宁波舟山港股份有限公司
         2023 年度内部控制规范实施工作方案


    为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及配套指引，进一步加强
和规范公司内部控制，保证公司经营活动的经营效率和经济效益、资

产的安全性、经营信息和财务报告的可靠性，有效防范经营风险，根
据公司实际情况，特制定本年度内部控制规范实施工作方案。
    一、2022 年度内部控制规范实施工作总结

    2022 年，公司按照年度总体部署，紧扣“生产经营三大目标”，
以“经营创效、创新提效、管理增效”为重要抓手，以完善内控建设、
提高内控自评质量、加强内控培训、推进内控数字化为重点，顺利完
成为期两年的内控文档全面更新、内控规范建设、内控自评以及组织
内控培训等各项工作，进一步完善强化内控体系建设、提高经营管理
效率，提升经营管理水平。凭借经营质量的不断提升和内控建设的持
续深化，公司连续第四年上榜“浙江上市公司内部控制指数”30 强，
2022 年排名首次进入前十，位列第八。
    （一）有序推进内控工作，确保年度方案落实到位
    内部控制工作是公司管理工作的重要组成部分，公司董事会明确
要求把年度实施方案的制定作为公司内控重点工作之一。公司内控规
范建设领导小组根据董事会提出的内控工作要求，在充分总结历年内
控工作的基础上，以完善公司治理和强化风险控制为目标，以内控体
系建设、内控自评、文档更新、专项检查、科技防控、内控培训等为
重点，制定并落实公司 2022 年度内部控制工作实施方案，在上报有
关部门备案基础上，有序推进各项内控工作。


                               1
    （二）开展专项检查，加强内控流程化管理
    2022 年公司内控办紧紧围绕高质量发展要求，不断强化精细管

理意识、细化精益管理举措，开展限额以下基建、改造项目专项检查、
绿化项目专项检查、闲置资产专项检查、银行对账单核查及资金安全
专项检查。通过专项检查和落实整改，进一步建立健全相关制度，提

高整体管理水平，有效防范经营风险。
    （三）开展内控自评，提升内控执行效果
    2022 年公司内控办组织完成了 2021 年度第二轮及 2022 年度第

一轮内控自评工作。其中，2022 年第一季度完成了 2021 年度第二
轮现场测评工作，纳入评价范围的 40 家单位（包括股份公司本级、
下属 37 家主要分子公司和 2 家合营单位）共认定内控缺陷 5 个，均
为一般性缺陷。公司 2021 年度内部控制自我评价报告按期进行了披
露。
    2022 年第三季度完成了当年度第一轮内控自评，新增 3 家自评
单位，公司本部及纳入自评范围的所属单位共认定内控缺陷 5 个，均
为一般性缺陷。
    公司两级管理层非常重视内控自评工作，通过做好做实内控自评、
强化整改落实，完善“以评促改、以改促进”的动态机制，进一步强
化内控执行、提升内控管理实效。
    （四）夯实内控基础，完善内控体系建设
    1、拓展覆盖范围，推进内控规范体系建设
    根据年度内控规范实施工作方案，落实了 3 家下属单位开展内控
规范建设工作，分别为宁波梅东集装箱码头有限公司、温州港集团有
限公司、台州港港务有限公司，年度内 3 家单位已完成了内控文档的


                                 2
发布工作。至此，已实施内控规范体系建设的股份公司本部及所属分
子公司（不含 2 家合营单位 NBCT 和远东）资产总额、营业收入和

净利润分别占公司 2022 年合并财务报表总额的 86.47%、79.55%和
95.75%。
    2、更新内控文档，构建内控长效机制

    为适应企业内部管理改革，保证内控文档适用性，根据年度内控
规范实施工作方案，2022 年选取轮司、外理公司、国际物流（含兴
港货代、铃与物流、泰利物流、四海物流）、建设公司（含工程管理

公司）、财务公司等 10 家单位开展了内控文档更新工作，均已按期完
成。至此，公司内控文档全面更新工作全部完成。通过此项工作提升
了内控文档有效性，构建了内控长效机制。
    3、组织内控培训，提升内控业务水平
    公司内控办针对新纳入内控规范建设单位自评人员组织开展了
内控自评培训，针对内控文档更新单位内控小组成员及重点岗位人员
组织开展了内控文档更新的实操培训，增强了内控意识，提升了业务
水平，有效推动了公司内控体系建设工作规范化发展。
    （五）加大科技投入，助推内控数字化发展
    2022 年，公司数字化建设投入 1.6 亿余元，主要用于北斗定位
终端采购项目、n-TOS3.0 自动化调度平台、核心网络安全防护能力
提升项目等方面，全面提升生产经营管理的风险管控水平。成本费用
管控系统除台州港务外，已实现公司下属一级管理单位全覆盖，实现
了预算、审批、支付、记账等各种费用管理制度的系统化，进一步提
升了风险智能预警能力。税控系统功能升级，借鉴航天信息公司深度
融入国税总局系统建设经验，根据国税总局指标模型、“金三”系统


                               3
监控指标模型，建立适合公司的监控预警指标体系，实现监控指标的
预警和分析，进一步提升税务风险管控水平。上线票据管控系统，以

票据监管为小切口，通过对接费控系统、收集票据信息，将传统影像
图片转变为数字化信息，提高财务核算效率及精准度，实现票据管理
实时精准监管，有效防范违规、重复票据风险，目前已在北一集司、

外理公司等单位试点应用。
    二、2023 年度内部控制规范实施工作方案
    2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神和省第十五次党代会精

神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的重要之年，也是建
设世界一流强港的关键之年。公司将坚持以习近平新时代中国特色社
会主义思想为指导，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快融入新
发展格局，以高质量发展为主题，以规范内控建设、提升内控水平、
提高自评质量、强化科技运用、加强内控培训为重点，进一步完善内
部控制，优化公司治理，努力实现质量更好、效益更好、规模更大的
发展。
    （一）夯实内控规范基础，提升内控建设水平
    一是进一步拓展内部控制覆盖面。拟选择宁波港信息通信有限公
司、宁波大榭招商国际码头有限公司开展内控规范体系建设。
    二是开展内控体系建设情况专项检查。通过掌握公司内控体系建
设现状，分析存在的问题与不足，并提出相应的解决方案与切实可行
的提升方向，进一步提高公司内控建设水平，促进公司稳定、健康、
可持续发展。
    （二）强化科技手段运用，提升内控管理能力
    2023 年公司将加快推进数字化项目建设，高效率、高标准推进


                              4
生产、业务流程系统应用和数字化迭代升级，通过强化科技手段运用，
用数字化手段提升生产经营管理的风险管控能力，全面提升公司风险

防控水平。此外，公司将进一步在基层单位推广应用成本费用管控系
统、应收账款管理系统、税务管控系统、票据管控系统；试点财务自
动化机器人，将重复性、繁重、规则的工作交给机器人，协助财务人

员处理一些日常高频率与低智慧的工作，有效减少和避免人为差错；
开发财务数据实时化平台，通过对接集团大数据中心、金蝶财务软件、
费控系统、资金系统等财务核心系统，实现风险指标等重点数据的集

成和实时监督，进一步提升风险预警能力。
    （三）提高内控自评质量，提升内控管控力度
    根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》要
求，认真组织开展内控自我评价工作。
    1.评价工作总体安排
    2023 年将继续采用“一年两评”的方式，沿用矩阵测试法和调
查问卷法，对公司已实施内控规范建设的 43 家单位（包括股份公司
本级、下属 40 家主要分子公司和 2 家合营单位）涉及内部控制应用
指引中的所有流程进行测试，并抽取重点单位进行现场流程测试，确
保评价工作质量。
    2.认真做好内控缺陷认定及整改
    评价小组通过对内部控制缺陷进行定性及定量分析，做好缺陷等
级的认定工作，并及时提出整改建议。公司内控办将组织对有关缺陷
整改情况进行跟踪、落实，同时对整改不到位的单位按照相关办法进
行问责。
    3.内部控制评价报告编制与披露


                               5
    公司于 3 月编制完成上年度内部控制设计与运行情况自我评价
报告，并按要求进行披露。

    （四）加强内控培训和内控审计，提升内控工作质量
    公司内控办将继续针对新纳入内控规范建设单位自评人员组织
专题内控自评培训，针对各单位内控职能部门负责人和内控自评人员

组织内控实务培训，进一步提升自评人员内控意识和业务水平。
    公司 2023 年度内部控制审计具体工作时间安排建议由公司与会
计师事务所协商确定，根据审计结果编制内部控制审计报告，内部控

制审计报告与内部控制评价报告同时对外披露。




                                    宁波舟山港股份有限公司
                                        2023 年 4 月 10 日




                              6