2016 年半年度报告
公司代码：601018 公司简称：宁波港
宁波港股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人宋越舜、主管会计工作负责人王峥及会计机构负责人（会计主管人员）潘静芳
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 27
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 30
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 143
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、宁波港股份 指 宁波港股份有限公司
宁波舟山港集团 指 宁波舟山港集团有限公司
省海港集团 指 浙江省海港投资运营集团有限公司
舟港股份 指 舟山港股份有限公司（于 2016 年 8 月 10 日更名为“宁
波舟山港舟山港务有限公司”）
舟山港集团 指 舟山港集团有限公司（已注销）
普华永道中天 指 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
中银证券 指 中银国际证券有限责任公司
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司
港区 指 由码头及其配套设施组成的港口区域
码头 指 港区内停靠船舶、装卸货物和旅客上下的水工设施
泊位 指 港区码头停靠船舶、装卸货物的固定位置
英文 Twenty-foot Equivalent Unit 的中文翻译和缩
标准箱、TEU 指 写，是以长 20 英尺 x 宽 8 英尺 x 高 8.5 英尺的集装箱
为标准的国际计量单位
吞吐量 指 在一定时期内经由水运进、出港区范围并经过港口企业
装卸的货物数量
重大资产重组 指 公司以发行股份方式购买宁波舟山港集团持有的舟港
股份 85%股权的交易
元、千元、万元、亿元 指 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元，中
国法定流通货币单位
报表期、报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 宁波港股份有限公司
公司的中文简称 宁波港
公司的外文名称 Ningbo Port Company Limited
公司的外文名称缩写 NBP
公司的法定代表人 宋越舜
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋伟 蔡宇霞
宁波市江东区宁东路269号宁波环球航 宁波市江东区宁东路269号宁波环球航
联系地址
运广场 运广场
电话 0574-27686151 0574-27697137
传真 0574-27687001 0574-27687001
电子信箱 ird@nbport.com.cn cyx@nbport.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 宁波市北仑区明州路301号
公司注册地址的邮政编码 315800
公司办公地址 宁波市江东区宁东路269号宁波环球航运广场
公司办公地址的邮政编码 315040
公司网址 http://www.nbport.com.cn
电子信箱 ird@nbport.com.cn
报告期内变更情况查询索引 《宁波港股份有限公司关于办公地址变更的公告》（临2016-034）
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
公司选定的信息披露报纸名称
、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 宁波港 601018 无
六、 公司报告期内注册变更情况
报告期内，公司注册信息未发生变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 8,383,321 8,605,411 -2.58
归属于上市公司股东的净利润 1,182,075 1,513,964 -21.92
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,141,840 1,488,125 -23.27
经营活动产生的现金流量净额 2,015,587 1,407,986 43.15
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 32,260,032 32,166,563 0.29
总资产 49,330,069 47,843,883 3.11
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同期
主要财务指标
（1－6月） 期 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.09 0.12 -25.00
稀释每股收益（元／股） 0.09 0.12 -25.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.09 0.12 -25.00
加权平均净资产收益率（%） 3.65 4.87 减少1.22 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.52 4.79 减少1.27 个百分点
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.52 2.43 3.70
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.157 0.110 42.73
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 6,875
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 50,666
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 893
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -901
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,906
少数股东权益影响额 -5,844
所得税影响额 -15,360
合计 40,235
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
今年上半年，公司上下积极应对经济贸易不景气、港航市场持续低迷、港口竞争日趋激烈等
严峻形势，强化拓展稳增长，改革创新谋发展，港口生产、经营、改革、管理、建设等各项工作
都取得了来之不易的成绩。上半年，公司货物吞吐量完成 2.6 亿吨，同比下降 4.5%；集装箱吞吐
量完成 1164.7 万标箱，同比增长 3.1%。
1、 报告期内公司经营情况回顾
（1）资源整合取得新进展。一是向控股股东宁波舟山港集团发行股份购买舟港股份资产取得重
大进展。2016 年 6 月 30 日，公司收到中国证监会出具的核准文件，标志着该项目所有报批环节
顺利结束。二是优化调整公司内设机构。通过优化调整机构设置，强化企业内部管理力量，进一
步加快推进宁波舟山港资源融合的步伐。
（2）市场拓展取得新突破。上半年，公司港口生产总体保持稳定。主要呈现以下特点：一是
集装箱水水中转业务稳定增长。上半年，水水中转箱量完成 267.3 万标准箱，同比增长 4%。二
是集装箱海铁联运强劲增长。箱运量完成 10 万标准箱，同比增长 26.6%。成立海铁联运平台公
司；开通金华“天天班”和襄阳班列；启动国际过境集装箱运输业务。三是海河联运取得新进展。
牵头完成海河联运发展调研；乍浦码头完成海河联运 4.9 万标准箱，同比增长 9%；镇海港区内
河煤炭中转量达到 25 万吨。四是大宗散货逐步企稳。公司原油吞吐量同比增长 5.1%；虽然矿石、
煤炭吞吐量同比分别下降 12.7%和 16.2%，但第二季度分别比一季度跌幅收窄；液化品吞吐量第
二季度实现正增长。五是全程物流取得新突破。公司与淡水河谷合作推进矿石配矿、保税、分拨
中心建设，首次开展 17 万吨混配矿业务；成功开发镍矿江海全程物流总包业务；积极开展海外
全程物流服务。此外，滚装业务发展迅速，出运 4022 台整车，同比增长 187%。
（3）改革创新迈出新步伐。一是智慧港口建设积极推进。 “单一窗口”一阶段系统、海铁联
运计划管理系统等上线运行；电商平台公司筹建初步完成；梅山港区 5 台桥吊智能理货项目试点
效果明显。二是港区一体化建设取得阶段性成效，北仑四期、五期集装箱码头公司实现一体化管
理，进一步提高了内部管理效率。三是绿色港口建设取得新成绩。国际卫生港创建二阶段工作通
过国家质检总局考核验收；北仑第二集装箱码头分公司获得中港协四星级“中国绿色港口”称号。
（4）企业管理得到新加强。新设立企业管理部，对生产计划、固定资产投资计划、财务预算、
绩效考核等进行集中统筹管理，企业管理力量进一步加强；加大安全管控力度，制订并实施危险
货物作业安全隐患整治专项行动方案，狠抓安全责任落实和隐患整治，港口生产总体安全平稳；
成本管控出台对标管理考核办法，变动成本有所下降；招投标工作进一步规范，不断修订完善工
程、物资招投标管理办法。
（5）投资合作取得新成果。一是项目建设有序推进。上半年，公司基建技改和合资合作项目投
资共完成 13.04 亿元。梅山港区 6#-10#集装箱码头工程开工建设；鼠浪湖矿石中转码头工程二阶
段完成工程量的 83%；北仑多用途码头改造工程完成工程量的 48%；金塘大浦口集装箱码头工程、
中宅水域整治工程等按计划推进；启动金塘港区上岙集装箱码头前期工作；穿山港区 1#泊位前期
工作取得突破。二是合资合作成效明显。积极推进梅山二期等国内合作项目；建立境外项目库，
积极推进国际合作项目。承办第二届海丝港口国际合作论坛，加强与丝路港口、航运企业的交流
合作，进一步扩大公司的国际影响力。
2、公司上半年存在的主要问题和困难
（1）受宏观环境影响，散杂货货源分流压力比较明显。上半年，公司散杂货吞吐量为 1.39
亿吨，同比下降 10.05%。
（2）受业务量下降、成本上升等因素的影响，公司利润有所下降，应收账款有一定增加。
3、下半年主要工作打算
（1）加大资源整合力度，提高一体化发展水平。加快推宁波舟山港实质性一体化进程，提高
港口一体化发展水平。做好舟港股份股权和资产过户、新增股份登记、工商变更登记等工作；打
造一体化信息平台建设，完成财务管控平台一体化建设，全面实现财务数据的一体化。
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（2）加大市场拓展力度，确保生产稳定增长。面对严峻的经济形势和日益激烈的市场竞争，
进一步加大市场拓展力度，争取各方面业务取得新突破，保持集装箱良好发展势头；拓展基础货
源，努力扭转散杂货下降的局面，争取完成年度生产任务。重点做好以下几个方面工作：
①加大海铁联运拓展。充分发挥海铁联运平台公司的作用，建立统一的海铁联运市场报价机
制，优化信息化系统功能和业务操作流程；争取国际集装箱过境运输业务常态化。
②加快海河联运培育。以乍浦港区为核心，加快网络布局，促进航道升级改造和有关扶持政
策尽快落地，同时积极推进煤炭海河联运等业务发展。
③加大内支内贸拓展。推进精品航线运作；加快内贸分拨中心、空箱调运中心建设，开发“散
改集”、“陆改水”等新货源。
④大力拓展基础货源。进一步完善鼠浪湖矿石中转码头试生产能力，坚持灵活经营的方针，
确保矿石接卸量稳定；原油要发挥港口多种作业方式的优势，加强全流程跟踪优化控制，减少滞
期，同时积极拓展原油过驳业务，保持良好的增长势头；煤炭要稳定电煤、提升外贸煤，大力拓
展水铁联运、内河运输业务，稳定中转量；液化品要加强大客户服务保障，稳定吞吐量。
⑤加快物流业务发展。完善集装箱和散杂货物流体系，推进全程供应链项目开发，加快推进
物流港建设。集装箱物流方面，要继续推进大客户的全程供应链服务，培育和发展海外物流市场；
散杂货物流方面，加强与淡水河谷等合作，大力发展矿石全程物流。
⑥加大生产服务保障。强化“优质服务就是揽货”理念，健全效率对标考核机制，进一步提
升港口整体的作业效率和服务水平
（3）加大挖潜增效力度，确保效益稳定增长。深入推进“控员增效” ，深化成本对标管理，
强化全员节支增效。
（4）加大改革创新力度，增强企业发展活力。牢固树立“创新”的发展理念，在管理模式、
商业模式、服务模式方面继续加大改革创新力度，争取智慧港口建设、港区一体化管理、企业管
理创新和标准化建设等方面取得新突破。
（5）加大安全管控力度，确保港口平安稳定。重点抓好危险品作业等重点区域的安全管控，
加强隐患排查整治，消除各类安全风险。
（6）加大国际合作力度，拓展港口发展空间。加强与境外港航企业在业务、人员、技术、管
理等方面的交流合作。探索国际化人才的培养和引进机制，为推进国际化发展打好基础。
（7）加大有效投资力度，持续增强发展后劲，加快推进一批、完成一批重点工程项目建设。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 8,383,321 8,605,411 -2.58
营业成本 6,503,117 6,485,932 0.26
销售费用 1,242 1,189 4.46
管理费用 582,724 572,077 1.86
财务费用 125,176 160,747 -22.13
经营活动产生的现金流量净额 2,015,587 1,407,986 43.15
投资活动产生的现金流量净额 -907,952 -390,386 132.58
筹资活动产生的现金流量净额 -520,476 -188,894 175.54
研发支出 10,860 9,865 10.09
营业收入变动原因说明:①集装箱装卸板块、贸易销售业务板块业务量增加引起主营业务收入
分别同比增长 29.68%、1.69%；②铁矿石装卸板块、其他货物装卸板块业务量减少引起主营业务
收入分别同比下降 33.53%、11.37%。
营业成本变动原因说明:①集装箱装卸板块、贸易销售业务板块业务量增加引起主营业务成本
分别同比增长 41.07%、1.96%；②铁矿石装卸板块业务量减少引起主营业务成本下降 3.49%。
财务费用变动原因说明:主要为公司归还公司债，而向省海港集团借入的股东借款以及发行超
短期融资券的贷款利率较公司债的利率下降，引起利息支出减少所致。
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经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比增长 43.15%，
主要原因是：①财务公司的现金流量净流入增加 921,489 千元，其中：(i)本期吸收存款净增加额
同比净增加 530,469 千元；(ii)本期向其他金融机构拆入资金净减少额比去年同期减少 400,000 千
元；②除财务公司外的公司经营活动产生的现金流量净减少 313,888 千元。
投 资 活 动 产生 的 现金 流量 净 额 变 动原 因 说明 :投 资 活 动 使 用的 现 金流 量净 额 同 比 增长
132.58%，主要原因是：①本期投资支付的现金同比增加 270,370 千元，主要为购买舟山港 9.1%
股权支付 332,369 千元引起；②购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加
118,943 千元；③取得投资收益的现金去年同期减少 90,059 千元。
筹 资 活 动 产生 的 现金 流量 净 额 变 动原 因 说明 :筹 资 活 动 使 用的 现 金流 量净 额 同 比 增长
175.54%，主要原因是：①偿还债务支付的现金比去年同期增加 2,281,015 千元；②取得借款收
到现金比去年同期增加 1,588,007 千元；③本期融资租赁收到现金 351,343 千元，而去年同期无。
研发支出变动原因说明:主要为研发投入增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本报告期内公司确认合营公司上海港航投资收益 8,676 千元，上年同期公司确认其投资收益
145,140 千元，同比减少 94.02%，主要是由于上年同期上海港航处置股票取得收益所致。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
①截至本报告披露日，公司已完成发行股份购买资产暨关联交易事项的资产过户和新增股份
登记工作。具体内容请详见本报告“第五节重要事项中的三、资产交易、企业合并事项中（一）
公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的”。
②2013 年宁波港股份有限公司公司债券（第一期）10 亿元于 2013 年 3 月 13 日发行，期限
为三年，票面年利率为 4.6%，到期日为 2016 年 3 月 13 日，利息为一年一付。公司已于 2016
年 3 月 13 日完成兑付摘牌。
③2014 年度第一期中期票据 1 亿元于 2014 年 2 月 14 日发行，期限为三年，票面利率为 5.91%，
起息日为 2014 年 2 月 17 日，到期日为 2017 年 2 月 17 日，利息为一年一付。
④2015 年度第二期超短期融资券 10 亿元于 2015 年 8 月 14 日发行，期限为 270 天，票面
利率为 3.29%，到期一次性还本付息，已于 2016 年 5 月 13 日完成兑付。
⑤2016 年度第一期超短期融资券 20 亿元于 2016 年 3 月 3 日发行，期限为 270 天，票面利
率为 2.74%，到期一次性还本付息，兑付日为 2016 年 12 月 2 日。
(3) 经营计划进展说明
公司 2015 年年报披露的 2016 年主要生产经营计划为：公司货物吞吐量 5.38 亿吨，同比增
长 0.5%；集装箱吞吐量完成 2318 万标准箱，同比增长 4.5%。营业收入完成 164 亿元，同比下
降 0.73%；实现利润总额 32.02 亿元，同比下降 6.10%。
2016 年上半年，公司货物吞吐量完成 2.6 亿吨，完成全年计划的 48.3%；集装箱吞吐量完成
1164.7 万标箱，完成全年计划的 50.2%。营业收入完成 83.83 亿元，完成全年计划的 51.1%；实
现利润总额 15.77 亿元，完成全年计划的 49.3%。
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:千元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增
年增减（%）
减（%） 减（%）
集装箱装卸及相 减少 4.02 个
1,369,237 681,235 50.25 29.68 41.07
关业务 百分点
铁矿石装卸及相 减少 18.73
543,029 326,848 39.81 -33.53 -3.49
关业务 个百分点
原油装卸及相关 增加 0.2 个百
257,174 147,905 42.49 -3.18 -3.52
业务 分点
其他货物装卸及 减少 7.7 个百
670,672 515,915 23.07 -11.37 -1.51
相关业务 分点
综合物流及其他 增加 1.13 个
2,732,806 2,104,762 22.98 -7.51 -8.85
业务 百分点
减少 0.26 个
贸易销售业务 2,708,102 2,688,851 0.71 1.69 1.96
百分点
减少 2.37 个
合计 8,281,020 6,465,516 21.92 -2.72 0.32
百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
<1>集装箱装卸及相关业务板块主营业务收入同比增长 29.68%，但由于装卸成本、人工成本、
折旧等成本项目支出增加，使得毛利率比上年同期减少 4.02 个百分点。
<2>铁矿石装卸及相关业务板块装卸量减少、单价下降引起主营业务收入同比下降 33.53%，
使得毛利率比上年同期减少 18.73 个百分点。
<3>其他货物装卸及相关业务板块装卸量减少引起主营业务收入同比下降 11.37%，使得毛利
率比上年同期减少 7.7 个百分点。
2、 主营业务分地区情况
单位：千元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 8,281,020 -2.72
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
公司 2016 年上半年完成对外投资 554,627 千元，同比增加 551,290 千元，增长 16,520.53%。
占被投资
公司权益
被投资的公司名称 主要经营活动 备注
的比例
（%）
该公司系公司投资设立的境外全资子公司，报
明城国际有限公司 对外投资 100 告期内，公司以人民币 126,069 千元向该公司
增资，增资后，该公司注册资本为港币 901,680
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千元。
报告期内，公司通过上海联合产权交易所收购
中化实业有限公司、中国外运股份有限公司持
舟山港股份有限公
港口服务 15 有的舟港股份共计 5,460 万股（占总股本的
司
9.1%）的股份，支付人民币 332,369 千元，收
购后公司实际持股舟港股份比例为 15%。
该公司系公司下属全资子公司嘉兴市乍浦港
口经营有限公司和百思德投资有限公司共同
投资设立，分别占股 75%、25%。报告期内，
浙江世航乍浦港口 百思德投资有限公司以债权（应收股利）转增
港口服务 100
有限公司 资本，金额为人民币 20,447 千元，嘉兴市乍
浦港口经营有限公司以人民币 61,342 千元向
该公司同比例增资，增资后，该公司注册资本
为人民币 363,009 千元。
该公司由公司下属全资子公司宁波港国际物
流有限公司、胜狮堆场企业有限公司、巴拿马
永华投资有限公司共同投资设立，分别占股
宁波长胜货柜有限
仓储服务 20 20%、40%、40%，报告期内，宁波港国际物
公司
流有限公司以现金人民币 14,400 千元同比例
向该公司增资，增资后该公司注册资本为美元
18,200 千元。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
占期末
证
证券总 报告期
序 券 证券 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值
投资比 损益
号 品 代码 简称 （千元） （股） （千元）
例 （千元）
种
（%）
股 浦发
1 600000 2,000 7,108,593 110,681 66.12 3,328
票 银行
中外
股 HKD78,783 HKD11,728
2 00368 运航 9,535,000 5.99 0
票 (RMB73,773) (RMB10,024)
运
新疆
股 HKD18,834 HKD2,774
3 03833 新鑫 3,650,000 1.42 0
票 (RMB17,492) (RMB2,371)
矿业
股 青岛 HKD56,099 HKD51,846
4 06198 14,771,000 26.47 0
票 港 (RMB44,555) (RMB44,312)
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损
/ / / /
益
合计 137,820 / 167,388 100% 3,328
证券投资情况的说明:
浦发银行上半年除分配 2015 年利润外还用资本公积转增股本，按照普通股每 10 股转增 1 股，
为此公司相应增加股份 646,236 股。
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
报告期
最初投资 期末持 所有者
所持对 期初持股 期末账面价 报告期损 会计核 股份来
金额（千 股比例 权益变
象名称 比例（%） 值（千元） 益（千元） 算科目 源
元） （%） 动（千
元）
宁波通
商银行 长期股
1,441,320 20 20 1,646,623 61,487 42,710
股份有 权投资
限公司
合计 1,441,320 / / 1,646,623 61,487 42,710 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：千元 币种：人民币
营业利
单位名称 业务性质 总资产 净资产 营业收入 净利润 注册资本
润
宁波港国际
物流有限公 集装箱业务 919,488 711,792 91,603 33,136 31,966 232,965.50
司
宁波港集团
北仑第三集
港口业务 4,553,950 1,956,999 270,700 275,356 259,897 150,000
装箱有限公
司
宁波新世纪
国际投资有 实业投资 1,600,302 647,488 0 3,071 3,095 600,000
限公司
舟山甬舟集
装箱码头有 港口业务 2,626,853 847,769 63,991 -67,713 -67,860 1,390,000
限公司
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2016 年半年度报告
营业利
单位名称 业务性质 总资产 净资产 营业收入 净利润 注册资本
润
宁波港铁路 铁路货物运
171,727 43,049 62,159 32 -68 50,000
有限公司 输
宁波外轮理
船舶理货 239,542 87,537 132,484 77,386 57,941 18,000
货有限公司
明城国际有 港币
进出口业务 521,805 190,626 863 -4,975 -4,975
限公司 901,680
宁波港进出
进出口业务 566,288 33,071 333,179 3,063 2,076 21,692.90
口有限公司
宁波梅山岛
国际集装箱
港口业务 2,947,333 1,276,663 232,002 111,493 128,669 900,000
码头有限公
司
宁波舟山港
集团财务有 金融服务 8,198,380 1,751,339 134,371 108,898 81,581 1,500,000
限公司
宁波远洋（香 船舶运输、租 港币
784,461 -9,973 43,095 -11,267 -11,261
港）有限公司 赁 30,000
嘉兴市乍浦
港口经营有 投资 1,046,583 879,816 43,458 27,614 33,319 441,879.10
限公司
浙江世航乍
浦港口有限 港口业务 1,373,310 514,231 144,181 -23,050 -21,600 363,009.43
公司
宁波远洋运
货物运输 2,130,204 643,706 605,455 87,870 62,754 400,000
输有限公司
嘉兴富春港
港口业务
务有限公司 393,094 253,429 45,598 16,303 11,285 100,000
太仓万方国
际码头有限 港口业务 1,345,571 839,167 84,208 5,399 5,526 800,000
公司
南京明州码
港口业务 1,113,097 408,482 30,231 -22,804 -22,863 486,176
头有限公司
太仓武港码
港口业务 2,568,193 1,645,571 208,977 68,041 49,361 942,012
头有限公司
宁波港国际
贸易有限公 贸易业务 324,508 107,613 936,725 -3,481 1,308 100,000
司
宁波梅港码
港口业务 1,778,719 955,531 225,641 79,102 57,674 750,000
头有限公司
宁波北仑国
际集装箱码 港口业务 2,031,139 1,916,018 305,450 113,942 83,978 700,000
头有限公司
宁波远东码
头经营有限 港口业务 3,442,884 2,845,009 408,892 142,447 119,186 2,500,000
公司
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2016 年半年度报告
营业利
单位名称 业务性质 总资产 净资产 营业收入 净利润 注册资本
润
宁波港吉码
美元
头经营有限 港口业务 2,373,141 1,717,480 347,934 121,188 81,834
120,000
公司
宁波意宁码
美元
头经营有限 港口业务 1,627,761 1,227,797 231,957 78,463 69,178
100,000
公司
宁波实华原 原油装卸中
油码头有限 转及管道运 445,859 434,484 90,359 55,896 98,980 80,000
公司 输
宁波中燃船
舶燃料有限 燃料销售 853,489 99,520 1,479,782 16,219 12,164 40,000
公司
宁波港东南
物流货柜有 货运代理 371,221 186,760 546,469 7,994 9,751 55,524
限公司
上海港航投
实业投资 459,405 452,544 0 17,357 17,352 300,000
资有限公司
宁波光明码
港口业务 1,330,333 132,249 33,053 -29,186 -29,184 400,000
头有限公司
宁波大榭招
商国际码头 港口业务 2,680,741 1,765,286 337,183 116,155 101,317 1,209,090
有限公司
宁波青峙化
美元
工码头有限 港口业务 719,882 285,706 72,972 27,721 19,980
17,100
公司
浙江舟山武
港码头有限 港口业务 2,435,200 901,052 113,372 -7,925 0 896,000
公司
温州金洋集
美元
装箱码头有 港口业务 401,632 444,309 60,947 12,881 15,301
42,553
限公司
宁波通商银
行股份有限 金融服务 60,402,869 6,384,180 1,533,750 412,234 307,435 5,220,000
公司
公司净利润影响达到 10%以上的公司
单位：千元 币种：人民币
公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 投资收益
宁波港集团北仑第三集装箱有限公司 270,700 125,443 259,897 156,680
宁波梅山岛国际集装箱码头有限公司 232,002 144,029 128,669 -
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2016 年 4 月 22 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过了《宁波港股份有限公司 2015 年
度利润分配方案》，并于 2016 年 6 月 2 日在上交所网站发布了《宁波港股份有限公司 2015 年度
利润分配实施公告》（临 2016-041）。公司 2015 年度利润分配方案为：根据《公司章程》有关
条款，公司将 2015 年度可分配利润 1,984,258 千元的 55 %，按照持股比例向全体股东进行分配。
按照 2015 年 12 月 31 日公司总股本 12,800,000,000 股计算，每 10 股派发现金红利 0.85 元（含
税）。实施上述利润分配方案，共需支付股利 1,088,000 千元，剩余未分配利润结转至以后年度。
以 2016 年 6 月 7 日为股权登记日，2016 年 6 月 8 日为除权、除息日和现金红利发放日，截至本
报告披露之日，公司 2015 年度利润分配方案已全部实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
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2016 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2016 年 1 月 25 日，公司第三届董事会第
十二次会议审议通过了《关于<宁波港股份有限 相关公告于 2016 年 1 月 27 日刊登于公司
公司发行股份购买资产暨关联交易预案及其摘 指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、
要>的议案》等相关议案。公司拟向控股股东宁 《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所
波舟山港集团发行股份购买其持有的舟港股份 网站（www.sse.com.cn）。
85%的股份。
2016 年 2 月 22 日，公司根据上交所《关
于对宁波港股份有限公司发行股份购买资产暨
关联交易预案信息披露的问询函》（上证公函 相关公告于 2016 年 2 月 22 日刊登于公司
[2016]0147 号）的要求，对公司发行股份购买 指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、
资产暨关联交易预案及相关文件进行了修订和 《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所
完善，独立财务顾问及其他中介机构也就《问 网站（www.sse.com.cn）。
询函》相关问题发表了专业意见，公司股票于
同日复牌交易。
2016 年 3 月 30 日，公司第三届董事会第 相关公告于 2016 年 4 月 1 日刊登于公司指
十四次会议审议通过了《关于宁波港股份有限 定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、
公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草 《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所
案）及其摘要的议案》等相关议案。 网站（www.sse.com.cn）。
2016 年 4 月 22 日，公司 2015 年年度股东 相关公告于 2016 年 4 月 23 日刊登于公司
大会审议通过了《关于宁波港股份有限公司发 指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、
行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）及 《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所
其摘要的议案》等相关议案。 网站（www.sse.com.cn）。
2016 年 4 月 29 日，公司收到中国证监会
出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》
详情见公司于 2016 年 4 月 30 日在指定信
（160904 号），中国证监会依法对公司提交的
息披露媒体及上交所网站披露的《宁波港股份有
《宁波港股份有限公司发行股份购买资产核
限公司关于收到<中国证监会行政许可申请受
准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申
理通知书>的公告》（临 2016-036）。
请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许
可申请予以受理。
2016 年 5 月 11 日，公司收到中国证监会 详情见公司于 2016 年 5 月 12 日在指定信
通知，中国证监会上市公司并购重组审核委员 息披露媒体及上交所网站披露的《宁波港股份有
会（以下简称“并购重组委”）将召开工作会议， 限公司关于中国证监会上市公司并购重组审核
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2016 年半年度报告
对公司本次发行股份购买资产暨关联交易事项 委员会审核公司重大资产重组事项的停牌公告》
进行审核。根据《上市公司重大资产重组管理 （临 2016-038）。
办法》等相关法律法规的规定，经向上交所申
请，公司股票自 2016 年 5 月 12 日开市起停牌。
2016 年 5 月 19 日，公司收到中国证监会
详情见公司于 2016 年 5 月 20 日在指定信
的通知，经中国证监会并购重组委 2016 年 5 月
息披露媒体及上交所网站披露的《宁波港股份有
19 日召开的 2016 年第 36 次工作会议审核，公
限公司关于公司发行股份购买资产暨关联交易
司本次发行股份购买资产暨关联交易事项获得
事项获得中国证监会上市公司并购重组审核委
有条件通过。根据《上市公司重大资产重组管
员会审核通过暨公司股票复牌的公告》（临
理办法》相关规定，经公司向上交所申请，公
2016-039）。
司股票自 2016 年 5 月 20 日开市起复牌。
因公司实施了 2015 年度利润分配方案，本
详情见公司于 2016 年 6 月 8 日在指定信息
次发行股份购买资产的价格在除权除息日后，
披露媒体及上交所网站披露的《宁波港股份有限
由 8.16 元/股调整为 8.08 元/股，鉴于本次交
公司关于实施 2015 年度利润分配后调整发行股
易标的价格为 301,261.03 万元，本次交易向
份购买资产暨关联交易发行价格和发行数量的
交易对方发行股票数量相应调整为
公告》（临 2016-043）。
372,847,809 股。
2016 年 6 月 30 日，公司收到中国证监会
出具的《关于核准宁波港股份有限公司向宁波
舟山港集团有限公司发行股份购买资产的批 详情见公司于 2016 年 7 月 1 日在指定信息
复》（证监许可【2016】1449 号）。公司本次 披露媒体及上交所网站披露的《宁波港股份有限
重大资产重组事项获得了证监会的正式批复， 公司关于发行股份购买资产暨关联交易获得中
公司董事会将根据上述核准文件的要求和股东 国证监会核准批复的公告》（临 2016-044）。
大会的授权，在规定期限内办理本次重组的相
关事项。
详情见公司于 2016 年 8 月 13 日在指定信
2016 年 8 月 10 日，公司完成了发行股份 息披露媒体及上交所网站披露的《宁波港股份有
购买资产暨关联交易事项标的资产过户工作。 限公司关于发行股份购买资产暨关联交易事项
之标的资产过户完成的公告》（临 2016-050）
2016 年 8 月 22 日，公司取得了中登公司 详情见公司于 2016 年 8 月 25 日在指定信
出具的《证券变更登记证明》，公司向交易对 息披露媒体及上交所网站披露的《宁波港股份有
方宁波舟山港集团非公开发行的 372,847,809 限公司关于发行股份购买资产暨关联交易事项
股 A 股股份的相关证券登记手续已办理完毕。 之发行结果暨股份变动的公告》（临 2016-051）
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
截至 2016 年 6 月 30 日，公司在 6 个月期
间发生的日常关联交易，是适应实际需要发生，
详情见公司于 2016 年 4 月 1 日在指定信息
内容客观，符合商业惯例，交易定价遵循市场规
披露媒体及上交所网站披露的《关于宁波港股份
律且符合价格公允原则，操作程序及环节规范，
有限公司 2015 年度日常关联交易执行情况以及
不存在向关联方输送利益和损害公司股东利益
2016 年 度 日 常 关 联 交 易 预 计 的 公 告 》 （ 临
的情形。主要类别为：向关联人购买燃料和动力；
2016-027）。
向关联人销售产品、商品；向关联人提供劳务；
接受关联人提供的劳务；其他支出和其他收入。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
公司拟向宁波舟山港集团发行股份购买其
持有的舟港股份 85%的股份，由于交易对方宁
波舟山港集团为公司的控股股东，故本次交易构 具体公告内容详见《中国证券报》、《上海
成关联交易，内容详见本节“三、资产交易、企 证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海
业合并事项”中“（一）公司收购、出售资产和企 证券交易所网站（www.sse.com.cn）
业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变
化的”。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
为满足公司生产经营需求，拓展公司资金来 详情见公司于 2016 年 5 月 26 日在指定信
源渠道，降低财务费用，公司拟接受省海港集团 息披露媒体及上交所网站披露的《宁波港股份有
总额不超过人民币 15 亿元的委托贷款，期限为 限公司关于接受间接控股股东委托贷款暨关联
自实际到款之日起一年，利率不高于中国人民银 交易的公告》（临 2016-040）。
行同期贷款基准利率，与公司最近一期发行超短
融利率相同，即 2.74%。公司对该项委托贷款无
相应抵押或担保。因省海港集团为公司的间接控
股股东，本次委托贷款构成了关联交易。上述交
易已于 2016 年 5 月 26 日实施完毕。
为满足公司生产经营需求，拓展公司资金来 详情见公司于 2016 年 7 月 19 日在指定信
源渠道，降低财务费用，公司拟接受省海港集团 息披露媒体及上交所网站披露的《宁波港股份有
总额不超过人民币 10 亿元的委托贷款，期限为 限公司关于接受间接控股股东委托贷款暨关联
自实际到款之日起一年，利率不高于中国人民银 交易的公告》（临 2016-048）。
行同期贷款基准利率。公司对该项委托贷款无相
应抵押或担保。因省海港集团为公司的间接控股
股东，本次委托贷款构成了关联交易。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
宁波远东码头经营
合营公司 140,000 90,000 230,000 5,973 40,857 46,830
有限公司
宁波港吉码头经营
合营公司 180,000 10,000 190,000 40,891 -8,370 32,521
有限公司
宁波通商银行股份
联营公司 400,000 -300,000 100,000 0 39,000 39,000
有限公司
宁波兴港货柜有限
合营公司 52,300 35,810 88,110 2,517 -2,068 449
公司
宁波宏通铁路物流 母公司的全
1,000 -1,000 0 3,569 -1,851 1,718
有限公司 资子公司
宁波舟山港集团有
控股股东 1,191,519 896,161 2,087,680
限公司
宁波北仑环球置业 母公司的全
442,618 -82,557 360,061
有限公司 资子公司
宁波北仑国际集装
合营公司 245,167 57,121 302,288
箱码头有限公司
宁波环球置业有限 母公司的全
161,463 -54,732 106,731
公司 资子公司
宁波明城国际融资 母公司的控
33,901 277 34,178
租赁有限公司 股子公司
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2016 年半年度报告
宁波市镇海东方工 母 公 司 的 全
25,455 589 26,044
贸有限公司 资子公司
宁波仑港工程服务 母 公 司 的 全
21,964 2,867 24,831
有限公司 资子公司
宁波港北仑技工学 母 公 司 的 全
10,557 -975 9,582
校 资子公司
宁波大港引航有限 母 公 司 的 全
10,408 -8,246 2,162
公司 资子公司
宁波青峙化工码头
联营公司 1,196 128 1,324
有限公司
其他关联方 其他关联人 59,722 -4,483 55,239
合计 773,300 -165,190 608,110 2,256,920 873,718 3,130,638
关联债权债务形成原因 1、本公司于 2015 年、2016 年分别向远东码头提供贷款 140,000 千元、
90,000 千元，并按中国人民银行规定利率结算利息。
2、本公司于 2013 年、2015 年、2016 年分别向港吉码头提供贷款
160,000 千元、150,000 千元、40,000 千元，于 2013 年、2014 年、
2015 年、2016 年分别收回贷款 20,000 千元、65,000 千元、45,000
千元、30,000 千元，并按中国人民银行规定利率结算利息。
3、本公司向通商银行提供银行间资金拆借，最长期限不超过 30 天，
并按上海银行间同业拆放利率结算利息。
4、本公司于 2015 年、2016 年分别向兴港货柜提供贷款 52,300 千元、
35,810 千元，并按中国人民银行规定利率结算利息。
5、本公司于 2014 年、2015 年分别向宏通铁路提供贷款 7,000 千元、
6,000 千元，于 2014 年、2015 年、2016 年分别收回贷款 5,000 千元、
7,000 千元、1,000 千元，并按中国人民银行规定利率结算利息。
6、由于公司监事工作变动原因，意宁码头、宁波中燃从 2016 年起不
再为本公司关联方，其关联方债券债务往来不再披露。
关联债权债务对公司经营成果及
上述关联债权债务对公司经营成果及财务状况无重大影响。
财务状况的影响
(五) 其他
2016 年 7 月 4 日，为了解决公司发行股份购买资产暨关联交易事项完成后的交叉持股问题，
宁波舟山港集团通过大宗交易方式增持了舟港股份持有的公司 0.17%的股份，共计 21,177,167
股，价格为 5.01 元/股，交易总金额为人民币 1.06 亿元。因宁波舟山港集团为公司的控股股东，
舟港股份预计将在未来 12 个月内将成为公司全资子公司（公司已于 2016 年 6 月 30 日收到中国
证监会出具的《关于核准宁波港股份有限公司向宁波舟山港集团有限公司发行股份购买资产的批
复》），故本次交易将累计计入公司与控股股东宁波舟山港集团的关联交易。为符合《证券法》、
《上市公司收购管理办法》等相关法律法规规定，本次解决交叉持股而取得的 0.17%的股份（即
21,177,167 股）的锁定期为本次发行股份购买舟港股份 85%的股份交割完成之日起 12 个月。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是
是 如未能
否
否 及时履 如未能
及
有 行应说 及时履
承诺 时
承诺背景 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 履 明未完 行应说
类型 严
行 成履行 明下一
格
期 的具体 步计划
履
限 原因
行
收购报告书 浙江省海
解决 2015 年 12 月 21
或权益变动 港投资运
同业 规范同业竞争 日—2020 年 12 是 是 不适用 不适用
报告书中所 营集团有
竞争 月 21 日
作承诺 限公司
收购报告书 浙江省海
解决
或权益变动 港投资运 2015 年 12 月 21
关联 规范关联交易 是 是 不适用 不适用
报告书中所 营集团有 日，长期有效。
交易
作承诺 限公司
收购报告书 浙江省海
或权益变动 港投资运 保持上市公司独 2015 年 12 月 21
其他 是 是 不适用 不适用
报告书中所 营集团有 立性 日，长期有效。
作承诺 限公司
与重大资产 宁波舟山 2016 年 1 月 1
三年减值补偿承
重组相关的 其他 港集团有 日—2018 年 12 是 是 不适用 不适用
诺
承诺 限公司 月 31 日
与重大资产 宁波舟山 重大资产重组摊 2016 年 1 月 1
重组相关的 其他 港集团有 薄即期回报采取 日—2016 年 12 是 是 不适用 不适用
承诺 限公司 填补措施的承诺 月 31 日
自公司本次重大
资产重组完成交
与重大资产 宁波舟山 割之日起，本次 2016 年 8 月 19
股份
重组相关的 港集团有 交易前持有的公 日—2017 年 8 是 是 不适用 不适用
限售
承诺 限公司 司 75.46%的股份 月 19 日
锁定期为 12 个
月。
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2016 年半年度报告
是 是 不适用 不适用
本次重大资产重
组取得的股份自
本次发行结束之
宁波舟山 日起36个月内将 2016 年 8 月 19
股份
港集团有 不以任何方式转 日—2019 年 8
限售
限公司 让。但是，在适 月 19 日
用法律许可的前
提下的转让不受
此限。
解决 宁波舟山
2016 年 1 月 18
关联 港集团有 规范关联交易 是 是 不适用 不适用
日，长期有效。
交易 限公司
解决 宁波舟山 2016 年 1 月 18
同业 港集团有 规范同业竞争 日—2019 年 1 是 是 不适用 不适用
竞争 限公司 月 18 日
宁波舟山
保持上市公司独 2016 年 1 月 18
其他 港集团有 是 是 不适用 不适用
立性 日，长期有效。
限公司
浙江省海
解决
港投资运 2016 年 1 月 22
关联 规范关联交易 是 是 不适用 不适用
营集团有 日，长期有效。
交易
限公司
浙江省海
解决 2016 年 1 月 22
港投资运
同业 规范同业竞争 日—2021 年 1 是 是 不适用 不适用
营集团有
竞争 月 22 日
限公司
浙江省海
港投资运 保持上市公司独 2016 年 1 月 22
其他 是 是 不适用 不适用
营集团有 立性 日，长期有效。
限公司
与首次公开 解决 宁波港集
2008 年 4 月 1
发行相关的 同业 团有限公 避免同业竞争 是 是 不适用 不适用
日，长期有效。
承诺 竞争 司
2013 年公司债
券（第一期）相
关承诺（详见公
司于 2013 年 3
宁波港股 2013 年 3 月 13
与再融资相 月 11 日在上交
其他 份有限公 日—2016 年 3 是 是 不适用 不适用
关的承诺 所网站披露的
司 月 13 日
《公开发行
2013 年公司债
券（第一期）募
集说明书》）
为维护股价稳
宁波港集 定，承诺自 2015 2015 年 7 月 10
其他承诺 其他 团有限公 年 7 月 10 日起 6 日—2016 年 1 是 是 不适用 不适用
司 个月内不减持其 月 10 日
所持有的公司股
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2016 年半年度报告
份，同时，将尽
快研究增持方
案，并视股价变
动情况择机增持
（详见公司于
2015 年 7 月 10
日在上交所网站
披露的《关于维
护公司股价稳定
的报告》）
注：宁波港集团与舟山港集团于 2015 年 9 月 29 日整合组建为宁波舟山港集团，注销舟山港
集团，宁波港集团更名为宁波舟山港集团。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
2016 年 4 月 22 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于续聘普华永道中天会计师
事务所（特殊普通合伙）担任宁波港股份有限公司 2016 年度财务报告审计机构和内控审计机构
的议案》，并同意公司董事会授权公司董事长根据审计业务实际情况确定公司 2016 年度审计师
报酬事宜。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
审计期间未改聘、解聘会计师事务所。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基
本规范》等法律法规以及中国证监会、上交所关于公司治理的要求，结合公司实际，进一步完善
公司法人治理结构和各项法人治理制度，规范公司“三会”运作，及时合规做好信息披露，加强投
资者关系管理，切实维护全体股东的合法权益。
1、关于股东与股东大会
报告期内，公司共召开 1 次股东大会，公司董事会本着对全体股东认真负责的态度，严格按
照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》和有关法律、法规的要求，召集、召开股东大会，
积极采用现场投票与网络投票相结合的方式，保障了广大股东的决策权、参与权，同时，聘请专
业律师现场见证并出具法律意见书，确保股东大会会议提案、议事程序、议案表决等程序的合法
合规。
2、关于董事及董事会
目前，公司董事会由 12 位董事组成，其中 4 位独立董事。董事会下设审计委员会、提名委
员会、战略委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。2016 年 3 月 30 日，公司第三届董事
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2016 年半年度报告
会第十四次会议选举蔡申康先生为公司副董事长；2016 年 4 月 22 日，公司 2015 年年度股东大
会选举褚斌先生、蒋一鹏先生、孙大庆先生、陈志昂先生为公司董事，选举吕靖先生为公司独立
董事。报告期内，共召开董事会会议 6 次、审计委员会会议 4 次、提名委员会会议 1 次、薪酬与
考核委员会会议 1 次，各位董事均勤勉尽责，认真履行《公司法》、《公司章程》赋予的职责义
务，积极推进董事会自身建设和公司规范化运作，切实维护股东权益。
3、关于监事和监事会
公司监事会由 4 位监事组成，其中 2 位职工监事。报告期内，公司共召开监事会会议 2 次，
各位监事均本着对股东负责的态度，严格按照《公司章程》、《公司监事会议事规则》的要求，
认真履职，勤勉尽责，列席股东大会和董事会会议，对公司董事、高级管理人员履行职责的合法、
合规等情况进行有效的监督。
4、关于信息披露及透明度
报告期内，公司按照中国证监会有关信息披露的要求及《上海证券交易所股票上市规则》的
有关规定，完整、及时、准确地披露信息，并做好信息保密工作和内幕信息知情人管理工作，确
保信息披露的公开性、公平性。重大资产重组停牌期间，严格按照《上市公司重大资产重组管理
办法》、《上市公司重大资产重组信息披露及停复牌业务指引》等规定的要求，认真履行信息披
露义务，在进入重大资产重组的停牌期间，每5个交易日披露重大资产重组进展情况；同时，继续
做好生产数据提示性公告等自愿性信息披露，帮助投资者及时了解公司生产经营情况。报告期内
公司完成定期报告披露2次，临时公告披露43次，均披露准确及时，未出现打补丁或者更正的情
况。
5、关于投资者关系管理
公司长期致力于建立互动、友好的投资者关系，注重对投资者的稳定回报，连续 4 年实现的
现金分红比例均占当年可分配利润的 50%以上，较好地履行了《公司章程》中规定的分红政策，
充分保障了广大投资者尤其是中小投资者的利益。不断加强与投资者的沟通交流，通过 “上证 e
互动”网络平台、邮箱、电话等形式，多渠道的与投资者进行互动交流、答疑解惑，注重网络新平
台的舆情监测，重点加强对微信、微博等新兴网络平台的舆情监测，维护公司良好的社会形象。
被中国上市公司协会评为“2015 年度最受投资者尊重的百强上市公司”，公司已连续 2 年获此殊
荣。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司未发生股份变动情况。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
公司向宁波舟山港集团非公开发行 372,847,809 股 A 股股份，中登公司于 2016 年 8 月 19
日完成新增股份登记，公司总股本由 12,800,000,000 股变更为 13,172,847,809 股。本次新增股
份的数量较小，对公司每股收益、每股净资产等财务指标不构成较大影响。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
2016 年 6 月 30 日，公司收到中国证监会出具的《关于核准宁波港股份有限公司向宁波舟山
港集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可【2016】1449 号）。中国证监会核准公
司向宁波舟山港集团发行 372,847,809 股股份购买相关资产。
2016年8月22日，公司取得了中登公司出具的《证券变更登记证明》，公司向交易对方宁波
舟山港集团非公开发行的372,847,809股A股股份的相关证券登记手续已办理完毕。公司总股本由
原先的12,800,000,000股变更为13,172,847,809股。
本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，限售期为本次发行结束之日起36个月，预计
上市可交易时间为2019年8月19日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 320,275
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻
股东名称 报告期内 比例 限售条 结情况
期末持股数量 股东性质
（全称） 增减 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
宁波舟山港集团有限公
0 9,658,635,829 75.46 0 无 国有法人
司
招商局国际码头（宁波
0 583,200,000 4.56 0 无 境外法人
有限公司）
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2016 年半年度报告
中国证券金融股份有限
+8,350,902 179,203,130 1.40 0 无 其他
公司
宁波交通投资控股有限
0 105,885,835 0.83 0 无 国有法人
公司
宁波宁兴（集团）有限
0 105,885,835 0.83 0 无 国有法人
公司
中央汇金资产管理有限
0 64,072,700 0.50 0 无 其他
责任公司
中国工商银行股份有限
公司－南方消费活力灵
+24,152,074 43,653,674 0.34 0 无 其他
活配置混合型发起式证
券投资基金
宁波城建投资控股有限
0 31,765,751 0.25 0 无 国有法人
公司
宁波开发投资集团有限
0 26,416,860 0.21 0 无 国有法人
公司
舟山港股份有限公司 0 21,177,167 0.17 0 无 国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
宁波舟山港集团有限公司 9,658,635,829 人民币普通股 9,658,635,829
招商局国际码头（宁波有限公司） 583,200,000 人民币普通股 583,200,000
中国证券金融股份有限公司 179,203,130 人民币普通股 179,203,130
宁波交通投资控股有限公司 105,885,835 人民币普通股 105,885,835
宁波宁兴（集团）有限公司 105,885,835 人民币普通股 105,885,835
中央汇金资产管理有限责任公司 64,072,700 人民币普通股 64,072,700
中国工商银行股份有限公司－南方
消费活力灵活配置混合型发起式证 43,653,674 人民币普通股 43,653,674
券投资基金
宁波城建投资控股有限公司 31,765,751 人民币普通股 31,765,751
宁波开发投资集团有限公司 26,416,860 人民币普通股 26,416,860
舟山港股份有限公司 21,177,167 人民币普通股 21,177,167
1、公司未知中国证券金融股份有限公司、中央汇金投资有限责
任公司、中国工商银行股份有限公司－南方消费活力灵活配置
混合型发起式证券投资基金之间是否存在关联关系，也未知上
上述股东关联关系或一致行动的说 述三家股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
明 法》中规定的一致行动人。
2、舟山港股份有限公司是宁波舟山港集团有限公司的控股子公
司。
3、其他股东均无关联关系或一致行动的说明。
表决权恢复的优先股股东及持股数 无
量的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
蔡申康 副董事长 选举 公司第三届十四次董事会会议选举
褚 斌 董事 选举 公司2015年年度股东大会选举
蒋一鹏 董事 选举 公司2015年年度股东大会选举
孙大庆 董事 选举 公司2015年年度股东大会选举
陈志昂 董事 选举 公司2015年年度股东大会选举
吕 靖 独立董事 选举 公司2015年年度股东大会选举
闻建耀 副董事长 离任 2016年3月25日因工作原因辞职
宫黎明 董事 离任 2016年3月25日因工作原因辞职
施 欣 独立董事 离任 2016年1月13日因工作原因辞职
吕力群 监事会副主席 离任 2016年3月25日因工作原因辞职
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券 还本付
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 利率 交易场所
余额 息方式
2013 年宁
波港股份 按年付
2013 年 3 2016 年 3
有限公司 13 宁港 01 122238 0 4.6% 息到期 上交所
月 13 日 月 13 日
公司债券 还本
（第一期）
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址 上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
债券受托管理人
联系人 徐瑛、王瑞
联系电话 021-68870114,021-38874800-8264
名称 中诚信国际信用评级有限责任公司
资信评级机构
办公地址 北京招商国际金融中心 D 座 7 层
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金都按照募集说明书规定用于归还银行借款和补充流动资金，至报告期末，
该债券已按期归还。
四、公司债券资信评级机构情况
中诚信国际信用评级有限公司（简称“中诚信国际”，英文简称“CCXI”）是经中国人民银行总
行、中华人民共和国商务部批准设立，在中国国家工商行政管理总局登记注册的中外合资信用评
级机构。2006年4月13日，中国诚信信用管理有限公司（简称“中国诚信”，英文简称“CCX”）与全
球著名评级机构穆迪投资者服务公司（简称穆迪，Moody's）签订协议，出让中诚信国际信用评
级有限公司49%的股权；2006年8月15日中国商务部正式批准股权收购协议，中诚信国际正式成
为穆迪投资者服务公司成员。作为中国本土评级事业的开拓者，中国诚信（中诚信国际前身）自
1992年成立以来，一直引领着我国信用评级行业的发展，创新开发了数十项信用评级业务，包括
企业债券评级、短期融资券评级、中期票据评级、可转换债券评级、信贷企业评级、保险公司评
级、信托产品评级、货币市场基金评级、资产证券化评级、公司治理评级等。近年来中诚信国际
在信用评级业务方面完成了数项开创性评级业务和技术，新的评级业务和技术创新极大推动了中
国评级市场的发展，提高了中国信用评级业的技术水平。中诚信国际是国家发展与改革委员会认
可的企业债券评级机构；也是中国人民银行认可的银行间债券市场信用评级机构；中国保监会于
2003年5月30日发布的《保险公司投资企业债券管理办法》中将中诚信国际列为首位认可的信用
评级机构。中诚信国际是评级机构在中国银行间交易商市场协会第一届常务理事单位。全国银行
间同业拆借中心于2006、2007年在银行间债券市场举行了由银行间市场投资者投票的五家评级机
构评比，中诚信国际连续两年名列第一名。
中诚信在公司债券存续期间持续为公司的信用情况进行评级，中诚信对公司的评级为 AAA 级，
后续展望为稳定。
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2016 年半年度报告
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
报告期内，公司发行的公司债券未采取增信措施；偿债计划与募集说明书约定内容一致，未
发生重大变化。截止本报告披露日，“13 宁港 01”已到期兑付。
六、公司债券持有人会议召开情况
报告期内未发生需要召开持有人会议的情形。
七、公司债券受托管理人履职情况
为保证全体债券持有人的最大利益，按照《公司法》、《证券法》以及《管理办法》等有关
法律法规和部门规章的规定，本公司聘请中银证券作为本次债券的债券受托管理人，并签订了《债
券受托管理协议》。债券发行成功后，受托管理人的履职情况如下：
(1)对公司资信情况持续跟踪
履职期间，中银证券持续关注发行人和担保人的资信状况、担保物状况、内外部增信机制及
偿债保障措施的实施情况。
(2)募集资金使用跟踪
中银证券对债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行持续监督。在本期债券存续期
内，中银证券每半年检查发行人募集资金的使用情况是否与募集说明书约定一致。
(3)督促公司履行信息披露
中银证券定期敦促发行人履行持续信息披露的义务。发行人保证其本身或其代表在本次债券
存续期内发表或公布的所有文件、公告、声明、资料和信息均是真实、准确，且不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
单位:千元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率（%） 78.69 79.20 -0.51
速动比率（%） 76.88 76.20 0.68
资产负债率（%） 30.74 28.84 1.90
贷款偿还率（%） 100 100 0
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数 15.14 11.13 4.04
利息偿付率（%） 100 100 0
九、报告期末公司资产情况
报告期末，公司被用作抵押或质押或冻结的资产账面价值合计 229,474 千元。
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
2014年2月14日公司发行三年期中期票据1亿元，利率5.91%，该债务采用按年付息到期还本
方式付息兑付，将于2017年到期。
经公司第三届董事会第三次会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过，公司计划发行总
额不超过 100 亿元的超短期融资券。公司于 2015 年 2 月 4 日注册成功，注册号为"中市协注【2015】
SCP26 号"。公司于 2015 年 8 月 14 日发行了 2015 年度第二期超短期融资券（简称：15 宁波港
SCP002），发行规模为 10 亿元人民币，发行利率 3.29%，期限 270 天，该债务已于 2016 年 5
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2016 年半年度报告
月到期兑付。2016 年 3 月 3 日发行了 2016 年度第一期超短期融资券（简称：16 宁波港 SCP001），
发行规模为 20 亿元人民币，发行利率 2.74%，期限 270 天。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
公司主要合作银行为中国工商银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司和中国银行股
份有限公司，目前，三家银行对公司总计授信 236 亿元。本报告期内无授信情况变化。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
（一）本公司多年来与国内多家商业银行建立了稳固的合作关系，获得了较高的银行贷款授
信额度。即使在本期债券兑付时遇到突发性的资金周转问题，公司可通过向银行等金融机构借款
筹集资金，用于偿付本次债券的本息。
（二）本次债券由本公司控股股东宁波舟山港集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证
担保。如本公司因受不可预知因素的影响导致无法按期偿付本次债券本息，宁波舟山港集团将按
其出具的《担保函》及有关法律、法规的规定承担担保责任，担保的范围为本次债券本金及利息、
违约金、损害赔偿金和实现债权的费用以及根据相关法律、法规、法院判决或协议约定须由发行
人承担之与本次债券相关的其它费用。
（三）本公司将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使本公司偿债能力、募集资金使用
等情况受到债券持有人、债券受托管理人和担保人的监督，防范偿债风险。本公司将按《债券受
托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露。
（四）根据本公司第一届董事会第二十次会议决议和本公司2010年年度股东大会决议，在出
现预计不能按期偿付本次债券本息或者在本次债券到期未能按期偿付债券本息时，本公司将至少
采取如下措施，以切实保障债券持有人利益：
1、不向股东分配利润；
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
4、主要责任人不得调离；
5、当本公司未按时支付本期债券的本金、利息和/或逾期利息，或发生其他违约情况时，债
券受托管理人将依据《债券受托管理协议》代表债券持有人向本公司和担保人进行追索。如果债
券受托管理人未按《债券受托管理协议》履行其职责，债券持有人有权直接依法向本公司和担保
人进行追索，并追究债券受托管理人的违约责任。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
截至 2016 年 8 月 19 日，公司重大资产重组事项已实施完毕，该事项符合《公司债券发行与
交易管理办法》第四十五条对于重大事项列示说明的要求。关于该事项对公司经营情况和偿债能
力的具体影响，详见公司于 2016 年 7 月 1 日在上交所网站发布《宁波港股份有限公司发行股份
购买资产暨关联交易报告书（修订稿）》。
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 宁波港股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七(1) 2,477,114 1,951,719
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 1,057 1,035
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七(2) 660,259 977,664
应收账款 七(3) 2,394,356 2,044,541
预付款项 七(4) 447,733 425,121
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 七(5) 222,271 14,722
其他应收款 七(6) 247,558 240,446
买入返售金融资产
存货 七(7) 204,413 306,510
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七(8) 2,233,156 2,147,306
流动资产合计 8,887,917 8,109,064
非流动资产：
发放贷款及垫款 七(10) 533,083 544,470
可供出售金融资产 七(9) 699,697 375,463
持有至到期投资
长期应收款 七(11) 677,607 574,771
长期股权投资 七(12) 8,145,511 8,099,727
投资性房地产 七(13) 290,349 308,405
固定资产 七(14) 20,216,132 20,096,679
在建工程 七(15) 3,512,425 3,619,967
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七(16) 5,240,980 4,970,409
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2016 年半年度报告
开发支出
商誉 七(17) 141,656 141,656
长期待摊费用 7,894 8,427
七 976,818 994,845
递延所得税资产
(18(1))
其他非流动资产
非流动资产合计 40,442,152 39,734,819
资产总计 49,330,069 47,843,883
流动负债：
短期借款 七(20) 2,579,290 2,006,465
向中央银行借款
吸收存款及同业存放 七(21) 3,469,276 2,631,150
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七(22) 106,955
应付账款 七(23) 979,497 1,179,969
预收款项 七(24) 284,573 393,705
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七(25) 102,995 72,711
应交税费 七(26) 178,739 180,016
应付利息 七(32) 40,419 73,594
应付股利 七(27) 38,007 17,175
其他应付款 七(28) 1,073,816 975,897
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七(29) 548,352 1,601,536
其他流动负债 七(30) 2,000,000 1,000,000
流动负债合计 11,294,964 10,239,173
非流动负债：
长期借款 七(31) 3,177,445 2,945,266
应付债券 七(32) 100,000
其中：优先股
永续债
长期应付款 七(33) 470,533 284,099
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七(34) 19,640 19,640
七 202,732 207,702
递延所得税负债
(18(2))
其他非流动负债
非流动负债合计 3,870,350 3,556,707
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2016 年半年度报告
负债合计 15,165,314 13,795,880
所有者权益
股本 七(35) 12,800,000 12,800,000
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七(36) 7,873,897 7,873,625
减：库存股
其他综合收益 七(37) 61,568 78,942
专项储备 七(38) 100,033 83,537
盈余公积 七(39) 1,640,420 1,555,020
七 116,722 101,492
一般风险准备
(40(b))
未分配利润 七(40) 9,667,392 9,673,947
归属于母公司所有者权益合计 32,260,032 32,166,563
少数股东权益 1,904,723 1,881,440
所有者权益合计 34,164,755 34,048,003
负债和所有者权益总计 49,330,069 47,843,883
法定代表人：宋越舜 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：潘静芳
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2016 年半年度报告
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:宁波港股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,297,772 1,512,057
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 414,720 641,683
应收账款 十七(1) 869,519 601,140
预付款项 112,746 56,897
应收利息
应收股利 231,679 187,105
其他应收款 十七(2) 6,393,496 6,405,930
存货 56,477 49,460
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 9,376,409 9,454,272
非流动资产：
可供出售金融资产 660,341 335,359
持有至到期投资
长期应收款 161,000 55,000
长期股权投资 十七(3) 16,050,574 15,766,283
投资性房地产 300,718 305,440
十七 7,209,379 7,380,415
固定资产
(6(1))
在建工程 1,245,053 1,268,468
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
十七 4,468,892 4,200,162
无形资产
(6(2))
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,851 6,231
递延所得税资产 1,136 1,431
其他非流动资产
非流动资产合计 30,102,944 29,318,789
资产总计 39,479,353 38,773,061
流动负债：
短期借款 1,500,000 1,000,000
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
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2016 年半年度报告
应付票据
应付账款 94,596 111,229
预收款项 72,248 51,935
应付职工薪酬 70,376 50,536
应交税费 70,730 69,781
应付利息 22,767 53,877
应付股利
十七 2,856,915 2,699,148
其他应付款
(6(3))
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 135,000 1,030,000
其他流动负债 2,000,000 1,000,000
流动负债合计 6,822,632 6,066,506
非流动负债：
长期借款 627,000 330,000
应付债券 100,000
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 19,640 19,640
递延所得税负债 26,821 28,668
其他非流动负债
非流动负债合计 673,461 478,308
负债合计 7,496,093 6,544,814
所有者权益：
股本 12,800,000 12,800,000
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 11,190,035 11,190,035
减：库存股
其他综合收益 33,707 48,773
专项储备 34,545 30,469
盈余公积 1,640,420 1,555,020
未分配利润 6,284,553 6,603,950
所有者权益合计 31,983,260 32,228,247
负债和所有者权益总计 39,479,353 38,773,061
法定代表人：宋越舜 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：潘静芳
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2016 年半年度报告
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 8,383,321 8,605,411
其中：营业收入 七(41) 8,383,321 8,605,411
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,233,809 7,247,726
其中：营业成本 七(41) 6,503,117 6,485,932
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七(42) 21,809 32,491
销售费用 1,242 1,189
管理费用 七(43) 582,724 572,077
财务费用 七(44) 125,176 160,747
资产减值损失 七(46) -259 -4,710
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 22 -2
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七(47) 378,315 579,011
其中：对联营企业和合营企业的投资 363,360 532,217
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,527,849 1,936,694
加：营业外收入 七(48) 64,454 38,112
其中：非流动资产处置利得 684 1,558
减：营业外支出 七(49) 15,668 10,660
其中：非流动资产处置损失 1,530 2,676
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,576,635 1,964,146
减：所得税费用 七(50) 303,080 340,944
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,273,555 1,623,202
归属于母公司所有者的净利润 1,182,075 1,513,964
少数股东损益 91,480 109,238
六、其他综合收益的税后净额 七(37) -17,374 -84,720
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -17,374 -84,720
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
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2016 年半年度报告
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -17,374 -84,720
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 -9,527 -105,598
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -6,288 22,636
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -1,559 -1,758
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 1,256,181 1,538,482
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,164,701 1,429,244
归属于少数股东的综合收益总额 91,480 109,238
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 七(51) 0.09 0.12
（二）稀释每股收益(元/股) 0.09 0.12
法定代表人：宋越舜 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：潘静芳
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2016 年半年度报告
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七(4) 1,894,890 2,148,253
减：营业成本 十七(4) 1,076,749 1,159,050
营业税金及附加 6,418 7,794
销售费用
管理费用 340,581 350,681
财务费用 48,638 81,010
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七(5) 536,650 824,328
其中：对联营企业和合营企业的投资 194,114 294,739
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 959,154 1,374,046
加：营业外收入 1,686 1,621
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 5,375 5,820
其中：非流动资产处置损失 329 2,303
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 955,465 1,369,847
减：所得税费用 101,462 113,526
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 854,003 1,256,321
五、其他综合收益的税后净额 15,066 99,442
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 15,066 99,442
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 9,527 105,598
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 5,539 -6,156
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 838,937 1,156,879
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：宋越舜 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：潘静芳
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2016 年半年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,384,826 8,503,958
吸收存款净增加额 838,126 307,657
存放中央银行款项净减少额 24,334 54,537
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,198 13,523
收到其他与经营活动有关的现金 七 140,729 130,320
(53(1))
经营活动现金流入小计 9,398,213 9,009,995
购买商品、接受劳务支付的现金 5,836,450 5,627,090
发放贷款和垫款的净增加额 133,710 4,933
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 846,219 791,349
支付的各项税费 477,969 504,208
向其他金融机构拆出资金净增加额 150,000
向其他金融机构拆入资金净减少额 400,000
支付其他与经营活动有关的现金 七 88,278 124,429
(53(2))
经营活动现金流出小计 7,382,626 7,602,009
经营活动产生的现金流量净额 七 2,015,587 1,407,986
(54(1))
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,337
取得投资收益收到的现金 118,134 208,193
处置固定资产、无形资产和其他长 225 3,594
期资产收回的现金净额
取得子公司收到的现金净额 7,235
处置合营公司收到的现金净额 七 11,721
(12)(ii)
处置子公司及其他营业单位收到的
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2016 年半年度报告
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七 84,035 95,712
(53(3))
投资活动现金流入小计 214,115 320,071
购建固定资产、无形资产和其他长 654,536 535,593
期资产支付的现金
投资支付的现金 353,838 83,468
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七 113,693 91,396
(53(4))
投资活动现金流出小计 1,122,067 710,457
投资活动产生的现金流量净额 -907,952 -390,386
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,599,438 1,011,431
发行债券收到的现金 2,000,000 2,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 七 351,343 21,080
(53(5))
筹资活动现金流入小计 4,950,781 3,032,511
偿还债务支付的现金 4,146,992 1,865,977
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,324,265 1,355,428
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 43,973 60,350
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,471,257 3,221,405
筹资活动产生的现金流量净额 -520,476 -188,894
四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,699 -171
影响
五、现金及现金等价物净增加额 七 590,858 828,535
(54(1))
加：期初现金及现金等价物余额 1,465,893 1,557,213
六、期末现金及现金等价物余额 七 2,056,751 2,385,748
(54(1))
法定代表人：宋越舜 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：潘静芳
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2016 年半年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,853,102 2,131,622
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,475 10,723
经营活动现金流入小计 1,859,577 2,142,345
购买商品、接受劳务支付的现金 616,916 606,522
支付给职工以及为职工支付的现金 451,687 445,262
支付的各项税费 160,427 189,414
支付其他与经营活动有关的现金 59,397 88,896
经营活动现金流出小计 1,288,427 1,330,094
经营活动产生的现金流量净额 十七 571,150 812,251
(6(4))
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 295,686 451,622
处置固定资产、无形资产和其他长 148
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 11,993
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000
投资活动现金流入小计 307,827 501,622
购建固定资产、无形资产和其他长 153,393 208,947
期资产支付的现金
投资支付的现金 458,439
取得子公司及其他营业单位支付的 3,337
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 106,000 812,500
投资活动现金流出小计 717,832 1,024,784
投资活动产生的现金流量净额 -410,005 -523,162
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,817,000
发行融资券/债券收到的现金 2,000,000 2,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,817,000 2,000,000
偿还债务支付的现金 3,015,000 1,100,000
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,177,430 1,181,191
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,192,430 2,281,191
筹资活动产生的现金流量净额 -375,430 -281,191
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 十七 -214,285 7,898
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2016 年半年度报告
(6(4))
加：期初现金及现金等价物余额 1,512,057 1,678,186
六、期末现金及现金等价物余额 1,297,772 1,686,084
法定代表人：宋越舜 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：潘静芳
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
少数股东权益
其他综合收 一般风险准 计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
益 备
一、上年期末余额 12,800,000 7,873,625 78,942 83,537 1,555,020 101,492 9,673,947 1,881,440 34,048,003
二、本年期初余额 12,800,000 7,873,625 78,942 83,537 1,555,020 101,492 9,673,947 1,881,440 34,048,003
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列） 272 -17,374 16,496 85,400 15,230 -6,555 23,283 116,752
（一）综合收益总额 -17,374 1,182,075 91,480 1,256,181
（二）所有者投入和减少资本 272 272
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．与子公司之少数股东交易 272 272
（三）利润分配 85,400 15,230 -1,188,630 -70,805 -1,158,805
1．提取盈余公积 85,400 -85,400
2．提取一般风险准备 15,230 -15,230
3．对所有者（或股东）的分配 -1,088,000 -70,805 -1,158,805
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 16,496 2,608 19,104
1．本期提取 42,926 4,594 47,520
2．本期使用 26,430 1,986 28,416
（六）其他
四、本期期末余额 12,800,000 7,873,897 61,568 100,033 1,640,420 116,722 9,667,392 1,904,723 34,164,755
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2016 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
少数股东权益
其他综合收 一般风险准 计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
益 备
一、上年期末余额 12,800,000 7,855,585 190,269 59,601 1,334,547 86,102 8,431,012 1,767,859 32,524,975
二、本年期初余额 12,800,000 7,855,585 190,269 59,601 1,334,547 86,102 8,431,012 1,767,859 32,524,975
三、本期增减变动金额（减少以“－” -84,720 15,349 125,632 2,164 310,968 24,952 394,345
号填列）
（一）综合收益总额 -84,720 1,513,964 109,238 1,538,482
（二）所有者投入和减少资本 17,440 17,440
1．股东投入的普通股 17,440 17,440
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．与子公司之少数股东交易
（三）利润分配 125,632 2,164 -1,202,996 -103,030 -1,178,230
1．提取盈余公积 125,632 -125,632
2．提取一般风险准备 2,164 -2,164
3．对所有者（或股东）的分配 -1,075,200 -103,030 -1,178,230
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 15,349 1,304 16,653
1．本期提取 41,858 3,978 45,836
2．本期使用 26,509 2,674 29,183
（六）其他
四、本期期末余额 12,800,000 7,855,585 105,549 74,950 1,460,179 88,266 8,741,980 1,792,811 32,919,320
法定代表人：宋越舜 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：潘静芳
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2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 12,800,000 11,190,035 48,773 30,469 1,555,020 6,603,950 32,228,247
二、本年期初余额 12,800,000 11,190,035 48,773 30,469 1,555,020 6,603,950 32,228,247
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -15,066 4,076 85,400 -319,397 -244,987
（一）综合收益总额 -15,066 854,003 838,937
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 85,400 -1,173,400 -1,088,000
1．提取盈余公积 85,400 -85,400
2．对所有者（或股东）的分配 -1,088,000 -1,088,000
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 4,076 4,076
1．本期提取 23,917 23,917
2．本期使用 19,841 19,841
（六）其他
四、本期期末余额 12,800,000 11,190,035 33,707 34,545 1,640,420 6,284,553 31,983,260
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2016 年半年度报告
上期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 12,800,000 11,190,035 155,665 26,009 1,334,547 5,694,892 31,201,148
二、本年期初余额 12,800,000 11,190,035 155,665 26,009 1,334,547 5,694,892 31,201,148
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -99,442 6,912 125,632 55,489 88,591
（一）综合收益总额 -99,442 1,256,321 1,156,879
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 125,632 -1,200,832 -1,075,200
1．提取盈余公积 125,632 -125,632
2．对所有者（或股东）的分配 -1,075,200 -1,075,200
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 6,912 6,912
1．本期提取 25,781 25,781
2．本期使用 18,869 18,869
（六）其他
四、本期期末余额 12,800,000 11,190,035 56,223 32,921 1,460,179 5,750,381 31,289,739
法定代表人：宋越舜 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：潘静芳
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
宁波港股份有限公司(以下称“本公司”)是由宁波舟山港集团有限公司(原宁波港集团有限公司，以
下称“宁波舟山港集团”) 作为主发起人，并联合招商局国际码头(宁波)有限公司、中信港口投资有
限公司(原上海中信港口投资有限公司，以下称“中信港投”)、宁波宁兴(集团)有限公司(以下称“宁
波宁兴”)、宁波交通投资控股有限公司(以下称“宁波交投”)、宁波开发投资集团有限公司(以下称“宁
波开投”)、宁波城建投资控股有限公司(以下称“宁波城投”)、舟山港务集团有限公司(现变更设立为
舟山港股份有限公司)(以下称“舟山港”)(以下合称“其他发起人”)共同发起，于2008年3月31日(以下
称“公司成立日”)在浙江省宁波市注册成立的股份有限公司。本公司设立时总股本为1,080,000万股，
每股面值人民币1元，宁波舟山港集团及其他发起人的持股比例分别为90%、5.4%、1.8%、1%、
1%、0.3%、0.3%及0.2%。
本公司于 2010 年 9 月 14 日向境内投资者发行了 200,000 万股人民币普通股(以下称“A 股”)，并
于 2010 年 9 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至 1,280,000 万股(附注
七(35))。
于 2016 年 6 月 30 日，宁波舟山港集团为本公司的母公司，浙江省海港投资运营集团有限公司(以
下称“海港集团”)为本公司的最终母公司。
本公司及其子公司(以下称“本集团”)主要经营码头、仓储、轮驳、外轮理货、专用铁路、物
流、贸易等港口及相关业务。
本财务报表由本公司董事会于 2016 年 8 月 29 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
本期纳入合并范围的主要子公司详见附注九，本期新纳入合并范围的子公司详见附注八。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各
项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
(a) 合并财务报表的编制基础
宁波舟山港集团于本公司成立前按宁波市国资委批准的重组方案进行重组并将部分业务注入
本公司视为同一控制下企业合并。根据企业会计准则，在编制本集团的合并财务报表时，宁波舟
山港集团于公司成立日投入本公司作为设立出资之资产及负债，和重组过程中由本公司若干子公
司纳入本公司新设立分公司(“子改分”) 之资产及负债仍然以原账面价值列账，而并非按宁波舟
山港集团重组过程中国有资产管理部门批准的评估值列账。重组过程中本公司若干子公司由非公
司制企业改建为公司制企业，按《企业会计准则解释第 1 号》的规定，在编制本集团的合并财务
报表时，其资产及负债于公司制企业成立之日起按国有资产管理部门批准的评估值列账。
(b) 公司财务报表的编制基础
在编制公司财务报表时，宁波舟山港集团作为资本投入本公司的资产及负债和子改分过程中
从子公司转入本公司各新设立分公司之资产及负债按国有资产管理部门批准的评估值为基础记入
本公司的资产负债表。
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2016 年半年度报告
2. 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方
法(附注五(10))、存货的计价方法(附注五(11))、可供出售权益工具发生减值的判断标准(附注五(9))、
固定资产折旧和无形资产摊销(附注五(14)、(17))、投资性房地产的计量模式(附注五(13))、收入
的确认时点(附注五(23))等。
本集团在运用重要的会计政策时所采用的判断关键详见附注五(27)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不
足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损
益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行
权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在合并财务报表中，对于购买日之前
持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变
动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和，与取得
的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
6. 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之
日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权
益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益
及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独
列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净
利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例
在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实
现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股
东损益之间分配抵销。
在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部
分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反
映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(股本溢价)的金额不足冲减
的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，剩余股权按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算的应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额后的金额，计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转
为当期投资收益。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的
角度对该交易予以调整。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的
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折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差
额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于
资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中
单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权
益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的
收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，
计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇
率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、发放
贷款和应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对
金融资产的持有意图和持有能力。
－ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资
产。
－ 发放贷款和应收款项
发放贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。自资产负债表日起 12 个月内将到期的发放贷款在资产负债表中列示为其他流动资产。
－ 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为
其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债
表中列示为其他流动资产。
－ 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含 12
个月)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在 12 个月
之内(含 12 个月)的持有至到期投资，列示为其他流动资产。
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进
行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照
成本计量；发放贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损
益计入当期损益，在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损
益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直
接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入
当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位
已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
(iii) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产
的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。但是转回后的账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若
该权益工具投资于资产负债表的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于
其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于
资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本
集团将综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本
集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降
形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，
在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失
予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上
升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已
发生的减值损失以后期间不再转回。
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)、收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2)、该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；(3)、该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动
累计额之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款、吸收存款及应
付债券等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按
摊余成本进行后续计量。
借款、吸收存款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实
际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负
债表日起一年内(含一年)到期的列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中
所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关
可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
10. 应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账
款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按
应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过人民币 10,000,000 元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征
划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率
为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
(c) 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项
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单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回
款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进
行计提。
(d) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收款项的
账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 10,000,000 元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额进行计提。
(2).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
有条款收回款项。
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额进行计提。
11. 存货
(a) 分类
存货包括原材料、燃料、库存商品、备品备件等，按成本与可变现净值孰低计量 。
(b) 发出存货的计价方法
存货于取得时按实际成本入账。原材料、燃料和备品备件发出时的成本按加权平均法核算，
库存商品发出时按个别计价法或加权平均法核算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存
货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额
确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 低值易耗品在领用时采用一次摊销法计入成本。
12. 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权
投资。
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子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与
其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合
营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益
法调整后进行合并。对合营企业和联营企业投资在编制合并及公司财务报表时均采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日
按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得
的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。通过多次交易分步实现非
同一控制下企业合并的，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的初始投资成本。其中，
购买日之前持有的原股权采用权益法核算的，相关其他综合收益在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资
时相应转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的原股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将原持有
股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持
有股权投资的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动全部转入改按成本法核算的当期投资收益。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按
照实际支付的购买价款以及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作
为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作
为初始投资成本。
在公司制改建或编制公司财务报表(附注四(1)(b))时，国有股股东投入的长期股权投资，按
国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股
利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股
权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额
确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损
失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预
计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利
于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与
被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵
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销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资
产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本
集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账
面价值减记至可收回金额(附注五(19))。
13. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来
用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益
很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当
期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如
下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
房屋、建筑物 20－30 年 4% 3.2%－4.8%
土地使用权 40－50 年 - 2%－2.5%
于每年年终，对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法进行复核并作适当
调整。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。
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14. 固定资产
(1).确认条件
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、港务设施、库场设施、装卸搬运设备、机器设备、港作船舶、
运输船舶、运输工具及其他设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。在公司制改建或编制公司财务报表
(附注四(1)(b))时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入
账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计
量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出
于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。
对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使
用年限确定折旧额。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。
(d) 融资租入固定资产的认定依据和计量方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资
产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入
账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注
五(26))。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入
固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(e) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置均不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金
额计入当期损益。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20－30 年 4% 3.2%－4.8%
港务设施 年限平均法 30－50 年 4% 1.9%－3.2%
库场设施 年限平均法 25－32 年 4% 3%－3.8%
装卸搬运设备 年限平均法 15－25 年 4% 3.8%－6.4%
机器设备 年限平均法 10－20 年 4% 4.8%－9.6%
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港作船舶 年限平均法 12 年 预计废钢价(注) 8%
运输船舶 年限平均法 10－20 年 预计废钢价(注) 4.8%－9.6%
运输工具及其他 年限平均法 5－20 年 4% 4.8%－19.2%
设备
注：船舶的预计净残值按处置时的预计废钢价确定。
于每年年终，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租
赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(26))。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取
得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租
赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状
态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账
面价值减记至可收回金额(附注五(19))。
16. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活
动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资
本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时
间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的
资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资
本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借
款初始确认金额所使用的利率。
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17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、海域使用权及计算机软件等，除于公司制改建或编制公司财
务报表(附注四(1)(b))时，国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评
估值作为入账价值外，均以成本计量。
(a) 土地使用权/海域使用权
土地使用权按使用年限 38－50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用
权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
海域使用权按使用年限 48－50 年平均摊销。
(b) 计算机软件
计算机软件按预计使用年限 5 年平均摊销。
(c) 定期复核使用寿命和摊销方法
于每年年终，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当
调整。
(d) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。
18. 长期待摊费用
长期待摊费用包括已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按
预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
19. 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚
未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结
果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回
金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最
小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，
商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表
明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资
产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面
价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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20. 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括
短期薪酬、离职后福利和其他长期职工福利等。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费(含补充医疗保险)、工伤保险
费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会
计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的
基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存
计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保
险和失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规
定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团
在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本集团还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本集团
按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。本集团
按照企业年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
21. 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
22. 预计负债
因已发生的事项需承担某些现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能
够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面
价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
23. 收入
收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务和销售商品时，已收或应收合同或
协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回后的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经
营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
(a) 提供劳务
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(i) 集装箱装卸及储存业务收入
集装箱装卸的收入于提供服务时确认；集装箱储存的收入于储存期间以直线法确认。
(ii) 散杂货装卸业务及港口配套增值服务收入
散杂货装卸业务及港口配套增值服务(除建造合同)的收入于提供服务时确认。本集团之
一子公司对外提供建造工程服务，根据已完成工作量占预计总工作量的比例确定完工
进度，按照完工百分比确认收入。
(b) 销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该商品实施继续管
理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量
时确认销售收入的实现。贸易销售收入一般于商品发出时确认。
让渡资产使用权
(c)
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间为基础采用实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
24. 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可
靠计量的，按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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25. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延
所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债
的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表
日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公
司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能
转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
(a) 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所
得税相关；
(b) 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
26. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资
产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
作为融资租赁出租人，于租赁期开始日，本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及
未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内采用实
际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款扣除
未实现融资收益后的余额在“长期应收款”项目列示，自资产负债表日起 12 个月内将到期的应
收融资租赁款和未实现融资收益在资产负债表中列示为其他流动资产。
27. 其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的
重要风险：
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(a) 固定资产的可使用年限和残值
本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和残值进行估计。该等估计乃基于性质和功
能类似的固定资产的过往实际可使用年限及行业惯例。在固定资产使用过程中，其所处的
经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命和预计净残值产生较大影
响；固定资产使用过程中所处经济环境、技术环境以及其他环境的变化也可能致使与固定
资产有关的经济利益的预期实现方式发生重大改变。不同的估计可能会影响固定资产的折
旧及当期损益。
(b) 应交税费
本集团由于经营活动而需缴纳企业所得税、营业税、增值税和土地增值税等各种税金。在
正常的经营活动中，涉及的部分交易和事项的最终的税务处理都存在不确定性，因此需以
现行的税收法规及其他相关政策为依据，对有关税项的计提作出判断和估计。此外，企业
所得税费用系根据管理层对全年度预期的年度所得税税率的估计而确认。如果这些税务事
项的最终认定结果与已确认的金额存在差异，该差异将影响最初估计的应交税金的金额及
相关损益。
(c) 递延所得税资产
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所得税负债清
偿时的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂
时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
本集团的管理层按已生效或实际上已生效的税收法律，以及预期递延所得税资产可变现的
未来年度本集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。但估计未来盈利或未来应
纳税所得额需要进行大量的判断及估计，并同时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会
影响递延所得税资产确认的金额。管理层将于每个资产负债表日对其作出的盈利情况的预
计及其他估计进行重新评定。
(d) 发放贷款和应收款项减值
根据附注五(9)和附注五(10)中所述的会计政策，本集团每年测试发放贷款和应收款项是否
出现减值并据此对估计的坏账准备进行检查及作修订(如需要)。不同的估计可能会影响发
放贷款和应收款项减值准备的金额及当期损益。
本集团定期对贷款的减值损失情况进行评估。在对贷款进行减值损失测算时，本集团进行
判断和假设，以确定是否需要计提减值准备。这些减值准备反映了单笔贷款或类似贷款的
组合，其账面价值与未来现金流现值之间的差异。对于金额重大的贷款，本集团采用单独
评估的方式进行测算，对于金额不重大的相似贷款的组合，采用组合评估的方式进行测算。
对组合评估减值损失的测算需要高度依赖判断，对于在单独测试中未发现现金流减少的贷
款组合，本集团对该组合是否存在预计未来现金流减少的迹象进行判断。预计未来现金流
减少的减值迹象包括有可观察数据表明该组合中借款人的支付状况发生了不利的变化(例
如，借款人不按规定还款)，或出现了可能导致组合内贷款违约的国家或地方经济状况的
不利变化等，对具有类似信用风险特征和客观减值证据的贷款组合，管理层采用与此类似
资产的历史损失经验作为测算该贷款组合未来现金流的基础。本集团会定期审阅对未来现
金流的金额和时间进行估计所使用的方法和假设，以减少估计贷款减值损失和实际贷款减
值损失之间的差异。
(e) 在建工程完工进度及建造成本
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本集团码头工程建造项目的建造期间较长，因此本集团会根据工程的完工情况分批交付资
产转入固定资产进行使用；同时由于工程建造所涉及的项目众多，对于完工工程的竣工结
算通常亦需较长时间才能完成，因而本集团的部分完工工程在尚未完成竣工结算的情况下
就可能部分或全部交付使用或出售。因此，本集团需在适当时点对工程的完工进度、结转
固定资产的时点及结转的工程成本作出判断和估计。而这些判断和估计有可能会与竣工结
算的最终实际发生额存在差异，这些差异将会影响最初估计的固定资产的成本、相应的折
旧以及出售资产的收益等。
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
29. 其他
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(a)、该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；(b)、本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资
源、评价其业绩；(c)、本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营
分部。
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 0%、2%、3%、6%、11%、13%或 17% 应纳税增值额
营业税 3%或 5% 应纳税营业额
城市维护建设税 7% 缴纳的流转税额
企业所得税 0%－25% 应纳税所得额
教育费附加 4%或 5% 缴纳的流转税额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
(1) 企业所得税
于截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间，除下述附注(i)、(ii)、(iii)、(iv)、(v)、(vi)及(vii)
中提及的子公司及码头项目外，本公司及其子公司适用的企业所得税税率为 25%。
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√适用 □不适用
截至 2016 年 6 截至 2015 年
纳税主体名称 月 30 日止 6 6 月 30 日止
个月期间 6 个月期间
宁波港国际物流有限公司(以下称“国际物流”) 25% 25%
宁波港集团北仑第三集装箱有限公司(以下称“北三集司”)(iii) 12.5%~25% 25%
宁波新世纪国际投资有限公司(以下称“新世纪投资”) 25% 25%
宁波招商国际集装箱有限公司(以下称“招商国际”) 25% 25%
舟山甬舟集装箱码头有限公司(以下称“舟山甬舟”)(i) 25% 12.5%
宁波港铁路有限公司(以下称“港铁公司”) 25% 25%
宁波铃与物流有限公司(以下称“铃与物流”) 25% 25%
宁波外轮理货有限公司(以下称“外轮理货”) 25% 25%
明城国际有限公司(以下称“香港明城”)(iv) 16.5% 16.5%
宁波港进出口有限公司(以下称“进出口公司”) 25% 25%
宁波港强实业有限公司(以下称“港强实业”) 25% 25%
嘉兴市乍浦港口经营有限公司(以下称“乍开集团”) 25% 25%
浙江世航乍浦港口有限公司(以下称“世航港口”) 25% 25%
宁波市镇海宁远化工仓储有限公司(以下称“宁远化工”) 25% 25%
宁波梅山岛国际集装箱码头有限公司(以下称“梅山国际”)(ii) 0% 0%
宁波梅港码头有限公司(以下称“梅港码头”)(ii) 25% 12.5%
太仓万方国际码头有限公司(以下称“万方太仓”) 25% 25%
宁波远洋运输有限公司(以下称“宁波远洋”) 25% 25%
嘉兴富春港务有限公司(以下称“嘉兴富春”) 25% 25%
南京明州码头有限公司(以下称“明州码头”) 25% 25%
百思德投资有限公司(以下称“百思德”)(v) 0% 0%
宁波舟山港集团财务有限公司(原：宁波港集团财务有限公司，以下 25% 25%
称“财务公司”)
宁波梅山保税港区新海湾码头经营有限公司(以下称“新海湾”) 25% 25%
宁波联合集装箱海运有限公司(以下称“联合集海”) 25% 25%
宁波远洋(香港)有限公司(以下称“远洋香港”)(iv) 16.5% 16.5%
太仓武港码头有限公司(以下称“太仓武港”) 25% 25%
宁波港股份有限公司矿石码头分公司之中宅码头项目(以下称“中宅 12.5% 12.5%
码头”)(vi)
宁波港股份有限公司镇海港埠分公司之镇海通用散货码头项目(以下 12.5% 12.5%
称“通用散货码头”)(vi)
宁波港股份有限公司镇海港埠分公司之镇海液体化工码头项目(以下 12.5% 0%
称“液体化工码头”)(vii)
宁波港国际贸易有限公司(以下称“国际贸易”) 25% 25%
(2) 增值税
根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知(财税【2011】
110 号)和财政部、国家税务总局《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务
业营业税改征增值税试点的通知》(财税【2012】71 号)以及财政部、国家税务总局关于
《全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36 号)，本公司及本集团部分
子公司的装卸、储存及港口配套增值服务收入适用增值税；其中，有形动产租赁服务适
用的销项税率为 17%，提供陆路和水路运输服务适用的销项税率为 11%，提供信息技术
服务、物流辅助服务、港口码头服务、货物运输代理服务、仓储服务以及装卸搬运服务
适用的销项税率为 6%。
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本集团的若干子公司从事钢材、水泥、叉车、机电设备、混凝土、煤炭及燃料油等销售，
本公司还提供电力、供水、蒸汽等服务，适用增值税，其中：钢材、水泥、叉车、机电
设备、煤炭及燃料油等产品以及提供电力适用的销项税率为 17%，提供蒸汽适用的销项
税率为 13%，供水服务适用的销项税率为 13%或适用的征收率为 3%，销售混凝土适用
的征收率为 3%。该等子公司购买钢材、水泥、叉车、机电设备、煤炭及燃料油支付的
进项增值税可以抵扣销项税额。本集团内还有若干子公司为小规模纳税人，适用 3%的
增值税征收率，进项税不可抵扣。本集团的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣
的进项税额后的余额。
根据财税【2008】170号文，自2009年1月1日起，本集团(小规模纳税人企业除外)购进
固定资产并已取得2009年1月1日以后开具的增值税扣税凭证的进项税额，可从销项税
额中抵扣；销售使用过的2009年1月1日起购进或者自制的固定资产，按照17%的税率
征收增值税；销售使用过的2008年12月31日以前外购或者自建的固定资产，依照3%征
收率减按2%征收增值税。
根据财税【2013】106 号《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》、
及财税【2016】36 号《全面推开营业税改征增值税试点的通知》，截至 2016 年 6 月 30
日止 6 个月期间本集团部分子公司向境外企业提供的装卸搬运、港口码头和物流辅助服
务享受免征增值税的优惠政策；向境外企业提供的国际运输服务适用增值税零税率。
(3) 营业税
截至 2016 年 4 月 30 日止 4 个月期间及截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团
的建筑安装工程收入按收入的 3%缴纳营业税，其他劳务收入和金融企业的利息收入按收
入的 5%缴纳营业税。本集团转让码头、堆场等不动产和土地使用权的转让收入按转让价
的 5%缴纳营业税。
根据财税【2016】36 号关于《全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自 2016 年 5
月 1 日起，本集团上述子公司收入缴纳营业税改征增值税：其中，建筑安装工程服务适
用的销项税率为 11%，部分符合条件的可按 3%简易征收；转让码头、堆场等不动产和
土地使用权的转让收入适用的销项税率为 11%，部分符合条件的可按 5%简易征收；其
他劳务服务和金融企业的利息收入适用的销项税率为 6%。
2. 税收优惠
(i) 舟山甬舟从事港区货物装卸、仓储服务，申报国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营
所得减免税，经舟山市国家税务局金国税减备告字【2010】第 01 号文备案登记，舟山甬
舟自 2010 年起可享受企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策。2016 年起不再享受税收
优惠，截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为 25%(截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间：12.5%)。
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(ii) 梅山国际从事港区货物装卸、仓储经营，申报国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营
所得减免税，于 2015 年度，梅山国际申请经宁波市北仑区(开发区)国家税务局仑(开)国税
优惠执行【2014】55 号文备案登记，自 2014 年起享受企业所得税“三免三减半”的税收优
惠政策。截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间适
用的所得税税率为零。
梅港码头系 2014 年梅山国际派生分立成立的新设公司，经宁波市北仑区(开发区)国家税
务局备案登记，享受与原梅山国际相同的企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策，2016
年起不再享受税收优惠，截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为 25%
(截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：12.5%)。
(iii) 北三集司从事码头和其他港口设施服务及港口设施设备租赁服务(在许可证有效期内经
营)，申报国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营所得减免税，经宁波市地方税务局直
属分局备案登记，北三集司公共基础设施项目投资经营所得自 2016 年起享受企业所得税
减半的税收优惠政策，截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为 12.5%，
其他经营所得适用的所得税税率仍为 25%(截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：25%)。
(iv) 香港明城与远洋香港为在香港注册的子公司，截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的
香港所得税税率为 16.5%(截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：16.5%)。
(v) 百思德为注册于英属维尔京群岛(BVI)的子公司，截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间及
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为零。
(vi) 中宅码头和通用散货码头从事港区货物装卸、仓储服务。于 2012 年申报国家重点扶持的
公共基础设施项目投资经营所得减免税，于 2013 年经宁波市地方税务局备案登记，自 2012
年起可享受企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策。2016 年为减半期的第二年，截至
2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为 12.5%(截至 2015 年 6 月 30 日止 6
个月期间：12.5%)。
(vii) 液体化工码头从事港区货物装卸、仓储服务。于 2013 年申报国家重点扶持的公共基础
设施项目投资经营所得减免税，于 2014 年经宁波市地方税务局备案登记，自 2013 年
起可享受企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策。2016 年为减半期的第一年，截
至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为 12.5%(截至 2015 年 6 月 30
日止 6 个月期间：0%)。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 299 311
银行存款 849,566 782,960
其中：存放在境外的款项总额 55,393 102,021
其他货币资金 8,826 24,967
存放中央银行款项(a) 409,496 433,830
存放同业款项(a) 1,208,927 709,651
合计 2,477,114 1,951,719
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2016 年半年度报告
其他说明
(a) 2016 年 6 月 30 日余额系本公司之子公司财务公司存放于中国人民银行的法定准备金及
存放于其他境内银行的银行存款。于 2016 年 6 月 30 日，财务公司人民币存款准备金缴
存比率为 7%(2015 年 12 月 31 日：7.5%)。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团若干子公司之银行存款计人民币 375 千元(2015 年 12 月
31 日：人民币 20,911 千元)被作为该等子公司用于开具信用证和银行保函(2015 年 12
月 31 日：应付票据、信用证和银行保函)的保证金。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 496,411 683,437
商业承兑汇票(a) 163,848 294,227
合计 660,259 977,664
(a) 于 2016 年 6 月 30 日，应收商业承兑汇票主要系应收宁波钢铁有限公司、宝山钢铁股份有
限公司和广东韶钢松山股份有限公司装卸费款项。该等票据均将于期末后六个月内到期。
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据(b) 30,990
商业承兑票据(b) 9,926
合计 40,916
(b) 于 2015 年 12 月 31 日，本集团分别将人民币 30,990 千元的银行承兑汇票和人民币 9,926
千元的商业承兑汇票质押予银行作为开具信用证和人民币 6,712 千元应付票据(附注七
(22))的担保。
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 257,520
商业承兑票据 5,000
合计 262,520
3、 应收账款
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
应收账款 2,397,208 2,048,294
减：坏账准备 2,852 3,753
净额 2,394,356 2,044,541
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(a) 应收账款账龄分析如下：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
六个月以内 2,093,472 1,877,225
六个月到一年 213,976 94,616
一到二年 66,984 60,107
二到三年 18,087 11,164
三年以上 4,689 5,182
合计 4,689 2,048,294
于 2016 年 6 月 30 日，应收账款人民币 300,884 千元 (2015 年 12 月 31 日﹕人民币 167,316 千元)
已逾期但未减值。基于对客户财务状况及过往信用记录的分析，本集团认为这部分款项可以收回。
这部分应收账款的账龄分析如下﹕
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
六个月到一年 213,976 94,616
一到二年 66,984 60,107
二到三年 18,087 10,298
三年以上 1,837 2,295
合计 300,884 167,316
本集团信用期一般为六个月。
(1). 应收账款分类披露
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按信用风险特征组合 2,394,356 100 2,394,356 2,044,541 100 2,044,541
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单 2,852 2,852 100 3,753 3,753 100
独计提坏账准备的应
收账款
合计 2,397,208 / 2,852 / 2,394,356 2,048,294 / 3,753 / 2,044,541
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 901 千元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款
余额 总额比例 坏账准备
余额前五名的应收账款总额 390,448 16%
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(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间，无因金融资产转移
而终止确认的应收账款。
其他说明：
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间未核销应收账款 (截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人
民币 373 千元)。
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 437,993 98 397,167 94
1至2年 7,422 2 25,772 6
2至3年 935 0 1,800 0
3 年以上 1,383 0 382 0
合计 447,733 100 425,121 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付账款主要系预付材料款、设备
款及工程款，系由于根据合同本集团尚未收到货物或设备所致。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
金额 占预付账款总额比例
余额前五名的预付款项总额 245,718 55%
5、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：千元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
应收宁波港吉码头经营有限公司(以下称“港吉码头”) 88,109
应收宁波远东码头经营有限公司(以下称“远东码头”) 58,080
应收宁波意宁码头经营有限公司(以下称“意宁码头”) 58,627
应收温州金洋集装箱码头有限公司(以下称“温州金洋”) 11,068 11,068
应收浙江宁港物流有限公司(以下称“宁港物流”) 3,654 3,654
其他 2,733
合计 222,271 14,722
其他说明：
于 2016 年 6 月 30 日，本集团认为应收股利不存在收回风险，故无需计提减值准备。
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2016 年半年度报告
6、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按信用风险 247,558 100 247,558 240,446 100 240,446
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
合计 247,558 / / 247,558 240,446 / / 240,446
(2). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收借款及利息 50,923 57,638
－江西上饶海港物流有限公司(以下称“饶甬物流”)(i) 11,258 18,470
－宁波兴港货柜有限公司(以下称“兴港货柜”)(ii) 10,630 10,745
－江西鹰甬海港物流有限责任公司(以下称“鹰甬物流”)(iii) 16,372 16,003
－衢州通港国际物流有限公司(以下称“衢州通港”)(iv) 7,738 7,975
－宁波港九龙仓仓储有限公司(以下称“九龙仓仓储”)(v) 3,023 3,035
－其他 1,902 1,410
应收港务费(vi) 8,027 13,719
应收押金及保证金(vii) 109,669 111,641
其他 78,939 57,448
合计 247,558 240,446
(i) 该款项余额系本集团之子公司国际物流提供予其合营企业饶甬物流之暂借款。该借款按银
行同期贷款利率计息，无固定还款期。
(ii) 该款项余额系本集团之子公司国际物流提供予其合营企业兴港货柜之暂借款。该借款按银
行同期贷款利率计息，无固定还款期。
(iii) 该款项余额系本集团之子公司国际物流提供予其联营企业鹰甬物流之暂借款。其中，人民
币 4,200 千元借款本金按银行同期贷款利率计息，无固定还款期；人民币 2,170 千元借款
本金按银行同期贷款利率计息，原到期日为 2016 年 3 月 31 日，本期获展期后，到期日为
2017 年 3 月 31 日；人民币 8,000 千元借款本金按银行同期贷款利率计息，到期日为 2016
年 11 月 14 日。
(iv) 该款项余额系本集团之子公司国际物流提供予其联营企业衢州通港之暂借款，该借款按银
行同期贷款利率计息，无固定还款期。
(v) 该款项余额系本集团之子公司国际物流于 2015 年提供予其合营企业九龙仓仓储之暂借款，
按银行同期贷款利率计息，到期日为 2016 年 9 月 23 日。
(vi) 应收港务费余额主要系依据有关港口收费规定而应向合营企业或联营企业收取的港务费。
(vii) 应收押金及保证金余额主要系本集团之子公司进出口公司应收本集团之联营企业舟山衢黄
港口开发建设有限公司(以下称“舟山衢黄”)的设备质量保证金。
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2016 年半年度报告
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应
收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计
期末余额
数的比例
(%)
舟山衢黄 保证金 44,128 三年以内 18
外部客户一 保证金 18,282 两年以内 7
鹰甬物流 借款及劳务费 16,792 四年以内 7
饶甬物流 借款及劳务费 12,418 六年以内 5
兴港货柜 借款 10,739 六年以内 4
合计 / 102,359 / 41
其他说明：
截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间无实际核销的其他
应收款。
7、 存货
(1). 存货分类
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 71,931 71,931 63,995 63,995
备品备件 40,543 40,543 41,264 41,264
库存商品 41,503 41,503 155,473 993 154,480
其他 50,436 50,436 46,771 46,771
合计 204,413 204,413 307,503 306,510
(2). 存货跌价准备
单位：千元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
库存商品 993 993 0
合计 993 993 0
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8、 其他流动资产
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业贷款和垫款 2,216,110 2,061,634
－同业拆借-拆出(a) 1,500,000 1,500,000
－贴现(b) 9,110 634
－贷款(c) 707,000 561,000
减：贷款减值准备(d) -22,161 -20,616
其中：组合计提数 -22,161 -20,616
待抵扣进项税额 39,207 57,143
其他 49,145
合计 2,233,156 2,147,306
其他说明
(a) 于 2016 年 6 月 30 日余额系本公司之子公司财务公司向其他金融机构的同业拆出资金，
拆出期限为 7 至 30 天。
(b) 于 2016 年 6 月 30 日余额系本公司之合营企业宁波大榭信业码头有限公司(以下称“信业码
头”)及宁波中燃船舶燃料有限公司(以下称“宁波中燃”)向本公司之子公司财务公司贴现的
票据。
(c) 于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日余额系本公司之子公司财务公司发放的一年
内到期的企业贷款余额(附注七(10))。
于 2016 年 6 月 30 日，一年内到期的企业贷款除人民币 2,000 千元为抵押贷款，其余均
系信用贷款(2015 年 12 月 31 日：一年内到期的企业贷款均系信用贷款)，贷款年利率为
3.915%至 6.15%(2015 年 12 月 31 日：3.915%至 6.15%)。
(d) 贷款减值准备变动情况列示如下：
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
组合计提减值准备 组合计提减值准备
期初余额 20,616 13,300
本期计提 1,545 1,546
期末余额 22,161 14,846
贷款和垫款尚未识别为已减值，减值准备以组合方式按企业贷款和垫款余额的 1%计提。
9、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 771,307 71,610 699,697 447,073 71,610 375,463
按公允价值计量的 238,998 71,610 167,388 247,133 71,610 175,523
按成本计量的 532,309 532,309 199,940 199,940
合计 771,307 71,610 699,697 447,073 71,610 375,463
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2016 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
成本 137,820 137,820
公允价值 167,388 167,388
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 101,178 101,178
已计提减值金额 71,610 71,610
以公允价值计量的可供出售权益工具变动表：
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月
30 日止 6 个月期间 30 日止 6 个月期间
期初余额 175,523 162,204
本期减少 - (5,337)
本期公允价值变动净额 (8,135) 24,687
期末余额 167,388 181,554
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投资 单位 本期现
单位 持股 金红利
本期 本期 期 本期 本期
期初 期末 期末 比例
增加 减少 初 增加 减少
(%)
宁波孚宝仓储有限公 10,350 10,350 15
司(以下称“孚宝仓储”)
宁波北仑船务有限公 8,370 8,370 19
司(以下称“北仑船务”)
宁波辰菱液体化工仓 8,148 8,148 19
储有限公司(以下称“辰
菱液体化工”)
宁波金光粮油码头有 7,658 7,658 8
限公司(以下称“金光粮
油码头”)
宁波金光粮油仓储有 7,637 7,637 8
限公司(以下称“金光粮
油仓储”)
宁波宁兴控股股份有 7,500 7,500 12
限公司(以下称“宁兴控
股”)
舟山港 138,196 332,369 470,565 15 3,906
其他 12,081 12,081
合计 199,940 332,369 532,309 / 3,906
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2016 年半年度报告
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
成本 532,309 199,940
减：减值准备 - -
净额 532,309 199,940
以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场
报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合
理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
可供出售权益
可供出售金融资产分类 合计
工具
期初已计提减值余额 71,610 71,610
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 71,610 71,610
10、 发放贷款和垫款
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
贷款 577,310 589,600
－舟山衢黄(i) 380,000 380,000
－宁波光明码头有限公司
(以下称“光明码头”)(ii) - 60,000
－信业码头(iii) 34,900 32,000
－宁波大榭开发区信诚拖轮有限公司(以下
称“信诚拖轮”)(iv) 18,000 24,000
－宁波港新建材科技有限公司
(以下称“新建材科技”)(v) - 20,000
－宁波众成矿石码头有限公司
(以下称“众成矿石”)(vi) 15,000 15,000
－兴港货柜(vii) 88,110 52,300
－中海油浙江新能源有限公司
(以下称“中海油新能源”)(viii) 6,300 6,300
－港吉码头(ix) 35,000 -
减：贷款减值准备(x) (44,227) (45,130)
其中：组合计提数 (44,227) (45,130)
贷款和垫款账面价值 533,083 544,470
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，余额系本集团之子公司财务公司对成员单位
发放的长期企业贷款余额。
(i) 该余额系本集团分别于 2014 年 7 月及 2014 年 8 月提供予本集团之联营企业舟山衢黄之
信用贷款人民币 380,000 千元，该贷款之年利率为 5.895%，自 2017 年开始按每半年分
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2016 年半年度报告
期还款，于 2030 年 12 月到期。
(ii) 2015 年 12 月 31 日余额系本集团于 2014 年 2 月提供予本集团之合营企业光明码头之信
用贷款人民币 60,000 千元，该贷款之年利率均为 6.15%，于 2017 年 2 月到期，本期列示
于其他流动资产(附注七(8)(c))。
(iii) 该余额系本集团分别于 2015 年 8 月、2016 年 3 月及 2016 年 5 月提供予本集团之合营企
业信业码头之抵押贷款人民币合计 34,900 千元，该等贷款以信业码头的土地使用权作为
抵押物，其中人民币 32,000 千元贷款之年利率为 5.25%，人民币 2,900 千元贷款之年利
率为 4.75%，均于 2018 年 7 月到期。
(iv) 该余额系本集团于 2015 年 3 月提供予本集团之合营企业信诚拖轮之信用贷款人民币
24,000 千元，该贷款之年利率为 5.75%，于 2018 年 3 月到期。其中人民币 6,000 千元已
于 2016 年 1 月提前收回。
(v) 2015 年 12 月 31 日余额系本集团于 2014 年 6 月提供予本集团之联营企业新建材科技之
信用贷款人民币 20,000 千元，该贷款之年利率为 6.15%，于 2017 年 6 月到期，本期列示
于其他流动资产(附注七(8)(c))。
(vi) 该余额系本集团于 2015 年 4 月提供予本集团之联营企业众成矿石之信用贷款人民币
15,000 千元，该贷款之年利率为 5.75%，于 2018 年 4 月到期。
(vii) 该余额系本集团分别于 2015 年 11 月、2015 年 12 月、2016 年 1 月、2016 年 2 月及 2016
年 3 月提供予本集团之合营企业兴港货柜之信用贷款人民币合计 88,110 千元，其中人民
币 2,000 千元贷款之年利率为 4.75%，于 2018 年 11 月到期；人民币 86,110 千元贷款之
年利率为 4.9%，于 2025 年 12 月到期。
(viii) 该余额系本集团于 2015 年 4 月提供予本集团之合营企业中海油新能源之信用贷款人民币
6,300 千元，该贷款之年利率为 5.75%，于 2018 年 3 月到期。
(ix) 该余额系本集团于 2016 年 1 月提供予本集团之合营企业港吉码头之信用贷款人民币
40,000 千元，该贷款之年利率为 3.918%，于 2019 年 1 月到期。其中，人民币 5,000 千
元于 2017 年 1 月 21 日到期，本期列示于其他流动资产(附注七(8)(c))。
(x) 贷款减值准备变动情况列示如下：
截至 2016 年 6 月 30 日 截至 2015 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
组合计提减值准备 组合计提减值准备
期初余额 45,130 47,226
本期转回 (903) (6,256)
期末余额 44,227 40,970
贷款和垫款尚未识别为已减值，减值准备以组合方式按企业贷款和垫款余额的 1%计提。
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2016 年半年度报告
11、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款 1,607 1,607 4,771 4,771
其中：未实现融资收益 -83 -83 -168 -168
应收借款及利息
－百聪投资有限公司(以下称 515,000 515,000 515,000 515,000
“百聪投资”)(i)
－苏州现代货箱码头有限公司 161,000 161,000 55,000 55,000
(以下称“苏州现代”)(ii)
合计 677,607 677,607 574,771 574,771 /
(i) 该余额系本集团之子公司香港明城于 2015 年 7 月提供予其合营企业百聪投资的股东贷
款人民币 515,000 千元，该贷款年利率为银行两年期贷款利率下浮 10%(2015 年 12 月
31 日：人民币 397,000 千元的贷款年利率为 7%；人民币 118,000 千元的贷款年利率为
五年期贷款基准利率)。该等股东贷款将于 2017 年 12 月到期。
(ii) 该余额系本集团分别于 2015 年 12 月、2016 年 3 月及 2016 年 6 月提供予本集团之关联
方苏州现代之股东贷款人民币合计 161,000 千元，其中人民币 55,000 千元贷款年利率为
7%，于 2017 年 12 月到期；人民币 46,000 千元贷款年利率为银行两年期贷款利率下浮
10%，于 2018 年 3 月到期；人民币 60,000 千元贷款年利率为银行两年期贷款利率下浮
10%，于 2018 年 6 月到期。
12、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
期初 追加或 权益法下 宣告发放 未实现 其他综 期末
被投资单位
余额 减少投 确认的投 现金股利 收益的 合收益 余额
资 资损益 或利润 摊销（i） 调整
一、合营企业
宁波北仑国际集装箱码头有限 867,927 42,829 2,075 912,831
公司(以下称“北仑国际码头”)(i)
远东码头(i) 908,091 59,593 130,907 11,521 848,298
港吉码头(i) 468,254 40,917 88,109 8,616 429,678
意宁码头 (i) 346,180 34,589 65,141 6,489 322,117
宁波大榭水上客运经营有限公 7,318 -4,000 -1,114 2,204
司(以下称“水上客运”)(ii)
宁波实华原油码头有限公司(以 167,752 49,490 217,242
下称“宁波实华”)
宁波中燃 43,678 6,082 49,760
宁波港东南物流货柜有限公司 79,654 4,388 84,042
(以下称“东南物流货柜”)
信业码头 138,627 -864 137,763
上海港航股权投资有限公司(以 225,050 8,676 -7,454 226,272
下称“上海港航”)
嘉兴市杭州湾港务开发有限公 62,750 62,750
司(以下称“杭州湾”)
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2016 年半年度报告
浙江台州湾港务有限公司(以下 98,074 -1,581 96,493
称“台州湾港务”)
光明码头 82,331 -14,884 67,447
宁波大榭关外码头有限公司(以 49,261 29 49,290
下称“大榭关外码头”)
百聪投资 287,978 287,978
佳善集团有限公司(以下称“佳善 305,990 305,990
集团”)
其他 201,673 800 7,065 195,408
小计 4,340,588 -4,000 228,950 293,426 28,701 -7,454 4,293,359
二、联营企业
宁波大榭招商国际码头有限公 582,389 35,461 617,850
司(以下称“大榭招商”)
南京两江海运股份有限公司(以 97,826 -2,441 95,385
下称“两江海运”)
众成矿石 33,625 1,884 35,509
宁波青峙化工码头有限公司(以 93,004 6,993 99,997
下称“青峙化工”)
宁波大港新世纪货柜有限公司 20,055 2,570 22,625
(以下称“新世纪货柜”)
宁波金海菱液化储运有限公司 11,374 114 11,488
(以下称“金海菱液化”)
宁波大榭港发码头公司(以下称 37,561 1,204 38,765
“大榭港发”)
浙江舟山武港码头有限公司(以 225,263 - 225,263
下称“舟山武港”)
温州金洋 169,458 6,044 175,502
宁波通商银行股份有限公司(以 1,603,913 61,487 16,704 -2,073 1,646,623
下称“通商银行”)
舟山衢黄 679,944 -4,970 674,974
宁波长胜货柜有限公司(以下称 7,714 14,400 601 22,715
“长胜货柜”)
其他 197,013 -3,238 8,319 185,456
小计 3,759,139 14,400 105,709 25,023 -2,073 3,852,152
合计 8,099,727 10,400 334,659 318,449 28,701 -9,527 8,145,511
其他说明
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
合营企业 4,293,359 4,340,588
联营企业 3,852,152 3,759,139
合计 8,145,511 8,099,727
减：长期股权投资减值准备 - -
净额 8,145,511 8,099,727
本集团不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。
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2016 年半年度报告
(i) 于合营企业的未实现收益
本集团于 2001 年至 2014 年陆续转让若干资产予该等合营企业，所产生的资产转让收益中
本集团占相关合营企业股权的比例的部分作为未实现收益，抵减本集团于该等合营企业的
长期股权投资余额，并按相关转让资产的折旧年限以直线法摊销，分期确认收益(附注七
(18)(1)(ii))；产生的资产转让收益中的剩余部分作为已实现收益，确认并计入资产转让当期
的营业外收入。
上述未实现收益于截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间的变动列示如下：
截至 2016 年 6 月 截至 2015 年 6 月 30
30 日止 日止
6 个月期间 6 个月期间
期初数 1,388,090 1,445,492
本期摊销 (28,701) (28,701)
期末数 1,359,389 1,416,791
(ii) 2016 年 2 月 2 日，本集团与本集团之联营企业宁波甬洁溢油应急服务有限公司(以下称“甬洁
溢油”)签署《产权交易合同》，将持有的水上客运全部 50%股权以人民币 11,721 千元转让
予甬洁溢油。转让产生的收益已计入投资收益(附注七(47))。
13、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 310,365 114,841 425,206
2.本期增加金额 12,059 12,059
（1）从无形资产转入 12,059 12,059
3.本期减少金额 25,342 25,342
（1）转入无形资产 25,342 25,342
4.期末余额 310,365 101,558 411,923
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 94,807 21,994 116,801
2.本期增加金额 6,627 2,284 8,911
（1）计提或摊销 6,627 1,332 7,959
（2）从无形资产转入 952 952
3.本期减少金额 4,138 4,138
（1）转入无形资产 4,138 4,138
4.期末余额 101,434 20,140 121,574
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
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2016 年半年度报告
1.期末账面价值 208,931 81,418 290,349
2.期初账面价值 215,558 92,847 308,405
其他说明
(a) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间投资性房地产计提折旧和摊销金额为人民币 7,959
千元(截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 8,080 千元)。
(b) 于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团认为投资性房地产不存在减值迹象，
无需计提减值准备。
(c) 于 2016 年 6 月 30 日，净值为人民币 22,208 千元(原价为人民币 26,544 千元)的土地使
用权(2015 年 12 月 31 日：净值为人民币 22,474 千元，原价为人民币 26,544 元)已作为
人民币 106,000 千元的长期借款(2015 年 12 月 31 日：人民币 106,000 千元)(附注七
(31)(a)(i))的抵押物之一。
(d) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团将净值为 21,204 千元(原价为人民币 25,342
千元)的土地使用权的用途由出租改为自用，由资产改变用途之日起，转换为无形资产核
算。
14、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：千元 币种：人民币
房屋及建 装卸搬运设 运输工具及
项目 港务设施 库场设施 机器设备 港作船舶 运输船舶 合计
筑物 备 其他设备
一、账面原值：
1.期初余额 2,715,810 9,181,835 4,532,040 6,721,351 526,545 728,643 1,413,307 1,930,102 27,749,633
2.本期增加
2,680 144,727 75,524 133,231 2,781 13,476 390,362 41,267 804,048
金额
（1）购置 533 3,713 6,562 22,190 633 16,818 50,449
（2）在建
2,147 113,879 68,962 111,041 2,148 1,321 390,362 24,449 714,309
工程转入
（3）重分
27,135 12,155 39,290
类
3.本期减
31,410 12,155 1,060 374 4,557 7,510 57,066
少金额
（1）处置
374 1,060 374 4,557 7,510 13,875
或报废
（2）转入
3,901 3,901
在建工程
（3）重分
27,135 12,155 39,290
类
4.期末余额 2,687,080 9,314,407 4,607,564 6,853,522 528,952 737,562 1,803,669 1,963,859 28,496,615
二、累计折旧
1.期初余额 723,182 1,905,633 939,485 2,149,902 272,611 445,989 272,718 943,434 7,652,954
2.本期增加
62,274 147,875 88,728 164,867 19,107 21,372 38,430 96,435 639,088
金额
（1）计提 62,274 147,875 88,728 164,867 19,107 21,372 38,430 96,435 639,088
3.本期减少
120 - - 1,015 259 3,694 - 6,471 11,559
金额
（1）处置
120 - - 1,015 259 3,694 - 6,471 11,559
或报废
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2016 年半年度报告
4.期末余额 785,336 2,053,508 1,028,213 2,313,754 291,459 463,667 311,148 1,033,398 8,280,483
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
3.本期减少
金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,901,744 7,260,899 3,579,351 4,539,768 237,493 273,895 1,492,521 930,461 20,216,132
价值
2.期初账面
1,992,628 7,276,202 3,592,555 4,571,449 253,934 282,654 1,140,589 986,668 20,096,679
价值
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋、建筑物 394,927 相关权证尚在办理中，且上述未取得权证的房屋、建筑
物不会对本集团的经营活动产生重大影响。
其他说明：
(a) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间固定资产计提的折旧金额为人民币 639,088 千元(截
至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 609,851 千元)，由在建工程转入固定资产
的原价为人民币 714,309 千元(截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 462,348
千元)。
(b) 于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团认为固定资产不存在减值迹象，故
无需计提减值准备。
(c) 于 2016 年 6 月 30 日，净值为人民币 24,105 千元(原价为人民币 30,171 千元)的房屋建
筑物(2015 年 12 月 31 日：净值为人民币 24,714 千元，原价为人民币 30,171 千元)作
为人民币 15,000 千元的长期借款(2015 年 12 月 31 日：人民币 15,000 千元)(附注七(31)
(a)(iii))的抵押物；
于 2015 年 12 月 31 日，净值为人民币 56,849 千元(原价为人民币 64,601
千元)的运输工具及其他设备作为美元 10,500 千元的短期借款(附注七(20)(a))的抵押
物。
(d) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间，计入营业成本和管理费用的折旧费用分别为：人
民币 597,613 千元和人民币 41,475 千元(截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币
561,139 千元和人民币 48,712 千元)。
(e) 于 2016 年 6 月 30 日，账面价值为人民币 223,055 千元(原价为人民币 228,211 千元)
的装卸搬运设备(2015 年 12 月 31 日：净值为人民币 146,526 千元，原价为人民币
146,526 千元)及账面价值为人民币 282,805 千元(原价为人民币 346,872 千元)的港务设
施(2015 年 12 月 31 日：无)系融资租赁租入(附注七(33)(ii))。
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2016 年半年度报告
(f) 于 2016 年 6 月 30 日，净值约为人民币 394,927 千元(原价为人民币 516,202 千元)的
房屋、建筑物(2015 年 12 月 31 日：净值约为人民币 405,803 千元，原价为人民币 514,580
千元)尚未取得权证，除了个别金额不重大的房屋、建筑物(如：若干临时建筑物等)以外，
其他的房屋、建筑物正在办理权证过程中，管理层认为获取相关权证并无实质障碍，且
上述未取得权证的房屋、建筑物不会对本集团的经营活动产生重大影响。
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团无暂时闲置的固定资产、无持有待
售的固定资产。
15、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
金塘大浦口集装箱工程 681,632 681,632 628,190 628,190
梅山岛码头工程 622,165 622,165 583,378 583,378
原料及成品油罐区 62,944 62,944 60,567 60,567
万方(国际)码头工程 138,461 138,461 153,819 153,819
南京龙潭港区五期工程 18,647 18,647 16,480 16,480
乍浦港区二期改造工程 - - 29,176 29,176
北二司 1#、2#泊位(414 米) 115,490 115,490 19,354 19,354
码头改造工程
船舶建造 404,422 404,422 601,441 601,441
梅山岛多用途码头工程 450,118 450,118 389,900 389,900
三期堆场工程 283,471 283,471 257,701 257,701
镇海港区泊位功能调整工程 7,953 7,953 6,816 6,816
中宅二期矿石码头工程 108,616 108,616 60,638 60,638
梅山二期 6#-10#集装箱码头 359,109 359,109 603,594 603,594
工程
其他 259,397 259,397 208,913 208,913
合计 3,512,425 3,512,425 3,619,967 3,619,967
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2016 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
工
程
累
计
本期
固定 本期转 本期转 投 其中：
利息资 利息
期初 本期增 资产 入固定 入无形 期末 入 工程 本期利
项目名称 预算数 本化累 资本 资金来源
余额 加金额 转入 资产金 资产金 余额 占 进度 息资本
计金额 化率
额 额 预 化金额
(%)
算
比
例
(%)
金塘大浦口集 58.5 亿 628,190 159,791 106,349 681,632 50 50 100,491 12,231 5.30 自有资金
装箱工程 及借款
梅山岛码头工 54.54 亿 583,378 109,409 69,423 1,199 622,165 87 87 152,523 9,993 5.12 自有资金
程 及借款
原料及成品油 7.95 亿 60,567 2,377 62,944 26 26 自有资金
罐区
万方(国际)码头 14.7 亿 153,819 8,348 23,706 138,461 97 97 46,474 自有资金
工程 及借款
南京龙潭港区 10.83 亿 16,480 3,494 1,327 18,647 99 99 自有资金
五期工程
乍浦港区二期 3.88 亿 29,176 29,176 53 53 自有资金
改造工程 及借款
北二司 1#、2# 5.39 亿 19,354 96,136 115,490 21 21 3,428 3,428 3.33 自有资金
泊位(414 米)码 及借款
头改造工程
船舶建造 12.7 亿 601,441 193,343 390,362 404,422 63 63 16,217 5,926 3.94 自有资金
及借款
梅山岛多用途 6.96 亿 389,900 60,218 450,118 87 87 9,973 939 3.33 自有资金
码头工程 及借款
三期堆场工程 4.6 亿 257,701 25,770 283,471 99 99 34,182 7,286 5.30 自有资金
及借款
镇海港区泊位 2.21 亿 6,816 1,137 7,953 53 53 自有资金
功能调整工程 及借款
中宅二期矿石 16.1 亿 60,638 47,978 108,616 77 3,647 2,228 3.33 自有资金
码头工程 及借款
梅山二期 76.06 亿 603,594 85,350 329,835 359,109 11 11 1,665 849 3.33 自有资金
6#-10#集装箱 及借款
码头工程
其他 208,913 141,883 3,901 93,966 1,334 259,397 142 518 自有资金
及借款
其中：借款费用
338,562 43,398 -13,218 368,742
资本化金额
合计 3,619,967 935,234 3,901 714,309 332,368 3,512,425 / / 368,742 43,398 / /
其他说明
于 2016 年 6 月 30 日，账面价值人民币 82,342 千元(2015 年 12 月 31 日：人民币 100,485 千
元)的尚未调试完成的设备系融资租入 (附注七(33)(ii))。
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团认为在建工程不存在减值迹象，故无需计提
减值准备。
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2016 年半年度报告
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：千元 币种：人民币
土地使用权/海域使
项目 软件及其他 合计
用权
一、账面原值
1.期初余额 5,514,338 105,461 5,619,799
2.本期增加金额 356,376 2,227 358,603
(1)购置 893 893
(2)在建工程转入 331,034 1,334 332,368
(3)投资性房地产转入 25,342 25,342
3.本期减少金额 15,077 15,077
(1)无形资产处置 3,018 3,018
(2)转入投资性房地产 12,059 12,059
4.期末余额 5,855,637 107,688 5,963,325
二、累计摊销
1.期初余额 578,548 70,842 649,390
2.本期增加金额 68,154 6,025 74,179
(1)计提 64,016 6,025 70,041
(2)投资性房地产转入 4,138 4,138
3.本期减少金额 1,224 1,224
(1)无形资产处置 272 272
(2)转入投资性房地产 952 952
4.期末余额 645,478 76,867 722,345
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 5,210,159 30,821 5,240,980
2.期初账面价值 4,935,790 34,619 4,970,409
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
相关权证尚在办理过程中，管理层认为获取相关权证并无实质障碍，
土地 1,814 预计一年内能办妥上述权证，且上述未取得权证的土地使用权不会对
本集团的经营活动产生重大影响。
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2016 年半年度报告
其他说明：
(a) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间无形资产的摊销金额为人民币 70,041 千元(截至
2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 61,076 千千元)，由在建工程转入无形资产的
原价为人民币 332,368 千元(截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 903 千元)。
(b) 于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团认为无形资产不存在减值迹象，故
无需计提减值准备。
(c) 于 2016 年 6 月 30 日，净值为人民币 183,161 千元(原价为人民币 214,837 千元)的土地
使用权(2015 年 12 月 31 日：净值为人民币 238,502 千元，原价为人民币 276,785 千元)
已作为人民币 155,870 千元的长期借款(2015 年 12 月 31 日：人民币 170,870 千元)(附
注七(31)(a))的抵押物之一。
(d) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团将净值为 11,107 千元(原价为人民币 12,059
千元)的土地使用权的用途由自用改为出租，由资产改变用途之日起，转换为投资性房地
产核算。
(e) 截至 2016 年 6 月 30 日止尚有账面净值计人民币 1,814 千元(原价为人民币 2,263 千元)
的土地使用权(2015 年 12 月 31 日：净值为人民币 1,847 千元，原价为人民币 2,263 千
元)尚未取得土地使用权证，相关权证尚在办理过程中，但管理层认为获取相关权证并无
实质障碍，预计一年内能办妥上述权证。且上述未取得权证的土地使用权不会对本集团
的经营活动产生重大影响。
17、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：千元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 期末余额
商誉的事项 企业合并形成的 处置
- 乍开集团及其子公司 109,578 109,578
- 宁波远洋 17,969 17,969
- 嘉兴富春 14,109 14,109
合计 141,656 141,656
其他说明
于每年末，本集团对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效益中受益的资产组或资产组组合，预计资产组或资产组组合可收
回金额。
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2016 年半年度报告
上年末资产组和资产组组合的可收回金额采用现金流量预测方法按13%的折
现率计算。前五年期的预计现金流量依据管理层批准的预算确定，超过该五
年期的预计现金流量除考虑消费物价指数因素外按零增长率确定。
根据减值测试结果，相关资产组或资产组组合的可收回金额高于其账面价
值，因此未确认减值损失。
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
同一控制下企业合并产生的可抵税 2,432,868 608,217 2,475,152 618,788
资产评估增值(i)
递延收益(ii) 1,359,389 340,034 1,388,090 347,209
资产减值准备 2,852 1,085 4,746 704
其他 110,718 27,482 112,622 28,144
合计 3,905,827 976,818 3,980,610 994,845
其中：
预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 35,596 36,635
预计于 1 年后转回的金额 941,222 958,210
(i) 如附注四(1)(a)中所述，在合并财务报表中，宁波舟山港集团投入本公司的资产及负
债以及子改分中本公司新设立分公司之资产及负债仍然以原账面价值列账，然而由于
本公司按评估后的资产价值计提折旧或摊销并在计提企业所得税时作为税前扣除，因
此，本集团就合并财务报表中资产的账面价值与计税基础不同而产生的可抵扣暂时性
差异的所得税影响确认递延所得税资产。
(ii) 如附注七(12)(i)中所述，于 2001 年至 2014 年度，本集团将若干码头、设备及土地
使用权等资产陆续转让给本集团的若干合营企业。产生的资产转让收益(即转让价格
与相关资产成本之间的差额)中本集团占相关合营企业股权的比例的部分共计人民
币 1,755,130 千元(2015 年 12 月 31 日累计数：人民币 1,755,130 千元)，作为未实
现收益，抵减本集团于该等合营企业的长期股权投资余额，并按相关资产的折旧年
限以直线法摊销，分期确认收益。产生的资产转让收益中的剩余部分共计人民币
1,750,247 千元作为已实现收益，于资产转让当期计入营业外收入(其中：截至 2016
年 6 月 30 日止 6 个月期间无上述资产转让收益确认)。
上述出售资产所产生的全部收益于资产出售当期确认为相关公司的应纳税所得额。
因此，本集团对合并报表中于未来期间摊销的资产转让收益就所得税费用的影响确
认相关的递延所得税资产。
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(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
固定资产折旧(i) 19,361 4,840 19,361 4,840
可供出售金融资产公允价值变动 108,681 27,171 116,068 29,018
非同一控制企业合并资产评估增值(ii) 682,880 170,721 695,376 173,844
合计 810,922 202,732 830,805 207,702
其中：
预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 6,246 5,941
预计于 1 年后转回的金额 196,486 201,761
(i) 此余额为本集团的若干固定资产由于采用不同的折旧年限及残值率引致账面价值
与相关资产的计税基础差异所引起的递延所得税负债。
(ii) 根据《企业会计准则第20号－企业合并》，非同一控制下的企业合并中，被购买企
业的各项可辨认资产及负债以公允价值作为合并财务报表中的资产、负债进行确认。
本集团于以前年度收购子公司的净资产均以公允价值确认在本集团的合并财务报表
中，然而由于上述被收购子公司仍然按企业合并前相关资产的账面价值计提折旧或
摊销并在计算企业所得税时作为税前扣除，因此本集团就合并财务报表中资产的账
面价值与计税基础不同而产生的应纳税/可抵扣暂时性差异的所得税费用的影响确
认递延所得税负债/资产。
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
递延所得税资产 互抵后的可抵扣或 递延所得税资产 互抵后的可抵扣或
项目
或负债期末余额 应纳税暂时性差额 或负债期初余额 应纳税暂时性差额
递延所得税资产 976,818 3,905,827 994,845 3,980,610
递延所得税负债 202,732 810,922 207,702 830,805
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 778,658 625,992
合计 778,658 625,992
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(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 77,849 85,372
2017 年 40,917 41,557
2018 年 161,803 161,803
2019 年 143,338 149,413
2020 年 186,785 187,847
2021 年 167,966
合计 778,658 625,992 /
19、 资产减值准备
2015 年 本期增加 本期减少 2016 年
12 月 31 日 转回 转销 6 月 30 日
坏账准备 3,753 - (901) - 2,852
其中：应收账款坏账准备 3,753 - (901) - 2,852
存货跌价准备 993 - - (993) -
贷款减值准备 65,746 642 - - 66,388
可供出售金融资产减值准
备 71,610 - - - 71,610
合计 142,102 642 (901) (993) 140,850
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2016 年半年度报告
20、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：千元 币种：人民币
项目 原币种 期末余额 期初余额
信用借款 人民币 236,106 1,154,000
信用借款 美元 548,319 474,737
信用借款 港元 269,971 265,583
抵押借款(a) 美元 68,183
其他借款(b) 人民币/美元 1,524,894 43,962
合计 2,579,290 2,006,465
短期借款分类的说明：
(a) 于 2015 年 12 月 31 日，美元 10,500 千元的短期外币借款系本集团之境外子公司借入，
该等借款以净值为人民币 56,849 千元(原价为人民币 64,601 千元)的运输工具及其他设
备作为抵押物(附注七(14)(c))。
(b) 2016 年 6 月 30 日的其他借款余额包括：
(i)本集团之子公司通过中国工商银行股份有限公司向宁波市镇海东方工贸有限公司(以下
称“东方工贸”)取得的委托借款共计人民币 5,000 千元(2015 年 12 月 31 日：人民币 5,000
千元)。
(ii)本集团之境外子公司向第三方贸易公司借入的无息贷款美元 8,000 千元，于 2016 年 10
月 31 日到期。其中美元 2,000 千元已于 2015 年 12 月提前偿还、美元 3,000 千元已于
2016 年 4 月提前偿还。
(iii)本集团之子公司通过中国工商银行股份有限公司舟山分行向海港集团取得委托借款人
民币 1,500,000 千元(2015 年 12 月 31 日：无)，于 2017 年 5 月 27 日到期。
(c) 于 2016 年 6 月 30 日，短期借款的利率区间为 1.82%至 5.75%(2015 年 12 月 31 日：1.897%
至 5.1%)。
(d) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间，无已到期并获展期的短期借款。
(e) 于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，无逾期的短期借款。
21、 吸收存款
2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日余额系本集团之子公司财务公司吸收的成员单位活期、
七天通知存款及一年内到期的定期存款。
22、 应付票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 106,955
合计 106,955
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23、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付运输/港使费 395,606 320,109
应付材料及设备款 398,865 378,633
应付贸易货款 7,684 324,542
应付工程款 55,207 65,379
应付原油中转分成费 30,027 43,617
其他 92,108 47,689
合计 979,497 1,179,969
其他说明
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 853,308 87% 1,143,383 97%
一到二年 122,635 13% 34,066 3%
二到三年 2,261 0% 1,227 0%
三年以上 1,293 0% 1,293 0%
合计 979,497 100% 1,179,969 100%
于 2016 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款主要系应付设备款人民币 121,152 千元(2015
年 12 月 31 日：应付材料款及设备款人民币 24,801 千元)，根据合同该等款项于期末尚未结清。
24、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收购买材料设备款 76,261 87,379
预收贸易货款 39,083 182,166
预收装卸费 83,521 48,826
预收液碱储罐使用费 20,642 20,642
预收土地租赁款 18,875 20,054
预收运输业务定金 33,731 23,394
其他 12,460 11,244
合计 284,573 393,705
其他说明
于 2016 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预收款项为人民币 50,739 千元(2015 年 12
月 31 日：人民币 53,860 千元)，主要系预收材料设备款、预收液碱储罐使用费及土
地租赁款。
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25、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,699 775,493 718,241 68,951
二、离职后福利-设定提存 61,012 101,646 128,614 34,044
计划
合计 72,711 877,139 846,855 102,995
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,128 601,630 545,657 62,101
二、职工福利费 31,635 31,559 76
三、社会保险费 1,709 49,981 50,464 1,226
其中：医疗保险费 1,579 44,176 44,582 1,173
工伤保险费 66 2,781 2,809 38
生育保险费 64 3,024 3,073 15
四、住房公积金 733 69,290 69,699 324
五、工会经费和职工教育经费 1,757 15,795 13,880 3,672
六、其他 1,372 7,162 6,982 1,552
合计 11,699 775,493 718,241 68,951
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 6,416 68,953 67,234 8,135
2、失业保险费 485 6,553 6,572 466
3、企业年金缴费 54,111 26,140 54,808 25,443
合计 61,012 101,646 128,614 34,044
26、 应交税费
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 151,951 135,666
应交增值税 18,009 3,499
营业税 7,949
城市维护建设税 1,049 835
教育费附加 772 602
代扣代缴营业税及印花税 -106 21,090
土地使用税 3,032 3,627
其他 4,032 6,748
合计 178,739 180,016
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27、 应付股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付子公司其他少数股东 38,007 17,175
合计 38,007 17,175
28、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款(a) 636,442 563,604
押金 66,799 89,589
应付港建费及港务费(b) 51,019 62,366
工程质量保证金 55,014 61,397
应付劳务费及业务费 73,436 70,207
应付股权转让款 7,318 14,659
其他 183,788 114,075
合计 1,073,816 975,897
其他说明
(a) 余额主要系应付工程建设相关款项，由于相关工程尚未最终决算验收，因此该等款项尚未
结清。
(b) 该款项主要指应付海事管理机构的港建费以及应付港航管理局的港务费。
(c) 于 2016 年 6 月 30 日，账龄超过一年的其他应付款为人民币 106,978 千元(2015 年 12 月
31 日：人民币 132,971 千元)主要系应付押金、工程质量保证金。
29、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款(附注七(33)(ii)) 46,072 4,406
一年内到期的应付债券(附注七(32)(a)) 100,000 1,000,000
1 年内到期的长期借款
－抵押借款(附注七(31)(a)) 131,000 141,000
－信用借款 261,280 446,130
－其他借款(a) 10,000 10,000
合计 548,352 1,601,536
其他说明：
(a) 于 2016 年 6 月 30 日，其他借款余额系本公司之子公司通过财务公司向东方工贸取得的
委托借款共计人民币 10,000 千元(2015 年 12 月 31 日：人民币 10,000 千元)将于期末后
一年内到期。
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2016 年半年度报告
(b) 2015 年 12 月 31 日余额中的 2013 年宁波港股份第一期公司债券计人民币 1,000,000 千
元已于 2016 年 3 月 14 日到期兑付。
(c) 于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团一年内到期的长期借款中无逾期借
款。
30、 其他流动负债
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付债券(附注七(32)(c)) 2,000,000 1,000,000
合计 2,000,000 1,000,000
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
超短期 1,000,000 2015 年 8 月 14 日 270 天 1,000,000 1,000,000 1,000,000
融资券
超短期 2,000,000 2016 年 3 月 3 日 270 天 2,000,000 2,000,000 2,000,000
融资券
合计 / / / 3,000,000 1,000,000 2,000,000 1,000,000 2,000,000
其他说明：
2015 年 12 月 31 日余额中的 2015 年度第二期超短期融资券计人民币 1,000,000 千元已于 2016
年 5 月 12 日到期兑付(附注七(32)(b))。
31、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款(a) 39,870 44,870
信用借款 2,760,575 2,780,396
保证借款(b) 377,000 120,000
合计 3,177,445 2,945,266
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2016 年半年度报告
其他说明，包括利率区间：
(a) 抵押借款
2016 年 2015 年
原币种 6 月 30 日 12 月 31 日 抵押物
(i) 人民币 106,000 106,000 土地使用权
(ii) 人民币 49,870 64,870 土地使用权
(iii) 人民币 15,000 15,000 房屋建筑物
合计 170,870 185,870
减：一年内到期的长期借款
(iv) 人民币 (131,000) (141,000)
净额 39,870 44,870
2016 年 6 月 30 日的抵押借款余额(包含一年内到期的长期借款)包括：
(i) 人民币 106,000 千元的借款(2015 年 12 月 31 日：人民币 106,000 千元)以净值为人民
币 115,338 千元(原价为人民币 137,854 千元)的土地使用权(2015 年 12 月 31 日：净
值为人民币 116,716 千元，原价为人民币 137,854 千元)作为抵押物。上述作为抵押物
的土地使用权中净值为人民币 93,130 千元(原价为人民币 111,310 千元)(2015 年 12
月 31 日：净值为人民币 94,242 千元，原价为人民币 111,310 千元)的部分列示于无形
资产(附注七(16)(c))，净值为人民币 22,208 千元(原价为人民币 26,544 千元) (2015 年
12 月 31 日：净值为人民币 22,474 千元(原价为人民币 26,544 千元)的部分列示于投资
性房地产(附注七(13)(c))；
(ii) 人民币 49,870 千元的借款(2015 年 12 月 31 日：人民币 64,870 千元)以列示于无形资
产的净值为人民币 90,031 千元(原价为人民币 103,527 千元)的土地使用权(附注七
(16)(c))(2015 年 12 月 31 日：净值为人民币 144,260 千元，原价为人民币 165,475
千元)作为抵押物；
(iii) 人民币 15,000 千元的借款(2015 年 12 月 31 日：人民币 15,000 千元)以净值为人
民币 24,105 千元(原价为人民币 30,171 千元)的房屋建筑物(附注七(14)(c))(2015
年 12 月 31 日：净值为人民币 24,714 千元(原价为人民币 30,171 千元)作为抵押
物；
(iv) 上述借款中人民币 131,000 千元(2015 年 12 月 31 日：人民币 141,000 千元)将于期末
后一年内到期，故已列示于一年内到期的非流动负债(附注七(29))。
(b) 于 2016 年 6 月 30 日，保证借款余额系本公司通过国家开发银行股份有限公司向国开发展
基金有限公司取得的委托借款人民币 377,000 千元(2015 年 12 月 31 日：人民币
120,000 千元)，该等借款由宁波舟山港集团按其在本公司持股比例提供连带责任担保。
(c) 于 2016 年 6 月 30 日，长期借款的利率区间为 1.2%至 6.15% (2015 年 12 月 31 日：1.2%
至 6.195%)。
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2016 年半年度报告
32、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
2014 年宁波港股份第一期中期票据(a) 100,000
合计 100,000
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
2014 年宁 100,000 2014 年 三年 100,000 100,000 100,000
波港股份第 2 月 14 日
一期中期票
据(a)
合计 / / / 100,000 100,000 100,000
其它说明：该中期票据将于期末后一年内到期，故已示于一年内到期的非流动负债（附注七(29)）。
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2016 年半年度报告
发行日 债券 面值及 2015 年 本期新增 本期归还 转入一年内到期的 2016 年
币种 期 期限 年利率 发行金额 12 月 31 日 非流动负债 6 月 30 日
非流动负债－
2014 年宁波港股份 2014 年
第一期中期票据 2 月 14
(a) 人民币 日 三年 5.91% 100,000 100,000 -100,000
100,000 -100,000
其他流动负债－
2015 年宁波港股份 2015 年
第二期超短期融资 8 月 14
券(b) 人民币 日 270 天 3.29% 1,000,000 1,000,000 -1,000,000
2016 年宁波港股份第 2016 年
一期超短融资券(c) 人民币 3 月 3 日 270 天 2.74% 2,000,000 2,000,000 2,000,000
1,000,000 2,000,000 -1,000,000 2,000,000
(a) 本公司于 2014 年 2 月 14 日按照中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》及中国银行间市场交易商协会相关规则、指
引，发行了 2014 年第一期中期票据计人民币 1 亿元，面值为人民币 100 元。中期票据募集的资金拟用于补充公司生产经营活动所需营运资金。该
等中期票据平价发行，发行价格即为面值。中期票据的起息日为 2014 年 2 月 17 日，本金兑付日 2017 年 2 月 17 日，每年付息一次，于兑付日一
次性兑付本金及最后一期利息。由于该票据将于期末后一年内到期，故已示于一年内到期的非流动负债(附注七(29))。
(b) 2015 年 8 月 14 日按照中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》及中国银行间市场交易商协会相关规则、指引，发行了
2015 年第二期超短期融资券计人民币 10 亿元，面值为人民币 100 元。超短期融资券募集的资金拟用于补充公司营运资金需求、偿还银行借款。该
等超短期融资券平价发行，发行价格即为面值。第二期超短期融资券的起息日为 2015 年 8 月 17 日，兑付日 2016 年 5 月 13 日，付息、兑付方式
为到期一次还本付息。该超短融资券已于 2016 年 5 月 12 日到期兑付。
(c) 2016 年 3 月 3 日按照中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》及中国银行间市场交易商协会相关规则、指引，发行了
2016 年第一期超短期融资券计人民币 20 亿元，面值为人民币 100 元。超短期融资券募集的资金拟用于补充公司营运资金需求、偿还银行借款。该
等超短期融资券平价发行，发行价格即为面值。第一期超短期融资券的起息日为 2016 年 3 月 7 日，兑付日 2016 年 12 月 2 日，付息、兑付方式为
到期一次还本付息，该等超短期融资券于期末列示于其他流动负债(附注七(30))。
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33、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付借款及利息
－宁波舟山港集团(i) 129,874 6,631
应付融资租赁款(ii) 158,631 509,974
减：一年内到期的长期应付款(附注七(29)) 4,406 46,072
合计 284,099 470,533
其他说明：
(i) 2015 年 12 月 31 日余额系本集团之子公司向宁波舟山港集团借入美元 20,000 千元用于
对外投资，该等借款之年利率为 2.8%，到期日为 2018 年 7 月，其中美元 19,000 千元
的部分已于 2016 年 1 月 15 日提前偿还。
(ii) 该余额系本集团之子公司将合同总金额为美元 68,110 千元(折合人民币约 439,310 千元)
(2015 年 12 月 31 日：美元 68,110 千元；人民币约 439,310 千元)的固定资产采购合同
以售后回租的方式向一第三方租赁公司融资人民币 209,974 千元(2015 年 12 月 31 日：
人民币 158,631 千元)，租赁物出售总价款为美元 53,602 千元(折合人民币约 345,733 千
元)，年利率为 4.2385%，(2015 年 12 月 31 日：租赁物出售总价款为美元 53,602 千元(折
合人民币约 345,733 千元)，年利率为 4.455%)，于 2025 年 9 月到期。于 2016 年 6 月
30 日，相关固定资产采购合同已支付美元 49,006 千元(折合人民币 310,553 千元) (2015
年 12 月 31 日：美元 39,176 千元；人民币 247,011 千元)，包括列示于固定资产(附注七
(14)(e))的净值为人民币 223,055 千元(原价为人民币 228,211 千元) (2015 年 12 月 31 日：
净值为人民币 146,526 千元；原价为人民币 146,526 千元)的装卸搬运设备和列示于在建
工程(附注七(15))的尚未调试完成的设备人民币 82,342 千元(2015 年 12 月 31 日：人民
币 100,485 千元)。
该 余 额 系 本 集 团 之 另 一 子 公 司 将 列 示 于 固 定 资 产 ( 附 注 七 (14)(e)) 的 净 值 为 人 民 币
282,805 千元(原价为人民币 346,872 千元)的港务设施以售后回租的方式向一第三方租赁
公司融资人民币 300,000 千元，年利率为 4.2385%，于 2026 年 4 月到期。
于 2016 年 6 月 30 日，上述融资应付款为人民币 509,974 千元，其中人民币 46,072 千
元将于期末后一年内到期，故已列示于一年内到期的非流动负债(附注七(29))。
于 2016 年 6 月 30 日本集团通过上述融资租赁安排未来应支付租金及利息合计汇总如下：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
一年以内 67,935 11,591
一到二年 72,713 24,292
二到三年 70,382 23,496
三年以上 411,567 137,791
622,597 197,170
于 2016 年 6 月 30 日，未确认的融资费用余额为人民币 112,623 千元(2015 年 12 月 31 日：38,539
千元)。
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34、 递延收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 19,640 19,640
合计 19,640 19,640 /
涉及政府补助的项目：
单位：千元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 期末余额 与资产相关/
金额 收入金额 与收益相关
宁波梅山保税港区专项 24,000 24,000 与收益相关
补助
国家集装箱海铁联运物 19,640 19,640 与资产相关
联网应用示范工程
省级海洋经济发展专项 4,000 4,000 与收益相关
基金
其他 22,666 22,666 与收益相关
合计 19,640 50,666 50,666 19,640 /
35、 股本
单位：千元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 12,800,000 12,800,000
其他说明：
2015 年 12 月 31 日 本期增减 2016 年 6 月 30 日
无限售条件股份 -
人民币普通股 12,800,000 - 12,800,000
2014 年 12 月 31 日 本期增减 2015 年 6 月 30 日
无限售条件股份-
人民币普通股 12,800,000 - 12,800,000
(a) 如附注三(1)所述，本公司系由宁波舟山港集团作为主发起人，并联合其他发起人共同发
起，于 2008 年 3 月 31 日在浙江省宁波市注册成立的股份有限公司。本公司设立时总股
本为 1,080,000 万股，每股面值人民币 1 元。
(b) 根据中国证券监督管理委员会于 2010 年 7 月 23 日签发的证监许可【2010】991 号文《关
于核准宁波港股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司获准于 2010 年 9 月 14
日向社会公众发行人民币普通股 200,000 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为
人民币 3.70 元，并于 2010 年 9 月 28 日在上海证券交易所上市交易。新增股本业经普华
永道中天会计师事务所有限公司审验，并于 2010 年 9 月 20 日出具普华永道中天验字
(2010)第 244 号验资报告。
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36、 资本公积
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 7,873,625 272 7,873,897
合计 7,873,625 272 7,873,897
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2015 年 本期 本期 2016 年
附 注 12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
股本溢价
－股东投入 (a) 10,103,453 - - 10,103,453
－冲减同一控制下企业合并所产生的评
估增值影响 (b) (4,140,524) - - (4,140,524)
－同一控制下企业合并产生的可抵税资产
评估增值而确定的递延所得税资产 七(18)(1)(i) 874,016 - - 874,016
－国有资本金投入 (c) 1,123,815 - - 1,123,815
－与清算子公司之少数股东交易 (46,860) - - (46,860)
－与子公司之少数股东交易 (40,275) 272 - (40,003)
7,873,625 272 - 7,873,897
2014 年 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
股本溢价
－股东投入 (a) 10,103,453 - - 10,103,453
－冲减同一控制下企业合并所产生的评
估增值影响 (b) (4,140,524) - - (4,140,524)
－同一控制下企业合并产生的可抵税资产
评估增值而确定的递延所得税资产 七(18)(1)(i) 874,016 - - 874,016
－国有资本金投入 (c) 1,123,815 - - 1,123,815
－与清算子公司之少数股东交易 (46,860) - - (46,860)
－与子公司之少数股东交易 (58,315) - - (58,315)
7,855,585 - - 7,855,585
(a) 如附注四(1)(a)中所述，于本公司成立日，宁波舟山港集团以资产及负债出资，其他发起人
以货币资金出资，共计人民币 15,690,471 千元，计入股本 10,800,000 千元及资本公积人民
币 4,890,471 千元。
如附注七(35)(b)中所述，本公司获准于 2010 年 9 月 14 日向社会公众发行人民币普通股
200,000 万股，每股发行价格为人民币 3.70 元，扣除发行费用后募集资金净额共计人民币
7,212,982 千元，其中人民币 2,000,000 千元计入股本，剩余人民币 5,212,982 千元记入资
本公积。
(b) 如附注四(1)(a)中所述，根据企业会计准则，由于宁波舟山港集团进行重组并将部分业务注
入本公司为同一控制下的企业合并，因此在合并财务报表中将注入的资产及负债的评估增值
影响予以冲回。
(c) 国有资本金投入主要系作为国有资本金投入的港建费返还等。
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37、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生金额
期初 本期所 税后归 税后归属 期末
项目 减：所得
余额 得税前 属于母 于少数股 余额
税费用
发生额 公司 东
一、以后不能重分类进损益的 11,466 11,466
其他综合收益
政府给予的拆迁补偿款 11,767 11,767
其他 -301 -301
二、以后将重分类进损益的其 67,476 -19,221 -1,847 -17,374 50,102
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位 27,609 -9,527 -9,527 18,082
以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值 44,299 -8,135 -1,847 -6,288 38,011
变动损益
外币财务报表折算差额 -4,432 -1,559 -1,559 -5,991
其他综合收益合计 78,942 -19,221 -1,847 -17,374 61,568
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
资产负债表中其他综合收益 截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间利润表中其他综合收
益
2014 年 税后归属于 2015 年 本期所得 减：前期计 减：所得 税后归属于 税后归
12 月 31 母公司 6 月 30 日 税前发生额 入其他综 税费用 母公司 属于少
日 合收益本 数股东
期转入损
益
政府给予的拆迁
补偿款 11,767 - 11,767 - - - - -
其他 (301) - (301) - - - - -
11,466 - 11,466 - - - - -
以后将重分类进损
益的其他综合收益
权益法下在被投
资单位以后将
重分类进损益
的其他综合收
益中享有的份
额 147,006 (105,598) 41,408 (105,598) - - (105,598) -
可供出售金融资
产公允价值变动损
益 29,811 22,636 52,447 24,687 - (2,051) 22,636 -
外币报表折算差
额 1,986 (1,758) 228 (1,758) - - (1,758) -
178,803 (84,720) 94,083 (82,669) - (2,051) (84,720) -
合计
190,269 (84,720) 105,549 (82,669) - (2,051) (84,720) -
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38、 专项储备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 83,537 42,926 26,430 100,033
合计 83,537 42,926 26,430 100,033
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办
法>的通知》的规定计提及使用安全生产费用，安全生产费用专门用于完善和改进企业或者项目的安全
生产条件之各项支出。
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企【2012】16 号)的有关规定，本集团以各相
关企业上年度实际营业收入为计提依据，按 1%至 1.5%提取。
39、 盈余公积
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,555,020 85,400 1,640,420
合计 1,555,020 85,400 1,640,420
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2014 年 2015 年
12 月 31 日 本期提取 本期减少 6 月 30 日
法定盈余公积金 1,334,547 125,632 - 1,460,179
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余
公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金
经批准后可用于弥补亏损或者增加股本。
40、 未分配利润
单位：千元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 9,673,947 8,431,012
调整后期初未分配利润 9,673,947 8,431,012
加：本期归属于母公司所有者的净利 1,182,075 1,513,964
润
减：提取法定盈余公积(附注七(39)) 85,400 125,632
提取一般风险准备(b) 15,230 2,164
分派普通股股利(a) 1,088,000 1,075,200
期末未分配利润 9,667,392 8,741,980
(a) 于 2016 年上半年，经本公司董事会及股东大会分别于 2016 年 3 月 30 日及 2016 年 4
月 22 日决议通过，以 2015 年 12 月 31 日本公司总股本 12,800,000,000 股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.85 元(含税)，共需支付股利人民币 1,088,000
千元。该等股利已于 2016 年 6 月支付完毕。
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2016 年半年度报告
于 2015 年上半年，经本公司董事会及股东大会分别于 2015 年 3 月 27 日及 2015 年 4
月 20 日决议通过，以 2014 年 12 月 31 日本公司总股本 12,800,000,000 股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.84 元(含税)，共需支付股利人民币 1,075,200
千元。该等股利已于 2015 年 5 月支付完毕。
(b) 一般风险准备系本公司之子公司财务公司根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》
(财金【2012】20 号)按期末风险资产余额的一定比例提取的一般风险准备金，用以弥补
尚未识别的可能性损失。
41、 营业收入和营业成本
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,281,020 6,465,516 8,512,938 6,445,092
其他业务 102,301 37,601 92,473 40,840
合计 8,383,321 6,503,117 8,605,411 6,485,932
(a) 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入
截至 2016 年 截至 2015 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 1,369,237 1,055,872
铁矿石装卸及相关业务 543,029 816,925
原油装卸及相关业务 257,174 265,618
其他货物装卸及相关业务 670,672 756,700
综合物流及其他业务 2,681,191 2,905,143
贸易销售业务 2,708,102 2,663,030
其他未分配收入(注) 51,615 49,650
合计 8,281,020 8,512,938
注：其他未分配收入系集团之子公司财务公司的利息收入、手续费及佣金收入。
主营业务成本
截至 2016 年 截至 2015 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 681,235 482,898
铁矿石装卸及相关业务 326,848 338,662
原油装卸及相关业务 147,905 153,299
其他货物装卸及相关业务 515,915 523,837
综合物流及其他业务 2,096,661 2,303,820
贸易销售业务 2,688,851 2,637,208
其他未分配成本(注) 8,101 5,368
合计 6,465,516 6,445,092
注：其他未分配成本系集团之子公司财务公司的利息支出、手续费及佣金支出。
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2016 年半年度报告
本集团的主要经营位于中国境内，因此本集团的主营业务收入及主营业务成本未按地区
分部进行列示分析。
(b) 其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入
截至 2016 年 截至 2015 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务收入 59,286 66,640
原材料/物品销售收入 12,592 15,065
其他 30,423 10,768
合计 102,301 92,473
其他业务成本
截至 2016 年 截至 2015 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务支出 35,506 38,244
原材料/物品销售成本 2,035 2,399
其他 60 197
合计 37,601 40,840
42、 营业税金及附加
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 10,373 20,193
城市维护建设税 6,566 7,127
教育费附加 4,870 5,171
合计 21,809 32,491
43、 管理费用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 330,683 311,541
资产折旧与摊销 76,879 80,142
其他税金 51,456 60,586
租金 19,350 17,171
办公费 14,355 13,552
业务招待费 9,368 8,491
维修及保养费 5,948 5,204
动力费(水电费) 7,046 6,812
保险费 5,344 6,302
差旅交通费 6,698 6,090
通讯费 4,062 4,094
其他 51,535 52,092
合计 582,724 572,077
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44、 财务费用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出，其中：
借款利息 117,316 162,409
债券利息 41,823 89,190
利息支出小计 159,139 251,599
减：资本化利息 -43,398 -94,913
利息费用 115,741 156,686
利息收入 -5,347 -7,201
利息费用 - 净额 110,394 149,485
净汇兑损失 4,312 3,267
其他 10,470 7,995
合计 125,176 160,747
45、 费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用按照性质分类，列示如下：
截至 2016 年 6 截至 2015 年 6
月 30 日止 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
代理业务成本 1,091,602 1,252,692
职工薪酬费用 867,929 796,988
贸易销售成本 2,688,851 2,637,208
折旧费和摊销费用 717,088 679,007
劳务费及外包费用 472,011 451,410
耗用的原材料和低值易耗品等 270,590 323,551
运输费用 311,623 278,680
动力费(水电费) 144,080 151,187
维修及保养费 43,274 54,954
租金 124,802 111,842
其他 355,233 321,679
7,087,083 7,059,198
46、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
贷款减值准备计提/(冲回) 642 -4,710
坏账准备冲回 -901
合计 -259 -4,710
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2016 年半年度报告
47、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 363,360 532,217
持有可供出售金融资产期间取 7,234 45,009
得的投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 7,721
处置可供出售金融资产取得的投资 1,785
收益
合计 378,315 579,011
其他说明：
本集团不存在收益汇回的重大限制。
48、 营业外收入
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
处置固定资产及无形资产收益 684 1,558 684
取得子公司获得的收益 151
政府补助 50,666 29,807 50,666
其他 13,104 6,596 13,104
合计 64,454 38,112 64,454
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
宁波梅山保税港区专项补助 24,000 4,100 与收益相关
镇海区调结构促转型奖励资金 6,236 与收益相关
省级海洋经济发展专项基金 4,000 5,000 与收益相关
其他 22,666 14,471 与收益相关
合计 50,666 29,807 /
49、 营业外支出
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
水利建设基金 4,940 5,623
非流动资产处置损失合计 1,530 2,676 1,530
其他 9,198 2,361 9,198
合计 15,668 10,660 10,728
103 / 143
2016 年半年度报告
50、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 288,176 327,741
递延所得税费用 14,904 13,203
合计 303,080 340,944
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 1,576,635
按适用税率 25%(截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：25%)计算的所得税费用 394,159
公司税率不同的影响(六(1(1))) -48,775
免于补税的投资收益及税后分利 -85,473
使用前期未确认递延所得税资产的税务亏损 -3,825
非应纳税收入 -832
本期未确认递延所得税资产的税务亏损 33,414
以前年度所得税汇算清缴差异 -2,772
其他不得扣除的成本、费用和损失 17,184
所得税费用 303,080
51、 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于公司普通股股东的合并净利润除以公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
截至 2016 年 截至 2015 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
归属于公司普通股股东的合并净利润 1,182,075 1,513,964
发行在外普通股的加权平均数(千股) 12,800,000 12,800,000
基本每股收益(人民币元) 0.09 0.12
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于公司普通股股东的合
并净利润除以调整后的公司发行在外普通股的加权平均数计算。于截至 2016
年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本公司并
无稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
52、 其他综合收益
详见附注七（37）
104 / 143
2016 年半年度报告
53、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收取利息、手续费及佣金 56,093 57,028
保函保证金 20,911 41,422
补贴收入 50,666 25,707
其他 13,059 6,163
合计 140,729 130,320
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保函保证金 375 26,972
利息支出、手续费及佣金 8,101 5,368
其他经营与管理费用 79,802 92,089
合计 88,278 124,429
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁分期收到的现金 3,249 3,273
收回原存期超过三个月的定期存款 27,886 42,439
收回合营企业股东借款 7,900 50,000
其他 45,000
合计 84,035 95,712
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
用于原存款期超过三个月的定期存款 7,293 83,396
向联营企业提供股东借款 106,400 8,000
合计 113,693 91,396
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁收到的现金 351,343
收回受限制之银行存款 21,080
合计 351,343 21,080
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2016 年半年度报告
54、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：千元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,273,555 1,623,202
加：资产减值准备 -259 -4,710
固定资产折旧 639,088 609,851
投资性房地产折旧/摊销 7,959 8,080
无形资产摊销 70,041 61,076
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 846 1,118
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -22 2
财务费用（收益以“－”号填列） 111,750 156,515
投资损失（收益以“－”号填列） -378,315 -579,011
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 18,027 16,222
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,123 -3,019
存货的减少（增加以“－”号填列） 103,090 -259,473
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -446,453 -696,152
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -263,593 97,642
吸收存款的增加 838,126 307,656
受限制之银行存款的减少 44,870 68,987
经营活动产生的现金流量净额 2,015,587 1,407,986
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,477,114 3,055,019
减：现金的期初余额 1,951,719 2,264,944
加：现金等价物的期末余额 -420,363 -669,271
减：现金等价物的期初余额 -485,826 -707,731
现金及现金等价物净增加额 590,858 828,535
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,477,114 1,951,719
其中：库存现金 299 311
可随时用于支付的银行存款 849,566 782,960
可随时用于支付的其他货币资金 8,826 24,967
可用于支付的存放中央银行款项 409,496 433,830
存放同业款项 1,208,927 709,651
二、现金等价物 -420,363 -485,826
其中：原存款期超过三个月的定期存款 -10,492 -31,085
受到限制的存款 -409,871 -454,741
三、期末现金及现金等价物余额 2,056,751 1,465,893
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 409,871 454,741
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2016 年半年度报告
其他说明：
现金及现金等价物净变动情况
截至 2016 年 截至 2015 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
现金及现金等价物的期末余额 2,056,751 2,385,748
减：现金及现金等价物的期初余额 (1,465,893) (1,557,213)
现金及现金等价物净增加额 590,858 828,535
现金及现金等价物
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
货币资金(附注七(1)) 2,477,114 1,951,719
减：原存款期超过三个月的定期存款 (10,492) (31,085)
减：受到限制的存款(附注七(1)) (409,871) (454,741)
现金及现金等价物期末余额 2,056,751 1,465,893
55、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账 受限原因
面价值
货币资金 375 于 2016 年 6 月 30 日，本集团若干子公司之银行存款计人民币 375 千
元(2015 年 12 月 31 日：人民币 20,911 千元)被作为该等子公司用于开
具信用证和银行保函(2015 年 12 月 31 日：应付票据、信用证和银行保
函)的保证金。
固定资产 24,105 于 2016 年 6 月 30 日，净值为人民币 24,105 千元(原价为人民币 30,171
千元)的房屋建筑物(2015 年 12 月 31 日：净值为人民币 24,714 千元，
原价为人民币 30,171 千元)作为人民币 15,000 千元的长期借款(2015
年 12 月 31 日：人民币 15,000 千元)(附注七(31)(a)(iii))的抵押物。
无形资产 183,161 于 2016 年 6 月 30 日，净值为人民币 183,161 千元(原价为人民币
214,837 千元)的土地使用权(2015 年 12 月 31 日：净值为人民币
238,502 千元，原价为人民币 276,785 千元)已作为人民币 155,870 千
元的长期借款(2015 年 12 月 31 日：人民币 170,870 千元)(附注七
(31)(a))的抵押物之一。
投资性房地产 22,208 于 2016 年 6 月 30 日，净值为人民币 22,208 千元(原价为人民币 26,544
千元)的土地使用权(2015 年 12 月 31 日：净值为人民币 22,474 千元，
原价为人民币 26,544 元)已作为人民币 106,000 千元的长期借款(2015
年 12 月 31 日：人民币 106,000 千元)(附注七(31)(a)(i))的抵押物之一。
合计 229,849 /
107 / 143
2016 年半年度报告
56、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：千元
期末外币 期末折算人
项目 折算汇率
余额 民币余额
货币资金
其中：美元 17,134 6.6312 113,617
港币 45,747 0.8547 39,099
日元 15,781 0.0645 1,018
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
美元 159 6.6312 1,057
应收账款
其中：美元 6,606 6.6312 43,803
日元 175,303 0.0645 11,307
新台币 20,503 0.2057 4,217
可供出售金融资产
港元 66,347 0.8547 56,707
应付账款
其中：美元 7,814 6.6312 51,816
日元 135,373 0.0645 8,732
其他应付款
美元 331 6.6312 2,193
港币 9,255 0.8547 7,910
短期借款
美元 85,688 6.6312 568,213
港元 317,000 0.8547 269,971
长期应付款
美元 1,000 6.6312 6,631
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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2016 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
国际物流 中国宁波 中国宁波 集装箱业务 100 设立或投资
北三集司 中国宁波 中国宁波 港口业务 100 设立或投资
新世纪投资 中国宁波 中国宁波 实业投资 100 设立或投资
招商国际 中国宁波 中国宁波 港口业务 75 设立或投资
舟山甬舟 中国舟山 中国舟山 港口业务 90 设立或投资
港铁公司 中国宁波 中国宁波 铁路货物运输 100 设立或投资
外轮理货 中国宁波 中国宁波 船舶理货 76 设立或投资
香港明城 中国香港 中国香港 进出口业务 100 设立或投资
进出口公司 中国宁波 中国宁波 进出口业务 100 设立或投资
港强实业 中国宁波 中国宁波 劳务输出、租 100 设立或投资
赁
宁远化工 中国宁波 中国宁波 液体化工 35 25 设立或投资
梅山国际 中国宁波 中国宁波 码头项目 90 设立或投资
梅港码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 90 设立或投资
财务公司 中国宁波 中国宁波 金融服务 75 设立或投资
新海湾 中国宁波 中国宁波 港口业务 70 设立或投资
联合集海 中国宁波 中国宁波 船舶运输 100 设立或投资
远洋香港 中国香港 中国香港 船舶运输、租 100 设立或投资
赁
国际贸易 中国宁波 中国宁波 商品贸易业务 100 设立或投资
乍开集团 中国嘉兴 中国嘉兴 投资 100 非同一控制下
的收购
世航港口 中国嘉兴 中国嘉兴 港口业务 100 非同一控制下
的收购
嘉兴市东方物流有限公司(以下 中国嘉兴 中国嘉兴 物流 100 非同一控制下
称“东方物流”) 的收购
宁波远洋 中国宁波 中国宁波 货物运输 100 非同一控制下
的收购
嘉兴富春 中国嘉兴 中国嘉兴 港口业务 100 非同一控制下
的收购
万方太仓 中国太仓 中国太仓 港口业务 100 非同一控制下
的收购
明州码头 中国南京 中国南京 经营港口公用 98 非同一控制下
码头设施 的收购
百思德 中国香港 英属维尔京 实业投资 100 非同一控制下
群岛 的收购
太仓武港 中国太仓 中国太仓 港口业务 55 非同一控制下
的收购
宁波大榭开发区朝阳石化有限 中国宁波 中国宁波 油品、货物批 50 非同一控制下
公司(以下称“朝阳石化”) 发 的收购
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2016 年半年度报告
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持股 表决
主要经 业务性 持股比例与表决权比例不一致
子公司名称 注册地 比 权比
营地 质 的说明
例% 例%
招商国际 中国宁波 中国宁波 港口业务 75 71 董事会 7 人中 5 人为本集团委派
新海湾 中国宁波 中国宁波 港口业务 70 71 董事会 7 人中 5 人为本集团委派
经营港口
明州码头 中国南京 中国南京 公用码头 98 80 董事会 5 人中 4 人为本集团委派
设施
董事会 9 人中 5 人为本集团委派，2 人
太仓武港 中国太仓 中国太仓 港口业务 55 78
为本集团一致行动人委派
宁波大榭开发
区朝阳石化有 油品、货
中国宁波 中国宁波 50 56 董事会 9 人中 5 人为本集团委派
限公司(以下 物批发
称“朝阳石化”)
其他说明：
除上述所列主要子公司外，本集团还有众多其他子公司，由于数量众多且不重大，此等子公司未
在上表中予以逐一列示。
(2). 重要的非全资子公司
单位:千元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
财务公司 25 20,395 35,904 437,835
太仓武港 45 22,212 740,507
梅山国际 10 12,867 127,666
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
持股 表决
主要经 业务性 持股比例与表决权比例不一致
子公司名称 注册地 比 权比
营地 质 的说明
例% 例%
董事会 9 人中 5 人为本集团委派，2 人
太仓武港 中国太仓 中国太仓 港口业务 45 22
为本集团一致行动人委派
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2016 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:千元 币种:人民币
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
财务公司 8,175,157 23,223 8,198,380 6,447,041 - 6,447,041 7,611,962 46,636 7,658,598 5,845,221 - 5,845,221
太仓武港 309,320 2,258,873 2,568,193 426,820 495,802 922,622 239,832 2,287,819 2,527,651 595,763 337,236 932,999
梅山国际 393,769 2,553,564 2,947,333 69,418 1,601,252 1,670,670 235,128 2,479,042 2,714,170 32,857 1,534,940 1,567,797
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
财务公司 134,371 81,581 81,581 638,359 147,401 94,497 94,497 303,656
太仓武港 208,977 49,361 49,361 7,636 278,675 107,102 107,102 78,391
梅山国际 232,002 128,669 128,669 179,094 188,322 92,728 92,728 88,532
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2016 年半年度报告
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:千元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接 计处理方法
北仑国际码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 51 权益法
远东码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 50 权益法
港吉码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 50 权益法
意宁码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 50 权益法
大榭招商 中国宁波 中国宁波 码头项目 35 权益法
通商银行 中国宁波 中国宁波 金融服务 20 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
主要经 业务性 持股 表决权 持股比例与表决权比例不一致
子公司名称 注册地
营地 质 比例% 比例% 的说明
北仑国际码头 中国宁波 中国宁波 码头项目 51 57 董事会 7 人中 4 人为本集团委派
大榭招商 中国宁波 中国宁波 码头项目 35 33.3 董事会 9 人中 3 人为本集团委派
112 / 143
2016 年半年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:千元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
北仑国际码头 远东码头 港吉码头 意宁码头 北仑国际码头 远东码头 港吉码头 意宁码头
流动资产 529,912 174,183 127,026 109,884 458,722 102,613 102,841 70,505
其中：现金和现金等价物 406,150 47,175 32,803 53,164 350,263 15,981 41,323 24,633
非流动资产 1,501,227 3,268,701 2,246,115 1,517,877 1,520,389 3,327,479 2,288,265 1,522,512
资产合计 2,031,139 3,442,884 2,373,141 1,627,761 1,979,111 3,430,092 2,391,106 1,593,017
流动负债 111,890 597,875 620,660 399,964 143,839 444,058 464,506 301,532
非流动负债 3,231 35,000 3,231 115,718
负债合计 115,121 597,875 655,660 399,964 147,070 444,058 580,224 301,532
净资产 1,916,018 2,845,009 1,717,480 1,227,797 1,832,041 2,986,034 1,810,882 1,291,485
按持股比例计算的净资产份额 977,169 1,422,505 858,740 613,899 934,341 1,493,017 905,441 645,743
调整事项 -64,338 -574,207 -429,062 -291,782 -66,414 -584,926 -437,187 -299,563
--内部交易未实现利润 -64,338 -574,207 -429,062 -291,782 -66,414 -584,926 -437,187 -299,563
对合营企业权益投资的账面价值 912,831 848,298 429,678 322,117 867,927 908,091 468,254 346,180
营业收入 305,450 408,892 347,934 231,957 260,861 528,167 383,310 270,170
财务费用 -871 8,269 11,732 5,670 -1,088 7,303 14,457 6,198
所得税费用 31,173 22,571 28,403 9,664 21,607 22,795 18,486 14,707
净利润 83,978 119,186 81,834 69,178 57,822 168,642 126,133 99,934
其他综合收益
综合收益总额 83,978 119,186 81,834 69,178 57,822 168,642 126,133 99,934
本年度收到的来自合营企业的股利 130,907 88,109 65,141 69,314
其他说明
(i) 本集团以合营企业财务报表中归属于本集团的金额为基础，按持股比例计算资产份额。合营企业财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可
辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
(ii) 如附注七(12)(i)中所述，调整事项为本集团向合营企业历年转让若干资产的内部交易而形成的未实现收益。
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2016 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：千元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
大榭招商 通商银行 大榭招商 通商银行
流动资产 323,268 323,488
非流动资产 2,357,473 2,343,053
资产合计 2,680,741 60,402,869 2,666,541 50,260,530
流动负债 415,455 418,792
非流动负债 500,000 583,780
负债合计 915,455 54,018,689 1,002,572 44,089,900
净资产 1,765,286 6,384,180 1,663,969 6,170,630
按持股比例计算的净资产份 617,850 1,276,836 582,389 1,234,126
额
调整事项 369,787 369,787
--商誉 369,787 369,787
对联营企业权益投资的账面 617,850 1,646,623 582,389 1,603,913
价值
营业收入 337,183 1,533,750 361,099 1,344,930
净利润 101,317 307,435 125,620 281,557
其他综合收益 -10,367 -4,000
综合收益总额 101,317 297,068 125,620 277,557
本年度收到的来自联营企业 16,704
的股利
其他说明
本集团以联营企业财务报表中归属于本集团的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业
财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策
的影响。
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2016 年半年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：千元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 1,780,435 1,750,136
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 51,022 152,134
--其他综合收益 -7,454 -104,798
--综合收益总额 43,568 47,336
联营企业：
投资账面价值合计 1,587,679 1,572,837
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 8,761 24,261
--其他综合收益
--综合收益总额 8,761 24,261
其他说明
净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调
整影响。
(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
其他说明
截至 2016 年 6 月 30 日止，合营企业及联营企业中未发生超额亏损的情况。
(6). 与合营企业投资相关的未确认承诺
截至 2016 年 6 月 30 日止，与合营企业投资相关的未确认承诺见附注十四(1)，无与联营企业投
资相关的或有负债。
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险，包括市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用
风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集
团财务业绩的潜在不利影响。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币
资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下：
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2016 年 6 月 30 日
美元 港元 日元 新台币 合计
外币金融资产 -
货币资金 113,617 39,099 1,018 - 153,734
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 1,057 - - - 1,057
应收款项 43,803 - 11,307 4,217 59,327
可供出售金融资产 - 56,707 - - 56,707
合计 158,477 95,806 12,325 4,217 270,825
外币金融负债 -
短期借款 568,213 269,971 - - 838,184
应付款项 54,009 7,910 8,732 - 70,651
长期应付款 6,631 - - - 6,631
合计 628,853 277,881 8,732 - 915,466
2015 年 12 月 31 日
美元 港元 日元 新台币 合计
外币金融资产 -
货币资金 127,584 48,091 2,186 - 177,861
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 1,035 - - - 1,035
应收款项 36,925 - 14,475 5,144 56,544
可供出售金融资产 - 57,455 - - 57,455
合计 165,544 105,546 16,661 5,144 292,895
外币金融负债 -
短期借款 581,882 265,583 - - 847,465
应付款项 40,840 15,240 4,553 - 60,633
长期应付款 129,874 - - - 129,874
合计 752,596 280,823 4,553 - 1,037,972
于 2016 年 6 月 30 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美
元升值或贬值 10%，其它因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约人民币 35,278
千元(2015 年 12 月 31 日：约人民币 44,029 千元)。
于 2016 年 6 月 30 日，对于本集团各类港元金融资产和港元金融负债，如果人民币对港
元升值或贬值 10%，其它因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约人民币 17,909
千元(2015 年 12 月 31 日：约人民币 17,455 千元)。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期应收款和发放贷款和垫款等带息资产和银行借款、吸收
存款、应付融资租赁款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融资产及金融负债使本集团
面临现金流量利率风险，固定利率的金融资产及金融负债使本集团面临公允价值利率风险。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团带息资产及带息债务按浮动利率及固定利率分类分析如下：
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2016 年半年度报告
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
金融资产
浮动利率
－其他应收款 49,020 56,228
－长期应收款 621,000 118,000
固定利率
－发放贷款和垫款 2,793,420 2,651,234
－长期应收款 56,607 456,771
合计 3,520,047 3,282,233
金融负债
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
浮动利率
－借款 4,012,621 4,559,832
－吸收存款 3,469,276 2,631,150
－长期应付款 509,974 158,631
固定利率
－借款 2,146,394 989,029
－应付债券、中期票据和短期融资券 2,100,000 2,100,000
－长期应付款 6,631 129,874
合计 12,244,896 10,568,516
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息资产/债务的收入/
成本以及增加本集团尚未收到/付清的以浮动利率计息的带息资产/债务的利息收入/支出，并
对本集团的财务业绩产生重大的影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些
调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
于 2016 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它因
素保持不变，本集团的净利润会减少或增加约人民币 10,472 千元(2015 年度：约人民币
14,857 千元)。
(2) 信用风险
本集团信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、应收股利以及
发放贷款和垫款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的
信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据和长期应收款等，本集团设定相关政策以控制信用
风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估
客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记
录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团
的整体信用风险在可控的范围内。
对于发放贷款和垫款，本集团主要基于客户对约定义务的“违约可能性”和财务状况，并
考虑当前的信用敞口及未来可能的发展趋势，计量企业贷款和垫款的信用风险。管理层定
期审阅影响贷款和垫款信贷风险管理流程的各种要素，包括贷款组合的增长、资产结构的
改变、集中度以及不断变化的组合风险特征。同时，管理层不断对贷款和垫款信贷风险管
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2016 年半年度报告
理流程进行改进，以最有效地管理上述变化对信用风险带来的影响。对于会增加信用风险
的特定贷款或贷款组合，管理层将采取各种措施，包括追加担保人或抵质押物，以尽可能
的增强资产安全性。本集团通过定期分析借款人及潜在借款人的本息偿还能力，在适当的
时候调整授信限额，对信用风险敞口进行管理。本集团认为于 2016 年 6 月 30 日的贷款和
垫款余额不存在重大的信用风险。
发放贷款及垫款按担保方式分布情况列示如下：
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
原币种
发放贷款及垫款
—抵押贷款 人民币 36,900 32,000
—信用贷款 人民币 2,756,520 2,619,234
合计 2,793,420 2,651,234
(3) 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预
测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和
可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得
提供足够备用资金的融资授信额度及发行公司债券/短期融资券/中期票据等方式，以满足短
期和长期的资金需求。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2016 年 6 月 30 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 2,651,914 - - - 2,651,914
吸收存款 3,469,276 - - - 3,469,276
应付款项 2,091,320 - - - 2,091,320
其他流动负债 2,040,537 - - - 2,040,537
长期借款(含一
年内到期) 552,984 407,614 1,903,191 1,186,573 4,050,362
长期应付款(含
一年内到期) 71,649 209,050 204,194 277,756 762,649
应付债券(含一
年内到期) 104,600 - - - 104,600
合计 10,982,280 616,664 2,107,385 1,464,329 15,170,658
2015 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 2,046,468 - - - 2,046,468
吸收存款 2,631,150 - - - 2,631,150
应付款项 2,279,996 - - - 2,279,996
其他流动负债 1,032,900 - - - 1,032,900
长期借款(含一年
内到期) 767,073 394,506 2,110,887 923,160 4,195,626
长期应付款(含一
年内到期) 15,227 27,929 199,803 93,175 336,134
应 付 债 券( 含 一 年
内到期) 1,051,910 100,739 - - 1,152,649
合计 9,824,724 523,174 2,310,690 1,016,335 13,674,923
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2016 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:千元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 167,388 1,057 168,445
（一）以公允价值计量且 1,057 1,057
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产 1,057 1,057
（2）权益工具投资 1,057 1,057
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（二）可供出售金融资产 167,388 167,388
（2）权益工具投资 167,388
持续以公允价值计量的资 167,388 1,057 168,445
产总额
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二
层次间的转换。
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2016 年半年度报告
存在活跃市场的金融工具，本集团以活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的
金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型。估值
技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率等。
6、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、贷款和垫款、长期应
收款、短期借款、其他流动负债、吸收存款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付
款等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
长期应收款、长期借款、长期应付款及不存在活跃市场的应付债券，以合同规定的未来现
在流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件上提供几乎相同现金流量的利率进行折
现后的现值确定其公允价值属于第三层次。
对于存在活跃市场的应付债券，按其活跃市场上(未经调整)的报价确定其公允价值属于第一
层次。
十二、 资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发
行新股或出售资产以减低债务。
本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债比率监控资本。该比率按照债务净额除
以资本总额计算，债务净额为借款总额减去现金及现金等价物，资本总额按合并资产负债表
中所列示的权益总额加上债务净额计算。
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团的资产负债比率列示如下﹕
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
资产负债比率 15.5% 15.4%
十三、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:千元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
宁波舟山港集团 中国宁波 港口经营管理 6,000,000 75.46 75.46
本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九、1
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2016 年半年度报告
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
九、2
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
宁波鼎盛海运服务有限公司(以下称“鼎盛海运”) 合营企业
饶甬物流 合营企业
宁波中海船务代理有限公司(以下称“中海船务”) 合营企业
嘉兴泰利国际船舶代理有限公司(以下称“泰利国际”) 合营企业
信诚拖轮 合营企业
宁波中交水运设计研究有限公司(以下称“中交水运”) 合营企业
宁波港东南物流集团有限公司(以下称“东南物流”) 合营企业
宁波港东南船务代理有限公司(以下称“东南船代”) 合营企业
宁波实华原油装卸有限公司(以下称“实华装卸”) 合营企业
兴港货柜 合营企业
九龙仓仓储 合营企业
舟山兴港国际船舶代理有限公司(以下称“兴港船舶”) 合营企业
百聪投资 合营企业
宁波实华 合营企业
宁波中燃 合营企业
信业码头 合营企业
台州湾港务 合营企业
光明码头 合营企业
中海油新能源 合营企业
舟山兴港集装箱服务有限公司(以下称“兴港集装箱”) 合营企业
舟山市甬舟拖轮有限公司(以下称“甬舟拖轮”) 合营企业
温州金鑫码头有限公司(以下称“金鑫码头”)(2015 年度已处置) 合营企业
台州鼎安海运服务有限公司(以下称“鼎安海运”) 联营企业
宁波北仑东华集装箱服务有限公司(以下称“北仑东华”) 联营企业
衢州通港 联营企业
新建材科技 联营企业
长胜货柜 联营企业
鹰甬物流 联营企业
宁港物流 联营企业
众成矿石 联营企业
青峙化工 联营企业
新世纪货柜 联营企业
大榭港发 联营企业
温州金洋 联营企业
舟山衢黄 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宁波环球置业有限公司(以下称“环球置业”) 母公司的全资子公司
宁波北仑环球置业有限公司(以下称“北仑环球置业”) 母公司的全资子公司
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2016 年半年度报告
宁波仑港工程服务有限公司(以下称“仑港工程”) 母公司的全资子公司
宁波港北仑技工学校(以下称“技工学校”) 母公司的全资子公司
宁波宏通铁路物流有限公司(以下称“宏通铁路”) 母公司的全资子公司
宁波港蓝盾保安有限责任公司(以下称“蓝盾保安”) 母公司的全资子公司
东方工贸 母公司的全资子公司
苏州现代 其他
其他说明
苏州现代为合营企业的重大被投资单位。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波中燃 物资采购 239,850 55,944
中海油新能源 物资采购 17,627
朝阳石化 物资采购 19,784
众成矿石 装卸收入分成 18,051 21,726
光明码头 装卸收入分成 7,710
远东码头 装卸收入分成 5,877
实华装卸 原油中转分成 44,657 28,193
宁波实华 原油中转分成 28,639 43,239
仑港工程 接受劳务服务 7,341
兴港集装箱 接受劳务服务 3,745
蓝盾保安 接受劳务服务 2,811
远东码头 接受集装箱驳运及装卸服务 70,054 1,653
温州金洋 接受集装箱驳运及装卸服务 12,586 7,559
北仑国际码头 接受集装箱驳运及装卸服务 10,411 6,682
北仑东华 接受集装箱驳运及装卸服务 3,001 871
台州湾港务 接受集装箱驳运及装卸服务 1,968 1,653
大榭招商 接受集装箱驳运及装卸服务 1,434 2,255
港吉码头 接受集装箱驳运及装卸服务 1,350 2,082
意宁码头 接受集装箱驳运及装卸服务 332 293
金鑫码头 接受集装箱驳运及装卸服务 1,070
兴港船舶 代理业务支出 19,193 14,474
鼎盛海运 代理业务支出 11,075 11,936
泰利国际 代理业务支出 10,231 11,030
东南船代 代理业务支出 5,407 6,404
远东码头 代理业务支出 2,044 1,221
北仑国际码头 代理业务支出 1,819 1,039
意宁码头 代理业务支出 1,547 714
大榭招商 代理业务支出 1,510 752
港吉码头 代理业务支出 1,022 710
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2016 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
港吉码头 提供水电收入 9,164 8,968
远东码头 提供水电收入 7,575 12,818
北仑国际码头 提供水电收入 7,351 6,845
意宁码头 提供水电收入 4,534 5,217
众成矿石 提供水电收入 2,688 2,797
宁波中燃 物资销售 285,309 76,583
舟山衢黄 物资销售 90,249 263,136
意宁码头 物资销售 62,525 16,165
北仑国际码头 物资销售 22,233
港吉码头 物资销售 15,936 16,748
远东码头 物资销售 14,975 2,771
光明码头 物资销售 950 27,692
兴港货柜 物资销售 30 932
远东码头 劳务费收入 5,125 5,474
北仑国际码头 劳务费收入 4,591 4,669
港吉码头 劳务费收入 3,950 3,551
大榭招商 劳务费收入 2,603 2,762
宁波中燃 劳务费收入 2,543 2,841
意宁码头 劳务费收入 2,539 2,409
鼎盛海运 劳务费收入 1,811 1,811
宁波实华 劳务费收入 1,065 997
鼎安海运 劳务费收入 230 230
远东码头 集装箱驳运及装卸收入 37,156 37,737
港吉码头 集装箱驳运及装卸收入 26,646 31,240
大榭招商 集装箱驳运及装卸收入 25,047 25,599
北仑国际码头 集装箱驳运及装卸收入 19,957 17,023
意宁码头 集装箱驳运及装卸收入 14,794 19,749
泰利国际 集装箱驳运及装卸收入 12,577 6,645
兴港船舶 集装箱驳运及装卸收入 12,559 6,917
东南物流 集装箱驳运及装卸收入 2,299 2,142
甬舟拖轮 集装箱驳运及装卸收入 1,890
中海船务 集装箱驳运及装卸收入 303 1,063
东南物流 代理业务收入 15,894 21,451
舟山衢黄 工程建造收入 528 2,499
(2). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：千元 币种：人民币
本期确认的租赁收 上期确认的租赁
承租方名称 租赁资产种类
入 收入
港吉码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 19,295 20,407
意宁码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 12,778 13,079
远东码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 10,897 63,172
北仑东华 房屋建筑物等 1,700 900
123 / 143
2016 年半年度报告
鼎盛海运 港作船舶 1,456 1,456
港吉码头 土地使用权 1,024 913
意宁码头 土地使用权 683 609
信业码头 机器设备 73
远东码头 土地使用权 4,409
本公司作为承租方：
单位：千元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
宁波舟山港集团 房屋建筑物 36,812
(3). 关联担保情况
关联担保情况说明
于截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间，除附注七(32)中所述由宁波舟山港集团担保
发行的公司债券及附注七(31)(b)中所述由宁波舟山港集团提供连带保证责任的借款
以外，本集团与关联方无重大担保事项。
(4). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
通商银行 100,000 2016/6/27 2016/7/4
兴港货柜 11,000 2016/1/29 2025/12/10
兴港货柜 1,000 2016/2/4 2025/12/10
兴港货柜 10,000 2016/3/4 2025/12/10
兴港货柜 11,810 2016/3/18 2025/12/10
兴港货柜 2,000 2016/3/28 2025/12/10
远东码头 90,000 2016/6/22 2017/6/21
宁波中燃 30,000 2016/5/24 2017/5/23
港吉码头 40,000 2016/1/21 2019/1/20
信业码头 2,000 2016/2/19 2017/2/1
信业码头 2,300 2016/3/24 2018/7/26
信业码头 600 2016/5/16 2018/7/26
资金拆借系本公司之子公司财务公司借予关联方的贷款，部分已于年内到期或者提前偿还，截至
2016 年 6 月 30 日止余额参见附注七(8)及附注七(10)。
(5). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,583 4,918
124 / 143
2016 年半年度报告
(6). 其他关联交易
借款利息收入
截至 2016 年 6 月 30 日止 截至 2015 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
舟山衢黄 8,875 32% 10,703 51%
港吉码头 4,319 16% 1,440 7%
意宁码头 3,292 12% - -
远东码头 2,839 10% - -
光明码头 2,764 10% 4,062 19%
信业码头 943 3% 924 4%
宁波中燃 517 2% 775 4%
信诚拖轮 478 2% 798 4%
合计 24,027 87% 18,702 89%
吸收存款利息支出
截至 2016 年 6 月 30 日 截至 2015 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
宁波舟山港集团 2,565 37% 359 13%
北仑环球置业 1,657 24% 167 6%
环球置业 548 8% 66 2%
北仑国际码头 350 5% 219 8%
意宁码头 163 2% 122 4%
远东码头 145 2% 164 6%
东方工贸 65 1% 251 9%
中交水运 58 1% 114 4%
舟山衢黄 43 1% 557 20%
其他关联方 1,263 19% 781 28%
合计 6,857 100% 2,800 100%
银行存款利息收入
截至 2016 年 6 月 30 日 截至 2015 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
通商银行 2,677 8% 3,391 12%
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收股利 港吉码头 88,109
应收股利 意宁码头 58,627
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2016 年半年度报告
应收股利 远东码头 58,080
应收股利 温州金洋 11,068 11,068
应收股利 宁港物流 3,654 3,654
应收股利 信诚拖轮 1,533
应收股利 北仑东华 1,200
应收账款 舟山衢黄 45,573 22,094
应收账款 港吉码头 20,377 12,504
应收账款 东南船代 14,104 10,735
应收账款 北仑国际码头 12,094 4,236
应收账款 远东码头 9,739 23,126
应收账款 饶甬物流 6,870 6,123
应收账款 大榭招商 5,917 457
应收账款 泰利国际 5,399 3,360
应收账款 兴港船舶 3,375 2,420
应收账款 意宁码头 2,976 2,530
应收账款 东南物流 1,866 1,474
应收账款 兴港货柜 1,375 2,904
应收账款 中海船务 1,013 767
应收账款 光明码头 918 92
应收账款 长胜货柜 34 11
应收票据 光明码头 3,333 19,453
应收票据 远东码头 2,000
其他应收款 舟山衢黄 44,128 37,666
其他应收款 鹰甬物流 16,792 16,423
其他应收款 饶甬物流 12,418 19,630
其他应收款 兴港货柜 10,739 10,854
其他应收款 衢州通港 7,738 8,036
其他应收款 港吉码头 7,146 1,146
其他应收款 青峙化工 5,481 11,584
其他应收款 北仑国际码头 3,790 2,858
其他应收款 光明码头 3,372 3,302
其他应收款 九龙仓仓储 3,025 3,035
其他应收款 远东码头 2,613 352
其他应收款 大榭招商 395 266
其他流动资产 通商银行 100,000 400,000
其他流动资产 远东码头 230,000 140,000
其他流动资产 意宁码头 160,000 160,000
其他流动资产 港吉码头 155,000 180,000
其他流动资产 光明码头 110,000 50,000
其他流动资产 宁波中燃 30,000 30,000
其他流动资产 新建材科技 20,000
其他流动资产 信业码头 2,000
其他流动资产 宏通铁路 1,000
发放贷款和垫款 舟山衢黄 380,000 380,000
发放贷款和垫款 兴港货柜 88,110 52,300
发放贷款和垫款 港吉码头 35,000
发放贷款和垫款 信业码头 34,900 32,000
发放贷款和垫款 信诚拖轮 18,000 24,000
发放贷款和垫款 众成矿石 15,000 15,000
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2016 年半年度报告
发放贷款和垫款 中海油新能源 6,300 6,300
发放贷款和垫款 光明码头 60,000
发放贷款和垫款 新建材科技 20,000
长期应收款 百聪投资 515,000 515,000
长期应收款 苏州现代 161,000 55,000
长期应收款 信业码头 1,607 4,771
银行存款
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
通商银行 264,510 416,090
(2). 应付项目
单位:千元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
吸收存款 宁波舟山港集团 2,087,680 1,191,519
吸收存款 北仑环球置业 360,061 442,618
吸收存款 北仑国际码头 302,288 245,167
吸收存款 环球置业 106,731 161,463
吸收存款 意宁码头 52,932 24,350
吸收存款 远东码头 46,830 5,973
吸收存款 光明码头 33,706 28,324
吸收存款 港吉码头 32,521 40,891
吸收存款 仑港工程 24,831 21,964
吸收存款 大榭港发 17,289 9,535
吸收存款 东方工贸 11,044 10,455
吸收存款 实华装卸 10,141 15,737
吸收存款 中交水运 9,680 10,247
吸收存款 技工学校 9,582 10,557
吸收存款 宁波中燃 9,543 35,732
吸收存款 台州湾港务 6,621 6,754
吸收存款 舟山衢黄 1,432 7,388
吸收存款 青峙化工 1,324 1,196
吸收存款 温州金洋 523 523
吸收存款 宁波实华 76 276
吸收存款 其他关联方 344,441 360,481
应付账款 宁波舟山港集团 36,812
应付账款 远东码头 16,828 9,557
应付账款 宁波实华 10,457 5,248
应付账款 北仑国际码头 9,222 3,245
应付账款 信诚拖轮 8,527 2,534
应付账款 众成矿石 6,979 2,951
应付账款 宁波中燃 6,728 1,880
应付账款 鼎盛海运 5,769 3,501
应付账款 港吉码头 5,306 70
应付账款 意宁码头 5,137 191
应付账款 实华装卸 4,836 5,202
应付账款 大榭招商 4,125 340
应付账款 兴港船舶 4,102 721
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2016 年半年度报告
应付账款 北仑东华 832 1,371
应付账款 泰利国际 717 1,221
应付账款 新世纪货柜 617 458
预收款项 舟山衢黄 58,001 48,980
预收款项 远东码头 12,560
预收款项 光明码头 4,242 909
预收款项 意宁码头 28,560
其他应付款 东南物流 2,101 2,016
其他应付款 宁波中燃 20
短期借款 海港集团 1,500,000
短期借款 通商银行(i) 39,000
短期借款 东方工贸 5,000 5,000
一年内到期的非流动负债 东方工贸 10,000 10,000
长期应付款 宁波舟山港集团 6,631 129,874
(i) 该余额系本集团之子公司向通商银行贴现商业承兑汇票产生的未承兑负债。
7、 关联方承诺
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
销售设备-
舟山衢黄 254,958 316,930
远东码头 18,840 -
光明码头 12,438 29,029
港吉码头 - 1,662
北仑国际码头 - 42,350
意宁码头 - 35,202
合计 286,236 425,173
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1) 资本支出承诺事项
于资产负债表日，本集团已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺汇总如下：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 2,836,424 3,519,446
于资产负债表日，本集团在合营企业自身的资本支出承诺中所占的份额汇总如下：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 59,040 97,994
(2) 经营租赁承诺事项
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2016 年半年度报告
于资产负债表日，根据已签订的不可撤销的经营租赁合同，本集团未来最低应支付租金
汇总如下：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
一年以内 23,675 46,195
一年至二年以内 3,029 4,610
二年至三年以内 2,100 1,953
三年以上 5,847 6,463
合计 34,651 59,221
(3) 对外投资承诺事项
2016 年 2015 年
6 月 30 日 12 月 31 日
增资款/股权转让款
－宁波梅西滚装码头有限公司
(以下称“梅西码头”) 232,000 232,000
－义乌市义乌港物流有限公司
(以下称“义乌港物流”) 3,500 3,500
－宁波港运通信有限公司
(以下称“港运通信”) 1,500 1,500
－浙江跨境港科技有限公司
(以下称“跨境港”) 1,500 1,500
－宁波明城国际融资租赁有限公司
(以下称“明城融资租赁”) 34,000 34,000
合计 272,500 272,500
(4) 前期承诺履行情况
本集团于 2015 年 12 月 31 日之资本支出承诺和经营租赁承诺均按照之前承诺履行，并
根据实际变化更新 2016 年 6 月 30 日之对外投资承诺见附注十四(1(3))。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，除附注七(2)中所述的已贴现和已背书
商业承兑汇票形成的或有负债外，本集团无其它重大或有事项。
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2016 年半年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经营 无法估计影响数的
项目 内容
成果的影响数 原因
股票和债券的发行 根据中国证券监督管理委员 不适用 该资产负债表日后非
会于 2016 年 6 月 30 日签发 调整事项对报告期内
的证监许可【2016】1449 号 的财务状况和经营成
文《关于核准宁波港股份有 果没有影响。
限公司向宁波舟山港集团有
限公司发行股份购买资产的
批复》，本集团获准于 2016
年 8 月 19 日向本集团之母公
司宁波舟山港集团非公开发
行 人 民 币 普 通 股
372,847,809 股，每股面值人
民币 1 元，每股发行价格为
人民币 8.08 元，并于 2016
年 8 月 19 日完成于中国证券
登记结算有限公司的股权登
记手续。本次发行新增股份
的性质为有限售条件流通
股，限售期为本次发行新增
股份上市之日起 36 个月。发
行完成后本集团总股本由原
先的 12,800,000,000 股变更
为 13,172,847,809 股，新增
股本业经普华永道中天会计
师事务所(特殊普通合伙)审
验，并于 2016 年 8 月 15 日
出具普华永道中天验字
(2016)第 1088 号验资报告。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 年金计划
√适用 □不适用
本集团还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本集团按职工工资总额的一定
比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。本集团按照企业年金计划定期缴
付上述款项后，不再有其他的支付义务。
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2016 年半年度报告
2、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
本集团管理层定期审阅集团内部报告，以评价集团内各组成部分经营成果及决定向其分配资源，并
以此为基础确定经营分部。
本集团管理层按提供的服务类别来评价本集团的经营情况。在提供的服务类别方面，本集团评价以
下六个分部的业绩，即集装箱装卸及相关业务、铁矿石装卸及相关业务、原油装卸及相关业务、其
他货物装卸及相关业务、贸易销售业务及综合物流及其他业务。
本集团的主要经营均位于中国境内且本集团管理层未按地区独立管理生产经营活动，因此本集团未
单独列示按地区分类的分部业绩。
分部间转移价格参照市场价格确定，资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据
分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
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2016 年半年度报告
(2). 报告分部的财务信息
单位：千元 币种：人民币
项目 集装箱装卸 铁矿石装卸 原油装卸 其他货物装卸 综合物流及 贸易销售业务 金融 未分配的金额 分部间抵销 合计
及相关业务 及相关业务 及相关业 及相关业务 其他业务
务
对外交易收入 1,369,363 543,621 257,174 698,875 2,754,571 2,708,102 51,615 8,383,321
分部间交易收入 31,731 8,339 46,487 369,994 183,084 82,756 722,391
营业成本 681,206 326,848 147,905 530,314 2,119,892 2,688,851 8,101 6,503,117
利息收入 5,347 5,347
利息费用 115,741 115,741
对联营企业和合营企业的 363,360 363,360
投资收益
折旧和摊销费用 221,851 120,291 11,917 177,359 184,312 852 506 717,088
资产减值损失 -901 642 -259
安全生产费 6,614 858 421 2,124 7,037 17,054
利润总额 614,928 146,518 92,189 75,711 299,552 11,428 34,362 301,947 1,576,635
所得税费用 303,080 303,080
净利润 614,928 146,518 92,189 75,711 299,552 11,428 34,362 -1,133 1,273,555
资产总额 11,500,365 5,661,003 232,566 7,665,962 12,096,378 1,121,621 4,359,430 9,964,739 3,271,995 49,330,069
负债总额 2,578,656 142,563 311,448 243,187 2,020,212 622,891 3,499,583 9,018,769 3,271,995 15,165,314
长期股权投资以外的其他 294,006 37,642 617 95,189 557,825 1,226 71 986,576
非流动资产增加额
对联营企业和合营企业的 8,145,511 8,145,511
长期股权投资
132 / 143
2016 年半年度报告
截至2015年6月30日止6个月期间及2015年6月30日分部信息如下：
集装箱装 铁矿石装卸 原油装卸 其他货物装卸 综合物流 贸易销售业 未分配 抵销 合计
卸 及相关业务 及相关 及 及其他业务 务 的金额
及相关业 业务 相关业务
务
对外交易收入 1,056,329 818,083 265,618 778,293 2,974,408 2,663,030 49,650 8,605,411
分部间交易收入 34,908 30 - 46,777 241,033 90,992 97,751 511,491
营业成本 483,112 338,662 153,299 536,821 2,331,462 2,637,208 5,368 6,485,932
利息收入 7,201 7,201
利息费用 156,686 156,686
对联营企业和合营企业
的
投资收益 532,217 532,217
折旧和摊销费用 174,066 125,102 7,028 172,995 197,482 1,854 480 679,007
资产减值损失 4,710 4,710
安全生产费 6,074 1,240 275 934 8,414 16,937
利润总额 511,769 410,071 97,280 152,276 293,058 16,821 482,871 1,964,146
所得税费用 340,944 340,944
净利润 511,769 410,071 97,280 152,276 293,058 16,821 141,927 1,623,202
资产总额 9,098,423 5,792,859 216,269 7,671,122 13,358,406 1,465,076 12,500,520 3,315,037) 46,787,638
负债总额 437,051 312,339 188,776 299,403 4,513,356 1,053,580 10,378,850 3,315,037 13,868,318
长期股权投资以外的其
他
非流动资产增加额 268,826 4,868 1,076 57,238 608,001 50,597 990,606
对联营企业和合营企业
的
长期股权投资 7,570,276 7,570,276
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2016 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按 信 用 风 险 特 征 869,519 100 869,519 601,140 100 601,140
组合计提坏账准
备的应收账款
合计 869,519 / / 869,519 601,140 / / 601,140
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款
余额 坏账准备 总额比例
余额前五名的应收账款总额 325,204 - 37%
(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
其他说明：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
六个月以内 710,066 537,940
六个月到一年 141,358 57,130
一到二年 16,212 3,769
二到三年 1,761 2,167
三年以上 122 134
合计 869,519 601,140
于 2016 年 6 月 30 日，应收账款人民币 159,453 千元(2015 年 12 月 31 日：人民币 63,200
千元)已逾期但未减值。基于对客户财务状况及过往信用记录的分析，本公司认为这部分款
项可以收回。这部分应收账款的账龄分析如下﹕
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
六个月到一年 141,358 57,130
一到二年 16,212 3,769
二到三年 1,761 2,167
三年以上 122 134
合计 159,453 63,200
本公司信用期一般为六个月。
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按信用风险特征 6,393,496 100 6,393,496 6,405,930 100 6,405,930
组合计提坏账准
备的其他应收款
合计 6,393,496 / / 6,393,496 6,405,930 / / 6,405,930
(2). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 0
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收子公司代垫款 6,051,187 6,065,361
应收借款及利息 312,500 312,500
应收港务费 5,690 11,584
其他 24,119 16,485
合计 6,393,496 6,405,930
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
北三集司 代垫款 4,545,406 三年以内 71
新世纪投资 代垫款 866,755 三年以内 14
国际物流 代垫款 381,034 三年以内 6
香港明城 股东借款 312,500 两年以内 5
乍开集团 代垫款 81,827 三年以内 1
合计 / 6,187,522 / 97
(5). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
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2016 年半年度报告
其他说明：
(a) 其他应收款的账龄分析如下：
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
一年以内 4,532,684 4,472,503
一到二年 262,328 708,043
二到三年 1,598,382 1,225,356
三年以上 102 28
合计 6,393,496 6,405,930
于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，无逾期的其他应收款。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
子公司(1) 10,741,901 10,741,901 10,616,104 10,616,104
合营企业(2) 1,844,858 1,844,858 1,768,295 1,768,295
联营企业(2) 3,463,815 3,463,815 3,381,884 3,381,884
合计 16,050,574 16,050,574 15,766,283 15,766,283
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增 本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 期末余额
加 减少 减值准备 期末余额
国际物流 394,851 394,851
北三集司 642,656 642,656
新世纪投资 875,271 875,271
舟山甬舟 1,259,793 1,259,793
港铁公司 129,132 129,132
外轮理货 41,985 41,985
香港明城 648,518 126,069 774,587
新海湾 140,000 140,000
乍开集团 929,533 929,533
万方太仓 966,535 966,535
明州码头 633,742 272 633,470
嘉兴富春 145,459 145,459
梅山国际 810,000 810,000
梅港码头 675,000 675,000
财务公司 1,125,000 1,125,000
太仓武港 644,471 644,471
国际贸易 100,000 100,000
宁波港物资有限公司(以下称“宁波港物资”) 98,944 98,944
宁波港建设开发有限公司 34,370 34,370
其他 320,844 320,844
合计 10,616,104 126,069 272 10,741,901
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2016 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 权益法下 其他综 宣告发放 期末 减值准备
减少投
单位 余额 确认的投 合收益 现金股利 余额 期末余额
资
资损益 调整 或利润
一、合营企业
北仑国际码头 905,098 42,829 947,927
宁波实华 167,752 49,490 217,242
宁波中燃 43,678 6,082 49,760
信业码头 138,627 -864 137,763
上海港航 225,050 8,676 -7,454 226,272
台州湾港务 98,074 -1,581 96,493
光明码头 82,331 -14,884 67,447
大榭关外码头 49,261 29 49,290
水上客运 5,427 4,000 777 2,204
其他 52,997 -333 52,664
小计 1,768,295 4,000 90,221 -7,454 2,204 1,844,858
二、联营企业
大榭招商 582,389 35,461 617,850
青峙化工 93,004 6,993 99,997
舟山武港 225,263 - 225,263
温州金洋 161,079 3,411 164,490
通商银行 1,603,913 61,487 -2,073 16,704 1,646,623
舟山衢黄 679,944 -4,970 674,974
其他 36,292 1,511 3,185 34,618
小计 3,381,884 103,893 -2,073 19,889 3,463,815
合计 5,150,179 4,000 194,114 -9,527 22,093 5,308,673
4、 营业收入和营业成本：
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,853,769 1,059,157 2,112,292 1,142,150
其他业务 41,121 17,592 35,961 16,900
合计 1,894,890 1,076,749 2,148,253 1,159,050
其他说明：
主营业务收入
截至 2016 年 6 月 30 日 截至 2015 年 6 月 30 日止
止 6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 580,424 558,237
铁矿石装卸及相关业务 334,196 538,571
原油装卸及相关业务 249,361 242,527
其他货物装卸及相关业务 460,095 526,017
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2016 年半年度报告
综合物流及其他业务 229,693 246,940
合计 1,853,769 2,112,292
主营业务成本
截至 2016 年 6 月 30 日 截至 2015 年 6 月 30 日止
止 6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 238,523 266,384
铁矿石装卸及相关业务 240,521 249,935
原油装卸及相关业务 145,429 149,993
其他货物装卸及相关业务 338,253 365,620
综合物流及其他业务 96,431 110,218
合计 1,059,157 1,142,150
其他业务收入
截至 2016 年 截至 2015 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务收入 38,977 34,662
其他 2,144 1,299
合计 41,121 35,961
其他业务成本
截至 2016 年 截至 2015 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务支出 17,552 16,838
其他 40 62
合计 17,592 16,900
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 327,581 487,041
权益法核算的长期股权投资收益 194,114 294,739
处置长期股权投资产生的投资收益 7,721
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,234 42,548
合计 536,650 824,328
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2016 年半年度报告
6、 其他
（1）固定资产
运输工具
房屋建筑 装卸搬运
港务设施 库场设施 机器设备 港作船舶 及其他设 合计
物 设备
备
原价
2015 年 12 月 31
日 1,376,580 3,745,893 1,285,007 2,970,669 266,248 533,396 498,728 10,676,521
本期增加
－在建工程转入 1,814 2,447 29,152 27,902 1,208 9,801 10,124 82,448
－购置 - 6,547 - - 162 1,301 6,019 14,029
本期减少
－报废或处置 (240) (42) - (65) (112) - (247) (706)
－固定资产转入
在建工程 (3,298) - - - - - - (3,298)
2016 年 6 月 30 日 1,374,856 3,754,845 1,314,159 2,998,506 267,506 544,498 514,624 10,768,994
累计折旧
2015 年 12 月 31 (139,873 (275,243
日 (374,688) (910,575) (328,361) (983,078) ) ) (284,288) (3,296,106)
本期增加
－计提 (33,436) (66,654) (27,712) (83,477) (10,980) (19,063) (22,620) (263,942)
本期减少
－处置及报废 43 15 - 62 107 - 206 433
(150,746 (294,306
2016 年 6 月 30 日
(408,081) (977,214) (356,073) (1,066,493) ) ) (306,702) (3,559,615)
账面价值
2016 年 6 月 30 日 966,775 2,777,631 958,086 1,932,013 116,760 250,192 207,922 7,209,379
2015 年 12 月 31 日 1,001,892 2,835,318 956,646 1,987,591 126,375 258,153 214,440 7,380,415
(a) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间，固定资产计提的折旧费用为人民币 263,942 千
元(截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 261,275 千元)。
(b) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间，计入营业成本和管理费用的折旧费用分别为人
民币 241,576 千元和人民币 22,366 千元(截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民
币 236,528 千元和人民币 24,747 千元)。
(c) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间，增加的原价中包括由在建工程转入固定资产的
原价为人民币 82,448 千元(截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 62,051 千元)。
(d) 于 2016 年 6 月 30 日，净值约为人民币 129,651 千元(原价人民币 164,903 千元)的房
屋、建筑物(2015 年 12 月 31 日：净值约为人民币 133,226 千元，原价人民币 164,670
千元)尚在办理权证过程中，管理层认为获取相关权证并无实质障碍。
(e) 于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本公司认为固定资产不存在减值迹象，
故无需计提减值准备。
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2016 年半年度报告
（2）无形资产
土地使用权
/海域使用权 软件及其他 合计
原价
2015 年 12 月 31 日 4,808,517 77,797 4,886,314
本期增加
购置 - 311 311
在建工程转入 329,835 1,311 331,146
本期减少
无形资产处置 (3,018) - (3,018)
2016 年 6 月 30 日 5,135,334 79,419 5,214,753
累计摊销
2015 年 12 月 31 日 (631,658) (54,494) (686,152)
本期增加
计提 (55,488) (4,493) (59,981)
本期减少
无形资产处置 272 - 272
2016 年 6 月 30 日 (686,874) (58,987) (745,861)
账面价值
2016 年 6 月 30 日 4,448,460 20,432 4,468,892
2015 年 12 月 31 日 4,176,859 23,303 4,200,162
(a) 截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间，无形资产的摊销金额为人民币 59,981 千元(截至
2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 54,316 千元)。
(b) 于 2016 年 6 月 30 日无尚未取得土地使用权证的土地使用权(2015 年 12 月 31 日：无尚
未取得土地使用权证的土地使用权)。
(c) 于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本公司认为无形资产不存在减值迹象，故
无需计提减值准备。
(3) 其他应付款
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
应付子公司往来款 2,320,081 2,300,448
应付工程款(附注七(28)) 353,357 200,219
工程质量保证金 34,844 71,084
其他 148,633 127,397
合计 2,856,915 2,699,148
(4) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
截至 2016 年 截至 2015 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
140 / 143
2016 年半年度报告
净利润 854,003 1,256,321
加/(减)： 投资性房地产折旧/摊销 4,722 2,565
固定资产折旧(附注十七(6(1))(a)) 263,942 261,275
无形资产摊销(附注十七(6(2))(a)) 59,709 54,316
长期待摊费用摊销 380 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失 3,143 2,280
财务费用 50,483 81,862
投资收益(附注十七(5)) (536,650) (824,328)
存货的增加 (7,017) (2,066)
递延所得税资产减少 295 295
经营性应收项目的增加 (176,374) (119,393)
经营性应付项目的增加 54,514 99,124
经营活动产生的现金流量净额 571,150 812,251
(b) 于截至 2016 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本公司
未有不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。
(c) 现金及现金等价物净变动情况
截至 2016 年 截至 2015 年 6
6 月 30 日 月 30 日
6 个月期间 6 个月期间
现金及现金等价物的期末余额 1,297,772 1,686,084
减：现金及现金等价物的期初余额 (1,512,057) (1,678,186)
现金及现金等价物净增加额 (214,285) 7,898
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：千元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 6,875
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 50,666
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 893
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -901
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,906
所得税影响额 -15,360
少数股东权益影响额 -5,844
合计 40,235
非经常性损益明细表编制基础：
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号－非经常
性损益》【2008】的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经
营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常
判断的各项交易和事项产生的损益。
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2016 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 3.65 0.09 0.09
利润
扣除非经常性损益后归属于 3.52 0.09 0.09
公司普通股股东的净利润
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2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有董事长签名的2016年半年度报告文本。
载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：宋越舜
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 29 日
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