中银国际证券股份有限公司
关于山东出版传媒股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
之专项核查报告
保荐机构（主承销商）
2023 年 4 月
中银国际证券股份有限公司（以下简称“中银证券”）作为山东出版传媒股
份有限公司（以下简称“山东出版”或“公司”）首次公开发行股票并上市（以下
简称“本次发行”）之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》等有关规定，对山东出版 2022 年度募集资金的存放与实际使用情
况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金的到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东出版传媒股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可[2017]1917 号）核准，公司公开发行人民币普
通股（A 股）26,690 万股，发行价格为 10.16 元/股，募集资金总额为人民币
271,170.40 万元，扣除发行费用人民币 9,165.44 万元后，山东出版实际募集资金
净额为人民币 262,004.96 万元。上述募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所
（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 11 月 14 日出具了瑞华验字[2017]第
01460017 号《验资报告》。
（二）募集资金使用及余额情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司投入募集资金投资项目（以下简称“募投项
目”）募集资金总额 149,834.31 万元，其中，特色精品出版项目投入 14,206.85 万
元，新华书店门店经营升级改造建设项目投入 22,285.49 万元，物流二期项目投
入 26,771.78 万元，印刷设备升级改造项目投入 30,253.76 万元，综合管理信息
系统平台项目 1,900.33 万元，山东新华智能低碳印刷基地项目（一期）196.38
万元，补充流动资金投入 54,219.72 万元。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金余额为 137,821.02 万元（含累计收到的
银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额 25,650.37 万元），其中：暂
时闲置募集资金进行现金管理的余额为 75,000 万元，募集资金账户余额为
62,821.02 万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，
公司依照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律
法规的规定，结合公司实际情况，制定了《山东出版传媒股份有限公司募集资
金管理制度》（以下简称“《公司募集资金管理制度》”），对公司募集资金的
存储、管理、使用及监督等方面做出了明确的规定。
报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定管理和使用募集资金，募集资金
的存放、使用、管理均不存在违反相关法律、法规及规范性文件的规定以及
《公司募集资金管理制度》等的情形。
（二）募集资金的存放情况
根据《公司募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行
设立募集资金专户。截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金的具体存储情况如下：
截至 2022 年 12
募投项目 账户名称 开户行 账号 月 31 日余额
（元）
山东出版传 中国工商银行股
媒股份有限 份有限公司济南 1602001629200318508 76,259,122.97
公司 市中支行
山东出版传 中国农业银行股
媒股份有限 份有限公司济南 15156401040006936 202,737,020.44
公司 英雄山支行
-
山东出版传 中国银行股份有
媒股份有限 限公司济南阳光 232534469684 78,658,704.95
公司 新路支行
山东出版传
中信银行股份有
媒股份有限 8112501013400522507 131,805,984.69
限公司济南分行
公司
新华书店
山东新华书 中国农业银行股
门店经营
店集团有限 份有限公司济南 15156401040007017 50,421,081.11
升级改造
公司 泺源支行
建设项目
山东新华书 中国农业银行股
物流二期
店集团有限 份有限公司济南 15156401040007397 48,252,354.47
项目
公司 泺源支行
截至 2022 年 12
募投项目 账户名称 开户行 账号 月 31 日余额
（元）
印刷设备
升级改造
项目/
山东新华印 中国农业银行股
山东新华
务有限责任 份有限公司济南 15156401040007025 31,233,602.78
智能低碳
公司 泺源支行
印刷基地
项目（一
期）
中国农业银行股
明天出版社
份有限公司济南 15156401040007173 31,821.14
有限公司
英雄山支行
山东美术出 中国农业银行股
版社有限公 份有限公司济南 15156401040007322 2,830,677.43
司 英雄山支行
山东人民出 中国农业银行股
特色精品 版社有限公 份有限公司济南 15156401040007280 793.44
出版项目 司 英雄山支行
山东科学技 中国农业银行股
术出版社有 份有限公司济南 15156401040007306 207.74
限公司 英雄山支行
山东文艺出 中国农业银行股
版社有限公 份有限公司济南 15156401040007298 888,398.51
司 英雄山支行
山东友谊出 中国农业银行股
版社有限公 份有限公司济南 15156401040007314 1,119.27
司 英雄山支行
山东画报出 中国农业银行股
版社有限公 份有限公司济南 15156401040007272 960,355.89
司 英雄山支行
山东教育出 中国农业银行股
版社有限公 份有限公司济南 15156401040010011 4,128,908.26
司 英雄山支行
合计 628,210,153.09
2017 年 11 月 6 日，公司与募集资金专户开户银行及保荐机构分别签订了
《募集资金专户存储三方监管协议》；2018 年 1 月 22 日，公司和山东新华书店
集团有限公司、山东新华印务有限责任公司、山东德州新华印务有限责任公司、
山东泰安新华印务有限责任公司和山东金坐标印务有限公司五家全资子公司、
募集资金专户开户行及公司保荐机构签署了 5 份《山东出版传媒股份有限公司
募集资金专户存储四方监管协议》；2018 年 9 月 18 日，公司和明天出版社有限
公司、募集资金专户开户行及公司保荐机构签署了 1 份《山东出版传媒股份有
限公司募集资金专户存储四方监管协议》；2018 年 12 月 10 日，公司和山东美
术出版社有限公司、山东人民出版社有限公司、山东科学技术出版社有限公司、
山东文艺出版社有限公司、山东友谊出版社有限公司和山东画报出版社有限公
司六家全资子公司、募集资金专户开户行及公司保荐机构签署了 6 份《山东出
版传媒股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》；2019 年 1 月 15 日，公
司和全资子公司山东新华书店集团有限公司、募集资金开户行及公司保荐机构
签署了 1 份《山东出版传媒股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》。
以上监管协议对相关各方的相关责任和义务进行了详细约定，协议主要条款与
上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》一致，不存在重
大差异。
根据公司发展规划，公司对印刷板块进行整合，将所属四家经营印刷业务
的全资子公司整合为一家全资子公司，山东德州新华印务有限责任公司、山东
泰安新华印务有限责任公司、山东金坐标印务有限公司三个子公司的法人资格
注销，公司于 2021 年 1 月将上述三家子公司分别在中国农业银行股份有限公司
德州市德城区支行（账号：15762101040028155）、中国农业银行股份有限公司
泰安岱宗支行（账号：15515301040016453）、中国农业银行股份有限公司莱芜
长勺支行（账号：15663601040002878）开立的募集资金专户的资金余额转入了
山东新华印务有限公司在中国农业银行股份有限公司济南泺源支行（账号：
15156401040007025）开立的募集资金专户，并注销了上述三家子公司的募集资
金专户。详细内容见 2021 年 1 月 26 日公司在指定媒体及上海证券交易所网站
（http：//www.sse.com.cn/）发布的《山东出版传媒股份有限公司关于注销部分
募集资金专项账户的公告》（公告编号 2021-002）。
截至报告出具日，除上述三家子公司的募集资金专户已注销之外，其他监
管协议履行正常。
2022 年 10 月 28 日，公司第四届董事会第五次（临时）会议审议通过了《关
于公司全资子公司增设募集资金专项账户的议案》，同意公司全资子公司山东
教育出版社有限公司设立募集资金专项账户，银行账号 15156401040010011。
增加设立的募集资金专项账户仅用于存储、使用和管理本次公开发行募集资金，
不得存放非募集资金或用作其它用途。2022 年 10 月 28 日，公司、公司全资子
公司山东教育出版社有限公司、中国农业银行股份有限公司济南英雄山支行及
公司保荐机构签署了《山东出版传媒股份有限公司募集资金专户存储四方监管
协议》（简称“《四方监管协议》”）。该《四方监管协议》内容与上海证券交
易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2018 年 1 月 9 日，经公司第二届董事会第二十二次（临时）会议审议通过，
公司以募集资金置换截至 2017 年 12 月 15 日预先投入募集资金投资项目的自筹
资金 18,123.86 万元，该事项已经公司独立董事发表独立意见、保荐机构发表核
查意见。详细内容见 2018 年 1 月 10 日公司在指定媒体及上海证券交易所网站
（http：//www.sse.com.cn/）发布的《山东出版传媒股份有限公司关于使用募集
资金置换预先投入自筹资金的公告》（公告编号：2018-004）。
上述募集资金置换已于 2018 年 2 月完成募集资金划转工作。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司本年度不存在用闲置募集资金补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
1.2020 年 5 月 21 日召开的公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于公司
使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投
资项目建设和募集资金使用的情况下，计划使用不超过人民币 120,000.00 万元
的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好且符合相关法律法规及监管要求
的银行结构性存款或保本型银行理财产品，自股东大会审议通过之日起至下一
次年度股东大会召开之日内有效。根据上述股东大会决议，公司在本报告期内
进行现金管理的具体情况如下：
2021 年 4 月 20 日，公司通过中国工商银行股份有限公司济南市中支行认购
了 3.00 亿元中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户
型 2021 年第 104 期 M 款（产品编码：21ZH104M），产品期限为 359 天（2021
年 4 月 20 日-2022 年 4 月 14 日）。
2.2021 年 5 月 25 日召开的公司 2020 年度股东大会审议通过了《关于公司使
用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资
项目建设和募集资金使用的情况下，计划使用不超过人民币 120,000.00 万元的
暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好且符合相关法律法规及监管要求的
银行结构性存款或保本型银行理财产品，自股东大会审议通过之日起至下一次
年度股东大会召开之日内有效。根据上述股东大会决议，公司在本报告期内进
行现金管理的具体情况如下：
（1）2021 年 6 月 25 日，公司通过中国工商银行股份有限公司济南市中支
行认购了 3.50 亿元中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产
品-专户型 2021 年第 183 期 B 款（产品编码：21ZH183B），产品期限为 359 天
（2021 年 6 月 29 日-2022 年 6 月 23 日）。
（2）2021 年 7 月 13 日，公司通过中国工商银行股份有限公司济南市中支
行认购了 2.00 亿元中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产
品-专户型 2021 年第 199 期 K 款（产品编码：21ZH199K），产品期限为 363 天
（2021 年 7 月 15 日-2022 年 7 月 13 日）。
（3）2021 年 12 月 3 日，公司通过中国银行济南阳光新路支行认购了 2.00
亿元中国银行挂钩型结构性存款（产品编码：CSDVY202109778），产品期限
为 363 天（2021 年 12 月 3 日-2022 年 12 月 1 日）。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置的募集资金购买结构性存款的
余额为 10.50 亿元。
3.2022 年 5 月 13 日，公司 2021 年度股东大会审议通过了《关于公司使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资
项目建设和募集资金使用的情况下，计划使用不超过人民币 75,000 万元暂时闲
置的募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、保本型、低风险
且符合相关法律法规及监管要求的现金管理类产品，自股东大会审议通过之日
起 12 个月之内有效。根据上述股东大会决议，公司在报告期内购买 3 笔结构性
存款产品，具体情况如下：
（1）2022 年 7 月 6 日，公司通过中国工商银行股份有限公司济南市中支行
认购了 3.50 亿元中国工商银行挂钩汇率区间累积型法人人民币结构性存款产品-
专户型 2022 年第 251 期 T 款（产品编码：22ZH251T），产品期限为 306 天
（2022 年 7 月 8 日-2023 年 5 月 10 日）。
（2）2022 年 7 月 19 日，公司通过中国工商银行股份有限公司济南市中支
行认购了 2.00 亿元中国工商银行挂钩汇率区间累积型法人人民币结构性存款产
品-专户型 2022 年第 266 期 M 款（产品编码：22ZH266M），产品期限为 293 天
（2022 年 7 月 21 日-2023 年 5 月 10 日）。
（3）2022 年 12 月 13 日，公司通过中国工商银行股份有限公司济南市中支
行认购了 2.00 亿元中国工商银行挂钩汇率区间累积型法人人民币结构性存款产
品-专户型 2022 年第 450 期 D 款（产品编码：22ZH450D），产品期限为 145 天
（2022 年 12 月 15 日-2023 年 5 月 9 日）。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的余
额为 7.50 亿元。报告期内，公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理产生的
收益及银行存款利息（扣除银行手续费等）为 4,354.63 万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司无超募资金，不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情
况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司无超募资金，不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资
产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司两个首发募集资金投资项目：“学前教育复合建设项目”“职业教育复
合建设项目”由于市场及政策环境变化等原因可行性显著降低，项目的继续实施
不符合公司和全体股东的利益，公司不再推进以上项目。2022 年 5 月 26 日，经
公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过，同意将以上两个项目变更为山东新
华智能低碳印刷基地项目（一期），两项目原计划投资使用募集资金 33,809.49
万元中的 27,192.76 万元变更用于投资建设山东新华智能低碳印刷基地项目（一
期），剩余资金 6,616.73 万元及扣除手续费后产生的利息暂存在募集资金专户,
待日后有良好投资项目时履行相关决策程序后使用。公司独立董事、监事会、
保荐机构对本次变更部分募集资金投资项目均发表了明确的同意意见。对于上
述变更事项，公司已及时予以披露，具体内容详见公司分别于 2022 年 5 月 7 日、
2022 年 5 月 26 日在上交所网站披露的《山东出版关于变更部分募集资金投资项
目的公告》（公告编号：2022-023）、《山东出版 2022 年第一次临时股东大会
决议公告》（公告编告：2022-032）。
具体情况参见“变更募集资金投资项目情况表”（见附表 2）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对
募集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金使
用及管理的违规情形。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结
论性意见
经核查，中银证券认为，公司 2022 年度募集资金存放和使用符合相关法律
法规和规范性文件的规定和要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不
存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金
的情形。
附表 1：
募集资金使用情况对照表
2022 年 12 月 31 日
单位：人民币万元
募集资金总额 271,170.40 本年投入募集资金总额 16,186.47
变更用途的募集资金总额 27,192.76
已累计投入募集资金总额 149,834.31
变更用途的募集资金总额比例 10.03%
截至期末累计 项目达
已变更 截至期末 项目可行
募集资金 截至期末承 截至期末 投入金额与承 到预定 本年度 是否达
项目(含 调整后投资 本年投入 投入进度 性是否发
承诺投资项目 承诺投资 诺投入金额 累计投入 诺投入金额的 可使用 实现的 到预计
部分变 总额 金额 （%）(4) 生重大变
总额 (1) 金额(2) 差额(3)＝(2)- 状态日 效益 效益
更) ＝(2)/(1) 化
(1) 期
不适
特色精品出版项目 否 15,090.04 15,090.04 15,090.04 1,126.01 14,206.85 -883.19 94.15 不适用 不适用 否
用
“爱书客”出版云平
不适
台电子书供应能力 否 4,640.28 4,640.28 4,640.28 - - -4,640.28 - 不适用 不适用 是
用
建设项目
学前教育复合建设 不适
是 15,684.32 0 - - - - - 不适用 不适用 是
项目 用
基础教育阳光智慧 不适
否 37,129.58 37,129.58 37,129.58 - - -37,129.58 - 不适用 不适用 否
课堂建设项目 用
职业教育复合建设 不适
是 18,125.17 0 - - - - - 不适用 不适用 是
项目 用
新华书店门店经营 不适
否 34,221.55 34,221.55 34,221.55 2,676.12 22,285.49 -11,936.06 65.12 不适用 不适用 否
升级改造建设项目 用
不适
物流二期项目 否 35,607.20 35,607.20 35,607.20 4,931.69 26,771.78 -8,835.42 75.19 不适用 不适用 否
用
印刷设备升级改造 不适
否 37,913.00 37,913.00 37,913.00 5,540.91 30,253.76 -7,659.24 79.80 不适用 不适用 否
项目 用
综合管理信息系统 不适
否 9,374.10 9,374.10 9,374.10 1,715.37 1,900.33 -7,473.77 20.27 不适用 不适用 否
平台项目 用
山东新华智能低碳
不适
印刷基地项目（一 是 - 27,192.76 27,192.76 196.38 196.38 -26,996.38 0.72 不适用 不适用 否
用
期）
不适
补充流动资金 否 54,219.72 54,219.72 54,219.72 - 54,219.72 - 100.00 不适用 不适用 否
用
262,004.9 16,186.4
合计 - 255,388.23 255,388.23 149,834.31 -105,553.92 58.67
6 8
1.精品图书出版项目由于部分所列图书写作计划、进度及版权影响等原因未达计划进度，公
司已优化推进实施方案，积极推进实施；
2.考虑到行业的市场、技术、业务发展等情况的变化，同时结合公司自身发展需求，公司基
础教育阳光智慧课堂建设项目的实施方案正在论证中；
未达到计划进度原因 3. 综合管理信息平台项目，为适应公司发展的要求在原有信息化建设方案的基础上进行了优
（分具体募投项目） 化，加之疫情影响等因素，该项目未达计划进度。目前，该项目正在积极推进实施；
4. 新华书店门店经营升级改造建设项目因受疫情反复的影响，建设进度稍滞后；物流二期项
目主体工程已经完成验收并投入试运行，部分设备因受疫情反复及供应链冲击的影响建设稍
滞后；印刷设备升级改造项目部分进口印刷设备受新冠肺炎疫情以及国际供应链冲击影响交
付有所延后。
1.“学前教育复合建设项目”“职业教育复合建设项目”由于市场及政策环境变化等原因可行性
显著降低，已将两项目变更为山东新华智能低碳印刷基地项目（一期）。具体情况详见公司
项目可行性发生重大变化的情况说明 于 2022 年 5 月 7 日在上交所网站披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》；
2.“爱书客”出版云平台电子书供应能力建设项目的可行性已发生重大变化，目前公司正积极
就项目是否变更开展相关论证工作。
1.截至 2017 年 12 月 15 日，公司已预先投入募集资金投资项目金额共计人民币 18,123.86 万
募集资金投资项目先期投入及置换情况
元。
2.公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，已经瑞华会计师事务所
（特殊普通合伙）出具的瑞华核字[2017]01460045 号报告鉴证，该事项于 2018 年 1 月 9 日通
过公司第二届董事会第二十二次（临时）会议审议，已经公司独立董事发表独立意见、保荐
机构发表核查意见，并已于 2018 年 2 月完成募集资金划转工作。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2022 年度公司不存在用闲置募集资金补充流动资金情况。
1.2021 年 5 月 25 日召开的公司 2020 年年度股东大会审议通过了《关于公司使用闲置募集资
金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的
情况下，拟使用最高额度不超过 120,000.00 万元的暂时闲置的募集资金适时购买安全性高、
流动性好且符合相关法律法规及监管要求的银行结构性存款或保本型银行理财产品；
2.2022 年 5 月 13 日召开的公司 2021 年年度股东大会审议通过了《关于公司使用部分闲置募
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使
用的情况下，使用不超过 75,000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，适时购买安全性
高、流动性好、保本型、低风险且符合相关法律法规及监管要求的现金管理类产品。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际使用暂时闲置募集资金购买银行结构性存款余额为 7.50
亿元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 公司无超募资金，不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金结余金额为人民币 137,821.02 万元（含累计收到的银
募集资金结余的金额及形成原因 行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额 25,650.37 万元），主要系部分募投项目未
实施或未实施完成，募集资金尚未使用完毕。
募集资金其他使用情况 公司不存在募集资金使用的其他情况。
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径为所投资的募投项目产生的利润。
注 4：“截至期末承诺投入金额”为该项目截至期末承诺总投资额。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
项目达到 变更后的项
变更后项目 截至期末计 实际累计 投 资 进 度
变更后的 本年度实际 预定可使 本年度实 是否达到 目可行性是
对应的原项目 拟投入募集 划累计投资 投入金额 （ % ）
项目 投入金额 用状态日 现的效益 预计效益 否发生重大
资金总额 金额(1) (2) (3)=(2)/(1)
期 变化
山东新华智
学前教育复合建
能低碳印刷
设项目、职业教 27,192.76 27,192.76 196.38 196.38 0.72 2024 年 不适用 不适用 否
基地项目
育复合建设项目
（一期）
合计 — 27,192.7 27,192.76 196.38 196.38 — — 不适用 不适用 否
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
详见“四、变更募投项目的资金使用情况”
（分具体募投项目）
未达到计划进度的情况和原因（分具体募
不适用
投项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径为所投资的募投项目产生的利润。
