宁波舟山港股份有限公司
         2022 年度内部控制规范实施工作方案


    为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及配套指引，进一步加强
和规范公司内部控制，保证公司经营活动的效率性和效果性、资产的

安全性、经营信息和财务报告的可靠性，有效防范经营风险，根据公
司实际情况，特制定本年度内部控制规范实施工作方案。
    一、2021 年度内部控制规范实施工作总结

    2021 年，公司按照年度总体部署，始终坚持以发展为第一要务，
以“强能力、强协同、强创新、强党建”为抓手，以高标准完成“三大突
破”为目标，以规范内控建设、提高内控自评质量、加强内控培训为
重点，顺利完成内控规范体系建设、内控文档更新、内控自评以及组
织内控培训等各项工作，进一步优化了内控体系、提高了经营管理效
率。凭借经营质量的不断提升和内控建设的持续深化，公司连续第三
年获评“浙江上市公司内部控制指数”30 强。
    （一）落实年度方案，有序推进内控工作
    内部控制工作是公司管理工作的重要组成部分，公司董事会明确
要求把年度实施方案的制定作为公司内控重点工作之一。公司内控规
范建设领导小组根据董事会提出的内控工作要求，在充分总结前期内
控工作的基础上，以完善公司治理和强化风险控制为目标，以内控建
设、内控自评、文档更新、专项检查、科技防控、内控培训等为重点，
制定并落实公司 2021 年度内部控制工作实施方案，在上报有关部门
备案基础上，有序推进内控工作。


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    （二）完善制度建设，加强内控流程化管理
    “没有规矩，不成方圆”，公司管理实质就是制度管理，严格规范

的制度是做好内控工作的前提，是内控流程化管理的保障。公司狠抓
各项制度建设，坚持以制度管人、按制度办事、靠制度管理的理念，
根据外部环境和内部条件的变化及时修订完善各项管理制度。2021

年，公司本部及下属单位共修订新增 700 余项制度，进一步完善了
公司制度体系建设，提升了内控规范化、流程化管理水平。
    为实现“三大突破”目标，同时，迎接省委巡视、省国资委提级巡

察，公司内控办开展 2017 年-2020 年内部审计整改“回头看”专项检
查、2017 年-2020 年公司投资的亏损企业经营状况专项监督检查、
劳务费用结算检查、安全生产责任制落实情况专项检查及公务用车维
修情况专项检查。通过专项检查和落实整改，进一步规范完善相关制
度，提升制度执行力，有效防范经营风险。
    （三）开展内控自评，提升内控执行效果
    2021 年公司内控办组织完成了 2020 年度第二轮及 2021 年度第
一轮内控自评工作。其中，2021 年第一季度完成了 2020 年度第二
轮现场测评工作，纳入评价范围的 37 家单位（包括股份公司本级、
下属 34 家主要分子公司和 2 家合营单位）共认定内控缺陷 5 个，均
为一般性缺陷。公司 2020 年度内部控制自我评价报告按期进行了披
露。
    2021 年第三季度完成了当年度第一轮内控自评，新增 3 家自评
单位，公司本部及纳入自评范围的所属单位共认定内控缺陷 6 个，均
为一般性缺陷。


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    公司两级管理层非常重视内控自评工作，通过做好做实内控自评、
强化整改落实，形成“以评促改”、“以改促进”的动态机制，不断提升

内控执行效果、促进内控建设走深走实。
    （四）夯实内控基础，完善内控体系建设
    1.拓展覆盖范围，推进内控规范体系建设

    根据年度内控规范实施工作方案，落实了 3 家下属单位开展内控
规范建设工作，分别为浙江海港嘉兴港务有限公司、浙江义乌港有限
公司、浙江头门港港务有限公司，年度内 3 家单位已完成了内控流程

文档的发布工作。至此，已实施内控规范体系建设的股份公司本部及
所属分子公司（不含 2 家合营单位 NBCT 和远东）资产总额、营业
收入和净利润分别占公司 2021 年合并财务报表总额的 79.74%、
76.53%和 93.75%。
    2.更新内控文档，构建内控长效机制
    为适应企业内部管理改革，根据年度内控规范实施工作方案，
2021 年选取矿石公司、北三集司（含港吉、远东）、太仓武港、鼠浪
湖等 15 家以码头业务板块为主的单位开展了内控文档更新工作，15
家单位已按期完成。更新内控文档，有利于提升内控有效性，有助于
构建内控长效机制。
    3.组织内控培训，提升内控业务水平
    公司内控办针对新纳入内控规范建设单位自评人员组织开展了
内控自评培训，针对内控文档更新单位内控小组成员及重点岗位人员
组织开展了内控文档更新的实操培训，强化了规范意识，提升了业务
水平。


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    （五）加大科技投入，助推内控数字化发展
    2021 年，公司投入 1.1 亿余元用于大数据应用（二期）、核心网

络安全防护能力提升项目、船舶低能见度可视化导航监控系统等方面
的数字化建设，全面提升生产经营管理的风险管控水平。成本费用管
控系统覆盖面进一步扩大，舟港公司及下属 7 家单位上线应用费控系

统，至此基本实现公司下属一级管理单位全覆盖。应收账款管控系统
在矿石板块 3 家单位（矿石公司、太仓武港、鼠浪湖）上线运行，提
升应收账款精细化、实时化、信息化管理水平。税务管控系统已在

10 家单位（股份本部、北二集司、船货代、矿石公司、梅山公司、
镇司、信通公司、温州港集团、集运公司、宁波远洋）上线应用，进
一步完善税务管理机制，有利于规避税务及经营风险。财资大管家系
统已加挂股份下属 167 家单位、513 个账户，加强了资金的实施监管，
提升了财务管理效率。
    二、2022 年度内部控制规范实施工作方案
    2022 年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划、建设世界
一流强港的关键之年。公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想
为指导，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快融入新发展格局，
以“经营创效、创新提效、管理增效”为重要抓手，持续推进“四化”管
理，强化“三个导向”，以规范内控建设、强化科技运用、提高自评质
量、加强内控培训为重点，提升内部控制各项工作，进一步优化公司
治理，努力促进更高质量、更大效益、更可持续的发展。
    （一）夯实内控规范建设，提升内控管理水平
    深入推进内控文档更新。随着公司改革持续推进，公司及下属单


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位的机构设置、业务范围、规章制度和控制环境发生了变化，各公司
的内控文档有待更新，以适应当下管理实际和监管机构对上市公司内

部控制的监管要求。在 2021 年 15 家单位内控文档更新工作基础上，
对股份下属其他单位的内控文档进行全面更新。2022 年拟安排其他
业务板块的 10 家单位开展内控文档更新。

    进一步拓展内部控制覆盖面。拟选择宁波梅东集装箱码头有限公
司、温州港集团有限公司、台州港港务有限公司开展内控规范建设。
    （二）强化科技手段运用，提升内控管理能力

    通过强化科技手段运用，提升内控数字化水平，持续推进关键业
务流程风险控制由人工控制向系统自动控制转变，从而有效提升公司
风险防控水平。2022 年，公司计划投资 2 亿余元用于数字化项目的
建设，包括税控系统二阶段、会计信息系统提升二阶段、化工安全管
理平台升级、海港危险货物安全管控平台四期项目、核心网络安全防
护能力提升项目等，用数字化手段提升生产经营管理的风险控制能力。
公司将进一步拓展财资大管家系统的覆盖范围，继续在基层单位推广
应用应收账款和税务管控系统。
    （三）提高内控自评质量，提升内控管控力度
    根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》要
求，认真组织开展内控自我评价工作。
    1．评价工作总体安排
    2022 年将进一步完善内控评价方案，采用“一年两评”的方式，沿
用矩阵测试法和调查问卷法，对公司已实施内控规范建设的 43 家单
位（包括股份公司本级、下属 40 家主要分子公司和 2 家合营单位）


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涉及内部控制应用指引中的所有流程进行测试，确保评价工作质量。
    2．认真做好内控缺陷认定及整改

    评价小组通过对内部控制缺陷进行定性及定量分析，做好缺陷等
级的认定工作，并及时提出整改建议。公司内控办将组织对有关缺陷
整改情况进行跟踪、落实，同时对整改不积极的单位按照相关办法进

行问责。另外，公司内控办拟编制下发历年内控自评缺陷手册，进一
步加强内控缺陷整改针对性，提升内控自评有效性。
    3．内部控制评价报告编制与披露

    公司 3 月编制完成上年度内部控制设计与运行情况自我评价报
告，并按要求进行披露。
    （四）加强内控培训和内控审计，提升内控管理水平
    公司内控办将继续针对新纳入内控规范建设单位自评人员组织
专题内控自评培训，针对各单位内控职能部门负责人和内控评价人员
组织内控实务培训和内控文档更新技巧培训，进一步提升自评人员内
控意识和业务水平。
    公司年度内部控制审计具体工作时间安排由公司与会计师事务
所协商确定。会计师事务所负责开展内部控制审计工作，根据审计结
果编制内部控制审计报告。内部控制审计报告与内部控制评价报告同
时对外披露。




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                                     2022 年 3 月 28 日


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