山东出版传媒股份有限公司第三届董事会第二十二次（定期）会议相关事项独立董事独立意见书


                     山东出版传媒股份有限公司
      第三届董事会第二十二次（定期）会议相关事项
                          独立董事独立意见书


     根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司建立独立董事制度
的指引意见》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《山东
出版传媒股份有限公司章程》（简称“《公司章程》”）、公司《独立董事
工作细则》的有关规定，我们作为山东出版传媒股份有限公司的独立
董事，本着客观、公平、公正的原则，在认真审阅公司第三届董事会
第二十二次（定期）会议相关议案和材料的基础上，对相关事项进行
了认真审核，并发表独立意见如下：

     一、《关于公司 2020 年度内部控制评价报告的议案》的独立意

见
     2020 年公司依据相关内控制度，对公司的经营活动、财务状况等
进行内部监督跟踪，形成合理有效的内控体系，确保公司及其子公司
的各项经营活动在内控体系下健康、稳定运行。公司现有的内控制度
符合相关法律、法规的规定和监管要求，符合公司生产经营管理的实
际需要，各项经营风险得到有效的防范与管控。公司 2020 年度内部控
制评价报告真实、客观、全面地反映了内部控制体系建设及运行情况，
没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，我们同意公司 2020 年度内
部控制评价报告。
     二、《关于续聘公司2021年度财务与内部控制审计机构的议案》
的独立意见
     经核查，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券从业
                                     第 1 页 共 5 页
山东出版传媒股份有限公司第三届董事会第二十二次（定期）会议相关事项独立董事独立意见书

资格，具备专项审计服务的专业能力，能够满足公司2021年度财务与
内部控制审计工作的要求。为保障公司外部审计工作连续、有效推进，
我们同意公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021
年度财务和内部控制审计机构，年度财务审计费用为242万元，内部控
制审计费用为46万元；合计为288万元。该事项已经过公司审计委员会
的审核，表决程序合法、合规，不存在损害公司及股东，尤其是中小
股东利益的情形，并同意将该事项提交公司股东大会审议。

    三、《关于公司会计政策变更的议案》的独立意见

    本次会计政策变更是公司根据财政部发布的新租赁准则进行的相
应变更，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经
营成果。不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净
资产及净利润产生重大影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中
小股东利益的情形。审议决策程序符合相关法律法规和《公司章程》
的规定，同意本次公司会计政策变更。
   四、《关于公司2020年度利润分配方案的议案》的独立意见
   公司2020年度利润分配方案充分考虑了公司的实际情况以及全体
股东的利益，不存在损害公司及股东，尤其是中小股东利益的情形。
分配方案符合公司的实际情况，有利于公司持续健康发展，制定及审
议程序符合相关规定，我们同意公司本次利润分配方案，并同意将该
事项提交公司股东大会审议。
   五、《关于公司使用部分闲置自有资金购买理财产品的议案》的
独立意见
   公司在确保资金安全、操作合规合法、保证正常生产经营不受影
响的前提下，使用部分闲置自有资金进行委托理财，有利于提高公司

                                     第 2 页 共 5 页
山东出版传媒股份有限公司第三届董事会第二十二次（定期）会议相关事项独立董事独立意见书

资金的使用效率，不会影响公司正常经营活动，不存在损害公司及股
东，尤其是中小股东利益的情形。我们同意公司使用不超过人民币12
亿元的闲置自有资金购买银行理财产品，使用期限自股东大会审议通
过之日起至下一次年度股东大会召开之日内有效，在授权的额度和有
效期内资金可以滚动使用，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
   六、《关于公司使用闲置募集资金购买理财产品的议案》的独立
意见
    本次使用闲置募集资金购买理财产品的操作程序和审议表决程序
符合相关法律、法规及规范性文件的规定。投资理财产品范围严格控
制在安全性高、流动性好且符合相关法律法规及监管要求的银行结构
性存款或保本型银行理财产品，符合中国证监会《上市公司监管指引
第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所
上市公司募集资金管理办法》及公司《募集资金管理制度》的相关规
定，我们认为投资风险可控。
    本次使用闲置募集资金购买理财产品，将有利于提高闲置募集资
金的现金管理收益，不影响公司主营业务的正常发展，不影响募集资
金投资计划正常进行，不存在变相改变募集资金用途的行为，不会损
害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。我们同意公司使用不超
过人民币 12 亿元的闲置募集资金购买理财产品，使用期限自股东大会
审议通过之日起至下一次年度股东大会召开之日内有效，在授权的额
度和有效期内资金可以滚动使用，并同意将该事项提交公司股东大会
审议。
   七、《关于公司2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
的议案》的独立意见

                                     第 3 页 共 5 页
山东出版传媒股份有限公司第三届董事会第二十二次（定期）会议相关事项独立董事独立意见书

   公司2020年度募集资金存放与使用遵照了募集资金投资项目计划
安排，符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司
募集资金管理办法》等有关规定，对募集资金进行了专户存储和专项
使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，也不存
在违规使用募集资金的情形。公司已披露的相关信息真实、准确、完
整、及时地反映了募集资金使用情况，如实履行了信息披露义务。我
们同意公司2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告。
   八、《关于公司2020年度日常性关联交易执行情况与2021年度日
常性关联交易预计情况的议案》的独立意见
   公司2020年度发生的日常性关联交易与2021年度日常性关联交易
预计情况均符合公司实际情况，是公司日常经营管理活动的组成部分，
有利于保证公司的正常运营，相关预计额度是根据公司日常生产经营
过程的实际交易情况，提前进行合理预测，定价客观、公允、合理。
不存在损害公司及股东，尤其是中小股东利益的情形。董事会表决关
联交易事项时有利害关系的关联董事进行了回避，表决程序符合相关
法律、法规和《公司章程》的规定。我们同意公司2020年度日常性关
联交易执行情况与2021年度日常性关联交易预计情况，并同意将该事
项提交公司股东大会审议。
   九、《关于公司2021年度对全资子公司提供担保额度的议案》的
独立意见
    公司 2 家全资子公司山东省印刷物资有限公司、山东省出版对外
贸易有限公司及山东省出版对外贸易有限公司的全资子公司山东高志
出版国际贸易有限公司 2021 年度拟申请的银行业务包括但不限于信

                                     第 4 页 共 5 页
山东出版传媒股份有限公司第三届董事会第二十二次（定期）会议相关事项独立董事独立意见书

用证开证、银行承兑汇票、贸易融资、保函担保等共计 27 亿元的一般
保证或连带责任保证担保，是为了满足公司生产经营所需资金的融资
担保需要，符合公司可持续发展的要求，没有发现侵害股东尤其是中
小股东利益的行为和情况。相关审议程序符合《公司法》《公司章程》
及《公司对外担保管理制度》的相关规定。
   我们同意《关于公司2021年度对全资子公司提供担保额度的议案》，
同意该议案提请股东大会审议，并授权公司总经理具体负责与金融机
构签订相关担保协议。
   十、《关于公司独立董事2021年度津贴方案的议案》的独立意见
    公司独立董事 2021 年度津贴方案符合《上海证券交易所股票上市
规则》《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》
的相关规定，结合公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水平，程
序合法、合规，符合公司长远发展的需要，不存在损害公司及股东，
尤其是中小股东利益的情形。我们同意《关于公司独立董事 2021 年度
津贴方案的议案》，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
    （以下无正文）




                                     第 5 页 共 5 页