证券代码：601019         证券简称：山东出版           公告编号：2020-022



                   山东出版传媒股份有限公司
                 关于变更会计师事务所的公告


     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    重要内容提示：
     拟聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
     原聘任的会计师事务所名称：瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
     根据公司战略发展需要和审计要求，经协商一致，公司拟聘请信永中和
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务和内部控制审计机构。公
司已就会计师事务所变更事宜与原聘任的会计师事务所进行了沟通，原聘任的会
计师事务所对变更事宜无异议。



     一、拟聘任会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1.基本信息
    信永中和会计师事务所最早可追溯到 1986 年成立的中信会计师事务所，至
今已有延续 30 多年的历史，是国内成立最早存续时间最长的会计师事务所之一。
2012 年度信永中和由有限责任公司成功转制为特殊普通合伙制事务所，注册地
址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，注册资本：3,600 万元，
原有资质全部延续不变。
    信永中和具有 A 股证券期货相关业务审计资质、以及 H 股审计资格，同时拥
有工程造价甲级资质、税务师事务所 AAAAA 资质等执业资格，是第一批取得证监
会专项复核资格的会计师事务所之一，业务范围涉及审计、管理咨询、会计税务
服务和工程造价等多个领域。
                                     1
    2.人员信息
    信永中和拥有境内外从业人员 9,000 余人（其中境内 7,000 余人、境外近
2,000 余人），全国及省部级领军人才 42 人，中国注册会计师 1,600 余人、境外
执业资格人员逾 200 人，具有同时开展多个大型国企和企业集团业务的服务能力。
    3.业务规模
    信永中和 2018 年度业务收入为 173,000 万元，净资产为 3,700 万元。信永
中和 2018 年度上市公司年报审计项目 236 家，收费总额 26,700 万元，涉及主要
行业包括制造业、软件与信息技术服务业、电力热力和燃气生产供应业和交通运
输与仓储物流业等，资产均值在 1,870,000 万元左右。
    4.投资者保护能力
    信永中和已按相关法律法规购买职业责任险并涵盖因提供审计服务而依法
应承担的民事赔偿责任，2018 年度所投的职业保险累计赔偿限额 15,000 万元。
    5.独立性和诚信记录
    信永中和不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形,
有良好的财务状况和商业信用，具有证券从业资格并符合证监会和证券交易所的
相关规定和要求，不存在执业受限的情形。
    （二）项目成员信息
    1.人员信息
    项目合伙人及拟签字注册会计师王需如，注册会计师，曾为南方出版传媒、
北洋出版传媒等多家出版传媒行业上市公司提供 IPO 申报审计、年报审计等证券
业务服务。
    质量控制复核人孙晓琳，注册会计师，曾为泰山出版社有限公司、山东通广
传媒股份有限公司等多家出版传媒行业公司提供年报审计服务。
    2.上述相关人员的独立性和诚信记录情况
    本次拟安排的项目签字合伙人、项目质量控制复核人、项目签字注册会计师
均具有丰富的行业服务经验，均不存在违反《中国注册会计师职业道道守则》对
独立性要求的情形。
    本次拟安排的项目签字合伙人、项目质量控制复核人、项目签字注册会计师
最近三年均未因执业质量或违反《中国注册会计师职业道德守则》受到监管机构
任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施或者自律监管措施。
                                    2
    （三）审计收费
    公司 2020 年度财务审计与内部控制审计的总费用预计为人民币 288.00 万元
（包含因上述审计服务所发生的差旅费、交通及食宿费用），较上年略有下降。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明（如适用）
    2012 年至 2019 年瑞华会计师事务所已连续 8 年为公司提供审计服务，在执
业过程中瑞华会计师事务所的工作团队坚持独立审计原则，客观、公正、公允地
发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务状况、经营成果和现金流量，
切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。
    根据公司战略发展需要，经友好协商，决定不再续聘瑞华会计师事务所(特
殊普通合伙)为公司 2020 年度审计机构。同时，公司董事会对瑞华会计师事务所
在担任本公司审计机构期间提供的专业、严谨、负责的审计服务表示衷心感谢。
    三、拟变更会计事务所履行的程序
    （一）公司董事会审计委员会对信永中和的专业胜任能力、投资者保护能力、
独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其在执业过程中能够满足为公
司提供审计服务的资质要求。
    （二）公司独立董事关于本次聘任会计事务所的事前认可及独立意见：
    1.独立董事事前认可意见：公司拟聘请信永中和为公司 2020 年度财务与内
部控制审计机构，符合公司战略发展需要和审计要求，且综合考虑了相关审计机
构的审计质量、服务水平及收费情况。信永中和具备证券、期货相关业务审计资
质，具有多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司年度财务与
内部控制审计工作要求，同意将该事项提交公司董事会审议。
    2.独立董事独立意见：信永中和具有证券从业资格和专项审计服务的专业能
力，且具备充足的上市公司审计服务经验，能够满足公司年度财务与内部控制审
计工作要求，本次变更会计师事务所符合公司战略发展需要和审计要求，该事项
已经公司审计委员会审核，表决程序合法、合规，不存在损害公司及股东，尤其
是中小股东利益的情形。同意公司聘请信永中和为公司 2020 年度财务与内部控
制审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
    （三）2020 年 8 月 28 日，公司第三届董事会第十八次（定期）会议以 8 票
赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于聘请公司 2020 年度财务与内部控
制审计机构的议案》，同意聘请信永中和为公司 2020 年度财务与内部控制审计机
                                     3
构。
    （四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股
东大会审议通过之日起生效。


    特此公告。




                                       山东出版传媒股份有限公司董事会
                                                      2020 年 8 月 31 日




                                  4