公司代码：601019             公司简称：山东出版




      山东出版传媒股份有限公司
董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告
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         董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告


    山东出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”）第三届、第四届董事会审

计委员会，根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董

事会审计委员会运作指引》《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》

《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，在 2022 年度认真积极地开展

各项工作。现将公司董事会审计委员会 2022 年度的履职情况汇报如下：

    一、董事会审计委员会基本情况

    报告期内，公司董事会审计委员会进行了换届改选，公司第三届董事会审计

委员会分别由 2 名独立董事王乐锦女士、刘燕女士及 1 名非独立董事迟云先生组

成。2022 年 5 月 13 日，公司第四届董事会第一次（临时）会议，选举产生第四

届董事会审计委员会委员，分别由 2 名独立董事朱炜女士、蔡卫忠先生及 1 名非

独立董事迟云先生组成，其中主任（召集人）由具有会计专业背景的独立董事朱

炜女士担任。2022 年 11 月 11 日，迟云先生因到达法定退休年龄，不再担任公

司第四届董事会审计委员会委员职务。

    朱炜女士，毕业于中国海洋大学，研究生学历，会计学专业，管理学博士，

教授，博士生导师，现任公司独立董事。2003 年 7 月至今历任山东财经大学会

计学院教师，财务系主任、教授、博士生导师。2022 年 5 月至今，任公司独立

董事。

    蔡卫忠先生，毕业于山东大学，研究生学历，思想政治教育专业，法学博士，

教授，博士生导师，现任公司独立董事。1994 年 7 月至今历任山东大学马克思
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主义学院教师、教授、博士生导师。2022 年 5 月至今，任公司独立董事。

    二、董事会审计委员会 2022 年会议召开情况

    2022 年度，公司董事会审计委员会召开了 5 次会议。会议就公司提交的关

于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理、关于公司使用部分闲置自有资金进

行现金管理等议案进行了审议；对关于公司 2021 年年度报告及其摘要、2021 年

度财务决算报告、2021 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告、2021 年度

日常性关联交易执行情况与 2022 年度日常性关联交易预计情况、续聘公司 2022

年度财务与内部控制审计机构、2021 年度内部控制评价报告、会计政策变更、

2021 年度利润分配方案、审计部 2021 年度工作报告、审计部 2022 年审计计划、

公司全资子公司与控股股东签订《中国孔子基金会<儒典>项目资助经费使用协议》

暨关联交易等议案进行了审议；对公司 2022 年第一季度报告、2022 年半年度报

告及其摘要、2022 年上半年募集资金存放与实际使用情况专项报告、2022 年上

半年日常性关联交易情况与关联方应收应付款项审核报告的议案、公司 2022 年

第三季度报告等议案进行了审议。

    审计委委员对上述议案审议后，发表了同意意见。

    会议的召开程序、表决方式和通过的议案均符合相关法律法规、本公司章程

和审计委员会工作细则的规定。

    三、董事会审计委员会 2022 年履职情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    2022 年 3 月 25 日，公司董事会审计委员会向公司董事会提议续聘信永中和

会计师事务所为公司 2022 年度财务报告审计和内部控制审计机构。报告期内，

公司董事会审计委员会召开专门会议，与信永中和会计师事务所就公司 2021 年

度财务与内部控制、募集资金存放与使用等情况进行了充分沟通，对关键审计事

项提出建议及意见。公司董事会审计委员会对信永中和会计师事务所的独立性和
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专业性进行了评估，认为信永中和会计师事务所符合外部审计机构的独立性和专

业性要求，聘用信永中和会计师事务所的审计费用适当，聘用条款合规，信永中

和会计师事务所在为公司提供审计服务的过程中，勤勉尽责，遵循独立、客观、

公正的执业准则，顺利完成了审计工作，较好地履行了双方合同约定的责任与义

务。

    （二）指导内部审计工作

    报告期内，公司董事会审计委员会对 2021 年度审计工作总结及 2022 年审计

计划等进行了审阅，持续督促公司内部审计计划的实施，并指导公司内部审计部

门的有效运作。在指导公司内部审计工作时，未发现内部审计工作存在重大问题

的情况，内部审计工作切实有效。

    （三）审阅公司财务报告并发表意见

    报告期内，公司董事会审计委员会对公司财务报告进行了审阅, 重点关注了

公司财务报告的重大会计和审计问题，认为公司财务报告的编制符合企业会计准

则及相关规定，并已作出适当披露，公司财务报告真实、准确、完整，客观公正

地反映了公司的经营状况、经营成果及现金流量，不存在导致无法出具标准无保

留意见审计报告的事项。

    （四）审核公司关联交易事项并发表意见

    报告期内，公司董事会审计委员会严格按照监管机构的法律法规及公司章程

相关要求，对公司的日常经营过程中发生的关联交易的必要性、客观性以及交易

价格是否公允、合理，是否损害公司及股东利益等方面依照程序进行了审核。公

司董事会审计委员会认为，公司关联交易遵循了公平、公正、公开的市场化原则，

并依据相关监管法规要求履行审议及披露程序，不存在违规情形，未损害公司股

东尤其是中小股东利益。

    （五）评估公司内部控制的有效性
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    报告期内，公司董事会审计委员会评估了公司内部控制制度设计的客观性，

审阅了公司 2021 年度内部控制评价报告，就公司内部控制与公司管理层、审计

部进行沟通，以不断完善内控制度。公司董事会审计委员会认为，公司已形成有

效的内部控制体系，保证了公司经营活动正常进行，公司内部控制实际运作情况

符合中国证监会有关上市公司治理规范的要求。

    （六）协调公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内,公司董事会审计委员会在充分听取多方意见后，积极协调公司管

理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通。公司审计委员会就年报审计有关事

项与事务所进行了深入沟通，对管理层关注的公司内部控制、关联交易等重大事

项进行审阅和沟通，提高审计工作质量和工作效率。

    四、总体评价

    报告期内，公司董事会审计委员会依据相关法规以及公司相关规定，恪尽职

守、尽职尽责地履行了相应职责，有效发挥监督审查作用。2023 年，公司董事

会审计委员会将继续本着审慎、尽职、勤勉的原则，利用专业知识积极发挥专业

作用，为董事会科学决策提供依据，切实维护公司及全体股东的共同利益。




                                    山东出版传媒股份有限公司董事会审计委员会

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