
发放贷款和垫款的净增加额 (395,580) (458,749)
客户存款和同业存放款项净减少额 - (2,034)
存放中央银行款项净增加额 (232,936) (126,409)
支付给职工以及为职工支付的现金 (604,842) (500,645)
支付的各项税费 (455,842) (598,734)
支付其他与经营活动有关的现金 五(49)(b) (94,821) (72,948)
经营活动现金流出小计 (4,517,451) (3,111,054)
经营活动产生/(使用)的现金流量净额 2,128,857 (81,388)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资取得的现金 15,074 530,778
取得投资收益所收到的现金 201,507 254,565
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,714 1,217,646
处置子公司收到的现金净额 - 13,003
取得子公司收到的现金净额 223,883 8,739
收到其他与投资活动有关的现金 五(49)(c) 548 -
投资活动现金流入小计 450,726 2,024,731
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (1,107,573) (1,006,661)
投资支付的现金 (593,199) (993,093)
支付其他与投资活动有关的现金 五(49)(d) (10,113) -
投资活动现金流出小计 (1,710,885) (1,999,754)
投资活动(使用)/产生的现金流量净额 (1,260,159) 24,977
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 75,002 46,867
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 75,002 46,867
取得借款收到的现金 1,430,660 771,301
发行债券收到的现金 1,000,000 1,000,000
收到的国有资本金投入 - 131,049
筹资活动现金流入小计 2,505,662 1,949,217
偿还债务支付的现金 (1,427,194) (371,315)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (1,345,902) (189,295)
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (34,419) (45,363)
筹资活动现金流出小计 (2,773,096) (560,610)
筹资活动(使用)/产生的现金流量净额 (267,434) 1,388,607
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,014 220
五、现金及现金等价物净增加额 五(50)(a) 602,278 1,332,416
加：期初现金及现金等价物余额 1,648,403 2,863,452
六、期末现金及现金等价物余额 五(50)(b) 2,250,681 4,195,868
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：李令红 主管会计工作负责人：王 峥 会计机构负责人：金国平
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宁波港股份有限公司
截至2013年6月30日止6个月期间公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
项 目 附 注 6 个月期间 6 个月期间
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,724,565 1,409,129
收到其他与经营活动有关的现金 4,921 125,962
经营活动现金流入小计 1,729,486 1,535,091
购买商品、接受劳务支付的现金 (451,663) (360,306)
支付给职工以及为职工支付的现金 (363,917) (327,252)
支付的各项税费 (196,520) (310,842)
支付其他与经营活动有关的现金 (66,265) (84,307)
经营活动现金流出小计 (1,078,365) (1,082,707)
经营活动产生的现金流量净额 十三(9)(a) 651,121 452,384
二、投资活动产生的现金流量
收回投资取得的现金 6,148 3,092
取得投资收益所收到的现金 371,691 849,843
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,088 315,952
投资活动现金流入小计 378,927 1,168,887
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (478,557) (547,526)
投资支付的现金 (1,219,334) (884,935)
支付其他与投资活动有关的现金 - (610,000)
投资活动现金流出小计 (1,697,891) (2,042,461)
投资活动使用的现金流量净额 (1,318,964) (873,574)
三、筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 500,000 -
发行债券收到的现金 1,000,000 1,000,000
收到的国有资本金投入 - 131,049
筹资活动现金流入小计 1,500,000 1,131,049
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (1,169,828) (20,130)
筹资活动现金流出小计 (1,169,828) (20,130)
筹资活动产生的现金流量净额 330,172 1,110,919
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净(减少)/增加 十三(9)(c) (337,671) 689,729
加：期初现金及现金等价物余额 1,364,735 2,281,030
六、期末现金及现金等价物余额 1,027,064 2,970,759
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：李令红 主管会计工作负责人：王 峥 会计机构负责人：金国平
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宁波港股份有限公司
截至2013年6月30日止6个月期间合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于公司股东权益 少数股东 股东权益
一般风险 权益 合计
项 目 附 注 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 准备 未分配利润 合计
2012 年 1 月 1 日期初余额 12,800,000 7,708,743 - 652,950 1,182 3,883,305 25,046,180 865,876 25,912,056
截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间增减变动额
净利润 - - - - - 1,533,536 1,533,536 25,517 1,559,053
其他综合收益 五(48) - (13,018) - - - - (13,018) - (13,018)
股东投入和减少资本，其中： - 131,049 - - - 131,049 92,959 224,008
－国有资本金投入 五(34)(c) - 131,049 - - - 131,049 - 131,049
－少数股东投入资本 - - - - - - - 46,867 46,867
－收购子公司 - - - - - - - 46,092 46,092
利润分配，其中： - - - - - (844,800) (844,800) (48,272) (893,072)
－对子公司少数股东的
股利分配 - - - - - - - (48,272) (48,272)
－股利分配 五(37) - - - - - (844,800) (844,800) - (844,800)
2012 年 6 月 30 日期末余额 12,800,000 7,826,774 - 652,950 1,182 4,572,041 25,852,947 936,080 26,789,027
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：李令红 主管会计工作负责人：王 峥 会计机构负责人：金国平
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宁波港股份有限公司
截至2013年6月30日止6个月期间合并股东权益变动表 (续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于公司股东权益 少数股东 股东权益
一般风险 权益 合计
项 目 附 注 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 准备 未分配利润 合计
2013 年 1 月 1 日期初余额 12,800,000 7,927,998 - 899,608 2,083 5,467,518 27,097,207 948,002 28,045,209
截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间增减变动额
净利润 - - - - - 1,477,854 1,477,854 72,191 1,550,045
其他综合收益 五(48) - (31,953) - - - - (31,953) - (31,953)
股东投入和减少资本，其中： - (55,507) - - - - (55,507) 564,527 509,020
－少数股东投入资本 - - - - - - - 75,002 75,002
－收购子公司 四(3) - - - - - - - 527,808 527,808
－与子公司之少数股东交易 - (55,507) - - - - (55,507) (38,283) (93,790)
利润分配，其中： - - - 92,035 38,084 (1,243,719) (1,113,600) (43,889) (1,157,489)
－提取盈余公积 五(36) - - - 92,035 - (92,035) - - -
－提取一般风险准备 五(37)(c) - - - - 38,084 (38,084) - - -
－提取安全生产费 五(35) - - 40,964 - - - 40,964 - 40,964
－使用安全生产费 五(35) - - (40,964) - - - (40,964) - (40,964)
－对子公司少数股东的
股利分配 - - - - - - - (43,889) (43,889)
－股利分配 五(37) - - - - - (1,113,600) (1,113,600) - (1,113,600)
2013 年 6 月 30 日期末余额 12,800,000 7,840,538 - 991,643 40,167 5,701,653 27,374,001 1,540,831 28,914,832
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：李令红 主管会计工作负责人：王 峥 会计机构负责人：金国平
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截至2013年6月30日止6个月期间公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
股东权益
项 目 附 注 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 合计
2012 年 1 月 1 日期初余额 12,800,000 11,025,865 - 652,950 2,581,317 27,060,132
截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间增减变动额
净利润 - - - - 1,540,129 1,540,129
其他综合收益 - (10,906) - - - (10,906)
股东投入和减少资本，其中： - 131,049 - - - 131,049
－国有资本金投入 五(34)(c) - 131,049 - - - 131,049
利润分配，其中： - - - - (844,800) (844,800)
－股利分配 五(37) - - - - (844,800) (844,800)
2012 年 6 月 30 日期末余额 12,800,000 11,146,008 - 652,950 3,276,646 27,875,604
2013 年 1 月 1 日期初余额 12,800,000 11,166,569 - 899,608 3,956,438 28,822,615
截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间增减变动额
净利润 - - - - 920,360 920,360
其他综合收益 - (30,891) - - - (30,891)
利润分配，其中： - - - 92,035 (1,205,635) (1,113,600)
－提取盈余公积 五(36) - - - 92,035 (92,035) -
－提取安全生产费 - - 20,533 - - 20,533
－使用安全生产费 - - (20,533) - - (20,533)
－股利分配 五(37) - - - - (1,113,600) (1,113,600)
2013 年 6 月 30 日期末余额 12,800,000 11,135,678 - 991,643 3,671,163 28,598,484
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：李令红 主管会计工作负责人：王 峥 会计机构负责人：金国平
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宁波港股份有限公司
截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 公司基本情况
宁波港股份有限公司(以下称“本公司”)是由宁波港集团有限公司(以下称
“宁波港集团”) 作为主发起人，并联合招商局国际码头(宁波)有限公司、
中信港口投资有限公司(原上海中信港口投资有限公司，以下称“中信港
投”)、宁波宁兴(集团)有限公司(以下称“宁波宁兴”)、宁波交通投资控股
有限公司(以下称“宁波交投”)、宁波开发投资集团有限公司(以下称“宁
波开投”)、宁波城建投资控股有限公司(以下称“宁波城投”)、舟山港务
集团有限公司(现变更设立为舟山港股份有限公司)(以下称“舟山港”) (以
下称“其他发起人”)共同发起，于2008年3月31日(以下称“公司成立日”)
在浙江省宁波市注册成立的股份有限公司。本公司设立时总股本为
1,080,000万股，每股面值人民币1元，宁波港集团及其他发起人的持股比
例分别为90%、5.4%、1.8%、1%、1%、0.3%、0.3%及0.2%。
本公司于 2010 年 9 月 14 日向境内投资者发行了 200,000 万股人民币普通
股(以下称“A 股”)，并于 2010 年 9 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市交
易，发行后总股本增至 1,280,000 万股(附注五(33))。
于 2013 年 6 月 30 日，宁波港集团为本公司的母公司及最终母公司。
本公司及其子公司(以下称“本集团”)主要经营码头、仓储、轮驳、外轮理
货、专用铁路等港口及相关业务。本公司主要子公司的有关信息见附注四
(1)。
本财务报表由本公司董事会于 2013 年 8 月 30 日批准报出。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计
(1) 财务报表的编制基础
本合并财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)以及中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报
告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
(a) 合并财务报表的编制基础
宁波港集团于本公司成立前按宁波市国资委批准的重组方案进行重组并将部
分业务注入本公司视为同一控制下企业合并。根据企业会计准则，在编制本
集团的合并财务报表时，宁波港集团于公司成立日投入本公司作为设立出资
之资产及负债，和重组过程中由本公司若干子公司纳入本公司新设立分公司
(“子改分”) 之资产及负债仍然以原账面价值列账，而并非按宁波港集团重
组过程中国有资产管理部门批准的评估值列账。重组过程中本公司若干子公
司由非公司制企业改建为公司制企业，按《企业会计准则解释第 1 号》的规
定，在编制本集团的合并财务报表时，其资产及负债于公司制企业成立之日
起按国有资产管理部门批准的评估值列账。
(b) 公司财务报表的编制基础
在编制公司财务报表时，宁波港集团作为资本投入本公司的资产及负债和
子改分过程中从子公司转入本公司各新设立分公司之资产及负债按国有资
产管理部门批准的评估值为基础记入本公司的资产负债表。
(2) 遵循企业会计准则情况的声明
本公司截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间的财务报表符合企业会计准则
的要求，真实、完整地反映了本公司 2013 年 6 月 30 日的合并及公司财务
状况，以及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间的合并及公司经营成果和
现金流量等有关信息。
(3) 会计年度
会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际涵盖期间
为 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间。
(4) 记账本位币
记账本位币为人民币。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢
价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并
发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证
券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价
值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允
价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直
接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公
司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其
在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一
致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调
整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以
抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别
作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项
下单独列示。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(6) 合并财务报表的编制方法(续)
在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的
对该子公司全部或部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债
以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期
股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(股本溢价)的金额不足
冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务
报表中，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算的应享有原
有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额后的金额，计入丧失控制权
当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
(7) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
(8) 外币折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民
币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外
币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期
汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率
折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折
算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。境
外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对
现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、发放贷款和应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融
资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
－ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出
售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
－ 发放贷款和应收款项
发放贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将到期的发放贷款在资产负债
表中列示为其他流动资产。
－ 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及
未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出
售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
－ 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确
意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产
负债表日起 12 个月(含 12 个月)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期
的非流动资产；取得时期限在 12 个月之内(含 12 个月)的持有至到期投资，列
示为其他流动资产。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相
关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金
额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照
公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，按照成本计量；发放贷款和应收款项以及持有至到期投
资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允
价值变动损益计入当期损益，在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及
在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公
允价值变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公
允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际
利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资
相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
(iii) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债
表日对金融资产的账面价值进行检查评估，如果有客观证据表明某项金融资
产发生减值的，计提减值准备。
－ 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发
生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不应超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 金融资产减值(续)
在以组合方式进行减值评估时，本集团基于类似信用风险特征对金融资产进
行分组。这些信用风险特征表明了债务人按照该等金融资产的合同条款偿还
所有到期金额的能力，与被评估资产的预计未来现金流量有关。
对于以组合方式进行减值评估的金融资产组合，本集团基于与该组合中资产
相似信用风险特征的资产的历史损失经验，估计其未来现金流量。为反映该
组金融资产的实际情况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包括
反映历史损失期间不存在的现实情况及从历史损失经验数据中剔除当期已不
存在事项的影响。
本集团对金融资产组合的未来现金流变动的估计已反映各期可观察到的相关数
据的变动，并与其变化方向保持一致。为减少预期损失和实际损失之间的差
异，本集团定期审阅预计未来现金流的方法和假设。
－ 可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原
确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益
工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价
值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工
具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表的公允价值低于其初
始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一
年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团将综合考虑
其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
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(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)、收取该金融资产现金流
量的合同权利终止；(2)、该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)、该金融资产已转移，虽然本集团
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公
允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、
借款、吸收存款及应付债券等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用
实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款、吸收存款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计
量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上
但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的列示为一年内到期的非流动负债；
其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务
已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当
期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大
程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。
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(10) 应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形
成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值
作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本
集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过人民币 10,000,000 元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来
现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按
信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的
应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
(c) 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的
原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额进行计提。
(d) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销
应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(11) 存货
(a) 分类
存货包括原材料、燃料、库存商品、备品备件等，按成本与可变现净值孰低列
示。
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(11) 存货(续)
(b) 发出存货的计价方法
存货于取得时按实际成本入账。原材料、燃料、库存商品和备品备件发出时的
成本按加权平均法核算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活
动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 低值易耗品在领用时采用一次摊销法计入成本。
(12) 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联
营企业的长期股权投资；以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或
重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资。
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业是指本集团与
其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本集团对其财务和经
营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合
并财务报表时按权益法调整后进行合并。对合营企业和联营企业投资在编制
合并及公司财务报表时均采用权益法核算。对被投资单位不具有控制、共同
控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。
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(12) 长期股权投资(续)
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投
资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；
非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投
资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期
股权投资，按照实际支付的购买价款以及与取得长期股权投资直接相关的费
用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股
权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在公司制改建或编制公司财务报表(附注二(1)(b))时，国有股股东投入的长期
股权投资，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的
净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权
投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计
负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净
损益以外股东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股
比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或
现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值。本集团与被投资单位之间发生的未实现的内部交易损益按照持股
比例计算归属本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团
与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的
未实现损失不予抵销。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(12) 长期股权投资(续)
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中
获取利益。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公
司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账
面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按其账面价值
超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复
的部分。
(13) 投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、以出租为目的的建筑物以及正在建
造或开发过程中将来用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房
地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可
靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命
及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使
用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
建筑物 20－30 年 4% 3.2%－4.8%
土地使用权 44－50 年 - 2%－2.3%
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(13) 投资性房地产(续)
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转
换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值
时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转
换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
于每年年终，对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方
法进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经
济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回
金额(附注二(19))。
(14) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、港务设施、库场设施、装卸搬运设备、机器
设备、港作船舶、运输船舶、运输工具及其他设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计
量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。在
公司制改建或编制公司财务报表(附注二(1)(b))时，国有股股东投入的固定
资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成
本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认
其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使
用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值
准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
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(14) 固定资产(续)
(b) 固定资产的折旧方法(续)
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20－30 年 4% 3.2%－4.8%
港务设施 30 年 4% 3.2%
库场设施 25 年 4% 3.8%
装卸搬运设备 15－20 年 4% 4.8%－6.4%
机器设备 10 年 4% 9.6%
港作船舶 12 年 预计废钢价(注) 8%
运输船舶 10－20 年 预计废钢价(注) 4.8%－9.6%
运输工具及其他设备 5－20 年 4% 4.8%－19.2%
注：船舶的预计净残值按处置时的预计废钢价确定。
于每年年终，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核并作适当调整。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额
(附注二(19))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置均不能产生经济利益时，终
止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其
账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(15) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符
合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发
生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次
月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价
值减记至可收回金额(附注二(19))。
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(16) 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用
状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并
计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其
后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，
并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建
活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本
化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产及房地产开发项目而占用的一般借
款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占
用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金
额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流
量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
(17) 无形资产
无形资产包括土地使用权及计算机软件等，除于公司制改建或编制公司财
务报表(附注二(1)(b))时，国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部
门确认的评估值作为入账价值外，均以成本计量。
(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限 38－50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以
在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b) 计算机软件
计算机软件按预计使用年限 5 年平均摊销。
(c) 定期复核使用寿命和摊销方法
于每年年终，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行
复核并作适当调整。
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(17) 无形资产(续)
(d) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额
(附注二(19))。
(18) 长期待摊费用
长期待摊费用包括已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一
年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累
计摊销后的净额列示。
(19) 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资
性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回
金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定
资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减
值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应
中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值
损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(20) 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及
住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关
的支出。本集团于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工
提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。本集团向职工支付的补充
医疗保险，于实际发生时计入当期损益。
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(21) 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(22) 预计负债
因已发生的事项需承担某些现时义务，其履行很可能导致经济利益的流
出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并
综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币
时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计
数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加
金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映
当前的最佳估计数。
(23) 收入确认
收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务和销售商品时，已收或
应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回后
的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足
下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
(a) 提供劳务
(i) 集装箱装卸及储存业务收入
集装箱装卸的收入于提供服务时确认；集装箱储存的收入于储存期间以直
线法确认。
(ii) 散杂货装卸业务及港口配套增值服务收入
散杂货装卸业务及港口配套增值服务(除建造合同)的收入于提供服务时确
认。本集团之一子公司对外提供建造工程服务，根据已完成工作量占预计
总工作量的比例确定完工进度，按照完工百分比确认收入。
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(23) 收入确认(续)
(b) 销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该商品
实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收
入和成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。
(c) 让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间为基础采用实际利率计算
确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
(24) 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费
返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府
补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠计量的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分
配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
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(25) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳
税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认
产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或
负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所
得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏
损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延
所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资
产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列
示：
(a) 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳
税主体征收的所得税相关；
(b) 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的
法定权利。
(26) 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他
的租赁为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资
产成本或当期损益。
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(27) 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(a)、该组成部分能够
在日常活动中产生收入、发生费用；(b)、本集团管理层能够定期评价该组成
部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(c)、本集团能够取得
该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个
经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营
分部。
(28) 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的
重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价
值出现重大调整的重要风险：
(a) 固定资产的可使用年限和残值
本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和残值进行估计。该等估计乃基
于性质和功能类似的固定资产的过往实际可使用年限及行业惯例。在固定资产
使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使
用寿命和预计净残值产生较大影响；固定资产使用过程中所处经济环境、技术
环境以及其他环境的变化也可能致使与固定资产有关的经济利益的预期实现方
式发生重大改变。不同的估计可能会影响固定资产的折旧及当期损益。
(b) 应交税费
本集团由于经营活动而需缴纳企业所得税、营业税、增值税和土地增值税等各
种税金。在正常的经营活动中，涉及的很多交易和事项的最终的税务处理都存
在不确定性，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，对有关税项的
计提作出判断和估计。此外，企业所得税费用系根据管理层对全年度预期的年
度所得税税率的估计而确认。如果这些税务事项的最终认定结果与已确认的金
额存在差异，该差异将影响最初估计的应交税金的金额及相关损益。
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(28) 重要会计估计和判断(续)
(c) 递延所得税资产
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所
得税负债清偿时的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额
为限。
本集团的管理层按已生效或实际上已生效的税收法律，以及预期递延所得税
资产可变现的未来年度本集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资
产。但估计未来盈利或未来应纳税所得额需要进行大量的判断及估计，并同
时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影响递延所得税资产确认的金
额。管理层将于每个资产负债表日对其作出的盈利情况的预计及其他估计进
行重新评定。
(d) 发放贷款和应收款项减值
根据附注二(9)和附注二(10)中所述的会计政策，本集团每年测试发放贷款和
应收款项是否出现减值并据此对估计的坏账准备进行检查及作修订(如需要)。
不同的估计可能会影响发放贷款和应收款项减值准备的金额及当期损益。
本集团定期对贷款的减值损失情况进行评估。在对贷款进行减值损失测算
时，本集团进行判断和假设，以确定是否需要计提减值准备。这些减值准备
反映了单笔贷款或类似贷款的组合，其账面价值与未来现金流现值之间的差
异。对于金额重大的贷款，本集团采用单独评估的方式进行测算，对于金额
不重大的相似贷款的组合，采用组合评估的方式进行测算。
对组合评估减值损失的测算需要高度依赖判断，对于组合中单笔贷款的预计
现金流尚未发现减少的贷款组合，本集团对该组合是否存在预计未来现金流
减少的迹象进行了判断。发生减值损失的证据包括有可观察数据表明该组合
中借款人的支付状况发生了不利的变化(例如，借款人不按规定还款)，或出现
了可能导致组合内贷款违约的国家或地方经济状况的不利变化等，对具有类
似信用风险特征和客观减值证据的贷款组合，管理层采用与此类似资产的历
史损失经验作为测算该贷款组合未来现金流的基础。本集团会定期审阅对未
来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和假设，以减少估计贷款减值
损失和实际贷款减值损失之间的差异。
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(28) 重要会计估计和判断(续)
(e) 在建工程完工进度及建造成本
本集团码头工程建造项目的建造期间较长，因此本集团会根据工程的完工情
况分批交付资产转入固定资产进行使用；同时由于工程建造所涉及的项目众
多，对于完工工程的竣工结算通常亦需较长时间才能完成，因而本集团的部
分完工工程在尚未完成竣工结算的情况下就可能部分或全部交付使用或出
售。因此，本集团需在适当时点对工程的完工进度、结转固定资产的时点及
结转的工程成本作出判断和估计。而这些判断和估计有可能会与竣工结算的
最终实际发生额存在差异，这些差异将会影响最初估计的固定资产的成本、
相应的折旧以及出售资产的收益等。
三 税项
本集团截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的主要税种及其税率列示如
下：
税种 附注 税率 税基
企业所得税 (1) 0%－25% 应纳税所得额
增值税 (2) 3%、4%、6%、 应纳税增值额
11%、13%或 17% (详见附注三(2))
营业税 (3) 3%或 5% 应纳税营业额
城建税 7% 缴纳的流转税额
教育费附加 4%或 5% 缴纳的流转税额
(1) 企业所得税
于截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，除下述附注(i)、(ii)、(iii)、(iv)、
(v)及(vi)中提及的子公司及码头项目外，本公司及其子公司适用的企业所得
税税率为 25%。
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三 税项(续)
(1) 企业所得税(续)
本公司之主要子公司适用的企业所得税税率如下：
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
1 宁波港国际集装箱有限公司(以下称“国际集装箱”) 25% 25%
2 宁波港集团北仑第三集装箱有限公司(以下称“北三集司”) 25% 25%
3 宁波新世纪国际投资有限公司(以下称“新世纪投资”) 25% 25%
4 宁波招商国际集装箱有限公司(以下称“招商国际”) 25% 25%
5 舟山甬舟集装箱码头有限公司(以下称“舟山甬舟”)(i) 12.5% 0%
6 宁波港铁路有限公司(以下称“港铁公司”) 25% 25%
7 宁波铃与物流有限公司(以下称“铃与物流”) 25% 25%
8 宁波外轮理货有限公司(以下称“外轮理货”) 25% 25%
9 宁波港宁房地产开发有限公司(以下称“港宁房地产”)** 25% 25%
10 明城国际有限公司(以下称“香港明城”)(iv) 16.5% 16.5%
11 宁波港进出口有限公司(以下称“进出口公司”) 25% 25%
12 宁波港强实业有限公司(以下称“港强实业”) 25% 25%
13 嘉兴市乍浦开发集团有限公司(以下称“乍开集团”) 25% 25%
14 浙江世航乍浦港口有限公司(以下称“世航港口”) 25% 25%
15 浙江五洲乍浦港口有限公司(以下称“五洲公司”) (vii) 25% 12.5%
16 宁波市镇海宁远化工仓储有限公司(以下称“宁远化工”) 25% 25%
17 宁波梅山岛国际集装箱码头有限公司(以下称“梅山国际”)(ii) 12.5% 0%
18 太仓万方国际码头有限公司(原名为“万方(太仓)开发建设有限公
司，以下称“万方太仓”) 25% 25%
19 宁波远洋运输有限公司(以下称“宁波远洋”) 25% 25%
20 嘉兴富春港务有限公司(以下称“嘉兴富春”) 25% 25%
21 南京明州码头有限公司(以下称“明州码头”) 25% 25%
22 百思德投资有限公司(以下称“百思德”) (v) 0% 0%
23 宁波港集团财务有限公司(以下称“财务公司”) 25% 25%
24 宁波梅山保税港区新海湾码头经营有限公司(以下称“新海湾”) 25% 25%
25 宁波联合集装箱海运有限公司(以下称“联合集海”) 25% 25%
26 宁波远洋(香港)有限公司(以下称“远洋香港”) (iv)* 16.5% 不适用
27 太仓武港码头有限公司(以下称“太仓武港”) (iii) * 12.5% 12.5%
28 宁波港股份有限公司矿石码头分公司之中宅码头项目(vi)
(以下称“中宅码头”) 0% 不适用
29 宁波港股份有限公司镇海港埠分公司之镇海通用散货码头项目
(vi)(以下称“通用散货码头”) 0% 不适用
* 于截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间内新纳入合并范围的子公司(附注四(2)(a))。
** 于截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间内清算注销的子公司(附注四(2)(b))。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(1) 企业所得税(续)
本公司之主要子公司适用的企业所得税税率如下(续)：
(i) 舟山甬舟从事港区货物装卸、仓储服务，申报国家重点扶持的公共基础设施
项目投资经营所得减免税，经舟山市国家税务局金国税减备告字【2010】第
01 号文备案登记，舟山甬舟自 2010 年起可享受企业所得税“三免三减半”
的税收优惠政策。2013 年为减半期的第一年，截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个
月期间适用的所得税税率为 12.5%(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：
0%)。
(ii) 梅山国际从事港区货物装卸、仓储经营，申报国家重点扶持的公共基础设施
项目投资经营所得减免税，经宁波市北仑区(开发区)国家税务局仑(开)国税优
惠执行(2010)00184 号文备案登记，梅山国际自 2010 年起享受企业所得税
“三免三减半”的税收优惠政策。2013 年为减半期的第一年，截至 2013 年
6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为 12.5%(截至 2012 年 6 月 30 日
止 6 个月期间：0%)。
(iii) 太仓武港从事港区货物装卸、仓储经营，申报国家重点扶持的公共基础设施
项目投资经营所得减免税，经太仓市国家税务局备案登记，太仓武港自 2009
年起享受企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策。2012 年为减半期的第
一年，截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为 12.5%(截至
2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：12.5%)。
(iv) 香港明城与远洋香港为在香港注册的子公司，截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个
月期间适用的香港所得税税率为 16.5 %(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期
间：16.5%)。
(v) 百思德为注册于英属维尔京群岛(BVI)的子公司，截至 2012 年 6 月 30 日止 6
个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为零。
(vi) 中宅码头及通用散货码头从事港区货物装卸、仓储服务，于 2012 年申报国家
重点扶持的公共基础设施项目投资经营所得减免税，于 2013 年经宁波市地方
税务局备案登记，中宅码头及通用散货码头自 2012 年起可享受企业所得税
“三免三减半”的税收优惠政策。截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用
的所得税税率为零。
(vii) 五洲公司为从事港口、码头建设经营的中外合资企业，原适用企业所得税税率
为 15%，经嘉兴市国家税务局浙嘉国税港【2005】48 号文批准，五洲公司自
弥补以前年度累计亏损后的第一个获利年度起，可享受“五免五减半”的税
收优惠政策，五洲公司第一个获利年度为 2003 年。依据所得税法的规定，五
洲公司适用的企业所得税税率将在自 2008 年至 2012 年期间逐步过渡到
25%，并于 2008 年至 2012 年减半期内继续享受税率减半的优惠。截至 2013
年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的企业所得税税率为 25%(截至 2012 年 6 月
30 日止 6 个月期间：12.5%)。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(2) 增值税
根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通
知(财税【2011】110 号)和财政部、国家税务总局《关于在北京等 8 省市
开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税
【2012】71 号)，本公司及本集团下属注册地为江苏省和浙江省(“营改增
试点地区”)的部分子公司的装卸、储存及港口配套增值服务收入分别自
2012 年 10 月 1 日和 2012 年 12 月 1 日(“营改增试点地区的试点实施
日”)起适用增值税；其中，有形动产租赁服务适用的销项税率为 17%，提
供陆路和水路运输服务适用的销项税率为 11%，提供信息技术服务、物流
辅助服务、港口码头服务、货物运输代理服务、仓储服务以及装卸搬运服
务适用的销项税率为 6%。
本集团的若干子公司从事钢材、水泥、叉车、机电设备、混凝土等销售，
本公司还提供电力、供水、蒸汽等服务，适用增值税，其中：钢材、水
泥、叉车、机电设备等产品以及提供电力适用的销项税率为 17%，提供蒸
汽适用的销项税率为 13%，供水服务适用的销项税率为 13%或适用的征收
率为 6%，销售混凝土适用的征收率为 6%。该等子公司购买钢材、水泥、
叉车、机电设备支付的进项增值税可以抵扣销项税额。本集团内还有若干
子公司为小规模纳税人，适用 3%的增值税征收率，进项税不可抵扣。本集
团的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣的进项税额后的余额。
根据财税【2008】170号文，自2009年1月1日起，本集团(小规模纳税人企
业除外)购进固定资产并已取得2009年1月1日以后开具的增值税扣税凭证的
进项税额，可从销项税额中抵扣；销售使用过的2009年1月1日起购进或者
自制的固定资产，按照17%的税率征收增值税；销售使用过的2008年12月
31日以前外购或者自建的固定资产，按照4%征收率减半征收增值税。
(3) 营业税
于截至2013年6月30日止6个月期间，除注册地为上述营改增试点地区以外
的本集团下属其他子公司，其装卸及运输收入按收入的3%交纳营业税；其
他劳务收入按照收入的5%交纳营业税。如附注三(2)中所述，自2012年1月
1日至营改增试点地区的试点实施日止期间，本公司及本集团下属注册地为
营改增试点地区的子公司的装卸及运输业务收入仍按收入的3%交纳营业
税，其他港口配套增值服务收入仍按收入的5%交纳营业税。
本集团的建筑安装工程收入按收入的3%交纳营业税，金融企业的利息收入
按收入的5%交纳营业税。本集团转让码头、堆场等不动产和土地使用权的
转让收入按转让价的5%交纳营业税。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 企业合并及合并财务报表
(1) 子公司
于 2013 年 6 月 30 日，本公司的主要子公司信息如下：
(一) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司
注册资本 法人
子公司类型 注册地 业务性质 (千元) 经营范围 企业类型 代表 组织机构代码
1 国际集装箱 直接控股子公司 中国宁波 集装箱业务 232,965.5 集装箱揽货、堆货 有限责任公司 朱水林 14413190-7
2 北三集司 直接控股子公司 中国宁波 港口业务 150,000 港口装卸，货物储存及中转 有限责任公司 吴金坤 76147778-6
3 新世纪投资 直接控股子公司 中国宁波 实业投资 600,000 实业投资 有限责任公司 王峥 72042824-0
4 招商国际(a) 间接控股子公司 中国宁波 港口业务 美元 12,000 港口装卸，货物储存及中转 有限责任公司 褚斌 72517589-5
5 舟山甬舟 直接控股子公司 中国舟山 港口业务 990,000 码头和其他港口设施经营；在港区内从事 有限责任公司 吴金坤 75809840-0
货物装卸、仓储经营
6 港铁公司 直接控股子公司 中国宁波 铁路货物运输 50,000 铁路货物运输及装卸、铁路货物代理、铁 有限责任公司 张一禾 X1023164-6
路工程承建、铁路设备维修
7 外轮理货 直接控股子公司 中国宁波 船舶理货 18,000 国际、国内航线船舶理货业务 有限责任公司 宫黎明 14406883-X
8 香港明城 直接控股子公司 中国香港 进出口业务 港元 121,680 进出口贸易、码头租赁、码头经营、船舶 有限责任公司 李令红 不适用
代理、对外经济合作
9 进出口公司 间接控股子公司 中国宁波 进出口业务 21,692.9 自营和代理各类商品及技术的进出口业务 有限责任公司 黄静康 14411612-5
10 港强实业 直接控股子公司 中国宁波 劳务输出、租赁 700 劳务输出和房产出租 有限责任公司 王伟 14438382-1
11 宁远化工 直接及间接控股子公司 中国宁波 液体化工 220,000 液体化工(除危险化学品)的储存、装卸 有限责任公司 蒋一鹏 66205876-2
12 梅山国际 直接控股子公司 中国宁波 码头项目 1,650,000 码头项目投资 有限责任公司 王峥 67769077-9
13 财务公司 直接控股子公司 中国宁波 金融服务 1,500,000 办理财务和融资顾问，票据承兑与贴现， 有限责任公司 李令红 55796804-3
吸收存款，从事同业拆借等银监会批准的
业务
14 新海湾 直接控股子公司 中国宁波 港口业务 200,000 码头经营项目筹建 有限责任公司 王峥 57052038-2
15 联合集海 间接控股子公司 中国宁波 船舶运输 750,000 国内普通货船运输、水路货运代理 有限责任公司 徐宗权 76147086-7
16 远洋香港 间接控股子公司 中国香港 船舶运输、租赁 港币 30,000 船舶租赁、船舶买卖、国际航线货物运 有限责任公司 徐宗权 不适用
输、货运代理、船舶代理
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司(续)
(一) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司(续)
2013 年 6 月 30 日 实质上构成对 少数股东权益中
期末实际出资额 子公司净投资 本公司持股比例 表决权 是否 2013 年 6 月 30 日 用于冲减少数
直接 间接 的其他项目余额 直接 间接 比例 合并报表 期末少数股东权益 股东损益的金额
1 国际集装箱 232,965.5 - - 100% - 100% 是 - -
2 北三集司 150,000 - - 100% - 100% 是 - -
3 新世纪投资 600,000 - - 100% - 100% 是 - -
4 招商国际(a) - 74,500 - - 75% 71% 是 - -
5 舟山甬舟 903,758 - - 90% - 90% 是 79,467 4,767
6 港铁公司 50,000 - - 100% - 100% 是 - -
7 外轮理货 13,680 - - 76% - 76% 是 19,428 -
8 香港明城 108,021 - - 100% - 100% 是 - -
9 进出口公司 - 21,692.9 - - 100% 100% 是 - -
10 港强实业 700 - - 100% - 100% 是 - -
11 宁远化工 77,000 55,000 - 35% 25% 60% 是 86,487 -
12 梅山国际 1,350,000 - - 90% - 90% 是 165,374 -
13 财务公司 1,125,000 - - 75% - 75% 是 405,655 -
14 新海湾 140,000 - - 70% - 71% 是 62,315 -
15 联合集海 - 750,000 - - 100% 100% 是 - -
16 远洋香港 876 - - - 100% 100% 是 - -
(a) 招商国际系本公司之子公司新世纪投资与泛勒泰姆有限公司(以下称“泛勒泰姆”)合资经营的中外合作企业。根据招商国际的公司章程，对于泛勒泰姆的出资美元 3,000 千
元，招商国际自 2001 年后分十年平均偿还予泛勒泰姆，同时按其投资余额的 8.5%计算并支付投资回报。除此之外，招商国际的经营成果全部归本集团享有。泛勒泰姆的出
资与投资回报已于 2011 年度全部支付完毕。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司(续)
(二) 通过非同一控制下的收购取得的主要子公司
注册资本 法人 组织机构
子公司类型 注册地 业务性质 (千元) 经营范围 企业类型 代表 代码
1 乍开集团 直接控股子公司 中国嘉兴 投资 181,879.2 乍浦港区开发建设投资 有限责任公司 丁送平 14649135-9
2 世航港口 间接控股子公司 中国嘉兴 港口业务 100,000 港口装卸、堆存、搬运，油品 有限责任公司 丁送平 71540373-5
化工存储
3 五洲公司 间接控股子公司 中国嘉兴 港口业务 181,220 港口装卸、堆存、搬运，集装 有限责任公司 丁送平 71093839-4
箱装卸
4 嘉兴市东方物流有限公 间接控股子公司 中国嘉兴 物流 25,400 件杂货、集装箱货物报税仓 有限责任公司 向坚刚 71956280-5
司(以下称“东方物 储、装卸、检验等; 报关报
流”) 检代理、房屋设施租赁
5 嘉兴市金地工业厂房有 间接控股子公司 中国嘉兴 厂房建设、 5,000 工业厂房建设、租赁、转让及 有限责任公司 丁送平 72662988-7
限公司(以下称“金地 租赁 相关服务
厂房”)
6 宁波远洋 间接控股子公司 中国宁波 货物运输 400,000 国际国内货物运输及代理，报 有限责任公司 徐宗权 14407133-4
关报检，自营及代理进出口
7 嘉兴富春 直接控股子公司 中国嘉兴 港口业务 100,000 码头和其他港口设施经营，港 有限责任公司 向坚刚 75805733-4
口装卸，仓储业务
8 万方太仓 直接控股子公司 中国太仓 码头开发和 800,000 码头开发和建设 有限责任公司 黄良丰 74817023-7
建设
9 明州码头 直接控股子公司 中国南京 经营港口公用 486,176 经营港口公用码头设施 有限责任公司 王铮 67900822-7
码头设施
10 百思德 间接控股子公司 英属维尔 实业投资 美元 50 实业投资 有限责任公司 李令红 不适用
京群岛
11 太仓武港 直接控股子公司 中国太仓 码头经营 792,750 码头经营、港口基础设施开发 有限责任公司 韩维绪 75202912-1
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司(续)
(二) 通过非同一控制下的收购取得的主要子公司(续)
2013 年 6 月 30 日 实质上构成对 少数股东权益中
期末出资额 子公司净投资 本公司持股比例 表决权 是否合并 2013 年 6 月 30 日 用于冲减少数
直接 间接 的其他项目余额 直接 间接 比例 报表 期末少数股东权益 股东损益的金额
1 乍开集团 669,533 - - 100% - 100% 是 - -
2 世航港口 - 100,000 - - 100% 100% 是 - -
3 五洲公司 - 187,705 - - 100% 100% 是 - -
4 东方物流 - 34,342 - - 100% 100% 是 - -
5 金地厂房 - 5,000 - - 100% 100% 是 - -
6 宁波远洋 - 434,816 - - 100% 100% 是 - -
7 嘉兴富春 145,459 - - 100% - 100% 是 - -
8 万方太仓 966,535 - - 100% - 100% 是 - -
9 明州码头 651,782 - - 98% - 80% 是 10,883 162
10 百思德 - 61,274 - - 100% 100% 是 - -
11 太仓武港 562,377 - - 55% - 78% 是 553,225 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司(续)
除上述所列主要子公司外，本集团还有众多其他子公司，由于数量众多且不重
大，此等子公司未在上表中予以逐一列示。
(2) 本期新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
(a) 本期新纳入合并范围的主体：
投资方式 成立日 持股比例 注册资本 法人代表
太仓武港 注1 不适用 55% 792,750 韩维绪
浙江兴港国际货运代理有限公 注1 不适用 50% 6,000 姚光胜
司(以下称“兴港货代”)
宁波远洋(香港)有限公司(以下 注2 2012 年 12 月 17 日 100% 港币 30,000 徐宗权
称“远洋香港” )
嘉兴兴港国际船舶代理有限公 注2 2013 年 3 月 26 日 90% 5,500 吴丽峰
司(以下称“嘉兴兴港”)
注 1：太仓武港与兴港货代原为本集团之合营企业，系本集团通过与其他股东
达成一致行动人协议以取得控制权而于截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个
月期间新纳入合并范围的子公司(附注四(3))。
注 2：远洋香港与嘉兴兴港系本集团于截至 2013 年 6 月 30 日至 6 个月期间新
设立的子公司。
(b) 本期不再纳入合并范围的主体：
处置日净资产 期初至处置日净利润
宁波港宁房地产开发有限公司
(以下称“港宁房地产”) 537 4,202
港宁已于截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间清算，故不再纳入合并范围。
(3) 非同一控制下企业合并
(a) 太仓武港
太仓武港原为本公司之合营企业，根据本公司与太仓武港其中两个合营方于
2012 年 10 月签署的一致行动人协议，在不改变各自出资额及投资比例的情况
下，本公司自 2013 年 1 月 1 日起获得对该公司的控制权。本公司自获得太仓
武港控制权之日起，将太仓武港作为子公司核算并纳入本集团的合并报表。
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四 企业合并及合并财务报表(续)
(3) 非同一控制下企业合并(续)
(a) 太仓武港(续)
(i) 太仓武港于 2013 年 1 月 1 日(购买日)的资产、负债之账面价值及公允价值列
示如下：
购买日 购买日
公允价值 账面价值
流动资产 358,214 358,214
非流动资产 2,349,786 2,037,957
流动负债 (385,953) (385,953)
非流动负债 (1,160,957) (1,083,000)
取得的净资产 1,161,090 927,218
本集团采用估值技术来确定太仓武港的资产负债于购买日的公允价值。于资产
评估日，太仓武港的主要资产为无形资产，其所采用的评估方法为市场法和成
本法。
(ii) 合并成本及商誉的确认情况
合并成本 – 长期股权投资 638,600
减：取得的可辨认净资产于购买日之公允价值份额 (638,600)
商誉 -
(iii) 收购相关的现金流量情况如下：
以现金支付的对价 -
减：取得的太仓武港的现金及现金等价物 195,432
取得太仓武港收到的现金净额 195,432
(iv) 太仓武港自购买日至 2013 年 6 月 30 日止期间的收入、净利润和现金流量列
示如下：
营业收入 219,648
净利润 68,297
经营活动现金流入 100,940
现金流量净额减少 (186,516)
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四 企业合并及合并财务报表(续)
(3) 非同一控制下企业合并(续)
(b) 兴港货代
兴港货代原为本集团之合营企业，根据本公司之子公司宁波泰利物流有限公司
(以下称“泰利物流”)与兴港货代另一股东于 2012 年 12 月签署的一致行动人
协议，在不改变双方出资额及投资比例的情况下，本集团自 2013 年 1 月 1 日
起获得对该公司的控制权。本集团自获得兴港货代控制权之日起，将兴港货代
作为子公司核算并纳入本集团的合并报表。
(i) 兴港货代于 2013 年 1 月 1 日(购买日)的资产、负债之账面价值及公允价值列
示如下：
购买日 购买日
公允价值 账面价值
流动资产 116,258 116,258
非流动资产 1,822 1,822
流动负债 (107,444) (107,444)
取得的净资产 10,636 10,636
(ii) 合并成本及商誉的确认情况
合并成本 – 长期股权投资 5,318
减：取得的可辨认净资产于购买日之公允价值份额 (5,318)
商誉 -
(iii) 收购相关的现金流量情况如下：
以现金支付的对价 -
减：取得的兴港货代的现金及现金等价物 28,451
取得兴港货代收到的现金净额 28,451
(iv) 兴港货代自购买日至 2013 年 6 月 30 日止期间的收入、净利润和现金流量列
示如下：
营业收入 525,545
净利润 2,532
经营活动现金流入 9,383
现金流量净额增加 2,727
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 人民币 外币金额 汇率 人民币
(千元) 金额 (千元) 金额
现金－
人民币 395 249
银行存款－
人民币 665,736 475,257
美元 15,881 6.1787 98,125 10,578 6.2855 66,487
港元 18,938 0.7966 15,086 4,682 0.8108 3,796
欧元 120 8.0536 969 81 8.3176 672
日元 - 0.0626 - 149,890 0.0730 10,942
小计 779,916 557,154
存放中央银行款项－
人民币(a) 671,529 438,593
存放同业款项－
人民币(a) 1,519,009 1,133,889
合计 2,970,849 2,129,885
(a) 2013 年 6 月 30 日余额系本公司之子公司财务公司存放于中国人民银行
的法定准备金及存放于其他境内银行的银行存款。于 2013 年 6 月 30
日，财务公司人民币存款准备金缴存比率为 15%(2012 年 12 月 31 日：
15%)。
于 2013 年 6 月 30 日，本集团若干子公司之银行存款计人民币 25,526 千元
(2012 年 12 月 31 日：人民币 29,341 千元)被作为该等子公司用于开具应付
票据的存入保证金和用于工程监理业务的银行保函保证金。
于 2013 年 6 月 30 日，本公司首次公开发行 A 股的募集资金专用账户的存
款余额为人民币 69,081 千元(2012 年 12 月 31 日：人民币 178,886 千元)。
募集资金限定用于本公司对外公布的募集资金投向的项目，未经本公司股东
大会依法作出决议，不得改变募集资金的用途。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(2) 应收票据
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 832,770 655,986
商业承兑汇票(a) 118,663 81,366
合计 951,433 737,352
(a) 于 2013 年 6 月 30 日，应收商业承兑汇票主要系应收宁波钢铁有限公司的
装卸费款项。该等票据均将于期末后六个月内到期。
于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本公司及其子公司并无已用于质
押的应收票据，且所有票据均将于一年内到期。
本集团已背书但未到期的应收票据汇总如下：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 45,459 217,890
商业承兑汇票 - -
合计 45,459 217,890
上述本集团已背书但尚未到期的应收银行承兑票据已于相关票据背书时终止确
认，且未包含在期末的应收票据余额中。
于 2013 年 6 月 30 日，已背书但未到期的银行承兑汇票最大的前五项分析如
下：
出票人 出票日期 到期日 金额
出票人一 2013 年 3 月 29 日 2013 年 9 月 29 日 2,304
出票人二 2013 年 4 月 8 日 2013 年 10 月 8 日 2,000
出票人三 2013 年 3 月 29 日 2013 年 9 月 29 日 1,930
出票人四 2013 年 3 月 29 日 2013 年 9 月 29 日 1,210
出票人五 2013 年 1 月 4 日 2013 年 7 月 4 日 1,200
合计 8,644
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(2) 应收票据(续)
本集团已贴现但未到期的应收票据汇总如下：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 35,591 -
商业承兑汇票 - -
合计 35,591 -
上述本集团已贴现但尚未到期的应收银行承兑票据已于相关票据贴现时终止确
认，且未包含在期末的应收票据余额中。
于 2013 年 6 月 30 日，已贴现但未到期的银行承兑汇票最大的前五项分析如
下：
出票人 出票日期 到期日 金额
出票人一 2013 年 2 月 22 日 2013 年 8 月 22 日 6,000
出票人二 2013 年 2 月 27 日 2013 年 8 月 27 日 5,000
出票人三 2013 年 2 月 27 日 2013 年 8 月 27 日 3,109
出票人四 2013 年 2 月 27 日 2013 年 8 月 27 日 3,090
出票人五 2013 年 1 月 6 日 2013 年 7 月 4 日 2,750
合计 19,949
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收股利
2012 年 本期 本期 2013 年 是否发生
12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日 未收回原因 减值
账龄一年以内的应收股利
－ 宁波北仑国际集装箱码头
有限公司(以下称“北仑
国际码头”) 40,800 51,000 (91,800) -
－ 宁波穿山码头经营有限公司
(以下称“穿山码头”) 37,615 - - 37,615 2012 年宣派 否
－ 宁波甬利码头经营有限公司
(以下称“甬利码头”) 34,198 - - 34,198 2012 年宣派 否
－ 宁波意宁码头经营有限公司
(以下称“意宁码头”) 28,547 - - 28,547 2012 年宣派 否
－ 宁波港吉码头经营有限公司
(以下称“港吉码头”) 14,523 - - 14,523 2012 年宣派 否
－其他 3,720 105,818 (105,818) 3,720
合计 159,403 156,818 (197,618) 118,603
于 2013 年 6 月 30 日，本集团认为应收股利不存在收回风险，故无需计提减值
准备。
(4) 应收账款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应收账款 1,499,984 894,657
减：坏账准备 (2,689) (2,731)
净额 1,497,295 891,926
(a) 应收账款账龄分析如下：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
六个月以内 1,415,576 826,466
六个月到一年 44,235 27,461
一到二年 20,246 36,025
二到三年 17,016 1,006
三年以上 2,911 3,699
合计 1,499,984 894,657
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收账款(续)
(b) 应收账款按类别分析如下：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
占总额 坏账 计提 占总额 坏账 计提
金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例
单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - - - - - -
按组合计提坏账准备 1,497,295 100% - - 891,926 100% - -
单项金额虽不重大但
单独计提坏账准备 2,689 0% 2,689 100% 2,731 0% 2,731 100%
合计 1,499,984 100% 2,689 0% 894,657 100% 2,731 0%
(c) 于 2013 年 6 月 30 日单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析
如下：
名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
外部客户一 1,156 (1,156) 100% 资金周转困难
外部客户二 433 (433) 100% 资金周转困难
其他 1,100 (1,100) 100% 资金周转困难
合计 2,689 (2,689) 100%
(d) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间无以前年度已全额计提坏账准备的应收
账款收回(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 800 千元)。
(e) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间实际核销的应收账款为人民币 42 千元
(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：无)。
(f) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，应收账款中无持有本公司
5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(g) 于 2013 年 6 月 30 日，余额前五名的应收账款分析如下：
占应收账款
名称 与本集团关系 金额 年限 总额比例
外部客户一 第三方 61,659 一年以内 4%
外部客户二 第三方 54,096 一年以内 4%
外部客户三 第三方 51,451 一年以内 3%
宁波远东码头经营有限公司(以下称
“远东码头”) 合营企业 42,265 一年以内 3%
外部客户四 第三方 34,533 一年以内 2%
合计 244,004 16%
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收账款(续)
(h) 应收关联方的应收账款分析如下：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
名称 与本集团 金额 占应收账 坏账 金额 占应收账 坏账
关系 款总额的 准备 款总额的 准备
比例(%) 比例(%)
远东码头 合营企业 42,265 3% - 4,667 1% -
舟山市衢黄港口开发建设有限
公司(以下称“舟山衢黄”) 联营企业 31,853 2% - - - -
港吉码头 合营企业 24,484 2% - 2,441 0% -
意宁码头 合营企业 12,679 1% - 1,759 0% -
江西上饶海港物流有限公司
(以下称“饶甬物流”) 合营企业 8,020 1% - 3,802 1% -
宁波港东南船务代理有限公司
(以下称“东南船代”) 合营企业 5,188 0% - 3,214 0% -
北仑国际码头 合营企业 5,006 0% - 2,946 0% -
宁波大榭招商国际码头有限公
司(以下称“大榭招商”) 联营企业 5,002 0% - 3,274 1% -
嘉兴泰利国际船舶代理有限公
司(以下称“泰利国际”) 合营企业 4,654 0% - 5,268 1% -
舟山兴港国际船舶代理有限公
司(以下称“兴港船舶”) 合营企业 4,096 0% - 3,112 0% -
宁波兴港货柜有限公司(以下
称“兴港货柜”) 合营企业 3,632 0% - - - -
甬利码头 合营企业 3,453 0% - - - -
宁波中海船务代理有限公司
(以下称“中海船务”) 合营企业 3,283 0% - 2,865 0% -
嘉兴泰利国际货运代理有限公
司(以下称“嘉兴泰利”) 合营企业 1,521 0% - 234 0% -
宁波港东南物流有限公司
(以下称“东南物流”) 合营企业 1,207 0% - 2,257 0% -
宁波联合国际船舶代理有限公
司(以下称“宁波联合”) 联营企业 1,056 0% - - - -
宁波实华原油码头有限公司
(以下称“宁波实华”) 合营企业 100 0% - 100 0% -
兴港货代 附注四(3) - - - 3,076 0% -
合计 157,499 9% - 39,015 4% -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收账款(续)
(i) 截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期
间，无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(j) 应收账款中包括以下外币余额：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
(千元) (千元) (千元) (千元)
美元 2,713 6.1787 16,765 2,304 6.2855 14,482
日元 120,409 0.0626 7,538 60,301 0.0730 4,402
合计 24,303 18,884
(5) 其他应收款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应收借款及利息 73,109 58,156
－兴港货柜(i) 44,282 43,589
－饶甬物流(ii) 11,293 11,293
－衢州通港国际物流有限公司
(以下称“衢州通港”)(iii) 7,486 1,856
－江西鹰甬海港物流公司
(以下称“鹰甬物流”)(iv) 6,642 -
－其他 3,406 1,418
应收港务费(v) 11,686 6,573
应收押金及保证金 28,734 22,619
其他 65,607 61,620
合计 179,136 148,968
减：坏账准备 - -
净额 179,136 148,968
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 其他应收款(续)
(i) 该款项余额系本集团之子公司新世纪投资和宁波大榭开发区泰利公正有
限公司(以下称“泰利公正行”)提供予其合营企业兴港货柜之暂借款。
该借款按银行同期贷款利率计息，无固定还款期。
(ii) 该款项余额系本集团之子公司新世纪投资提供予其合营企业饶甬物流之
暂借款。该借款按银行同期贷款利率计息，无固定还款期。
(iii) 该款项余额系本集团之子公司新世纪投资提供予其联营企业衢州通港之
暂借款，该借款按银行同期贷款利率计息，无固定还款期。
(iv) 该款项余额系本集团之子公司新世纪投资提供予其联营企业鹰甬物流之
暂借款。其中，人民币 4,200 千元借款本金按银行同期贷款利率计息，
无固定还款期；人民币 2,170 千元借款本金按银行同期贷款利率计息，
到期日为 2014 年 5 月 31 日。
(v) 应收港务费余额主要系依据有关港口收费规定而应向合营企业或联营企
业收取的港务费。
(a) 其他应收款账龄分析如下：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
一年以内 109,976 88,079
一到二年 13,601 4,670
二到三年 2,665 18,219
三年以上 52,894 38,000
合计 179,136 148,968
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 其他应收款(续)
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
占总额 坏账 计提 占总额 坏账 计提
金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例
单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - - - - - -
按组合计提坏账准备 179,136 100% - - 148,968 100% - -
单项金额虽不重大
但按单独计提坏
账准备 - - - - - - - -
合计 179,136 100% - - 148,968 100% - -
(c) 截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间
无实际核销的其他应收款。
(d) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，其他应收款均为人民币余额。
(e) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有本公司
5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(f) 于 2013 年 6 月 30 日，余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款
名称 与本集团关系 金额 年限 总额比例
兴港货柜 合营企业 44,282 四年以内 25%
远东码头 合营企业 12,901 一年以内 7%
饶甬物流 合营企业 11,703 四年以内 7%
外部单位一 第三方 7,650 一年以内 4%
衢州通港 联营企业 7,569 两年以内 4%
合计 84,105 47%
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五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 其他应收款(续)
(g) 应收关联方的其他应收款分析如下：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
名称 与本集团关系 金额 占其他应收款 坏账 金额 占其他应收款 坏账
总额的比例(%) 准备 总额的比例(%) 准备
兴港货柜 合营企业 44,282 25% - 43,589 29% -
远东码头 合营企业 12,901 7% - 6,159 4% -
饶甬物流 合营企业 11,703 7% - 11,703 8% -
衢州通港 联营企业 7,569 4% - 1,939 1% -
港吉码头 合营企业 6,896 4% - 2,244 2% -
鹰甬物流 联营企业 6,642 4% - - - -
宁波青峙化工码头
有限公司(以下称
“青峙化工”) 联营企业 5,608 3% - 4,437 3% -
意宁码头 合营企业 3,118 2% - - - -
北仑国际码头 合营企业 2,789 2% - 140 0% -
宁波中燃船舶燃料
有限公司(以下称
“宁波中燃” ) 合营企业 1,093 1% - - - -
甬利码头 合营企业 409 0% - 633 0% -
大榭招商 联营企业 244 0% - 27 0% -
合计 103,254 59% - 70,871 47% -
(6) 预付款项
(a) 预付款项账龄分析如下：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 259,375 96% 217,313 99%
一到二年 7,970 3% 2,141 1%
二到三年 2,109 1% 2 0%
三年以上 31 0% 31 0%
合计 269,485 100% 219,487 100%
于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预付账款主
要系预付材料及设备款，系由于根据合同本集团尚未收到货物或设备所致。
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(6) 预付款项(续)
(b) 于 2013 年 6 月 30 日，余额前五名的预付款项分析如下：
占预付账款
名称 与本集团关系 金额 年限 总额比例
外部供应商一 第三方 98,657 一年以内 37%
外部供应商二 第三方 12,656 一年以内 5%
外部供应商三 第三方 10,276 一年以内 4%
外部供应商四 第三方 9,761 一年以内 4%
外部供应商五 第三方 8,590 一年以内 3%
合计 139,940 53%
(c) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，预付款项中无预付持有本公
司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
(d) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，预付款项中无预付关联方的预
付账款。
(e) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，预付款项均为人民币余额。
(7) 存货
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
成本－
原材料 80,514 62,626
备品备件 34,231 38,836
其他 30,683 12,282
合计 145,428 113,744
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(8) 其他流动资产
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
原币种
企业贷款和垫款
－贴现 人民币 46,384 54,804
－贷款 人民币 810,750 270,750
总额 857,134 325,554
减：贷款减值准备(a) (8,571) (3,256)
其中：组合计提数 (8,571) (3,256)
贷款和垫款账面价值 848,563 322,298
于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日余额系第三方向本公司之子公
司财务公司贴现的票据及财务公司发放的一年内到期的企业贷款余额(附注
五(10))。
于 2013 年 6 月 30 日，一年内到期的企业贷款中除人民币 750 千元(2012
年 12 月 31 日：人民币 750 千元)为担保借款外，其余贷款均系本公司之子
公司财务公司发放的信用贷款，贷款年利率为 5.6%至 6.6%(2012 年 12 月
31 日：5.6%至 6%)。
(a) 贷款减值准备变动情况列示如下：
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
组合计提减值准备 组合计提减值准备
期初余额 3,256 188
本期计提 5,315 249
期末余额 8,571 437
贷款和垫款尚未识别为已减值，减值准备以组合方式按企业贷款和垫款余
额的 1%计提。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(9) 可供出售金融资产
可供出售金融资产系本集团持有的于上海证券交易所或香港联合交易所有
限公司上市的流通股，于资产负债表日按当日的收盘价计量。
本集团持有的可供出售流通股投资的变动如下：
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
期初余额 83,762 75,689
本期公允价值变动净额 (12,434) (4,410)
期末余额 71,328 71,279
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
可供出售权益工具 93,265 93,265
减：公允价值累计变动 49,673 62,107
减值准备 (71,610) (71,610)
账面价值 71,328 83,762
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(10) 发放贷款和垫款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
原币种
贷款 155,000 431,000
－远东码头(i) 人民币 64,000 340,000
－宁波大榭开发区信诚拖
轮有限公司(以下称
“信诚拖轮”)(ii) 人民币 30,000 30,000
－宁波大榭信业码头
有限公司(以下称“信
业码头”)(iii) 人民币 50,000 50,000
－其他 人民币 11,000 11,000
减：贷款减值准备(iv) (26,930) (21,920)
其中：组合计提数 (26,930) (21,920)
贷款和垫款账面价值 128,070 409,080
根据银监复[2011]622 号，本集团之子公司财务公司于 2012 年经中国银行业
监督管理委员会批准新增对成员单位之间的贷款、委托贷款和融资租赁业
务。于 2013 年 6 月 30 日，余额系财务公司发放的长期企业贷款余额。
(i) 该余额系本集团于 2013 年 2 月提供予本集团之合营企业远东码头之信用贷
款人民币 64,000 千元，该贷款之年利率为 6.15%，于 2016 年 2 月到期。
2012 年 12 月 31 日长期贷款余额已于 2013 年全部收回。
(ii) 该余额系本集团于 2012 年 3 月提供予本集团之合营企业信诚拖轮之贷款人
民币 30,000 千元，该贷款之年利率为 6.65%，于 2015 年 3 月到期。该贷款
以信诚拖轮净值为人民币 42,689 千元(原值为人民币 48,513 千元)的固定资
产作为抵押物。
(iii) 该余额系本集团于 2012 年 8 月及 9 月分别提供予本集团之合营企业信业码
头之贷款人民币 15,000 千元和人民币 35,000 千元，该贷款之年利率为
6.15%，分别于 2015 年 8 月及 2015 年 9 月到期。该贷款以信业码头净值为
人民币 56,929 千元(原值为人民币 68,629 千元)的土地使用权作为抵押物。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(10) 发放贷款和垫款(续)
(iv) 贷款减值准备变动情况列示如下：
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
组合计提减值准备 组合计提减值准备
期初余额 21,920 -
本期计提 5,010 14,400
期末余额 26,930 14,400
贷款和垫款尚未识别为已减值，减值准备以组合方式按企业贷款和垫款余
额的 1%计提。
(11) 长期股权投资
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
合营企业(a) 3,226,440 3,498,498
联营企业－无公开报价(b) 3,270,158 2,883,655
其他长期股权投资(c) 204,940 200,650
合计 6,701,538 6,582,803
减：长期股权投资减值准备 - -
净额 6,701,538 6,582,803
本集团不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(a) 合营企业
本集团于截至2013年6月30日止6个月期间于合营企业之投资变动列示如下：
截至2013年6月30日止6个月期间增减变动额
核算 投资 2012 年 追加或减 按权益法 宣告分派的 未实现 其他权益 2013 年 持股 表决权 持股比例与表决权 减值 本期计提
方法 成本 12 月 31 日 少投资 调整的 现金股利 收益的 变动 6 月 30 日 比例 比例 比例不一致的说明 准备 减值准备
账面净值 净损益 摊销(i) 账面净值
1 北仑国际码头(i) 权益法 357,000 868,307 - 45,870 (51,000) 2,075 - 865,252 51% 57% 董事会 7 人中 4 人 - -
为本集团委派
2 远东码头(i) 权益法 936,500 501,704 156,000 54,492 - 8,935 - 721,131 50% 50% 不适用 - -
3 港吉码头 (i) 权益法 206,912 223,554 - 79,771 - 2,490 - 305,815 50% 50% 不适用 - -
4 穿山码头(i) 权益法 275,187 32,508 - (24,457) - 6,056 - 14,107 50% 50% 不适用 - -
5 意宁码头(i) 权益法 201,773 94,271 - 25,309 - 3,162 - 122,742 50% 50% 不适用 - -
6 甬利码头(i) 权益法 201,200 112,106 - 8,092 - 3,186 - 123,384 50% 50% 不适用 - -
7 宁波银亿海港房地产 权益法 11,000 36,982 - 860 (37,842) - - - 55% 55% 不适用 - -
开发有限公司(以下称
“银亿海港”)
8 太仓武港(附注四(3)) - 509,970 (509,970) - - - - - - - 不适用 - -
9 宁波实华 权益法 40,000 187,926 - 22,685 (33,267) - - 177,344 50% 50% 不适用 - -
10 宁波中燃 权益法 15,000 38,414 - 5,668 - - - 44,082 50% 50% 不适用 - -
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(a) 合营企业(续)
本集团于截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间于合营企业之投资变动列示如下(续)：
截至2013年6月30日止6个月期间增减变动额
核算 投资 2012 年 追加或减 按权益法 宣告分派的 未实现 其他 2013 年 持股 表决权 持股比例与表 减值 本期计
方法 成本 12 月 31 日 少投资 调整的 现金股利 收益的 权益 6 月 30 日 比例 比例 决权比例不一 准备 提减值
账面净值 净损益 摊销(i) 变动 账面净值 致的说明 准备
11 宁波港东南物流货柜有限 权益法 44,010 59,560 - 2,935 - - - 62,495 45% 45% 不适用 - -
公司(以下称“东南物流
货柜”)
12 温州金鑫码头有限公司(以 权益法 65,250 59,981 - (561) - - - 59,420 45% 45% 不适用 - -
下称“金鑫码头”)
13 信业码头 权益法 146,227 135,814 - 1,077 - - - 136,891 50% 50% 不适用 - -
14 上海港航股权投资有限公 权益法 250,000 269,996 - 6,004 - - (21,232) 254,768 50% 50% 不适用 - -
司(以下称“上海港航”)
15 嘉兴杭州湾港务开发有限 权益法 50,000 50,000 - - - - - 50,000 50% 50% 不适用 - -
公司(以下称“杭州湾”)
16 浙江台州湾港务有限公司 权益法 96,964 97,754 - 534 - - - 98,288 50% 50% 不适用 - -
(以下称“台州湾”)
其他 权益法 190,015 219,651 (18,771) 1,666 (11,825) - - 190,721 - -
合计 3,087,038 3,498,498 (372,741) 229,945 (133,934) 25,904 (21,232) 3,226,440 - -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(a) 合营企业(续)
(i) 于合营企业的未实现收益
本集团于 2001 年至 2012 年陆续转让若干资产予该等合营企业，所产
生的资产转让收益中本集团占相关合营企业股权的比例的部分作为未
实现收益，抵减本集团于该等合营企业的长期股权投资余额，并按相
关转让资产的折旧年限以直线法摊销，分期确认收益(附注五
(18)(a)(ii))；产生的资产转让收益中的剩余部分作为已实现收益，确认
并计入资产转让当期的营业外收入。
上述未实现收益于截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间的变动列示如
下：
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
期初数 1,408,357 1,111,625
本期增加 - 345,637
本期摊销 (25,904) (23,001)
期末数 1,382,453 1,434,261
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(b) 联营企业
本集团于截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间于联营企业之投资变动列示如下：
截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间增减变动额
2012 年 按权益法 2013 年 持股比例与表决 本期计
核算 12 月 31 日 追加或 调整 宣告分派的 其他权 6 月 30 日 持股 表决权 权比例不一致的 减值 提减值
方法 投资成本 账面净值 减少投资 的净损益 现金股利 益变动 账面净值 比例 比例 说明 准备 准备
1 大榭招商 权益法 423,181 525,589 - 38,123 - - 563,712 35% 33.3% 董事会 9 人中 3 - -
人为本集团委派
2 南京两江海运股份有限公 权益法 120,000 73,172 45,000 (3,923) - - 114,249 30% 30% 不适用 - -
司(以下称“两江海
运”)
3 宁波众成矿石码头有限公 权益法 22,230 31,200 - - - - 31,200 25% 20% 董事会 5 人中 1 - -
司(以下称“众成矿石”) 人为本集团委派
4 青峙化工 权益法 48,282 82,252 - 10,584 (14,000) - 78,836 35% 33.3% 董事会 9 人中 3 - -
人为本集团委派
5 宁波大港新世纪货柜有限 权益法 17,443 19,316 - 763 (223) - 19,856 50% 20% 董事会 5 人中 1 - -
公司(以下称“新世纪 人为本集团委派
货柜”)
6 宁波金海菱液化储运有限 权益法 10,950 12,922 - 563 (1,344) - 12,141 43.8% 25% 董事会 4 人中 1 - -
公司(以下称“金海菱 人为本集团委派
液化”)
7 宁波大榭港发码头公司 权益法 17,500 36,364 - 5,210 - - 41,574 35% 35% 不适用 - -
(以下称“大榭港发”)
- 79 -
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(b) 联营企业(续)
本集团于截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间于联营企业之投资变动列示如下(续)：
截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间增减变动额
2012 年 按权益法 2013 年 持股比例与表决 本期计
核算 12 月 31 日 追加或 调整 宣告分派的 其他权 6 月 30 日 持股 表决权 权比例不一致的 减值 提减值
方法 投资成本 账面净值 减少投资 的净损益 现金股利 益变动 账面净值 比例 比例 说明 准备 准备
8 宁波光明码头有限公 权益法 140,000 117,799 - (11,129) - - 106,670 35% 35% 不适用 - -
司(以下称“光明码
头”)
9 浙江舟山武港码头有 权益法 224,000 224,784 - (110) - - 224,674 25% 25% 不适用 - -
限公司(以下称“舟
山武港”)
10 温州金洋集装箱码头 权益法 172,865 171,786 - 1,706 - - 173,492 39.5% 40% 董事会 5 人中 2 - -
有限公司(以下称 人为本集团委派
“温州金洋”)
11 宁波通商银行股份有 权益法 1,441,320 1,426,151 - 15,216 - (1,711) 1,439,656 20% 20% 不适用 - -
限公司(以下称“通
商银行”)
12 舟山衢黄 权益法 280,755 - 280,755 - - - 280,755 47% 20% 董事会 5 人中 1
人为本集团委派 - -
其他 权益法 178,078 162,320 19,942 8,159 (7,078) - 183,343 - -
合计 3,096,604 2,883,655 345,697 65,162 (22,645) (1,711) 3,270,158 - -
- 80 -
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(c) 其他长期股权投资
本期 本期宣
计提 告分配
核算 2012 年 本期 本期 2013 年 持股 表决权 持股比例及表决权 减值 减值 的现金
被投资公司名称 方法 投资成本 12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日 比例 比例 比例不一致的说明 准备 准备 股利
1 宁波孚宝仓储有限公司(以 成本法 10,350 10,350 - - 10,350 15% 20% 董事会 5 人中 1 人 - - -
下称“孚宝仓储”) 为本集团委派
2 宁波北仑船务有限公司(以 成本法 8,370 8,370 - - 8,370 19% 19% 不适用 - - -
下称“北仑船务”)
3 宁波辰菱液体化工仓储有 成本法 8,148 8,148 - - 8,148 19% 16.67% 董事会 6 人中 1 人 - - -
限公司(以下称“辰菱液 为本集团委派
体化工”)
4 宁波金光粮油码头有限公 成本法 7,658 7,658 - - 7,658 8% 10% 董事会 10 人中 1 - - -
司(以下称“金光粮油码 人为本集团委派
头”)
5 宁波金光粮油仓储有限公 成本法 7,637 7,637 - - 7,637 8% 10% 董事会 10 人中 1 - - -
司(以下称“金光粮油仓 人为本集团委派
储”)
6 宁波宁兴控股股份有限公 成本法 7,500 7,500 - - 7,500 12% 12% 不适用 - - -
司(以下称“宁兴控股”)
7 舟山港股份有限公司(以下 成本法 138,196 138,196 - - 138,196 5.9% 5.9% 不适用 - - -
称“舟山港”)
其他 成本法 17,081 12,791 4,500 (210) 17,081 - - 239
合计 204,940 200,650 4,500 (210) 204,940 - - 239
- 81 -
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 对合营企业和联营企业投资
(a) 合营企业
于 2013 年 6 月 30 日，本集团之主要合营企业信息如下：
法人 组织机构 注册资本 持股 表决权
企业类型 注册地 代表 代码 业务性质 (千元) 比例 比例
1 北仑国际码头 有限责任公司 中国宁波 钱乃骏 71093838-6 经营与管理集装箱码头之相关业务 700,000 51% 57%
2 远东码头 有限责任公司 中国宁波 陈国荣 79006126-1 经营与管理集装箱码头之相关业务 1,873,000 50% 50%
3 港吉码头 有限责任公司 中国宁波 陈国荣 76454560-9 经营与管理集装箱码头之相关业务 美元 50,000 50% 50%
4 穿山码头 有限责任公司 中国宁波 陈国荣 78040419-5 经营与管理集装箱码头之相关业务 美元 70,000 50% 50%
5 意宁码头 有限责任公司 中国宁波 朱宝 78044440-2 经营与管理集装箱码头之相关业务 美元 50,000 50% 50%
6 甬利码头 有限责任公司 中国宁波 朱宝 78430589-9 经营与管理集装箱码头之相关业务 美元 50,000 50% 50%
7 银亿海港 有限责任公司 中国宁波 李令红 76850898-7 房地产开发经营 20,000 55% 55%
8 宁波实华 有限责任公司 中国宁波 钱建华 74496200-X 原油装卸中转及管道运输 80,000 50% 50%
9 宁波中燃 有限责任公司 中国宁波 葛凯华 10000090-5 燃油销售 30,000 50% 50%
10 东南物流货柜 有限责任公司 中国宁波 童孟达 73699551-4 集装箱与货物的代理、储存、中转、拆箱 55,524 45% 45%
11 金鑫码头 有限责任公司 中国温州 杨育孜 67721007-7 经营管理码头及其配套设施； 集装箱装卸，堆 145,000 45% 45%
存，运输； 集装箱公路运输；散杂货装卸等
12 信业码头 有限责任公司 中国宁波 戴猛追 73014257-X 集装箱装卸、储存、修理、清洗；港口建设项目 225,000 50% 50%
的投资
13 上海港航 有限责任公司 中国上海 陈戌源 55594411-X 交通、港航、能源领域及相关项目的投资 500,000 50% 50%
14 杭州湾 有限责任公司 中国嘉兴 吴月荣 67259199-0 港口开发、投资 100,000 50% 50%
15 台州湾 有限责任公司 中国台州 李康健 69951346-6 港口装卸、仓储、拼装箱、船舶物资供应 193,928 50% 50%
- 82 -
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 对合营企业和联营企业投资(续)
(a) 合营企业(续)
根据上述该等公司的合资合同和公司章程，本集团与各合资方对该等公司的
财务和经营决策拥有共同控制权，因此将该等公司作为合营企业核算。
本集团之主要合营企业于 2013 年 6 月 30 日的资产、负债及截至 2013 年 6
月 30 日止 6 个月期间的经营业绩列示如下：
截至 2013 年 6 月 30 日止
2013 年 6 月 30 日 6 个月期间
资产总额 负债总额 营业收入 净利润/(亏损)
1 北仑国际码头 1,904,946 57,804 291,066 89,941
2 远东码头 3,031,040 602,414 368,913 108,984
3 港吉码头 1,096,580 205,326 333,681 159,542
4 穿山码头 1,577,530 868,270 - (48,914)
5 意宁码头 915,349 337,827 217,860 50,618
6 甬利码头 800,591 221,569 58,131 16,184
7 宁波实华 400,657 45,969 76,379 45,370
8 宁波中燃 214,004 125,840 495,164 11,337
9 东南物流货柜 360,248 222,017 813,203 7,031
10 金鑫码头 142,035 9,991 7,904 (1,246)
11 信业码头 262,413 57,197 21,042 2,672
12 上海港航 510,553 1,018 - 12,008
13 杭州湾 100,179 179 - -
14 台州湾 213,938 17,362 27,487 1,068
其他 662,646 257,356 249,541 6,355
合计 12,192,709 3,030,139 2,960,371 460,950
- 83 -
宁波港股份有限公司
截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 对合营企业和联营企业投资(续)
(b) 联营企业
于 2013 年 6 月 30 日，本集团之主要联营企业信息如下：
法人 注册资本 持股 表决权
企业类型 注册地 代表 组织机构代码 业务性质 (千元) 比例 比例
1 大榭招商 有限责任公司 中国宁波 耿虹海 75035913-5 装卸、仓储与集装箱码头相关业务 1,209,090 35% 33.3%
2 两江海运 股份有限公司 中国南京 牟陵 79711450-6 货物运输代理 400,000 30% 30%
3 众成矿石 有限责任公司 中国宁波 韩维绪 77824796-0 经营港口公用码头 92,000 25% 20%
4 青峙化工 有限责任公司 中国宁波 李水荣 75326909-8 经营港口公用码头 美元 17,100 35% 33.3%
5 新世纪货柜 有限责任公司 中国宁波 褚斌 72813381-8 国际海运集装箱站和堆场业务 70,000 50% 20%
6 金海菱液化 有限责任公司 中国宁波 干文辉 61027034-X 液化品仓储 25,000 43.8% 25%
7 大榭港发 有限责任公司 中国宁波 韩伟宁 66845685-X 港口装卸、仓储 50,000 35% 35%
8 光明码头 有限责任公司 中国宁波 吕建伟 79603060-X 码头项目投资，货物装卸仓储 400,000 35% 35%
9 舟山武港 有限责任公司 中国舟山 彭辰 67476825-1 港口码头项目、基础设施投资开发 896,000 25% 25%
10 温州金洋 有限责任公司 中国温州 杨育孜 78293610-1 港口码头项目、基础设施投资开发 美元 42,553 39.5% 40%
11 通商银行 股份有限公司 中国宁波 戴敏伟 61025701-4 吸收公众存款、发放短期、中期和长期贷款 5,220,000 20% 20%
12 舟山衢黄 有限责任公司 中国舟山 毛铁年 79206775-5 港口公用码头及码头相关设施投资、建设 450,000 47% 20%
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 对合营企业和联营企业投资(续)
(b) 联营企业(续)
本集团之主要联营企业于 2013 年 6 月 30 日的资产、负债及截至 2013 年 6 月
30 日止 6 个月期间的经营业绩列示如下：
截至 2013 年 6 月 30 日止
2013 年 6 月 30 日 6 个月期间
资产总额 负债总额 营业收入 净利润/(亏损)
1 大榭招商 2,684,625 1,074,019 321,993 108,922
2 两江海运 514,457 133,627 44,127 (13,077)
3 众成矿石 262,635 137,835 28,085 -
4 青峙化工 324,990 99,744 61,974 30,240
5 新世纪货柜 83,959 2,902 16,788 3,114
6 金海菱液化 28,150 431 5,903 1,285
7 大榭港发 122,565 3,781 22,039 14,886
8 光明码头 1,145,788 841,017 13,794 (31,797)
9 舟山武港 2,084,287 1,185,591 - (440)
10 温州金洋 442,521 101,148 45,345 4,318
11 通商银行 31,625,088 26,277,357 335,384 76,079
12 舟山衢黄 1,376,027 910,027 - -
其他 654,142 118,509 1,657,733 22,597
合计 41,349,234 30,885,988 2,553,165 216,127
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(13) 投资性房地产
2012 年 2013 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
原价合计 452,544 3,195 - 455,739
房屋、建筑物 317,895 3,195 - 321,090
土地使用权 134,649 - - 134,649
累计折旧、摊销合计 (73,468) (8,696) - (82,164)
房屋、建筑物 (59,953) (7,180) - (67,133)
土地使用权 (13,515) (1,516) - (15,031)
账面价值合计 379,076 373,575
房屋、建筑物 257,942 253,957
土地使用权 121,134 119,618
(a) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间投资性房地产计提折旧和摊销金额为人民
币 8,696 千元(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 12,239 千元)。
(b) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本集团认为投资性房地产不存在
减值迹象，无需计提减值准备。
(c) 于 2013 年 6 月 30 日，净值为人民币 23,801 千元(原价为人民币 26,544 千元)
的土地使用权(2012 年 12 月 31 日：净值为人民币 24,066 千元，原价为人民币
26,544 千元)已作为人民币 106,000 千元的长期借款(2012 年 12 月 31 日：人民
币 106,000 千元)(附注五(29)(a))的抵押物。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(14) 固定资产
2012 年 本期增加 2013 年
12 月 31 日 收购子公司 其他增加 本期减少 6 月 30 日
原价合计 19,878,499 1,771,799 707,921 (38,256) 22,319,963
房屋、建筑物 1,766,626 266,544 125,340 - 2,158,510
港务设施 6,670,897 704,968 130,530 - 7,506,395
库场设施 3,059,942 115,646 34,167 (2,185) 3,207,570
装卸搬运设备 5,270,121 593,829 109,491 (2,458) 5,970,983
机器设备 409,122 47,580 31,082 (518) 487,266
港作船舶 684,739 - - - 684,739
运输船舶 908,592 - 216,484 (18,497) 1,106,579
运输工具及其他设备 1,108,460 43,232 60,827 (14,598) 1,197,921
本期计提
累计折旧合计 (4,673,854) (519,776) 33,081 (5,160,549)
房屋、建筑物 (399,579) (50,842) - (450,421)
港务设施 (1,203,460) (127,364) - (1,330,824)
库场设施 (504,785) (63,671) 2,150 (566,306)
装卸搬运设备 (1,357,156) (146,957) 287 (1,503,826)
机器设备 (173,226) (18,857) 483 (191,600)
港作船舶 (323,297) (12,688) - (335,985)
运输船舶 (153,066) (27,505) 15,965 (164,606)
运输工具及其他设备 (559,285) (71,892) 14,196 (616,981)
账面价值合计 15,204,645 17,159,414
房屋、建筑物 1,367,047 1,708,089
港务设施 5,467,437 6,175,571
库场设施 2,555,157 2,641,264
装卸搬运设备 3,912,965 4,467,157
机器设备 235,896 295,666
港作船舶 361,442 348,754
运输船舶 755,526 941,973
运输工具及其他设备 549,175 580,940
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(14) 固定资产(续)
(a) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间固定资产计提的折旧金额为人民币
519,776 千元(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 420,154 千
元)，由在建工程转入固定资产的原价为人民币 652,304 千元(截至 2012
年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 1,272,127 千元)。
(b) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本集团认为固定资产不存在
减值迹象，故无需计提减值准备。
(c) 于 2013 年 6 月 30 日，净值为人民币 228,170 千元(原价为人民币
288,758 千元)的房屋建筑物及码头资产(2012 年 12 月 31 日：净值为人民
币 246,831 千元，原价为人民币 288,758 千元)作为人民币 103,000 千元
的长期借款(2012 年 12 月 31 日：人民币 108,000 千元)(附注五(29)(a))的
抵押物。
(d) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，计入营业成本和管理费用的折旧
费用分别为：人民币 476,969 千元和人民币 42,807 千元(截至 2012 年 6
月 30 日止 6 个月期间：人民币 387,296 千元和人民币 32,858 千元)。
(e) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本集团无暂时闲置的固定资
产、无通过融资租赁租入的固定资产、无持有待售的固定资产。
(f) 于 2013 年 6 月 30 日，净值约为人民币 730,658 千元(原价为人民币
855,379 千元)的房屋、建筑物(2012 年 12 月 31 日：净值约为人民币
574,364 千元(原价为人民币 665,660 千元))尚未取得权证，除了个别金额
不重大的房屋、建筑物(如：若干临时建筑物等)以外，其他的房屋、建筑
物正在办理权证过程中，管理层认为获取相关权证并无实质障碍，且上述
未取得权证的房屋、建筑物不会对本集团的经营活动产生重大影响。
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截至2013年6月30日止6个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(15) 在建工程
在建工程项目变动表：
累计工程 其中：本 本期借
投入占预 借款费用 期借款费 款费用
2012 年 收购 本期转入 本期转入 2013 年 算比例及 资本化 用资本化 资本化
工程名称 预算数 12 月 31 日 子公司 本期增加 无形资产 固定资产 6 月 30 日 工程进度 累计金额 金额 率 资金来源
北仑码头五期工程 65.12 亿 1,497,493 - 173,396 - - 1,670,889 75% 195,077 9,014 6.01% 募集资金/借款
金塘大浦口集装箱工程 58.5 亿 660,281 - 77,375 - (105,312) 632,344 38% 128,913 28,793 6.76% 募集资金/借款
梅山岛码头工程 54.54 亿 835,251 - 289,913 - (2,788) 1,122,376 67% 115,423 32,566 6.50% 募集资金/借款
原料及成品油罐区 7.95 亿 120 - 1,055 - - 1,175 19% - - - 自有资金及借款
龙门吊“油改电”项目 1.9 亿 67,378 - 14,401 - (81,779) - 100% - - - 自有资金
万方(国际)码头工程 14.7 亿 123,750 - 14,067 - - 137,817 92% 33,310 3,544 5.93% 自有资金及借款
南京龙潭港区五期工程 10.83 亿 338,169 - 116,890 - (3,389) 451,670 99% 48,864 6,794 5.73% 自有资金及借款
中宅码头 26.8 亿 - - 135,148 - (51,031) 84,117 57% 264 - - 募集资金及借款
镇海通用散货码头#21~#23 7.2 亿 - - 78,794 - (3,544) 75,250 89% - - - 自有资金及借款
镇海 19、20#液化泊位 5.6 亿 - - 30,866 - - 30,866 61% 412 412 4.63% 自有资金及借款
镇海港区 1004 堆场
改造工程 1.2 亿 97,448 - 1,096 - (89,850) 8,694 83% 12,832 1,041 4.63% 自有资金及借款
乍浦五洲二期码头二阶段 3.88 亿 84,839 - 13,320 - - 98,159 58% - - - 自有资金
多用途码头(5#泊位) 7.1 亿 45,280 - 9,975 - - 55,255 83% 5,203 366 4.63% 自有资金及借款
船舶建造 4.4 亿 209,000 - 77,055 - (216,484) 69,571 32% - - - 自有资金
梅山岛多用途码头工程 8.1 亿 2,504 - 73,923 - - 76,427 9% - - - 自有资金
其他 260,136 52,205 204,539 (487) (98,127) 418,266 35,016 9,096 6.55% 自有资金及借款
其中：借款费用资本化金额 509,835 - 91,626 - (26,147) 575,314
合计 4,221,649 52,205 1,311,813 (487) (652,304) 4,932,876 575,314 91,626
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(15) 在建工程(续)
于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本集团认为在建工程不存在减值
迹象，故无需计提减值准备。
(16) 无形资产
2012 年 本期增加 本期减少 2013 年
12 月 31 日 收购子公司 其他增加 6 月 30 日
原价合计 3,569,240 527,176 3,114 - 4,099,530
土地使用权 3,493,176 527,094 - - 4,020,270
软件及其他 76,064 82 3,114 - 79,260
本期计提
累计摊销合计 (301,712) (56,777) - (358,489)
土地使用权 (263,200) (51,034) - (314,234)
软件及其他 (38,512) (5,743) - (44,255)
账面价值合计 3,267,528 3,741,041
土地使用权 3,229,976 3,706,036
软件及其他 37,552 35,005
(a) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间无形资产的摊销金额为人民币 56,777 千元
(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 40,050 千元)，由在建工程转入无
形资产的原价为人民币 487 千元(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币
568 千元)。
(b) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本集团认为无形资产不存在减值迹
象，故无需计提减值准备。
(c) 于 2013 年 6 月 30 日，净值为人民币 253,246 千元(原价为人民币 276,785 千元)
的土地使用权(2012 年 12 月 31 日：净值为人民币 255,306 千元，原价为人民币
276,785 千元)已作为人民币 255,500 千元的长期借款(2012 年 12 月 31 日：人民
币 226,000 千元)(附注五(29)(a))的抵押物之一。
(d) 截至 2013 年 6 月 30 日止尚有账面净值计人民币 151,880 千元(原价为人民币
178,214 千元)的土地使用权(2012 年 12 月 31 日：净值为人民币 153,844 千元，
原价为人民币 178,214 千元)尚未取得土地使用权证，相关权证尚在办理过程中，
但管理层认为获取相关权证并无实质障碍，预计一年内能办妥上述权证。且上述
未取得权证的土地使用权不会对本集团的经营活动产生重大影响。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(17) 商誉
2012 年 2013 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
商誉
- 乍开及其子公司 109,578 - - 109,578
- 宁波远洋 17,969 - - 17,969
- 嘉兴富春 14,109 - - 14,109
合计 141,656 - - 141,656
于每年末，本集团对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效益中受益的资产组或资产组组合，预计资产组或资产组组合可收
回金额。
上年末资产组和资产组组合的可收回金额采用现金流量预测方法按14%的折
现率计算。前五年期的预计现金流量依据管理层批准的预算确定，超过该五
年期的预计现金流量除考虑消费物价指数因素外按零增长率确定。根据减值
测试结果，相关资产组或资产组组合的可收回金额高于其账面价值，因此未
确认减值损失。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(18) 递延所得税资产和负债
未经抵销的递延所得税资产及递延所得税负债列示如下：
(a) 未经抵销的递延所得税资产
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性
资产 差异 资产 差异
同一控制下企业合并产
生的可抵税资产评估
增值(i) 678,403 2,713,612 691,866 2,767,464
递延收益(ii) 345,613 1,382,453 352,089 1,408,357
资产减值准备 672 2,689 1,107 2,731
其他 15,848 63,391 12,423 49,692
合计 1,040,536 4,162,145 1,057,485 4,228,244
(i) 如附注二(1)(a)中所述，在合并财务报表中，宁波港集团投入本公司的资
产及负债以及子改分中本公司新设立分公司之资产及负债仍然以原账面
价值列账，然而由于本公司按评估后的资产价值计提折旧或摊销并在计
提企业所得税时作为税前扣除，因此，本集团就合并财务报表中资产的
账面价值与计税基础不同而产生的可抵扣暂时性差异的所得税影响确认
递延所得税资产。
(ii) 如附注五(11)(a)(i)中所述，于 2001 年至 2012 年度，本集团将若干码
头、设备及土地使用权等资产陆续转让给本集团的若干合营企业。产生
的资产转让收益(即转让价格与相关资产成本之间的差额) 中本集团占相
关合营企业股权的比例的部分共计人民币 1,609,577 千元，作为未实现
收益，抵减本集团于该等合营企业的长期股权投资余额，并按相关资产
的折旧年限以直线法摊销，分期确认收益。产生的资产转让收益中的剩
余部分共计人民币 1,604,694 千元作为已实现收益，于资产转让当期计
入营业外收入(附注五(45)(a))(其中：截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期
间确认了人民币 345,637 千元)。
上述出售资产所产生的全部收益于资产出售当期确认为相关公司的应纳
税所得额。因此，本集团对合并报表中于未来期间摊销的资产转让收益
就所得税费用的影响确认相关的递延所得税资产。
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(18) 递延所得税资产和负债(续)
(b) 未经抵销的递延所得税负债
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性
负债 差异 负债 差异
固定资产折旧(i) 17,959 71,838 17,608 71,651
可供出售金融资产公允价
值变动 12,877 51,509 15,527 62,107
非同一控制下企业合并产
生的资产评估增值(ii) 189,368 757,471 117,803 471,209
合计 220,204 880,818 150,938 604,967
(i) 此余额为本集团的若干固定资产由于采用不同的折旧年限及残值率引致账面
价值与相关资产的计税基础差异所引起的递延所得税负债。
(ii) 根据《企业会计准则第20号－企业合并》，非同一控制下的企业合并中，被
购买企业的各项可辨认资产及负债以公允价值作为合并财务报表中的资产、
负债进行确认。本集团于当年和以前年度收购子公司的净资产均以公允价值
确认在本集团的合并财务报表中，然而由于上述被收购子公司仍然按企业合
并前相关资产的账面价值计提折旧或摊销并在计算企业所得税时作为税前扣
除，因此本集团就合并财务报表中资产的账面价值与计税基础不同而产生的
应纳税/可抵扣暂时性差异的所得税费用的影响确认递延所得税负债/资产。
(c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣亏损分析如下：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
可抵扣亏损 326,394 251,802
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五 合并财务报表项目附注(续)
(18) 递延所得税资产和负债(续)
(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
2014 年 15,728 15,728
2015 年 93,716 93,716
2016 年 85,576 85,576
2017 年 56,782 56,782
2018 年 74,592 -
可抵扣亏损 326,394 251,802
(e) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
递延所得税资 互抵后的可抵 递延所得税资 互抵后的可抵
产或负债余额 扣或应纳税暂 产或负债余额 扣或应纳税暂
时性差额 时性差额
递延所得税资产 1,040,536 4,162,145 1,057,485 4,228,244
递延所得税负债 220,204 880,818 150,938 604,967
(19) 资产减值准备
2012 年 本期增加 本期减少 2013 年
12 月 31 日 转回 转销 6 月 30 日
坏账准备 2,731 - - (42) 2,689
其中：应收账款坏账准备 2,731 - - (42) 2,689
贷款减值准备 25,176 10,325 - - 35,501
可供出售金融资产减值准备 71,610 - - - 71,610
合计 99,517 10,325 - (42) 109,800
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(20) 短期借款
2013 年 2012 年
原币种 6 月 30 日 12 月 31 日
信用借款 人民币 570,000 167,500
信用借款 美元 251,713 76,231
担保借款(a) 港元 31,862 32,434
其他借款(b) 人民币 27,000 27,000
合计 880,575 303,165
(a) 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日借款余额系本公司之子公司向中国
交通银行股份有限公司香港分行(以下称“交行香港”)借入的外币担保借款，
由本公司向交通银行股份有限公司宁波分行担保，交通银行股份有限公司宁
波分行据此向交行香港出具备用信用证。
(b) 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日的其他借款余额系本公司之子公司
通过中国工商银行股份有限公司向宁波市镇海东方工贸总公司(以下称“东方
工贸”)取得的委托借款共计人民币 27,000 千元。
(c) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，短期借款的加权平均年利率为
5.04%(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：5.57%)。
(d) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，无逾期的短期借款。
(21) 吸收存款
2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日余额系本集团之子公司财务公司吸
收的成员单位活期及一年内到期的定期存款。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(22) 应付账款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付运输/港使费 281,087 161,191
应付材料及设备款 157,527 182,017
应付工程款 61,082 77,255
应付原油中转分成费 80,355 54,840
其他 25,743 20,055
合计 605,794 495,358
(a) 应付账款账龄分析如下：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 600,557 99% 489,670 99%
一到二年 4,361 1% 4,680 1%
二到三年 662 0% 26 0%
三年以上 214 0% 982 0%
合计 605,794 100% 495,358 100%
(b) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，应付账款中无应付持有本公司
5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
(c) 于 2013 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款主要系应付材料及设备款人
民币 5,053 千元(2012 年 12 月 31 日：人民币 5,444 千元)，根据合同该等款
项于期末尚未结清。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(22) 应付账款(续)
(d) 应付关联方的应付账款：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
大榭招商 19,110 3,317
北仑国际码头 15,023 5,246
远东码头 10,739 4,695
宁波实华 9,554 17,217
宁波中燃 8,584 6,131
意宁码头 8,223 3,433
宁波鼎盛海运服务有限公司
(以下称“鼎盛海运”) 7,420 7,680
信诚拖轮 6,404 -
众成矿石 5,023 2,702
港吉码头 2,606 1,731
宁波北仑东华集装箱服务有限公司
(以下称“北仑东华”) 2,330 -
宁波仑港装卸服务有限公司
(以下称“仑港装卸”) 2,232 -
温州金洋 1,415 2,346
宁波大榭开发区朝阳石化有限公司(以下称
“朝阳石化”) 1,238 -
新世纪货柜 556 433
合计 100,457 54,931
(e) 应付账款中包括以下外币余额：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
(千元) (千元) (千元) (千元)
美元 1,776 6.1787 10,973 2,533 6.2855 15,919
日元 302,396 0.0626 18,930 247,137 0.0730 18,041
合计 29,903 33,960
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(23) 预收款项
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
预收装卸费 37,205 19,230
预收液碱储罐使用费 31,480 28,480
预收土地租赁款 22,414 23,593
预收购买材料设备款 11,138 7,041
预收铁路工程款 9,978 5,977
预收运输业务定金 170 25,230
其他 16,148 28,904
合计 128,533 138,455
(a) 预收关联方的款项：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
舟山衢黄 10,000 3,500
远东码头 - 3,303
北仑东华 - 100
合计 10,000 6,903
(b) 于 2013 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预收款项为人民币 53,254 千元(2012 年
12 月 31 日：人民币 54,334 千元)，主要系预收液碱储罐使用费及土地租赁款。
(c) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，预收款项余额均为人民币余额。
(d) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，预收款项中无预收持有本公司
5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(24) 应付职工薪酬
2012 年 2013 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 4,978 406,354 (395,327) 16,005
职工福利费 - 23,729 (23,729) -
社会保险费 39,093 95,340 (110,963) 23,470
其中：医疗保险费 417 28,807 (27,911) 1,313
养老保险费 38,013 54,303 (71,039) 21,277
失业保险费 580 6,386 (6,330) 636
工伤保险费 30 3,619 (3,509) 140
生育保险费 53 2,225 (2,174) 104
住房公积金 504 41,064 (40,975) 593
工会经费和职工教育经费 745 12,837 (10,363) 3,219
其他 1,532 6,907 (6,899) 1,540
合计 46,852 586,231 (588,256) 44,827
于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性
质的应付款，且该余额预计将于一年内全部支付完毕。
(25) 应交税费
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应交企业所得税 212,542 235,098
应交增值税 8,241 4,717
应交营业税 7,001 7,593
应交城市维护建设税 1,867 1,608
应交教育费附加 1,262 1,194
应交土地增值税 - 5,600
代扣代缴营业税及印花税 14,497 17,023
其他 30 3,710
合计 245,440 276,543
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(26) 应付股利
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付子公司其他少数股东 11,437 1,967
(27) 其他应付款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付宁波港集团 33,201 23,201
应付工程款(a) 994,795 860,885
押金 53,616 72,682
应付港建费及劳务费(b) 86,113 56,140
工程质量保证金 28,270 36,063
预提劳务费 43,555 34,819
其他 121,110 46,172
合计 1,360,660 1,129,962
(a) 余额主要系应付工程建设相关款项，由于相关工程尚未最终决算验收，因此
该等款项尚未结清。
(b) 该款项主要指应返还给货主码头的港建费以及应付海事管理机构的港建费。
(c) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款为
人民币 93,217 千元(2012 年 12 月 31 日：人民币 90,619 千元)主要系应付押
金、工程质量保证金及应付宁波港集团的款项。
(d) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，其他应付款余额均系人民币余
额。
(e) 应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的其他应付款：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付宁波港集团 33,201 23,201
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(27) 其他应付款(续)
(f) 应付关联方的其他应付款：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
宁波港集团 33,201 23,201
东南物流 3,530 3,530
兴港货柜 2,970 -
宁波实华 847 185
合计 40,548 26,916
(28) 一年内到期的非流动负债
2013 年 2012 年
原币 6 月 30 日 12 月 31 日
一年内到期的长期应付款
－中国石化镇海炼油化工股
份有限公司(附注(31)) 人民币 80,000 -
一年内到期的长期借款
－抵押借款(附注五(29)(a)) 人民币 18,000 28,000
－信用借款 人民币 616,800 468,200
合计 714,800 496,200
于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本集团一年内到期的长期借款中
无逾期借款。
金额前五名的一年内到期的长期借款：
借款 借款 2013 年 6 月 30 日
名称 起始日 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额
银行一 05/03/2010 05/03/2014 人民币 基准利率下浮 10% - 164,000
银行二 05/03/2010 05/07/2013 人民币 基准利率下浮 10% - 136,000
银行三 03/08/2010 02/08/2013 人民币 基准利率下浮 10% - 100,000
银行四 09/09/2011 10/08/2013 人民币 基准利率下浮 10% - 50,000
银行五 09/09/2011 10/02/2014 人民币 基准利率下浮 10% - 50,000
合计 - 500,000
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(28) 一年内到期的非流动负债(续)
借款 借款 2012 年 12 月 31 日
名称 起始日 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额
银行一 05/03/2010 05/07/2013 人民币 基准利率下浮 10% - 136,000
银行二 03/08/2010 02/08/2013 人民币 基准利率下浮 10% - 100,000
银行三 03/08/2010 05/04/2013 人民币 基准利率下浮 10% - 50,000
银行四 09/09/2011 10/08/2013 人民币 基准利率下浮 10% - 50,000
银行五 30/06/2009 06/04/2013 人民币 基准利率下浮 10% - 50,000
合计 - 386,000
(29) 长期借款
2013 年 2012 年
原币种 6 月 30 日 12 月 31 日
抵押借款(a) 人民币 340,500 306,000
信用借款(b) 美元 210,076 -
信用借款 人民币 3,343,137 3,011,967
合计 3,893,713 3,317,967
(a) 抵押借款
2013 年 2012 年
原币种 6 月 30 日 12 月 31 日 抵押物
(i) 人民币 106,000 106,000 土地使用权
(ii) 人民币 149,500 120,000 土地使用权
(iii) 人民币 103,000 108,000 房屋建筑物及码头资产
合计 358,500 334,000
减：一年内到期的长期借款
(iv) 人民币 (18,000) (28,000)
净额 340,500 306,000
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(29) 长期借款(续)
(a) 抵押借款(续)
2013 年 6 月 30 日的抵押借款余额(包含一年内到期的长期借款)包括：
(i) 人民币 106,000 千元的借款(2012 年 12 月 31 日：人民币 106,000 千元)以
净值为人民币 123,609 千元(原价为人民币 137,854 千元)的土地使用权
(2012 年 12 月 31 日：净值为人民币 124,987 千元，原价为人民币
137,854 千元)作为抵押物。上述作为抵押物的土地使用权中净值为人民币
99,808 千元(原价为人民币 111,310 千元) (2012 年 12 月 31 日：净值为人
民币 100,921 千元，原价为人民币 111,310 千元)的部分列示于无形资产
(附注五(16)(c))，净值为人民币 23,801 千元(原价为人民币 26,544 千元)
(2012 年 12 月 31 日：净值为人民币 24,066 千元，原价为人民币 26,544
千元)的部分列示于投资性房地产(附注五(13)(c))；
(ii) 人民币 149,500 千元的借款(2012 年 12 月 31 日：人民币 120,000 千元)以
列示于无形资产的净值为人民币 153,438 千元(原价为人民 165,475 千元)
的土地使用权(附注五(16)(c))(2012 年 12 月 31 日：净值为人民币 154,385
千元，原价为人民币 165,475 千元)作为抵押物；
(iii) 人民币 103,000 千元的借款(2012 年 12 月 31 日：人民币 108,000 千元)以
净值为人民币 228,170 千元(原价为人民币 288,758 千元)的房屋建筑物及
码头资产(附注五(14)(c))(2012 年 12 月 31 日：净值为人民币 246,831 千
元，原价为人民币 288,758 千元)作为抵押物；
(iv) 上述借款中人民币 18,000 千元(2012 年 12 月 31 日：人民币 28,000 千元)
将于期末后一年内到期，故已列示于一年内到期的非流动负债(附注五
(28))。
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(29) 长期借款(续)
(b) 信用借款 - 美元
2013 年 6 月 30 日余额系本公司之境外子公司向中国工商银行(亚洲)有限公司(以下
称“工银亚洲”)借入的外币借款，该等借款由中国工商银行股份有限公司宁波镇海
支行根据其与本公司之另一境内子公司签署的《开立备用信用证协议》向工银亚洲
出具备用信用证作为担保。
(c) 金额前五名的长期借款：
借款 借款 2013 年 6 月 30 日
名称 起始日 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额
银行一 15/09/2011 21/10/2016 人民币 基准利率下浮 10% - 508,000
银行二 09/09/2011 10/02/2016 人民币 基准利率下浮 10% - 500,000
银行三 24/06/2009 23/06/2019 人民币 基准利率下浮 10% - 225,000
银行四 31/08/2009 31/08/2019 人民币 基准利率下浮 10% - 225,000
银行五 28/03/2013 28/03/2018 美元 3 个月伦敦同业银行 - 210,076
拆借利率上浮 1.6%
合计 - 1,668,076
借款 借款 2012 年 12 月 31 日
名称 起始日 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额
银行一 09/09/2011 10/02/2016 人民币 基准利率下浮 10% - 600,000
银行二 05/03/2010 05/03/2014 人民币 基准利率下浮 10% - 300,000
银行三 31/08/2009 31/08/2019 人民币 基准利率下浮 10% - 225,000
银行四 26/02/2009 15/12/2019 人民币 基准利率下浮 10% - 200,000
银行五 16/04/2009 15/04/2019 人民币 基准利率下浮 10% - 170,000
合计 - 1,495,000
(d) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，长期借款的加权平均年利率为 6.42%
(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：6.55%)。
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(30) 应付债券
债券有关信息分析如下：
债券 面值及 2012 年 本期新增 2013 年
币种 发行日期 期限 年利率 发行金额 12 月 31 日 6 月 30 日
2012 年宁波港股份第 2012 年
一期公司债券 人民币 4 月 16 日 三年 4.69% 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000
2013 年宁波港股份第 2013 年
一期公司债券 人民币 3 月 13 日 三年 4.60% 1,000,000 - 1,000,000 1,000,000
1,000,000 1,000,000 2,000,000
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1852 号文核准，本公司于 2012 年 4 月 16 日发行了 2012 年宁波港股份有限公
司公司债券第一期共计人民币 10 亿元，面值为人民币 100 元。募集资金用途为：其中 5 亿元用于偿还银行贷款，剩余部分用
于补充流动资金。该公司债券平价发行，发行价格即为面值。本期债券起息日为 2012 年 4 月 16 日，单利按年计息，不计复
利，每年付息一次。本期债券到期日为 2015 年 4 月 16 日，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。本期债券由宁波
港集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1852 号文核准，本公司于 2013 年 3 月 13 日发行了 2013 年宁波港股份有限公
司公司债券第一期共计人民币 10 亿元，面值为人民币 100 元。本期债券募集资金将全部用于补充公司流动资金。该公司债券
平价发行，发行价格即为面值。本期债券起息日为 2013 年 3 月 13 日，单利按年计息，不计复利，每年付息一次。本期债券
到期日为 2016 年 3 月 13 日，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。本期债券由宁波港集团提供全额无条件不可撤
销的连带责任保证担保。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(30) 应付债券(续)
债券之应计利息分析如下：
2012 年 2013 年
12 月 31 日 本期应计利息 本期已付利息 6 月 30 日
2012 年宁波港股份第一期公司债券 32,830 25,797 (46,902) 11,725
2013 年宁波港股份第一期公司债券 - 13,417 - 13,417
32,830 39,214 (46,902) 25,142
上述债券之截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间的应计利息包含于应付利息余额中。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(31) 长期应付款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
长期应付款
－中国石化镇海炼油化工股份有限公司 120,000 120,000
减：一年内到期的长期应付款 (80,000) -
40,000 120,000
该款项为由中国石化镇海炼油化工股份有限公司提供的无息无抵押贷款，其
中人民币 30,000 千元和人民币 50,000 千元将分别于 2014 年 1 月 28 日和
2014 年 6 月 30 日到期，列示于一年内到期的非流动负债，剩余人民币
40,000 千元将于 2014 年 12 月 29 日到期。
(32) 其他非流动负债
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
递延收益 21,605 24,858
递延收益主要系本公司之若干子公司收到的与资产相关的政府补助，其变动如
下：
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
期初数 24,858 49,039
本期增加 - 758
本期摊销 (3,253) (3,987)
期末数 21,605 45,810
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(33) 股本
2012 年 12 月 31 日 本期增减 2013 年 6 月 30 日
有限售条件股份 -
国有法人持股(c) 9,720,000 - 9,720,000
无限售条件股份 -
人民币普通股 3,080,000 - 3,080,000
合计 12,800,000 - 12,800,000
2011 年 12 月 31 日 本期增减 2012 年 6 月 30 日
有限售条件股份-
国有法人持股(c) 9,720,000 - 9,720,000
无限售条件股份-
人民币普通股 3,080,000 - 3,080,000
合计 12,800,000 - 12,800,000
(a) 如附注一所述，本公司系由宁波港集团作为主发起人，并联合其他发起人共同
发起，于 2008 年 3 月 31 日在浙江省宁波市注册成立的股份有限公司。本公
司设立时总股本为 1,080,000 万股，每股面值人民币 1 元。
(b) 根据中国证券监督管理委员会于 2010 年 7 月 23 日签发的证监许可【2010】
991 号文《关于核准宁波港股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司
获准于 2010 年 9 月 14 日向社会公众发行人民币普通股 200,000 万股，每股
面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 3.70 元，并于 2010 年 9 月 28 日在
上海证券交易所上市交易。新增股本业经普华永道中天会计师事务所有限公司
审验，并于 2010 年 9 月 20 日出具普华永道中天验字(2010)第 244 号验资报
告。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(33) 股本(续)
(c) 本公司控股股东宁波港集团承诺自本公司股票在上海证券交易所上市之日起三
十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司收
购该部分股份。
根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企
【2009】94 号)的有关规定，经宁波市国资委以《关于宁波港股份有限公司 A
股首发上市 10%国有股划转全国社保基金会有关问题的批复》(甬国资产
【2009】46 号)批准，在本公司发行新股并上市时，本公司国有股股东宁波港
集团履行国有股减持义务，将持有的本公司股份 190,274,842 股划转给全国社
会保障基金理事会，并由全国社会保障基金理事会继承原国有股股东的禁售期
义务。
于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本公司有限售条件股份的股权结
构及持股比例为：
股东名称 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
持股数 持股比例 持股数 持股比例
国有法人持股 -
宁波港集团 9,529,725,158 74.45% 9,529,725,158 74.45%
全国社会保障基金理事会 190,274,842 1.49% 190,274,842 1.49%
小计 9,720,000,000 75.94% 9,720,000,000 75.94%
(d) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本公司控股股东宁波港集团通过上海证
券交易所二级市场增持本公司人民币流通股 41,053,577 股，占公司总股本的
0.32%。本次增持后，宁波港集团持有公司股份 9,570,778,735 股，占公司总股
本的 74.77%。同时宁波港集团承诺在增持完成后的 6 个月内不减持其所持有的
公司股份。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(34) 资本公积
2012 年 本期 本期 2013 年
附注 12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
股本溢价 7,908,031 - (55,507) 7,852,524
－股东投入 (a) 10,103,453 - - 10,103,453
－冲减同一控制下企业合并
所产生的评估增值影响 (b) (4,140,524) - - (4,140,524)
－同一控制下企业合并产生
的可抵税资产评估增值而
确定的递延所得税资产 五(18)(a)(i) 874,016 - - 874,016
－国有资本金投入 (c) 1,120,754 - - 1,120,754
－与清算子公司之少数股东
交易 (46,860) - - (46,860)
－与子公司之少数股东交易 (d) (2,808) - (55,507) (58,315)
其他资本公积 19,967 774 (32,727) (11,986)
－可供出售金融资产公允价
值变动净额，税后 五(48) 8,799 - (9,784) (985)
－权益法核算的被投资单位
其他权益变动 (1,101) - (22,943) (24,044)
－其他 12,269 774 - 13,043
合计 7,927,998 774 (88,234) 7,840,538
2011 年 本期 本期 2012 年
附注 12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
股本溢价 7,758,493 131,049 - 7,889,542
－股东投入 (a) 10,103,453 - - 10,103,453
－冲减同一控制下企业合并
所产生的评估增值影响 (b) (4,140,524) - - (4,140,524)
－同一控制下企业合并产生
的可抵税资产评估增值而
确定的递延所得税资产 五(18)(a)(i) 874,016 - - 874,016
－国有资本金投入 (c) 971,216 131,049 - 1,102,265
－与清算子公司之少数股东
交易 (46,860) - - (46,860)
－与子公司之少数股东交易 (2,808) - - (2,808)
其他资本公积 (49,750) - (13,018) (62,768)
－可供出售金融资产公允价
值变动净额，税后 五(48) (68,574) - (3,828) (72,402)
－权益法核算的被投资单位
其他权益变动 (3,825) - (9,162) (12,987)
－其他 22,649 - (28) 22,621
合计 7,708,743 131,049 (13,018) 7,826,774
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(34) 资本公积(续)
(a) 如附注二(1)(a)中所述，于本公司成立日，宁波港集团以资产及负债出资，其他
发起人以货币资金出资，共计人民币 15,690,471 千元，计入股本 10,800,000
千元及资本公积人民币 4,890,471 千元。
如附注五(33)(b)中所述，本公司获准于 2010 年 9 月 14 日向社会公众发行人民
币普通股 200,000 万股，每股发行价格为人民币 3.70 元，扣除发行费用后募
集资金净额共计人民币 7,212,982 千元，其中人民币 2,000,000 千元计入股
本，剩余人民币 5,212,982 千元记入资本公积。
(b) 如附注二(1)(a)中所述，根据企业会计准则，由于宁波港集团进行重组并将部分
业务注入本公司为同一控制下的企业合并，因此在合并财务报表中将注入的资
产及负债的评估增值影响予以冲回。
(c) 国有资本金投入主要系作为国有资本金投入的港建费返还等。
(d) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间减少主要系：
(i) 本公司于 2013 年 3 月收购子公司明州码头 26%股权。于购买日，本集团将
收购明州码头 26%股权的对价人民币 93,790 千元与本集团于购买日累计享
有明州码头 26%净资产份额之差异计人民币 51,039 千元计入资本公积，于
购买日明州码头 26%净资产份额计人民币 42,751 千元相应冲减少数股东权
益。
(ii) 本公司于上述股权收购完成后随即单方面增资人民币 387,829 千元，其中人
民币 243,088 千元经验资用于增加明州码头注册资本，其余作为股东投入
计入明州码头资本公积。增资后，少数股东持股比例由 4%降至 2%。增资
额及本公司于增资前累计享有 96%净资产份额与增资后享有 98%净资产份
额之差异计人民币 4,468 千元计入资本公积，并相应增加少数股东权益。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(35) 专项储备
2012 年 2013 年
12 月 31 日 本年提取 本年减少 06 月 30 日
安全生产费 - 40,964 (40,964) -
本集团于 2012 年开始根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企
业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》的规定计提及使用安全生产费
用，安全生产费用专门用于完善和改进企业或者项目的安全生产条件之各项支出。
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企【2012】16 号)的有关规
定，本集团以上年度实际营业收入为计提依据，按 1%至 1.5%提取。
(36) 盈余公积
2012 年 2013 年
12 月 31 日 本期提取 本期减少 6 月 30 日
法定盈余公积金 899,608 92,035 - 991,643
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本期提取 本期减少 6 月 30 日
法定盈余公积金 652,950 - - 652,950
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%
提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可
不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损或者增加股本。
(37) 未分配利润
截至 2013 年 6 月 30 日止 截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 提取或 金额 提取或
分配比例 分配比例
期初未分配利润 5,467,518 - 3,883,305 -
加：本期归属于公司股东的净利润 1,477,854 - 1,533,536 -
减：提取法定盈余公积(附注五(36)) (92,035) 10% - -
提取一般风险准备(c) (38,084) - - -
分派普通股股利(b) (1,113,600) - (844,800) -
期末未分配利润(a) 5,701,653 4,572,041
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(37) 未分配利润(续)
(a) 于 2013 年 6 月 30 日，未分配利润中包含归属于本公司的子公司盈余公积
余额为人民币 212,344 千元(2012 年 12 月 31 日：人民币 205,266 千元)，
其中子公司于截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间计提的归属于本公司的
盈余公积为人民币 7,078 千元(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民
币 2,187 千元)。
(b) 于 2012 年上半年，经本公司董事会及股东大会分别于 2012 年 4 月 18 日及
2012 年 6 月 5 日决议通过，以 2011 年 12 月 31 日本公司总股 本
12,800,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.66
元(含税)，共需支付股利人民币 844,800 千元。该等股利已于 2012 年 7 月
支付完毕。
于 2013 年上半年，经本公司董事会及股东大会分别于 2013 年 3 月 27 日及
2013 年 5 月 13 日决议通过，以 2012 年 12 月 31 日本公司总股本
12,800,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.87
元(含税)，共需支付股利人民币 1,113,600 千元。该等股利已于 2013 年 6
月支付完毕。
(c) 于 2012 年度，一般风险准备系本公司之子公司财务公司根据财政部《金融
企业准备金计提管理办法》(财金【2007】23 号)按本年实现净利润的一定
比例提取的一般风险准备金，用以弥补亏损。
自 2013 年起，一般风险准备系本公司之子公司财务公司根据财政部《金融
企业准备金计提管理办法》(财金【2012】20 号)按期末风险资产余额的一
定比例提取的一般风险准备金，用以弥补尚未识别的可能性损失。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(38) 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
太仓武港(a) 553,225 -
财务公司 405,655 400,803
梅山国际 165,374 144,261
宁远化工 86,487 85,989
舟山甬舟 79,467 54,234
宁波港集装箱运输有限公司
(以下称“宁波港集运”) 68,329 69,980
新海湾 62,315 31,435
铃与物流 46,436 47,852
外轮理货 19,428 30,727
明州码头(b) 10,883 49,329
兴港货代(a) 6,631 -
其他 36,601 33,392
合计 1,540,831 948,002
(a) 如本财务报表附注四(2)(a)中所述，本公司自 2013 年 1 月 1 日起取得太仓武
港和兴港货代的控制权，自取得控制权之日起将其按子公司核算并入本集团
之合并报表，并相应确认少数股东权益。
(b) 如附注五(34)(d)所述，减少主要系本集团收购明州码头少数股东之股权所
致。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(39) 营业收入和营业成本
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
主营业务收入 (a) 5,550,206 3,771,947
其他业务收入 (b) 75,518 76,248
合计 5,625,724 3,848,195
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
主营业务成本 (a) 3,572,028 1,907,819
其他业务成本 (b) 35,402 49,665
合计 3,607,430 1,957,484
(a) 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 808,466 791,920
铁矿石装卸及相关业务 738,111 515,694
原油装卸及相关业务(注 1) 229,015 148,267
其他货物装卸及相关业务 856,410 810,988
综合物流及其他业务(注 1) 2,872,094 1,453,213
其他未分配收入(注 2) 46,110 51,865
合计 5,550,206 3,771,947
注 1：原油装卸及相关业务收入以及综合物流及其他业务收入主要由于营业
税改征增值税(“营改增”)后收入确认口径改变而导致原油中转分成
业务收入增加约人民币 104,589 千元以及代理业务收入增加约人民币
825,852 千元。
注 2：其他未分配收入系集团之子公司财务公司的利息收入、手续费及佣金
收入。
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(39) 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)
主营业务成本
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 358,598 337,767
铁矿石装卸及相关业务 279,913 156,746
原油装卸及相关业务(注 1) 121,295 21,583
其他货物装卸及相关业务 484,261 417,894
综合物流及其他业务(注 1) 2,326,166 971,898
其他未分配成本(注 2) 1,795 1,931
合计 3,572,028 1,907,819
注 1：原油装卸及相关业务成本以及综合物流及其他业务成本主要由于营改
增后收入确认口径改变而相应引起原油中转分成业务成本增加约人民
币 104,589 千元以及代理业务成本增加约人民币 825,852 千元。
注 2：其他未分配成本系集团之子公司财务公司的利息支出、手续费及佣金
支出。
本集团的主要经营位于中国境内，因此本集团的主营业务收入及主营业务成
本未按地区分部进行列示分析。
(b) 其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务收入 59,538 58,500
原材料/物品销售收入 12,622 10,015
其他 3,358 7,733
合计 75,518 76,248
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(39) 营业收入和营业成本(续)
(b) 其他业务收入和其他业务成本(续)
其他业务成本
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务支出 33,002 38,254
原材料/物品销售成本 1,802 8,121
其他 598 3,290
合计 35,402 49,665
(c) 本集团前五名客户的营业收入情况
本集团前五名客户收入的总额为人民币 660,895 千元(截至 2012 年 6 月 30
日止 6 个月期间：人民币 870,460 千元)，占本集团全部营业收入的比例为
13%(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：23%)，具体情况如下：
名称 营业收入 占本集团全部
营业收入的比例(%)
外部客户一 209,673 4%
外部客户二 165,312 3%
外部客户三 102,009 2%
外部客户四 93,231 2%
外部客户五 90,670 2%
合计 660,895 13%
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(40) 营业税金及附加
截至 2013 年 截至 2012 年 计缴
6 月 30 日止 6 月 30 日止 标准
6 个月期间 6 个月期间
营业税 21,820 124,851 附注三
城市维护建设税 8,368 8,465 附注三
教育费附加 6,148 6,265 附注三
其他 - 837
合计 36,336 140,418
(41) 管理费用
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
工资及奖金 143,325 131,624
社会保险及福利费 82,823 72,768
资产折旧与摊销 65,285 54,783
其他税金 35,640 45,885
租金 17,816 14,038
办公费 14,184 14,634
业务招待费 14,103 14,410
维修及保养费 7,225 5,834
动力费(水电费) 6,365 6,108
保险费 5,654 5,720
差旅交通费 5,586 5,837
通讯费 3,120 3,825
其他 56,873 56,891
合计 457,999 432,357
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(42) 财务费用 - 净额
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
利息支出，其中：
借款利息 161,985 138,413
债券利息 36,867 9,380
利息支出小计 198,852 147,793
减：资本化利息 (91,626) (91,950)
利息费用 107,226 55,843
利息收入 (7,062) (7,218)
利息费用 - 净额 100,164 48,625
净汇兑(收益)/损失 (1,898) 109
其他 7,218 5,686
净额 105,484 54,420
(43) 投资收益
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
权益法核算的长期股权投资收益(a) 321,011 353,874
成本法核算的长期股权投资收益 239 1,632
长期股权投资处置收益 1,005 7,047
非同一控制下企业合并收益(注) 128,630 -
其他 3,937 2,432
合计 454,822 364,985
注：如附注四(3)(a)所述，本集团非同一控制下企业合并长期股权投资公允价值
与合并日长期股权投资账面价值的差额计入投资收益。
本集团不存在收益汇回的重大限制。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(43) 投资收益(续)
(a) 权益法核算的长期股权投资收益
投资收益占本集团利润总额 5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的
前五家被投资单位列示如下：
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 本期比上期增减
6 个月期间 6 个月期间 变动的原因(i)
港吉码头 79,771 29,285 合营企业业绩上升
远东码头 54,492 66,841 合营企业业绩下降
北仑国际码头 45,870 65,406 合营企业业绩下降
大榭招商 38,123 23,375 联营企业业绩上升
意宁码头 25,309 12,706 合营企业业绩上升
合计 243,565 197,613
(i) 按权益法确认的投资收益随被投资单位当年净利润的变动而变动。
(44) 资产减值损失
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
贷款减值准备 10,325 14,649
坏账损失冲回 - (800)
合计 10,325 13,849
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(45) 营业外收入及营业外支出
(a) 营业外收入
计入截至 2013 年
6 月 30 日止
截至 2013 年 截至 2012 年 6 个月期间
6 月 30 日止 6 月 30 日止 非经常性损益
6 个月期间 6 个月期间 的金额
处置固定资产及无形资产予合营企
业取得的收益(i) - 345,637 -
其他处置固定资产及无形资产收益 5,098 3,971 5,098
税收返还及政府补贴 29,420 21,406 29,420
其他 7,342 4,637 7,342
合计 41,860 375,651 41,860
(i) 截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间处置固定资产及无形资产的收益系
本集团将若干资产转让给本集团的若干合营企业而确认的收益(附注五
(11)(a)(i)及附注五(18)(a)(ii))。
(b) 营业外支出
计入截至 2013 年
6 月 30 日止
截至 2013 年 截至 2012 年 6 个月期间
6 月 30 日止 6 月 30 日止 非经常性损益
6 个月期间 6 个月期间 的金额
水利建设基金 4,444 3,855 -
非流动资产处置损失 561 1,019 561
捐赠支出 10 7 10
其他 3,100 1,665 3,100
合计 8,115 6,546 3,671
(46) 所得税费用
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
当期所得税 332,864 489,533
递延所得税 10,908 (67,387)
合计 343,772 422,146
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(46) 所得税费用(续)
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
利润总额 1,893,817 1,981,199
按适用税率 25%(截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间：25%)计算的所得税费用 473,454 495,300
子公司税率不同的影响(附注三(1)) (14,946) (1,650)
免于补税的投资收益及税后分利 (107,327) (82,685)
非应纳税收入 (25,782) -
本期未确认递延所得税资产的税务亏损 12,606 8,891
其他不得扣除的成本、费用和损失 5,767 2,290
所得税费用 343,772 422,146
(47) 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于公司普通股股东的合并净利润除以公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
归属于公司普通股股东的合并净利润 1,477,854 1,533,536
发行在外普通股的加权平均数(千股) 12,800,000 12,800,000
基本每股收益(人民币元) 0.12 0.12
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于公司普通股股东的合并
净利润除以调整后的公司发行在外普通股的加权平均数计算。于截至 2012 年 6
月 30 日止 6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本公司并无稀
释性潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(48) 其他综合收益
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
可供出售金融资产公允价值变动 (12,434) (4,410)
减：相关所得税影响 2,650 582
小计 (9,784) (3,828)
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
中所享有的份额 (22,943) (9,162)
减：相关所得税影响 - -
小计 (22,943) (9,162)
其他 774 (28)
减：相关所得税影响 - -
小计 774 (28)
合计 (31,953) (13,018)
(49) 现金流量表项目注释
(a) 收到的其他与经营活动有关的现金
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
收取利息、手续费及佣金 51,183 56,631
保函保证金 29,341 567
补贴收入 26,167 18,243
其他 8,114 7,293
合计 114,805 82,734
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(49) 现金流量表项目注释(续)
(b) 支付的其他与经营活动有关的现金
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
保函保证金 25,526 4,693
利息支出、手续费及佣金 2,946 1,931
其他经营与管理费用 66,349 66,324
合计 94,821 72,948
(c) 收到的其他与投资活动有关的现金
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
收回原存期超过三个月的定期存款 548 -
(d) 支付的其他与投资活动有关的现金
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
用于原存款期超过三个月的定期存款 10,113 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(50) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
净利润 1,550,045 1,559,053
加/(减)： 资产减值计提(附注五(44)) 10,325 13,849
投资性房地产折旧/摊销(附注五(13)(a)) 8,696 12,239
固定资产折旧(附注五(14)(a)) 519,776 420,154
无形资产摊销(附注五(16)(a)) 56,777 40,050
长期待摊费用摊销 2,061 1,365
处置固定资产、无形资产和其他非流动
资产的净收益(附注五(45)) (4,537) (348,589)
财务费用 106,212 55,623
投资收益(附注五(43)) (454,822) (364,985)
递延所得税资产减少/(增加) 16,949 (63,112)
递延所得税负债减少 (6,041) (4,275)
存货的(增加)/减少 (11,064) 6,385
吸收存款的增加/(减少) 1,732,347 (2,034)
受限制之银行存款的增加 (229,121) (130,535)
经营性应收项目的增加 (1,313,152) (1,371,243)
经营性应付项目的增加 144,406 94,667
经营活动产生/(使用)的现金流量净额 2,128,857 (81,388)
于截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期
间，本集团未有不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(50) 现金流量表补充资料(续)
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量(续)
现金及现金等价物净变动情况
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
现金及现金等价物的期末余额 2,250,681 4,195,868
减：现金及现金等价物的期初余额 (1,648,403) (2,863,452)
现金及现金等价物净增加额 602,278 1,332,416
(b) 现金及现金等价物
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
货币资金(附注五(1)) 2,970,849 2,129,885
减：原存款期超过三个月的定期存款 (23,113) (13,548)
减：受到限制的存款(附注五(1)) (697,055) (467,934)
现金及现金等价物期末余额 2,250,681 1,648,403
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 分部信息
本集团管理层定期审阅集团内部报告，以评价集团内各组成部分经营成果及决
定向其分配资源，并以此为基础确定经营分部。
本集团管理层按提供的服务类别来评价本集团的经营情况。在提供的服务类别
方面，本集团评价以下五个分部的业绩，即集装箱装卸及相关业务、铁矿石装
卸及相关业务、原油装卸及相关业务、其他货物装卸及相关业务及综合物流及
其他业务。
本集团的主要经营均位于中国境内且本集团管理层未按地区独立管理生产经营
活动，因此本集团未单独列示按地区分类的分部业绩。
分部间转移价格参照市场价格确定，资产根据分部的经营以及资产的所在位置
进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入
比例在分部之间进行分配。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 分部信息(续)
(1) 截至2013年6月30日止6个月期间及2013年6月30日分部信息如下：
集装箱装卸 铁矿石装卸 原油装卸 其他货物 综合物流 未分配 抵销 合计
及相关业务 及相关业务 及相关业务(注) 装卸及相关业务 及其他业务(注) 的金额
对外交易收入 808,694 739,821 229,015 874,585 2,927,499 46,110 - 5,625,724
分部间交易收入 13,458 6,931 19,565 53,100 550,190 64,961 (708,205) -
利息收入 - - - - - 7,062 - 7,062
利息费用 - - - - - (107,226) - (107,226)
对联营企业和合营企业的
- - - - - 321,011 - 321,011
投资收益
折旧和摊销费用 (143,400) (115,561) (6,494) (161,277) (158,120) (397) - (585,249)
资产减值损失 - - - - - (10,325) - (10,325)
利润总额 387,256 398,184 92,836 287,756 319,869 407,916 - 1,893,817
所得税费用 - - - - - (343,772) - (343,772)
净利润 387,256 398,184 92,836 287,756 319,869 64,144 - 1,550,045
-
资产总额 8,219,207 5,046,206 205,480 7,574,080 11,398,758 11,256,022 (2,372,446) 41,327,307
负债总额 (390,078) (195,121) (174,336) (371,911) (4,200,224) (9,453,251) 2,372,446 (12,412,475)
长期股权投资以外的其他
非流动资产增加额 381,064 53,445 870 220,259 767,588 26 - 1,423,252
对联营企业和合营企业的
长期股权投资 - - - - - 6,496,598 - 6,496,598
注：原油装卸及相关业务收入以及综合物流及其他业务收入主要由于营改增后收入确认口径改变而导致原油中转分成业务收入增加约人民币 104,589 千元以及代理业务收入增加约人民币
825,852 千元。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 分部信息(续)
(2) 截至2012年6月30日止6个月期间及2012年6月30日分部信息如下：
集装箱装卸 铁矿石装卸 原油装卸 其他货物 综合物流 未分配 抵销 合计
及相关业务 及相关业务 及相关业务 装卸及相关业务 及其他业务 的金额
对外交易收入 792,097 516,734 148,267 831,006 1,508,226 51,865 - 3,848,195
分部间交易收入 7,625 - 43,000 54,785 278,674 36,175 (420,259) -
利息收入 - - - - - 7,218 - 7,218
利息费用 - - - - - (55,843) - (55,843)
对联营企业和合营企业的
- - - - - 353,874 - 353,874
投资收益
折旧和摊销费用 (126,814) (35,699) (10,519) (138,070) (160,965) (376) - (472,443)
资产减值损失 - - - - 800 (14,649) - (13,849)
利润总额 369,802 311,196 113,964 268,293 211,537 706,407 - 1,981,199
所得税费用 - - - - - (422,146) - (422,146)
净利润 369,802 311,196 113,964 268,293 211,537 284,261 - 1,559,053
资产总额 7,298,960 1,146,589 77,480 6,734,079 18,666,134 7,590,286 (4,980,831) 36,532,697
负债总额 (473,864) (79,821) (13,281) (448,104) (6,247,006) (7,462,425) 4,980,831 (9,743,670)
长期股权投资以外的其他
非流动资产增加额 599,045 13,336 469 128,303 714,251 495 - 1,455,899
对联营企业和合营企业的
长期股权投资 - - - - - 5,089,385 - 5,089,385
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易
(1) 母公司情况
(a) 母公司基本情况
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码
宁波港集团 有限责任 中国 李令红 港口经营管理 14409923-0
公司 宁波
(b) 母公司注册资本及其变化
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
宁波港集团 6,000,000 6,000,000
(c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例
宁波港集团 74.77% 74.77% 74.45% 74.45%
(2) 子公司情况
主要子公司的基本情况及相关信息见附注四(1)。
(3) 合营企业和联营企业情况
主要合营企业和联营企业的基本情况及相关信息见附注五(12)。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况
关联方名称 组织机构代码 与本集团的关系
鼎盛海运 79300022-9 合营企业
饶甬物流 66978516-1 合营企业
嘉兴泰利 67617903-9 合营企业
台州鼎安海运服务有限公司
(以下称“鼎安海运”) 66516632-0 联营企业
中海船务 70483450-5 合营企业
北仑东华 14432073-2 联营企业
宁波环球置业有限公司
(以下称“环球置业”) 68800750-9 受同一母公司控制
宁波北仑环球置业有限公司
(以下称“北仑环球置业”) 56385208-X 受同一母公司控制
舟山衢黄 79206775-5 联营企业
泰利国际 67026713-4 合营企业
朝阳石化 72810728-1 联营企业
信诚拖轮 66846761-2 合营企业
宁波中交水运设计研究有限公司
(以下称“中交水运”) 56128794-5 合营企业
东南物流 68108847-3 合营企业
东南船代 55795804-8 合营企业
宁波实华原油装卸有限公司
(以下称“实华装卸”) 58050153-X 合营企业
兴港货柜 78434306-X 合营企业
宁波大榭水上客运经营有限公司
(以下称“大榭客运”) 74498827-7 合营企业
衢州通港 79760973-6 联营企业
宁波港九龙仓储有限公司
(以下称“九龙仓储”) 69139806-1 合营企业
仑港装卸 14427053-6 受同一母公司控制
宁波联合 25409676-X 联营企业
大榭港发 66845685-X 联营企业
宁波港北仑技工学校
(以下称“技工学校”) B0805821-5 受同一母公司控制
兴港船舶 55402171-9 合营企业
(5) 关联交易
(a) 关联交易定价方式及决策程序
本集团与关联方的交易价格均以市价或双方协议价格作为定价基础，向关联方
支付的租金参考市场价格经双方协商后确定。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(b) 物资采购
截至 2013 年 6 月 30 日止 截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
宁波中燃 71,817 28% 80,254 29%
朝阳石化 10,147 4% 7,682 3%
合计 81,964 32% 87,936 32%
(c) 装卸收入分成
截至 2013 年 6 月 30 日止 截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
众成矿石 22,150 100% 28,767 100%
(d) 原油中转分成
截至 2013 年 6 月 30 日止 截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
宁波实华 45,357 43% 49,039 46%
实华装卸 20,409 20% 18,873 18%
合计 65,766 63% 67,912 64%
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(e) 提供水电收入
截至 2013 年 6 月 30 日止 截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
远东码头 10,586 21% 8,286 16%
港吉码头 7,847 16% 2,768 5%
北仑国际码头 7,689 15% 7,837 15%
穿山码头 - - 5,331 11%
意宁码头 3,712 7% 2,429 5%
众成矿石 2,801 6% 2,786 5%
甬利码头 1,374 3% 1,847 4%
合计 34,009 68% 31,284 61%
(f) 物资销售
截至 2013 年 6 月 30 日止 截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
远东码头 10,393 10% 894 1%
舟山衢黄 9,110 9% - -
港吉码头 4,676 5% 1,488 2%
甬利码头 2,339 2% 999 1%
穿山码头 - - 898 1%
合计 26,518 26% 4,279 5%
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(g) 资产租赁收入
租赁收益
截至 2013 年 占同类 截至 2012 年 占同类
承租方 6 月 30 日止 交易的 6 月 30 日止 交易的
出租方名称 名称 租赁资产情况 6 个月期间 比例 6 个月期间 比例 租赁期限
北三集司 远东码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 36,210 32% 24,465 27% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
北三集司 穿山码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 - - 7,841 8%
北三集司 意宁码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 6,907 6% 4,318 5% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
北三集司 港吉码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 15,540 14% 7,841 8% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
北三集司 甬利码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 3,453 3% 4,318 5% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
国际集装箱 远东码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 954 1% 996 1% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
国际集装箱 穿山码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 - - 2,416 3%
国际集装箱 意宁码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 2,227 2% 1,253 1% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
国际集装箱 港吉码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 3,845 3% 1,879 2% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
国际集装箱 甬利码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 503 0% 1,253 1% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
宁波港股份有限公司 远东码头 土地使用权 - - 974 1% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
宁波港股份有限公司 穿山码头 土地使用权 - - 392 0%
宁波港股份有限公司 意宁码头 土地使用权 - - 261 0% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
宁波港股份有限公司 港吉码头 土地使用权 - - 392 0% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
宁波港股份有限公司 甬利码头 土地使用权 - - 261 0% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
宁波港股份有限公司 鼎盛海运 港作船舶 1,282 1% 1,500 2% 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
油港轮驳分公司
(以下称“油港轮
驳”)
油港轮驳 鼎安海运 港作船舶 - - 6,840 7%
宁波港北仑通达货运 北仑东华 房屋建筑物等 1,000 1% 400 0% 2013 年 1 月 1 日至 2016 年 2 月 15 日
有限公司
合计 71,921 64% 67,600 71%
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(h) 劳务费收入
截至 2013 年 6 月 30 日止 截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
北仑国际码头 4,568 11% 4,586 10%
远东码头 3,912 9% 4,612 10%
宁波中燃 3,443 8% 3,089 6%
港吉码头 3,249 8% 1,070 2%
大榭招商 2,136 5% 1,956 4%
鼎盛海运 1,836 4% 1,835 4%
意宁码头 1,703 4% 1,222 3%
穿山码头 - - 1,690 4%
宁波实华 772 2% 1,238 3%
鼎安海运 760 2% 760 2%
合计 22,379 53% 22,058 48%
(i) 借款利息收入
截至 2013 年 6 月 30 日止 截至 2012 年 6 月 30 日 止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
远东码头 10,197 41% 14,997 94%
舟山衢黄 5,308 21% - -
宁波港集团 3,181 13% - -
穿山码头 2,062 8% - -
信业码头 1,548 6% - -
信诚拖轮 1,003 4% 975 6%
合计 23,299 93% 15,972 100%
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(j) 接受集装箱驳运及装卸服务
截至 2013 年 6 月 30 日止 截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
金鑫码头 3,453 21% 2,905 12%
北仑东华 2,651 16% 2,398 10%
台州湾 1,818 11% 1,651 7%
大榭招商 1,007 6% 1,250 5%
北仑国际码头 772 5% 6,191 26%
意宁码头 627 4% 671 3%
远东码头 446 3% 84 0%
温州金洋 - - 6,524 27%
穿山码头 - - 1,723 7%
合计 10,774 66% 23,397 97%
(k) 集装箱驳运及装卸收入
截至 2013 年 6 月 30 日止 截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
远东码头 27,480 1% 1,146 0%
港吉码头 26,003 1% 3,695 0%
北仑国际码头 19,792 1% 12,874 1%
大榭招商 18,000 1% 16,592 1%
意宁码头 13,602 0% 2,964 0%
嘉兴泰利 11,483 0% 14,508 1%
泰利国际 4,140 0% 6,576 0%
中海船务 3,947 0% 1,932 0%
东南物流 3,685 0% 5,450 0%
兴港货代 - - 9,304 0%
合计 128,132 4% 75,041 3%
(l) 关联方担保
于截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，除附注五(30)由宁波港集团担保发
行的公司债券以外，本集团无与关联方担保的事项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(m) 资金拆借
拆出 与本公司关系 拆借金额 起始日 到期日
宁波港集团 母公司 200,000 10/5/2013 9/5/2014
宁波港集团 母公司 100,000 13/5/2013 12/5/2014
宁波港集团 母公司 50,000 14/5/2013 13/5/2014
远东码头 合营企业 64,000 6/2/2013 5/2/2016
意宁码头 合营企业 20,000 27/5/2013 26/11/2013
穿山码头 合营企业 70,000 25/2/2013 24/2/2014
穿山码头 合营企业 40,000 25/3/2013 24/9/2013
信诚拖轮 合营企业 30,000 8/3/2012 7/3/2015
舟山衢黄 联营企业 30,000 20/2/2013 19/8/2013
舟山衢黄 联营企业 30,000 26/2/2013 19/8/2013
舟山衢黄 联营企业 30,000 22/3/2013 21/3/2014
舟山衢黄 联营企业 60,000 27/3/2013 26/3/2014
舟山衢黄 联营企业 50,000 19/4/2013 18/4/2014
舟山衢黄 联营企业 80,000 7/5/2013 6/5/2014
舟山衢黄 联营企业 50,000 14/6/2013 13/6/2014
九龙仓储 合营企业 3,000 20/9/2012 19/9/2015
九龙仓储 合营企业 750 31/12/2012 30/12/2013
鹰甬物流 合营企业 8,000 17/5/2012 16/5/2015
信业码头 合营企业 15,000 23/8/2012 22/8/2015
信业码头 合营企业 35,000 3/9/2012 2/9/2015
合计 965,750
资金拆借系本公司之子公司财务公司借予关联方的贷款，截至 2013 年 6 月 30
日止余额参见附注五(8)及附注五(10)。
(n) 资产转让
截至 2013 年 6 月 30 日止 截至 2012 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
远东码头 - - 1,005,995 75%
穿山码头 - - 326,578 25%
合计 - - 1,332,573 100%
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(o) 吸收存款利息支出
截至 2013 年 6 月 30 日 截至 2012 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
环球置业 494 23% 33 2%
宁波港集团 472 22% 494 30%
舟山衢黄 144 7% - -
中交水运 132 6% 94 6%
北仑国际码头 101 5% 107 7%
远东码头 59 3% 108 7%
意宁码头 32 2% 32 1%
穿山码头 8 0% 57 3%
太仓武港 - - 458 28%
其他关联方 691 32% 272 16%
合计 2,133 100% 1,655 100%
上述交易均为财务公司对关联方存款支付的利息。
(p) 代理业务支出
截至 2013 年 6 月 30 日 截至 2012 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
兴港船舶 15,219 1% - -
泰利国际 14,563 1% - -
北仑国际码头 13,384 1% - -
远东码头 7,039 0% - -
东南船代 5,912 0% - -
大榭招商 4,126 0% - -
港吉码头 1,612 0% - -
意宁码头 1,086 0% - -
合计 62,941 3% - -
上述成本系由于营改增后收入确认口径改变而导致代理业务支出增加(附注
五(39)(a))。
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七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(q) 代理业务收入
截至 2013 年 6 月 30 日 截至 2012 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
东南物流 35,736 2% - -
嘉兴泰利 1,986 0% - -
兴港船舶 1,497 0% - -
合计 39,219 2% - -
上述收入系由于营改增后收入确认口径改变而导致代理业务收入增加(附注五
(39)(a))。
(r) 工程建造收入
截至 2013 年 6 月 30 日 截至 2012 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
舟山衢黄 57,490 87% - -
(s) 股权受让
截至 2013 年 6 月 30 日 截至 2012 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
宁波港集团 280,755 100% - -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(t) 关键管理人员薪酬
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
关键管理人员薪酬 4,779 4,534
(6) 关联方应收、应付款项余额
(a) 应收股利
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
北仑国际码头 - 40,800
穿山码头 37,615 37,615
甬利码头 34,198 34,198
意宁码头 28,547 28,547
港吉码头 14,523 14,523
合计 114,883 155,683
上述应收股利的有关信息见附注五(3)。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
(b) 应收账款
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
远东码头 42,265 - 4,667 -
舟山衢黄 31,853 - - -
港吉码头 24,484 - 2,441 -
意宁码头 12,679 - 1,759 -
饶甬物流 8,020 - 3,802 -
东南船代 5,188 - 3,214 -
北仑国际码头 5,006 - 2,946 -
大榭招商 5,002 - 3,274 -
泰利国际 4,654 - 5,268 -
兴港船舶 4,096 - 3,112 -
兴港货柜 3,632 - - -
甬利码头 3,453 - - -
中海船务 3,283 - 2,865 -
嘉兴泰利 1,521 - 234 -
东南物流 1,207 - 2,257 -
宁波联合 1,056 - - -
宁波实华 100 - 100 -
兴港货代 - - 3,076 -
合计 157,499 - 39,015 -
上述应收关联方的应收账款的有关信息见附注五(4)(h)。
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七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
(c) 其他应收款
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
兴港货柜 44,282 - 43,589 -
远东码头 12,901 - 6,159 -
饶甬物流 11,703 - 11,703 -
衢州通港 7,569 - 1,939 -
港吉码头 6,896 - 2,244 -
鹰甬物流 6,642 - - -
青峙化工 5,608 - 4,437 -
意宁码头 3,118 - - -
北仑国际码头 2,789 - 140 -
宁波中燃 1,093 - - -
甬利码头 409 - 633 -
大榭招商 244 - 27 -
合计 103,254 - 70,871 -
上述应收关联方的其他应收款的有关信息见附注五(5)(g)。
(d) 其他流动资产
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
宁波港集团 350,000 -
舟山衢黄 330,000 80,000
穿山码头 110,000 -
意宁码头 20,000 -
九龙仓储 750 750
太仓武港 - 140,000
远东码头 - 40,000
宁波中燃 - 10,000
合计 810,750 270,750
- 142 -
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
(e) 发放贷款和垫款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
远东码头 64,000 340,000
信业码头 50,000 50,000
信诚拖轮 30,000 30,000
鹰甬物流 8,000 8,000
九龙仓储 3,000 3,000
合计 155,000 431,000
上述对关联方的贷款信息见附注五(10)。
(f) 吸收存款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
环球置业 1,125,598 66,108
宁波港集团 715,766 69,519
北仑国际码头 63,018 30,962
北仑环球置业 46,335 23,971
意宁码头 38,692 31,747
远东码头 36,793 58,682
港吉码头 35,502 32,658
大榭港发 19,652 -
技工学校 11,665 -
朝阳石化 10,654 -
温州金洋 10,061 16,017
中交水运 8,798 9,027
宁波实华 5,380 9,689
舟山衢黄 4,087 20,887
穿山码头 562 2,120
其他关联方 84,025 112,854
合计 2,216,588 484,241
上述吸收存款的有关信息见附注五(21)。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
(g) 银行存款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
通商银行 279,801 63,807
(h) 应付账款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
大榭招商 19,110 3,317
北仑国际码头 15,023 5,246
远东码头 10,739 4,695
宁波实华 9,554 17,217
宁波中燃 8,584 6,131
意宁码头 8,223 3,433
鼎盛海运 7,420 7,680
信诚拖轮 6,404 -
众成矿石 5,023 2,702
港吉码头 2,606 1,731
北仑东华 2,330 -
仑港装卸 2,232 -
温州金洋 1,415 2,346
朝阳石化 1,238 -
新世纪货柜 556 433
合计 100,457 54,931
上述应付关联方的应付账款的有关信息见附注五(22)(d)。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
(i) 预收款项
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
舟山衢黄 10,000 3,500
远东码头 - 3,303
北仑东华 - 100
合计 10,000 6,903
上述预收关联方的预收款项的有关信息见附注五(23)(a)。
(j) 其他应付款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
宁波港集团 33,201 23,201
兴港货柜 2,970 -
东南物流 3,530 3,530
宁波实华 847 185
合计 40,548 26,916
上述应付关联方的其他应付款的有关信息见附注五(27)(f)。
(7) 关联方承诺
于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本集团无重大已签约而尚不必
在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
八 或有事项
于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本集团无重大或有事项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九 承诺事项
(1) 资本支出承诺事项
于资产负债表日，本集团已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺
汇总如下：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 683,680 1,818,743
于资产负债表日，本集团在合营企业自身的资本支出承诺中所占的份额汇
总如下：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 71,765 71,176
(2) 经营租赁承诺事项
于资产负债表日，根据已签订的不可撤销的经营租赁合同，本集团未来最低应支
付租金汇总如下：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
一年以内 56,199 22,757
一年至二年以内 18,367 5,973
二年至三年以内 2,837 5,143
三年以上 120 3,469
合计 77,523 37,342
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九 承诺事项(续)
(3) 对外投资承诺事项
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
增资款/股权转让款
－对宁波梅山保税港区梅龙码头经营有
限公司(以下称“梅龙码头”) 335,000 375,000
－对金鑫码头 78,750 78,750
－对浙江宁波港物流有限公司(以下称
“宁港物流”) - 16,800
－对北仑煤炭交易中心有限公司(以下称
“北仑煤炭交易中心”) - 12,000
－对宁波北仑金属矿产品交易中心有限
公司(以下称“北仑金属”) - 10,000
－对钱塘港口 9,000 9,000
合计 422,750 501,550
(4) 前期承诺履行情况
本集团 2012 年 12 月 31 日之资本支出承诺和经营租赁承诺均按照之前承诺履
行，并根据实际变化更新 2013 年 6 月 30 日之对外投资承诺见附注九(3)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十 金融工具及其风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险，包括市场风险(主要为外汇风险和
利率风险)、信用风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市
场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认
的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。本集团总部财务部
门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的
外汇风险。
于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本集团持有的外币金融资产和
外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2013 年 6 月 30 日
美元 港元 日元 欧元 合计
外币金融资产 -
货币资金 98,125 15,086 - 969 114,180
应收款项 16,765 - 7,538 - 24,303
可供出售金融资产 - 17,820 - - 17,820
合计 114,890 32,906 7,538 969 156,303
外币金融负债 -
短期借款 251,713 31,862 - - 283,575
长期借款 210,076 - - - 210,076
应付款项 10,973 - 18,930 - 29,903
合计 472,762 31,862 18,930 - 523,554
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十 金融工具及其风险(续)
(1) 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
2012 年 12 月 31 日
美元 港元 日元 欧元 合计
外币金融资产 -
货币资金 66,487 3,796 10,942 672 81,897
应收款项 14,482 - 4,402 - 18,884
可供出售金融资产 - 19,655 - - 19,655
合计 80,969 23,451 15,344 672 120,436
外币金融负债 -
短期借款 76,231 32,434 - - 108,665
应付款项 15,919 - 18,041 - 33,960
合计 92,150 32,434 18,041 - 142,625
于 2013 年 6 月 30 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果
人民币对美元升值或贬值 10%，其它因素保持不变，则本集团将增加或减少
净利润约人民币 26,840 千元(2012 年 12 月 31 日：约人民币 1,118 千元)。
于 2013 年 6 月 30 日，对于本集团各类港元金融资产和港元金融负债，如果
人民币对港元升值或贬值 10%，其它因素保持不变，则本集团将减少或增加
净利润约人民币 104 千元(2012 年 12 月 31 日：增加或减少约人民币 898 千
元)。
于 2013 年 6 月 30 日，对于本集团各类日元金融资产和日元金融负债，如果
人民币对日元升值或贬值 10%，其它因素保持不变，则本集团将增加或减少
净利润约人民币 1,139 千元(2012 年 12 月 31 日：约人民币 270 千元)。
于 2013 年 6 月 30 日，对于本集团欧元金融资产，如果人民币对欧元升值或
贬值 10%，其它因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约人民币 97
千元(2012 年 12 月 31 日：约人民币 67 千元)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十 金融工具及其风险(续)
(1) 市场风险(续)
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于银行借款、吸收存款及应付债券等带息债务。浮
动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本
集团面临公允价值利率风险。于 2013 年 6 月 30 日，本集团带息债务按浮动利
率及固定利率分类分析如下：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
浮动利率
－借款 4,722,951 3,948,664
－吸收存款 2,216,588 484,241
固定利率
－借款 766,137 168,668
－应付公司债券 2,000,000 1,000,000
合计 9,705,676 5,601,573
为了降低利率变动的影响，本集团不断评估以及监察因利率变动所承担的风
险，以在必要时采取措施来控制有关风险。
于 2013 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基
点，而其他因素保持不变，本集团的净利润会减少或增加约人民币 7,252 千元
(2012 年度：约人民币 6,596 千元)。
于 2013 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的吸收存款利率上升或下降 50 个
基点而其他因素保持不变，本集团的利润会减少或增加约人民币 2,486 千元。
(2012 年度：约人民币 1,749 千元)
(2) 信用风险
本集团信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、应
收股利以及发放贷款和垫款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不
存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款、应收股利和应收票据等，本集团设定相关政策以
控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如
目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户
信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短
信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十 金融工具及其风险(续)
(2) 信用风险(续)
对于发放贷款和垫款，本集团主要基于客户对约定义务的“违约可能性”和财务
状况，并考虑当前的信用敞口及未来可能的发展趋势，计量企业贷款和垫款的信
用风险。管理层定期审阅影响贷款和垫款信贷风险管理流程的各种要素，包括贷
款组合的增长、资产结构的改变、集中度以及不断变化的组合风险特征。同时，
管理层对贷款和垫款信贷风险管理流程进行改进，以最有效地管理上述变化对信
用风险带来的影响。对于会增加信用风险的特定贷款或贷款组合，管理层将采取
各种措施，包括追加担保人或抵质押物，以尽可能的增强资产安全性。本集团通
过定期分析借款人及潜在借款人的本息偿还能力，在适当的时候调整授信限额，
对信用风险敞口进行管理。本集团认为于 2013 年 6 月 30 日的贷款和垫款余额
不存在重大的信用风险。
发放贷款及垫款按担保方式分布情况列示如下：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
原币种
发放贷款及垫款
—抵押贷款 人民币 88,000 428,000
—保证贷款 人民币 750 750
—信用贷款 人民币 877,000 273,000
合计 965,750 701,750
(3) 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现
金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持
充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的
规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺及发行公司债券等方式，以
满足短期和长期的资金需求。
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十 金融工具及其风险(续)
(3) 流动风险(续)
于资产负债表日，本集团各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到
期日列示如下：
2013 年 6 月 30 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产 -
货币资金 2,970,849 - - - 2,970,849
应收款项 2,746,467 - - - 2,746,467
发放贷款和垫
款(含其他
流动资产) 866,583 48,518 124,195 - 1,039,296
合计 6,583,899 48,518 124,195 - 6,756,612
金融负债 -
短期借款 910,789 - - - 910,789
吸收存款 2,216,588 - - - 2,216,588
应付款项 1,981,048 - - - 1,981,048
长期借款 890,772 812,347 2,550,956 1,252,949 5,507,024
应付债券 92,900 1,092,900 1,046,000 - 2,231,800
长期应付款 80,000 40,000 - - 120,000
合计 6,172,097 1,945,247 3,596,956 1,252,949 12,967,249
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十 金融工具及其风险(续)
(3) 流动风险(续)
2012 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产 -
货币资金 2,129,885 - - - 2,129,885
应收款项 1,937,649 - - - 1,937,649
发放贷款和
垫款(含其他
流动资产) 361,129 28,397 434,821 - 824,347
合计 4,428,663 28,397 434,821 - 4,891,881
金融负债 -
短期借款 309,669 - - - 309,669
吸收存款 484,241 - - - 484,241
应付款项 1,641,190 - - - 1,641,190
长期借款 723,678 853,826 1,845,941 1,300,511 4,723,956
应付债券 46,900 46,900 1,046,900 - 1,140,700
长期应付款 - 120,000 - - 120,000
合计 3,205,678 1,020,726 2,892,841 1,300,511 8,419,756
(4) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、贷款和
垫款、吸收存款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款。
本集团不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
长期借款和长期应付款，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用
等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公
允价值。
对于存在活跃市场的应付债券，按其活跃市场上(未经调整)的报价确定其公允
价值。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十 金融工具及其风险(续)
(4) 公允价值(续)
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价
值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除
第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入
值(不可观察输入值)。
于 2013 年 6 月 30 日，本集团以公允价值计量的金融资产均以第一层级的公
允价值列示如下：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
可供出售金融资产 71,328 83,762
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
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十一 以公允价值计量的资产和负债
2012 年 本期公允价值 本期计入权益 计入权益的 本期计提 2013 年
12 月 31 日 变动损益 的公允价值 累计公允价 的减值 6 月 30 日
变动 值变动
可供出售金融资产 83,762 - (12,434) 49,673 - 71,328
2011 年 本期公允价值 本期计入权益 计入权益的 本期计提 2012 年
12 月 31 日 变动损益 的公允价值 累计公允价 的减值 6 月 30 日
变动 值变动
可供出售金融资产 75,689 - (4,410) (28,338) - 71,279
十二 外币金融资产和外币金融负债
2012 年 本期公允价值 本期计入权益 计入权益的累计 本期计提 2013 年
12 月 31 日 变动损益 的公允价值 公允价值变动 的减值 6 月 30 日
变动
金融资产 -
货币资金 81,897 - - - - 114,180
应收款项 18,884 - - - - 24,303
可供出售金
融资产 19,656 - (1,836) (1,836) - 17,820
合计 120,437 - (1,836) (1,836) - 156,303
金融负债 -
短期借款 108,665 - - - - 283,575
长期借款 - - - - - 210,076
应付款项 33,960 - - - - 29,903
合计 142,625 - - - - 523,554
2011 年 本期公允价值 本期计入权益 计入权益的累计 本期计提 2012 年
12 月 31 日 变动损益 的公允价值 公允价值变动 的减值 6 月 30 日
变动
金融资产 -
货币资金 74,366 - - - - 53,509
应收款项 27,597 - - - - 55,617
可供出售金
融资产 20,824 - (2,083) (78,875) - 18,741
合计 122,787 - (2,083) (78,875) - 127,867
金融负债 -
短期借款 108,364 - - - - 59,442
应付款项 26,204 - - - - 42,785
合计 134,568 - - - - 102,227
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三 公司财务报表主要项目附注
(1) 应收账款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应收账款 478,483 316,479
减：坏账准备 - -
净额 478,483 316,479
(a) 应收账款账龄分析如下：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
六个月以内 475,964 315,268
六个月到一年 2,106 1,045
一到二年 393 146
二到三年 20 20
合计 478,483 316,479
(b) 应收账款按类别分析如下：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
占总额 坏账 计提 占总额 坏账 计提
金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例
单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - - - - - -
按组合计提坏账准备 478,483 100% - - 316,479 100% - -
单项金额虽不重大但
单独计提坏账准备 - - - - - - - -
合计 478,483 100% - - 316,479 100% - -
(c) 截至2012年6月30日止6个月期间及截至2013年6月30日止6个月期间，无实
际核销的应收账款。
(d) 于2012年12月31日及2013年6月30日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)
以上表决权股份的股东的欠款。
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十三 公司财务报表主要项目附注(续)
(1) 应收账款(续)
(e) 于2013年6月30日，余额前五名的应收账款分析如下：
与本集团 占应收账款
关系 金额 年限 总额比例
外部客户一 第三方 40,428 一年以内 8%
外部客户二 第三方 36,484 一年以内 8%
外部客户三 第三方 36,306 一年以内 8%
外部客户四 第三方 21,925 一年以内 5%
外部客户五 第三方 20,256 一年以内 4%
合计 155,399 33%
(f) 于 2013 年 6 月 30 日，应收账款中无应收关联方的款项(2012 年 12 月 31
日：无)。
(g) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，无因金融资产转移而终止确认
的应收账款。
(h) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，应收账款均为人民币余额。
(2) 其他应收款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应收子公司代垫款 5,096,347 5,038,806
应收港务费 11,781 5,039
应收借款及利息 - 2,103
其他 25,517 30,095
合计 5,133,645 5,076,043
减：坏账准备 - -
净额 5,133,645 5,076,043
- 157 -
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(2) 其他应收款(续)
(a) 其他应收款的账龄分析如下：
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
一年以内 4,963,157 4,904,988
一到二年 565 6
二到三年 20 30
三年以上 169,903 171,019
合计 5,133,645 5,076,043
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
占总额 坏账 计提 占总额 坏账 计提
金额 比例 准备 比例 金额 比例 准备 比例
单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - - - - - -
按组合计提坏账准备 5,133,645 100% - - 5,076,043 100% - -
单项金额虽不重大但
单独计提坏账准备 - - - - - - - -
合计 5,133,645 100% - - 5,076,043 100% - -
(c) 截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期
间，无实际核销的其他应收款。
(d) 于2012年12月31日及2013年6月30日，其他应收款中无持有本公司5%(含
5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(e) 于2013年6月30日，余额前五名的其他应收款分析如下：
与本公司关系 金额 年限 占总额比例
北三集司 子公司 3,737,780 一年以内 73%
新世纪投资 子公司 687,490 一年以内 13%
国际集装箱 子公司 313,619 一年以内 6%
联合集海 子公司 164,489 三年以上 3%
乍开集团 子公司 81,827 一年以内 2%
合计 4,985,205 97%
- 158 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(2) 其他应收款(续)
(f) 应收关联方的其他应收款分析如下：
2013 年 6 月 30 日
占其他应收款总额
与本公司关系 金额 的比例 (%) 坏账准备
远东码头 合营企业 7,489 4% -
青峙化工 联营企业 5,589 3% -
北仑国际码头 合营企业 2,644 1% -
宁波中燃 合营企业 1,093 0% -
合计 16,815 8% -
2012 年 12 月 31 日
占其他应收款总额
与本公司关系 金额 的比例 (%) 坏账准备
青峙化工 联营企业 4,405 0% -
远东码头 合营企业 462 0% -
港吉码头 合营企业 299 0% -
合计 5,166 0% -
(g) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，无因金融资产转移而终止确认
的其他应收款。
(h) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，其他应收款均为人民币余额。
- 159 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
子公司(a) 9,089,070 7,595,939
合营企业(b) 1,759,135 2,380,629
联营企业 – 无公开报价(c) 2,920,892 2,601,981
其他长期股权投资 217,291 217,291
合计 13,986,388 12,795,840
减：长期股权投资减值准备 - -
净额 13,986,388 12,795,840
于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，上述长期投资不存在变现及收
益汇回的重大限制。
- 160 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
截至2013年6月30日止 持股比例 本期宣告
6个月期间增减变动 及表决权 分配的
核算 2012 年 本期 本期 2013 年 持股 表决权 比例不一致 减值 本期计提 现金
被投资公司名称 方法 投资成本 12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日 比例 比例 的说明 准备 减值准备 股利
1 国际集装箱 成本法 244,918 244,918 - - 244,918 100% 100% 不适用 - - 2,000
2 北三集司 成本法 642,656 642,656 - - 642,656 100% 100% 不适用 - - -
3 新世纪投资 成本法 875,271 875,271 - - 875,271 100% 100% 不适用 - - -
4 舟山甬舟 成本法 899,793 629,793 270,000 - 899,793 90% 90% 不适用 - - -
5 港铁公司 成本法 129,132 129,132 - - 129,132 100% 100% 不适用 - - 12,550
6 外轮理货 成本法 41,985 41,985 - - 41,985 76% 76% 不适用 - - 74,480
7 香港明城 成本法 148,518 148,518 - - 148,518 100% 100% 不适用 - - -
8 港强实业 成本法 5,137 5,137 - - 5,137 100% 100% 不适用 - - 3,000
9 乍开集团 成本法 669,533 669,533 - - 669,533 100% 100% 不适用 - - -
10 万方太仓 成本法 966,535 966,535 - - 966,535 100% 100% 不适用 - - -
11 明州码头 成本法 651,782 170,162 481,620 - 651,782 98% 80% 不适用 - - -
12 嘉兴富春 成本法 145,459 145,459 - - 145,459 100% 100% 不适用 - - -
13 梅山国际 成本法 1,350,000 1,215,000 135,000 - 1,350,000 90% 90% 不适用 - - -
14 财务公司 成本法 1,125,000 1,125,000 - - 1,125,000 75% 75% 不适用 - - 31,606
15 太仓武港 成本法 562,377 - 562,377 - 562,377 55% 78% 董事会 9 人中 - - -
5 人为本集团委
派，2 人为一致
行动人委派
其他 成本法 630,974 586,840 70,000 (25,866) 630,974 - - 53,406
合计 9,089,070 7,595,939 1,518,997 (25,866) 9,089,070 - - 177,042
- 161 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(b) 合营企业
截至2013年6月30日止6个月期间增减变动 持股比例
2012 年 按权益法 2013 年 及表决权 本期计
核算 12 月 31 日 追加或 调整 宣告分派的 其他权益 6 月 30 日 持股 表决权 比例不一致 减值 提减值
方法 投资成本 账面净值 减少投资 的净损益 现金股利 变动 账面净值 比例 比例 的说明 准备 准备
-
1 北仑国际码头 权益法 537,869 899,490 - 45,870 (51,000) - 894,360 51% 57% 董事会 7 人中 4 - -
人为本集团委派
2 银亿海港 权益法 97,229 36,982 - 860 (37,842) - - 55% 55% 不适用 - -
3 太仓武港(附注 权益法 - 562,377 (562,377) - - - - - - 不适用 - -
四(3))
4 宁波实华 权益法 119,094 187,919 - 22,685 (33,267) - 177,337 50% 50% 不适用 - -
5 宁波中燃 权益法 37,640 38,414 - 5,668 - - 44,082 50% 50% 不适用 - -
6 金鑫码头 权益法 65,250 59,981 - (561) - - 59,420 45% 45% 不适用 - -
7 东南物流货柜 权益法 44,010 60,060 - 3,116 - - 63,176 45% 45% 不适用 - -
8 信业码头 权益法 146,227 135,814 - 1,077 - - 136,891 50% 50% 不适用 - -
9 上海港航 权益法 250,000 269,996 - 6,004 - (21,232) 254,768 50% 50% 不适用 - -
10 台州湾 权益法 96,964 97,754 - 534 - - 98,288 50% 50% 不适用 - -
其他 权益法 46,062 31,842 - (1,029) - - 30,813 - -
合计 1,440,345 2,380,629 (562,377) 84,224 (122,109) (21,232) 1,759,135 - -
- 162 -
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(3) 长期股权投资(续)
(c) 联营企业
持股比例
2012 年 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间增减变动 2013 年 及表决权 本期计
核算 12 月 31 日 追加或 按权益法调 宣告分派的 其他权益 6 月 30 日 持股 表决权 比例不一致的 减值 提减值
方法 投资成本 账面净值 减少投资 整的净损益 现金股利 变动 账面净值 比例 比例 说明 准备 准备
1 大榭招商 权益法 407,648 525,589 - 38,123 - - 563,712 35% 33.3% 董事会 9 人中 - -
3 人为本集团
委派
2 青峙化工 权益法 56,997 82,252 - 10,584 (14,000) - 78,836 35% 33.3% 董事会 9 人中 - -
3 人为本集团
委派
3 光明码头 权益法 140,000 117,799 - (11,129) - - 106,670 35% 35% 不适用 - -
4 舟山武港 权益法 224,000 224,784 - (110) - - 224,674 25% 25% 不适用 - -
5 温州金洋 权益法 158,697 162,006 - 1,706 - - 163,712 34.5% 40% 董事会 5 人中 - -
2 人为本集团
委派
6 通商银行 权益法 1,441,320 1,426,151 - 15,216 - (1,711) 1,439,656 20% 20% 不适用 - -
7 舟山衢黄 权益法 280,755 - 280,755 - - - 280,755 47% 20% 董事会 5 人中
1 人为本集团
委派
其他 66,584 63,400 - 4,539 (5,062) - 62,877 - -
合计 2,776,001 2,601,981 280,755 58,929 (19,062) (1,711) 2,920,892 - -
- 163 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(4) 固定资产
2012 年 2013 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
原价合计 9,227,579 227,708 (1,971) 9,453,316
房屋、建筑物 1,100,954 38,646 - 1,139,600
港务设施 3,385,011 27,660 - 3,412,671
库场设施 1,170,025 33,448 - 1,203,473
装卸搬运设备 2,547,271 79,975 (431) 2,626,815
机器设备 214,028 21,193 (19) 235,202
港作船舶 487,419 - - 487,419
运输工具及其他
设备 322,871 26,786 (1,521) 348,136
本期计提 本期减少
累计折旧合计 (1,888,711) (246,040) 895 (2,133,856)
房屋、建筑物 (191,682) (29,279) - (220,961)
港务设施 (563,479) (62,892) - (626,371)
库场设施 (179,529) (26,828) - (206,357)
装卸搬运设备 (559,760) (73,601) 100 (633,261)
机器设备 (79,744) (11,134) 18 (90,860)
港作船舶 (150,221) (22,675) - (172,896)
运输工具及其他
设备 (164,296) (19,631) 777 (183,150)
账面价值合计 7,338,868 7,319,460
房屋、建筑物 909,272 918,639
港务设施 2,821,532 2,786,300
库场设施 990,496 997,116
装卸搬运设备 1,987,511 1,993,554
机器设备 134,284 144,342
港作船舶 337,198 314,523
运输工具及其他
设备 158,575 164,986
- 164 -
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三 公司财务报表主要项目附注(续)
(4) 固定资产(续)
(a) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，固定资产计提的折旧费用为人民币
246,040 千元(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 211,166 千
元)。
(b) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，计入营业成本和管理费用的折旧费
用分别为人民币 225,426 千元和人民币 20,614 千元(截至 2012 年 6 月 30
日止 6 个月期间：人民币 189,286 千元和人民币 21,880 千元)。
(c) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，增加的原价中包括由在建工程转入
固定资产的原价为人民币 213,628 千元(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月
期间：人民币 37,590 千元)。
(d) 于 2013 年 6 月 30 日，净值约为人民币 218,836 千元(原价人民币 243,294
千元)的房屋、建筑物(2012 年 12 月 31 日：净值约为人民币 213,517 千
元，原价人民币 232,620 千元)尚在办理权证过程中，管理层认为获取相关
权证并无实质障碍。
(e) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本公司认为固定资产不存在
减值迹象，故无需计提减值准备。
(5) 无形资产
2012 年 本期增加 本期减少 2013 年
12 月 31 日 6 月 30 日
原价合计 3,871,748 2,215 - 3,873,963
土地使用权 3,813,215 - - 3,813,215
软件及其他 58,533 2,215 - 60,748
本期计提 本期减少
累计摊销合计 (396,735) (44,118) - (440,853)
土地使用权 (367,149) (39,975) - (407,124)
软件及其他 (29,586) (4,143) - (33,729)
账面价值合计 3,475,013 3,433,110
土地使用权 3,446,066 3,406,091
软件及其他 28,947 27,019
- 165 -
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三 公司财务报表主要项目附注(续)
(5) 无形资产(续)
(a) 截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，无形资产的摊销金额为人民币
44,118 千元(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 45,093 千
元)。
(b) 截至 2013 年 6 月 30 日止尚有账面净值计人民币 310,708 千元(原价为人民
币 359,322 千元)的土地使用权(2012 年 12 月 31 日：账面净值计人民币
314,774 千元(原价为人民币 359,322 元))尚未取得土地使用权证，相关权
证尚在办理过程中，但管理层认为获取相关权证并无实质障碍，预计一年
内能办妥上述权证。且上述未取得权证的土地使用权不会对本集团的经营
活动产生重大影响。
(c) 于 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 6 月 30 日，本公司认为无形资产不存在
减值迹象，故无需计提减值准备。
(6) 其他应付款
2013 年 2012 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付子公司往来款 2,300,444 2,309,155
应付工程款(附注五(27)(a)) 637,549 420,495
应付宁波港集团 23,201 23,201
工程质量保证金 36,317 38,475
其他 101,099 57,711
合计 3,098,610 2,849,037
- 166 -
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三 公司财务报表主要项目附注(续)
(7) 营业收入和营业成本
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
主营业务收入 (a) 2,113,672 1,872,481
其他业务收入 (b) 38,526 39,584
合计 2,152,198 1,912,065
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
主营业务成本 (a) 1,009,329 755,279
其他业务成本 (b) 13,780 18,626
合计 1,023,109 773,905
(a) 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 537,530 469,453
铁矿石装卸及相关业务 524,941 515,694
原油装卸及相关业务 192,328 110,707
其他货物装卸及相关业务 630,972 582,206
综合物流及其他业务 227,901 194,421
合计 2,113,672 1,872,481
- 167 -
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(7) 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)
主营业务成本
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 231,047 160,993
铁矿石装卸及相关业务 210,039 169,590
原油装卸及相关业务 114,974 15,320
其他货物装卸及相关业务 349,337 295,154
综合物流及其他业务 103,932 114,222
合计 1,009,329 755,279
(b) 其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务收入 36,423 37,976
原材料/物品销售收入 2,103 1,543
其他 - 65
合计 38,526 39,584
其他业务成本
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务支出 12,099 17,185
原材料/物品销售成本 1,422 479
其他 259 962
合计 13,780 18,626
- 168 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(7) 营业收入和营业成本(续)
(c) 本公司前五名客户的营业收入情况
截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本公司前五名客户营业收入的总额
为人民币 605,304 千元(截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币
623,476 千元)，占本公司全部营业收入的比例为 29%(截至 2012 年 6 月
30 日止 6 个月期间：31%)。
占本公司全部
营业收入 营业收入的比例(%)
外部客户一 198,911 9%
外部客户二 163,158 8%
外部客户三 101,334 5%
外部客户四 80,762 4%
外部客户五 61,139 3%
合计 605,304 29%
(8) 投资收益
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
按成本法核算的长期股权投资收益(a) 177,042 607,302
按权益法核算的长期股权投资收益(b) 143,153 178,772
长期股权投资处置(损失)/收益 (15,179) 9,747
其他 3,554 1,939
合计 308,570 797,760
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三 公司财务报表主要项目附注(续)
(8) 投资收益(续)
(a) 按成本法核算的长期股权投资收益
投资收益占本公司利润总额 5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的
前 5 家被投资单位列示如下：
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 本期比上期增减
6 个月期间 6 个月期间 变动的原因
外轮理货 74,480 73,720 分配股利
财务公司 31,606 65,010 分配股利
广西钦州保税港区明州原油装
卸有限公司(以下称“钦州
原油” ) 20,000 - 分配股利
宁波港船务货运代理有限公司 16,699 24,000 分配股利
宁波港信息通信有限公司(以
下称“信息通信” ) 12,900 10,550 分配股利
合计 155,685 173,280
(b) 按权益法核算的长期股权投资收益
投资收益占本公司利润总额 5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的
前 5 家被投资单位列示如下：
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 本期比上期增减
6 个月期间 6 个月期间 变动的原因(i)
北仑国际码头 45,870 65,406 合营企业业绩下降
大榭招商 38,123 23,375 联营企业业绩上升
宁波实华 22,685 23,143 合营企业业绩下降
通商银行 15,216 - 联营企业业绩上升
青峙化工 10,584 12,487 联营企业业绩下降
合计 132,478 124,411
(i) 按权益法核算的投资收益随被投资单位当期净利润的变动而变动。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三 公司财务报表主要项目附注(续)
(9) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
净利润 920,360 1,540,129
加/(减)： 投资性房地产折旧/摊销 3,449 2,224
固定资产折旧(附注十三(4)(a)) 246,040 211,166
无形资产摊销(附注十三(5)(a)) 44,118 45,093
长期待摊费用摊销 713 700
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的收益 (12) (201,597)
财务费用/(收入) 32,122 (16,775)
投资收益(附注十三(8)) (308,570) (797,760)
存货的(增加)/减少 (6,678) 7,070
递延所得税资产减少 295 -
经营性应收项目的增加 (313,320) (417,053)
经营性应付项目的增加 32,604 79,187
经营活动产生的现金流量净额 651,121 452,384
(b) 于截至 2012 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期
间，本公司未有不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。
(c) 现金及现金等价物净变动情况
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
现金及现金等价物的期末余额 1,027,064 2,970,759
减：现金及现金等价物的期初余额 (1,364,735) (2,281,030)
现金及现金等价物净(减少)/增加额 (337,671) 689,729
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 非经常性损益明细表
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
税收返还及政府补贴 29,420 21,406
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 694 890
处置非流动资产净收益 4,537 348,589
单独进行减值测试的应收款项坏账准备冲回 - 800
非同一控制下企业合并收益 128,630 -
除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,232 2,965
合计 167,513 374,650
所得税影响额 (9,723) (93,663)
少数股东权益影响额(税后) (1,580) (2,036)
净额 156,210 278,951
(1) 非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第 1 号－非经常性损益》【2008】的规定，非经常性损益是指与公司正常经
营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发
性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事
项产生的损益。
二 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率(%)
截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
归属于公司普通股股东的净利润 5.54% 5.92%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润 4.95% 4.93%
每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
(人民币元) (人民币元)
截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2013 年 截至 2012 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
归属于公司普通股股东的净利润 0.12 0.12 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润 0.10 0.10 0.10 0.10
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 本集团主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
(a) 2013 年 6 月 30 日合并资产负债表、截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间合并利润表项目的异常情况及原因的变动说明
(i) 合并资产负债表项目
项目 2013 年 2012 年 变动金额 变动 变动原因分析
6 月 30 日 12 月 31 日 比率
资产项目:
货币资金 2,970,849 2,129,885 840,964 39% 上升主要系发行公司债券募得资金及新增短期借款融入资金所致。
应收票据 951,433 737,352 214,081 29% 上升主要系收入上升收取更多银行承兑汇票所致。
应收账款 1,497,295 891,926 605,369 68% 上升主要系收入上升且未及时收款所致。
长期股权投资 6,701,538 6,582,803 118,735 2% 上升主要系本期新增投资舟山衢黄计人民币 2.8 亿、对于合营企业及联营企业的投资增加以及根
据权益法确认投资收益所致。
固定资产 17,159,414 15,204,645 1,954,769 13% 上升主要系在建工程完工转入固定资产计人民币 6.52 亿元所致，转入资产包括港务设施及装卸
搬运设备。同时 2013 年上半年非同一控制下合并太仓武港，新增固定资产计人民币 17.7 亿元
所致。
在建工程 4,932,876 4,221,649 711,227 17% 上升主要系梅山岛码头工程及南京龙潭港区五期工程本期新增所致。
无形资产 3,741,041 3,267,528 473,513 14% 上升主要系 2013 年上半年非同一控制下合并太仓武港，新增土地使用权计人民币 5.3 亿。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 本集团主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
(a) 2013 年 6 月 30 日合并资产负债表、截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间合并利润表项目的异常情况及原因的变动说明(续)
(i) 合并资产负债表项目(续)
项目 2013 年 2012 年 变动金额 变动 变动原因分析
6 月 30 日 12 月 31 日 比率
负债及股东权益项目:
短期借款 880,575 303,165 577,410 190% 上升主要系新增短期借款于流动资金周转所致。
吸收存款 2,216,588 484,241 1,732,347 358% 上升主要系财务公司收到成员单位存款增加所致。
一年内到期的非流动 714,800 496,200 218,600 44% 上升主要系于部分长期借款将于一年内到期所致。
负债
长期借款 3,893,713 3,317,967 575,746 17% 上升主要系 2013 年上半年非同一控制下合并太仓武港新增长期借款计人民币 8 亿所致。
应付债券 2,000,000 1,000,000 1,000,000 100% 上升系本公司 2013 年度发行公司债券所致。
递延所得税负债 220,204 150,938 69,266 46% 上升系 2013 年上半年非同一控制下合并太仓武港的可辨认资产及负债在合并报表中的账面价值
与计税基础不同新增递延所得税负债所致。
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截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 本集团主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
(a) 2013 年 6 月 30 日合并资产负债表、截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间合并利润表项目的异常情况及原因的说明(续)
(ii) 合并利润表项目
项目 截至 2013 年 截至 2012 年 变动金额 变动 变动原因分析
6 月 30 日止 6 月 30 日止 比率
6 个月期间 6 个月期间
营业收入 5,625,724 3,848,195 1,777,529 46% 主要系 2013 年铁矿石装卸及相关业务、原油装卸及相关业务及综合物流及其他业务收入的增加
所致，其中原油装卸及相关业务以及综合物流及其他业务收入因营改增收入确认口径变化导
致原油中转分成收入以及代理收入增加。
营业成本 (3,607,430) (1,957,484) (1,649,946) 84% 主要系备品备件及材料消耗成本、折旧摊销费用、工资及奖金以及代理费等增加所致。
营业税金及附加 (36,336) (140,418) 104,082 -74% 主要系“营改增”后营业税下降所致。
管理费用 (457,999) (432,357) (25,642) 6% 主要系 2013 年人员费用、其他税金、租赁费用等增加所致。
财务费用-净额 (105,484) (54,420) (51,064) 94% 主要系 2013 年利息收入减少及新增借款利息支出增加所致。
投资收益 454,822 364,985 89,837 25% 主要系 2013 年本集团非同一控制下合并太仓武港之长期股权投资公允价值与合并日长期股权投
资账面价值的差额计入投资收益。
营业外收入 41,860 375,651 (333,791) -89% 主要系 2012 年上半年本集团将若干固定资产及无形资产出售予合营企业取得收益，而本期没有
类似资产出售收益。
所得税费用 (343,772) (422,146) 78,374 -19% 主要系 2012 年本集团将若干固定资产及无形资产出售予合营企业取得收益，因此缴纳相应的所
得税，而本期没有类似的资产出售情况发生。
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宁波港股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件。
二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开
披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：李令红
宁波港股份有限公司
2013 年 8 月 30 日
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