西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
公司代码：601020 公司简称：华钰矿业
债券代码：113027 债券简称：华钰转债
转股代码：191027 转股简称：华钰转股
西藏华钰矿业股份有限公司
2020 年第三季度报告
二零二零年十月
1 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 9
2 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘建军、主管会计工作负责人邢建军及会计机构负责人（会计主管人员）刘志霞
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 4,884,464,812.75 4,538,015,773.36 7.63
归属于上市公司 2,498,623,479.26 2,188,039,775.05 14.19
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 548,165,776.81 -161,748,052.19 438.90
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,810,250,210.27 655,708,683.79 176.08
归属于上市公司 60,367,503.03 74,850,897.30 -19.35
股东的净利润
归属于上市公司 56,939,701.57 61,416,650.59 -7.29
股东的扣除非经
常性损益的净利
3 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
润
加权平均净资产 2.72 3.69 减少 0.97 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.12 0.14 -14.29
（元/股）
稀释每股收益 0.12 0.14 -14.29
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 8,606,354.91
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营 5,729,049.14
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
4 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -309,136.34 -9,737,498.69
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额 679.66 3,236.46
5 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
（税后）
所得税影响额 34,499.69 -1,173,340.36
合计 -273,956.99 3,427,801.46
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 35,843
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数
比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 量 股份状态 数量
量
西藏道衡投资 193,052,921 34.78 0 193,052,921 境内非国
质押
有限公司 有法人
青海西部资源 86,176,160 15.52 0 68,287,445 境内非国
质押
有限公司 有法人
西藏博实创业 16,221,242 2.92 0 10,000,000 境内非国
质押
投资有限公司 有法人
MORGAN 4,125,000 0.74 0 未知
STANLEY & CO.
无
INTERNATIONAL
PLC.
孟星 3,113,574 0.56 0 无 未知
海通证券资管 3,000,024 0.54 0 未知
－海通证券股
份有限公司－
证券行业支持
无
民企发展系列
之海通证券资
管 1 号 FOF 单一
资产管理计划
邵逸群 2,450,000 0.44 0 无 未知
交通银行股份 2,312,201 0.42 0 未知
有限公司－前
海开源沪港深
无
核心资源灵活
配置混合型证
券投资基金
茹方勇 2,000,000 0.36 0 无 未知
李继东 1,913,900 0.34 0 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
6 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
西藏道衡投资有限公司 193,052,921 人民币普通股 193,052,921
青海西部资源有限公司 86,176,160 人民币普通股 86,176,160
西藏博实创业投资有限公司 16,221,242 人民币普通股 16,221,242
MORGAN STANLEY & CO. 4,125,000 4,125,000
人民币普通股
INTERNATIONAL PLC.
孟星 3,113,574 人民币普通股 3,113,574
海通证券资管－海通证券股 3,000,024 3,000,024
份有限公司－证券行业支持
人民币普通股
民企发展系列之海通证券资
管 1 号 FOF 单一资产管理计划
邵逸群 2,450,000 人民币普通股 2,450,000
交通银行股份有限公司－前 2,312,201 2,312,201
海开源沪港深核心资源灵活 人民币普通股
配置混合型证券投资基金
茹方勇 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
李继东 1,913,900 人民币普通股 1,913,900
上述股东关联关系或一致行 未发现上述股东存在关联关系和一致行动的情况
动的说明
表决权恢复的优先股股东及 不适用
持股数量的说明
注：截至报告期末，道衡投资共持有的本公司股份 193,052,921 股，占公司总股本的 34.78%,质
押/冻结合计股份 193,052,921 股。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：万元，币种：人民币
本期期末金
额较上期期
资产负债表项目 本期期末数 上期期末数 情况说明
末变动比例
（%）
主要为加大销售回款力度及降低销
应收账款 6,969.19 27,748.47 -74.88
售授信额度所致；
7 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
主要为本期贸易业务扩大预付采购
预付款项 6,609.96 4,593.43 43.90
款增加所致；
其他流动资产 1,189.57 2,325.36 -48.84 主要为大额存单到期所致；
主要为报告期公司收购的亚太矿业
长期股权投资 29,741.10 6,000.79 395.62
完成部分交割，增加长投所致；
短期借款 1,000.00 4,000.00 -75.00 主要为偿还银行短期借款所致；
主要为塔铝金业应付的项目工程款
应付账款 31,319.63 19,122.34 63.79
增加所致；
主要系执行新收入准则重分类所
预收款项 14,327.86 -100.00
致；
一年内到期的
15,200.00 52,150.71 -70.85 主要为偿还贷款所致；
非流动负债
主要系执行新收入准则重分类及预
合同负债 23,537.13 0.00 不适用
收货款增加所致；
主要为 2019 年发行可转换债券，本
应付债券 28,050.95 51,250.38 -45.27
期债转股数量增加所致；
主要为收购提格雷资源后续应向其
预计负债 6,333.80 123.39 5,032.99
支付的矿山建设款所致。
主要为 2019 年发行可转换债券，本
其他权益工具 6,663.44 13,096.08 -49.12
期发生债转股情况所致；
主要为 2019 年发行可转换债券，本
资本公积 63,656.08 37,004.17 72.02
期债转股数量增加所致；
主要为公司股权激励第三期未达到
库存股 1,652.07 3,740.48 -55.83
解锁条件回购注销所致。
年初至报告 上年初至上年
利润表项目 增减率(%) 变动原因
期末 报告期末
营业收入 181,025.02 65,570.87 176.08 本期增加贸易业务量所致；
营业成本 163,116.94 44,076.48 270.08 本期增加贸易业务量所致；
本期因调整人员岗位编制，同时享
管理费用 8,397.65 11,072.05 -24.15 受疫情期间部分社保减免优惠政
策，导致工资及社保支出减少所致；
财务费用 3,360.40 2,241.41 49.92 本期增加可转债利息所致；
信用减值损失
本期加大销售回款力度，应收账款
（损失以“-” 1,120.41 -544.96 305.59
减少导致计提坏账准备减少。
号填列）
年初至报告 上年初至上年
现金流量表项目 增减率(%) 变动原因
期末 报告期末
8 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
经营活动产生
的现金流量净 54,816.58 -16,174.81 438.90 本期增加销售回款所致；
额
投资活动产生
主要为支付公司股权投资款和工程
的现金流量净 -41,047.45 -39,809.18 -3.11
建设款所致，总体投资活动平稳；
额
筹资活动产生
主要为上期收到发行可转债款 6.3
的现金流量净 -13,781.64 50,641.48 -127.21
亿元所致。
额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
西藏华钰矿业股份有限公
公司名称
司
法定代表人 刘建军
日期 2020 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:西藏华钰矿业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
9 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
货币资金 63,730,486.40 63,788,997.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 802,728.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 69,691,879.31 277,484,671.38
应收款项融资
预付款项 66,099,634.46 45,934,335.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,984,309.76 12,467,266.45
其中：应收利息 1,203.89
应收股利
买入返售金融资产
存货 60,763,767.76 55,743,063.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,895,730.34 23,253,622.50
流动资产合计 281,165,808.03 479,474,684.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 297,410,962.91 60,007,855.83
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 792,368,642.53 821,893,532.97
在建工程 949,627,873.29 785,473,540.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,198,799,202.55 2,059,299,544.51
开发支出
商誉 3,737,085.17 3,737,085.17
长期待摊费用 10,540,201.02 12,496,056.90
递延所得税资产 11,221,014.64 15,259,430.75
其他非流动资产 339,594,022.61 300,374,041.91
10 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
非流动资产合计 4,603,299,004.72 4,058,541,088.69
资产总计 4,884,464,812.75 4,538,015,773.36
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 313,196,283.77 191,223,422.37
预收款项 143,278,597.76
合同负债 235,371,343.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 31,183,770.19 23,893,727.62
应交税费 12,266,791.34 24,814,762.61
其他应付款 74,062,334.88 60,567,024.40
其中：应付利息 9,914,181.93 7,059,602.23
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 152,000,000.00 521,507,129.11
其他流动负债 150,598,274.64
流动负债合计 978,678,798.21 1,005,284,663.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 258,000,000.00 107,000,000.00
应付债券 280,509,474.14 512,503,754.21
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 63,338,008.88 1,233,939.40
递延收益 332,143.14
递延所得税负债 118,666,080.74 91,121,003.92
其他非流动负债 4,145,586.29
非流动负债合计 724,659,150.05 712,190,840.67
负债合计 1,703,337,948.26 1,717,475,504.54
11 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 555,124,080.00 525,916,790.00
其他权益工具 66,634,381.70 130,960,766.48
其中：优先股
永续债
资本公积 636,560,817.11 370,041,713.00
减：库存股 16,520,705.85 37,404,838.90
其他综合收益 977,356.26 54,174.73
专项储备 2,268,206.99 5,259,329.72
盈余公积 170,144,991.12 170,144,991.12
一般风险准备
未分配利润 1,083,434,351.93 1,023,066,848.90
归属于母公司所有者权益（或股东权 2,498,623,479.26 2,188,039,775.05
益）合计
少数股东权益 682,503,385.23 632,500,493.77
所有者权益（或股东权益）合计 3,181,126,864.49 2,820,540,268.82
负债和所有者权益（或股东权益） 4,884,464,812.75 4,538,015,773.36
总计
法定代表人：刘建军 主管会计工作负责人：邢建军 会计机构负责人：刘志霞
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:西藏华钰矿业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 33,169,515.74 8,526,281.61
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 470,103.67
应收款项融资
预付款项 9,562,477.65 14,625,051.42
其他应收款 42,600,314.08 43,453,771.47
其中：应收利息 24,907,118.42 8,995,175.59
应收股利
存货 52,438,668.83 21,930,347.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,046,603.60 15,134,845.85
12 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
流动资产合计 141,817,579.90 104,140,401.22
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,071,277,585.37 824,162,169.90
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 766,669,474.85 791,589,920.23
在建工程 471,044,131.83 457,165,542.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 702,502,030.55 705,446,638.81
开发支出
商誉 3,737,085.17 3,737,085.17
长期待摊费用 10,421,234.75 12,147,202.55
递延所得税资产 11,752,956.18 11,347,835.44
其他非流动资产 688,658,811.64 542,803,408.02
非流动资产合计 3,726,063,310.34 3,348,399,802.58
资产总计 3,867,880,890.24 3,452,540,203.80
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 40,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 158,081,264.13 139,252,035.60
预收款项 7,706.42
合同负债 122,860,137.82
应付职工薪酬 27,176,535.88 21,387,135.03
应交税费 6,283,884.97 23,249,030.13
其他应付款 670,793,879.91 278,830,239.48
其中：应付利息 3,677,008.34 1,054,426.23
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 152,000,000.00 521,507,129.11
其他流动负债 135,971,817.92
流动负债合计 1,283,167,520.63 1,024,233,275.77
非流动负债：
长期借款 258,000,000.00 107,000,000.00
应付债券 280,509,474.14 512,503,754.21
13 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,233,939.40 1,233,939.40
递延收益 332,143.14
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 539,743,413.54 621,069,836.75
负债合计 1,822,910,934.17 1,645,303,112.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 555,124,080.00 525,916,790.00
其他权益工具 66,634,381.70 130,960,766.48
其中：优先股
永续债
资本公积 636,149,829.11 370,041,713.00
减：库存股 16,520,705.85 37,404,838.90
其他综合收益
专项储备 2,268,206.99 5,259,329.72
盈余公积 170,144,991.12 170,144,991.12
未分配利润 631,169,173.00 642,318,339.86
所有者权益（或股东权益）合计 2,044,969,956.07 1,807,237,091.28
负债和所有者权益（或股东权益） 3,867,880,890.24 3,452,540,203.80
总计
法定代表人：刘建军 主管会计工作负责人：邢建军 会计机构负责人：刘志霞
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：西藏华钰矿业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 428,205,848.13 421,767,660.22 1,810,250,210.27 655,708,683.79
其中：营业收入 428,205,848.13 421,767,660.22 1,810,250,210.27 655,708,683.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 385,958,335.96 379,824,894.03 1,760,679,027.10 589,136,955.21
其中：营业成本 331,627,728.95 315,985,710.45 1,631,169,413.00 440,764,778.23
14 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 5,277,175.26 6,463,022.60 11,376,181.25 14,336,188.52
销售费用 226,295.24 -20,378.10 552,969.17 524,062.49
管理费用 35,138,210.69 47,556,481.38 83,976,499.54 110,720,487.29
研发费用 - 377,358.40 377,358.40
财务费用 13,688,925.82 9,462,699.30 33,603,964.14 22,414,080.28
其中：利息费 11,065,570.34 12,481,060.52 32,751,398.54 25,875,630.78
用
利息 39,705.01 190,681.61 398,726.96 231,697.30
收入
加：其他收益 142,621.66 110,714.28 632,885.90 616,412.32
投资收益（损 -1,176,697.17 -2,482,484.18 -1,708,697.71 -2,480,181.91
失以“－”号填列）
其中：对联营 -384,584.53 -384,584.53
企业和合营企业的
投资收益
以摊 -
余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损 -
失以“－”号填列）
净敞口套期 -
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变 -56,350.00 94,135.00 -1,735.00 94,135.00
动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损 -2,007,488.23 -4,545,222.12 11,204,062.36 -5,449,615.12
失（损失以“－”号
填列）
资产减值损
失（损失以“－”号
填列）
15 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
资产处置收 20,233.22 21,688.40
益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损 39,149,598.43 35,140,142.39 59,697,698.72 59,374,167.27
以“－”号填列）
加：营业外收入 -70,101.00 79,819.98 15,125,052.67 16,656,740.29
减：营业外支出 239,035.64 162,944.01 10,527,147.61 407,137.03
四、利润总额（亏损 38,840,461.79 35,057,018.36 64,295,603.78 75,623,770.53
总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 2,333,996.26 4,395,540.59 8,603,614.17 11,459,081.46
五、净利润（净亏损 36,506,465.53 30,661,477.77 55,691,989.61 64,164,689.07
以“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净 36,506,465.53 30,661,477.77 55,691,989.61 64,164,689.07
利润（净亏损以
“－”号填列）
2.终止经营净
利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公 38,387,552.60 35,795,015.63 60,367,503.03 74,850,897.30
司股东的净利润（净
亏损以“-”号填
列）
2.少数股东损 -1,881,087.07 -5,133,537.86 -4,675,513.42 -10,686,208.23
益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的 475,241.62 -754,595.74 1,846,363.06 -5,850.89
税后净额
（一）归属母公司 237,620.81 -377,297.87 923,181.53 -2,925.44
所有者的其他综合
收益的税后净额
1.不能重分类
进损益的其他综合
收益
（1）重新计量
设定受益计划变动
额
（2）权益法下
不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益
16 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
工具投资公允价值
变动
（4）企业自身
信用风险公允价值
变动
2.将重分类进 237,620.81 -377,297.87 923,181.53 -2,925.44
损益的其他综合收
益
（1）权益法下
可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权
投资公允价值变动
（3）金融资产
重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权
投资信用减值准备
（5）现金流量
套期储备
（6）外币财务 237,620.81 -377,297.87 923,181.53 -2,925.44
报表折算差额
（7）其他
-
（二）归属于少数 237,620.81 -377,297.87 923,181.53 -2,925.45
股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 36,506,465.53 30,661,477.77 55,691,989.61 64,164,689.06
（一）归属于母公 38,387,552.60 35,795,015.63 60,367,503.03 74,850,897.30
司所有者的综合收
益总额
（二）归属于少数 -1,881,087.07 -5,133,537.86 -4,675,513.42 -10,686,208.24
股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收 0.07 0.07 0.12 0.14
益(元/股)
（二）稀释每股收 0.07 0.07 0.12 0.14
益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：刘建军 主管会计工作负责人：邢建军 会计机构负责人：刘志霞
17 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：西藏华钰矿业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 137,391,487.08 157,996,372.43 231,501,995.23 341,045,538.33
减：营业成本 73,434,562.71 68,583,255.18 134,421,886.87 162,000,014.46
税金及附加 4,442,971.12 6,214,679.04 9,288,244.37 13,594,078.11
0.00
销售费用
-
管理费用 29,124,353.41 40,784,910.13 67,313,759.16 90,328,844.87
研发费用 0.00 377,358.40 0.00 377,358.40
财务费用 27,895,007.11 6,828,953.77 41,854,855.16 18,818,891.91
其中：利息费用 12,737,994.85 12,031,408.87 31,922,990.27 24,520,407.12
利息收入 35,937.57 231,294.11 375,537.31 266,675.96
加：其他收益 121,346.76 110,714.28 504,325.53 603,163.62
投资收益（损失以 4,808,921.73 3,331,943.63 14,908,791.83 4,753,266.70
“－”号填列）
其中：对联营企业 -384,584.53 -384,584.53
和合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损 -86,323.78 -58,923.57 -264,090.74 -198,593.29
失以“－”号填列）
资产减值损失（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损 16,237.45 17,692.63
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” 7,338,537.44 38,607,187.70 -6,227,723.71 61,101,880.24
号填列）
加：营业外收入 -103,900.00 75,819.98 5,142,934.87 4,618,005.18
减：营业外支出 199,550.75 158,948.24 10,469,498.76 403,141.26
三、利润总额（亏损总额 7,035,086.69 38,524,059.44 -11,554,287.60 65,316,744.16
以“－”号填列）
减：所得税费用 -9,106.14 4,799,141.84 -405,120.74 7,466,945.08
四、净利润（净亏损以“－” 7,044,192.83 33,724,917.60 -11,149,166.86 57,849,799.08
18 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
号填列）
（一）持续经营净利润 7,044,192.83 33,724,917.60 -11,149,166.86 57,849,799.08
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
差额
7.其他
六、综合收益总额 7,044,192.83 33,724,917.60 -11,149,166.86 57,849,799.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：刘建军 主管会计工作负责人：邢建军 会计机构负责人：刘志霞
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：西藏华钰矿业股份有限公司
19 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,433,845,502.15 673,882,394.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 42,345,674.29 210,954,396.10
经营活动现金流入小计 2,476,191,176.44 884,836,791.02
购买商品、接受劳务支付的现金 1,755,624,075.44 593,345,003.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 61,384,673.31 96,378,536.13
支付的各项税费 65,677,751.67 63,927,452.07
支付其他与经营活动有关的现金 45,338,899.21 292,933,851.18
经营活动现金流出小计 1,928,025,399.63 1,046,584,843.21
经营活动产生的现金流量净额 548,165,776.81 -161,748,052.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 45,764,325.31 78,605,000.00
取得投资收益收到的现金 41,849.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资 6,600.00 58,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,770,925.31 78,704,849.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资 148,032,137.52 320,701,642.92
产支付的现金
投资支付的现金 308,213,291.38 156,095,000.00
质押贷款净增加额
20 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 456,245,428.90 476,796,642.92
投资活动产生的现金流量净额 -410,474,503.59 -398,091,792.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 20,000,000.00 630,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 265,000,000.00 131,185,332.63
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 285,000,000.00 761,185,332.63
偿还债务支付的现金 396,907,129.11 171,072,847.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,477,079.79 63,670,086.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,432,142.10 20,027,643.95
筹资活动现金流出小计 422,816,351.00 254,770,577.29
筹资活动产生的现金流量净额 -137,816,351.00 506,414,755.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 66,566.92 629,119.45
五、现金及现金等价物净增加额 -58,510.86 -52,795,970.37
加：期初现金及现金等价物余额 63,788,997.26 123,328,894.56
六、期末现金及现金等价物余额 63,730,486.40 70,532,924.19
法定代表人：刘建军 主管会计工作负责人：邢建军 会计机构负责人：刘志霞
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：西藏华钰矿业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 171,636,059.23 9,100,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 666,768,945.79 419,122,946.55
经营活动现金流入小计 838,405,005.02 428,222,946.55
购买商品、接受劳务支付的现金 52,544,520.47 203,941,612.18
支付给职工及为职工支付的现金 48,006,740.98 89,601,747.80
支付的各项税费 48,822,711.36 41,546,171.82
支付其他与经营活动有关的现金 61,002,797.71 197,451,411.37
经营活动现金流出小计 210,376,770.52 532,540,943.17
经营活动产生的现金流量净额 628,028,234.50 -104,317,996.62
21 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,150,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 6,600.00 58,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 40,156,600.00 58,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 86,808,284.37 167,399,032.22
产支付的现金
投资支付的现金 402,316,965.00 320,316,235.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 489,125,249.37 487,715,267.22
投资活动产生的现金流量净额 -448,968,649.37 -487,657,267.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 630,000,000.00
取得借款收到的现金 265,000,000.00 133,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 265,000,000.00 763,000,000.00
偿还债务支付的现金 393,507,129.11 171,072,847.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,477,079.79 63,670,086.12
支付其他与筹资活动有关的现金 16,432,142.10 20,027,643.95
筹资活动现金流出小计 419,416,351.00 254,770,577.29
筹资活动产生的现金流量净额 -154,416,351.00 508,229,422.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,643,234.13 -83,745,841.13
加：期初现金及现金等价物余额 8,526,281.61 119,864,136.09
六、期末现金及现金等价物余额 33,169,515.74 36,118,294.96
法定代表人：刘建军 主管会计工作负责人：邢建军 会计机构负责人：刘志霞
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 63,788,997.26 63,788,997.26
结算备付金
22 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
拆出资金
交易性金融资产 802,728.00 802,728.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 277,484,671.38 277,484,671.38
应收款项融资
预付款项 45,934,335.41 45,934,335.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 12,467,266.45 12,467,266.45
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 55,743,063.67 55,743,063.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,253,622.50 23,253,622.50
流动资产合计 479,474,684.67 479,474,684.67
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 60,007,855.83 60,007,855.83
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 821,893,532.97 821,893,532.97
在建工程 785,473,540.65 785,473,540.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,059,299,544.51 2,059,299,544.51
开发支出
商誉 3,737,085.17 3,737,085.17
长期待摊费用 12,496,056.90 12,496,056.90
递延所得税资产 15,259,430.75 15,259,430.75
其他非流动资产 300,374,041.91 300,374,041.91
非流动资产合计 4,058,541,088.69 4,058,541,088.69
资产总计 4,538,015,773.36 4,538,015,773.36
23 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 191,223,422.37 191,223,422.37
预收款项 143,278,597.76 -143,278,597.76
合同负债 126,795,219.26 126,795,219.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 23,893,727.62 23,893,727.62
应交税费 24,814,762.61 24,814,762.61
其他应付款 60,567,024.40 60,567,024.40
其中：应付利息 7,059,602.23 7,059,602.23
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 521,507,129.11 521,507,129.11
其他流动负债 16,483,378.50 16,483,378.50
流动负债合计 1,005,284,663.87 1,005,284,663.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 107,000,000.00 107,000,000.00
应付债券 512,503,754.21 512,503,754.21
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,233,939.40 1,233,939.40
递延收益 332,143.14 332,143.14
递延所得税负债 91,121,003.92 91,121,003.92
其他非流动负债
非流动负债合计 712,190,840.67 712,190,840.67
负债合计 1,717,475,504.54 1,717,475,504.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 525,916,790.00 525,916,790.00
24 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
其他权益工具 130,960,766.48 130,960,766.48
其中：优先股
永续债
资本公积 370,041,713.00 370,041,713.00
减：库存股 37,404,838.90 37,404,838.90
其他综合收益 54,174.73 54,174.73
专项储备 5,259,329.72 5,259,329.72
盈余公积 170,144,991.12 170,144,991.12
一般风险准备
未分配利润 1,023,066,848.90 1,023,066,848.90
归属于母公司所有者权益（或 2,188,039,775.05 2,188,039,775.05
股东权益）合计
少数股东权益 632,500,493.77 632,500,493.77
所有者权益（或股东权益） 2,820,540,268.82 2,820,540,268.82
合计
负债和所有者权益（或股 4,538,015,773.36 4,538,015,773.36
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司在 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则之后，把预收客户等款项中不含税金额部分列入合同负
债项目列示，把税额部分列入其它流动负债项目列示。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 8,526,281.61 8,526,281.61
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 470,103.67 470,103.67
应收款项融资
预付款项 14,625,051.42 14,625,051.42
其他应收款 43,453,771.47 43,453,771.47
其中：应收利息 8,995,175.59 8,995,175.59
应收股利
存货 21,930,347.20 21,930,347.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,134,845.85 15,134,845.85
流动资产合计 104,140,401.22 104,140,401.22
25 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 824,162,169.90 824,162,169.90
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 791,589,920.23 791,589,920.23
在建工程 457,165,542.46 457,165,542.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 705,446,638.81 705,446,638.81
开发支出
商誉 3,737,085.17 3,737,085.17
长期待摊费用 12,147,202.55 12,147,202.55
递延所得税资产 11,347,835.44 11,347,835.44
其他非流动资产 542,803,408.02 542,803,408.02
非流动资产合计 3,348,399,802.58 3,348,399,802.58
资产总计 3,452,540,203.80 3,452,540,203.80
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 139,252,035.60 139,252,035.60
预收款项 7,706.42 -7,706.42
合同负债 7,270.21 7,270.21
应付职工薪酬 21,387,135.03 21,387,135.03
应交税费 23,249,030.13 23,249,030.13
其他应付款 278,830,239.48 278,830,239.48
其中：应付利息 1,054,426.23 1,054,426.23
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 521,507,129.11 521,507,129.11
其他流动负债 436.21 436.21
流动负债合计 1,024,233,275.77 1,024,233,275.77
非流动负债：
长期借款 107,000,000.00 107,000,000.00
应付债券 512,503,754.21 512,503,754.21
其中：优先股
26 / 27
西藏华钰矿业股份有限公司 2020 年第三季度报告
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 1,233,939.40 1,233,939.40
递延收益 332,143.14 332,143.14
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 621,069,836.75 621,069,836.75
负债合计 1,645,303,112.52 1,645,303,112.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 525,916,790.00 525,916,790.00
其他权益工具 130,960,766.48 130,960,766.48
其中：优先股
永续债
资本公积 370,041,713.00 370,041,713.00
减：库存股 37,404,838.90 37,404,838.90
其他综合收益
专项储备 5,259,329.72 5,259,329.72
盈余公积 170,144,991.12 170,144,991.12
未分配利润 642,318,339.86 642,318,339.86
所有者权益（或股东权益） 1,807,237,091.28 1,807,237,091.28
合计
负债和所有者权益（或股 3,452,540,203.80 3,452,540,203.80
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司在 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则之后，把预收客户等款项中不含税金额部分列入合同负
债项目列示，把税额部分列入其它流动负债项目列示。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
27 / 27