债券代码：136438                                    债券简称：16 信投 G1


                   中信建投证券股份有限公司
     关于实施“16 信投 G1”公司债券赎回的公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    重要内容提示：

     赎回登记日：2019 年 5 月 17 日
     赎回价格：103.14 元/张（含当期利息，且当期利息含税）
     最后交易日：2019 年 5 月 17 日

     债券停牌起始日：2019 年 5 月 20 日
     赎回数量：人民币 3,000,000,000.00 元
     赎回兑付总金额：人民币 3,094,200,000.00 元
     赎回款发放日：2019 年 5 月 20 日
     自赎回登记日次一交易日（即 2019 年 5 月 20 日）起，“16 信投 G1”

        将停止交易；本次赎回完成后，“16 信投 G1”将在上海证券交易所摘
        牌。

    中信建投证券股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）于 2016 年

5 月 20 日发行了中信建投证券股份有限公司 2016 年公司债券（第一期）（以下
简称“本期债券”），债券简称“16 信投 G1”，债券代码“136438”。2019 年
5 月 20 日为本期债券第 3 个计息年度付息日。根据《中信建投证券股份有限公
司公开发行 2016 年公司债券（第一期）募集说明书》（以下简称“《募集说明
书》”）有关条款的约定，公司可于第 3 个计息年度付息日前的第 30 个交易日，

决定是否行使发行人赎回选择权。
    2019 年 4 月 2 日，公司决定行使本期债券的发行人赎回选择权，对赎回登
记日登记在册的“16 信投 G1”全部赎回。现就赎回有关事宜公告如下：

    一、赎回条款

    《募集说明书》中有关发行人赎回选择权条款如下：
    发行人有权于本期债券第 3 个计息年度付息日前的第 30 个交易日，在中国
证监会规定的信息披露场所发布关于是否行使赎回选择权的公告。若发行人决定
行使赎回权，本期债券将被视为在第 3 年末全部到期，发行人将以票面面值加最

后一期利息向投资者赎回全部本期债券。赎回的支付方式与本期债券到期本息支
付方式相同，将按照本期债券登记机构的相关规定办理。若发行人未行使赎回权，
则本期债券将继续在后 2 年存续。

    二、本期债券赎回的有关事项

    （一）赎回条件的有关情况
    2019 年 5 月 20 日为“16 信投 G1”的第 3 个计息年度付息日。根据《募集
说明书》的约定，公司可于本期债券第 3 个计息年度付息日前的第 30 个交易日，
决定是否行使发行人赎回权。

    （二）赎回登记日
    本次赎回对象为 2019 年 5 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的“16 信投 G1”的
全部持有人。
    （三）赎回价格

    根据《募集说明书》中关于赎回的约定，“16 信投 G1”的赎回价格为 103.14
元/张（含当期利息，且当期利息含税）。本次赎回的本金总额为 3,000,000,000.00
元，兑付第 3 个计息年度利息总额为 94,200,000.00 元。
    （四）赎回程序
    公司已于 2019 年 4 月 2 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上发

布了《中信建投证券股份有限公司关于行使“16 信投 G1”公司债券发行人赎回
选择权的公告》，并于 2019 年 4 月 10 日、2019 年 4 月 16 日和 2019 年 4 月 24
日分别发布提示性公告，通知“16 信投 G1”持有人有关本次赎回的事项。
    公司本次执行全部赎回，在赎回登记日次一交易日（2019 年 5 月 20 日）起
所有在中国结算上海分公司登记在册的“16 信投 G1”将全部被冻结。

    （五）赎回款发放日
    赎回款发放日为 2019 年 5 月 20 日，前述日期如遇法定节假日或休息日，则
顺延至下一个工作日，顺延期间不另计息。
    1、本期债券发行人已与中国结算上海分公司签订了《委托代理债券兑付、
兑息协议》，委托中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。如发行人未按时足
额将债券兑付兑息资金划入中国结算上海分公司指定的银行账户，则中国结算上

海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由
发行人自行负责办理，相关实施事宜以发行人的公告为准。
    2、中国结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将“16 信投 G1”
债券本金和/或利息划付给相关的兑付兑息机构（证券公司或中国结算上海分公
司认可的其他机构），投资者于兑付兑息机构领取债券本金和/或利息。

    （六）交易
    自赎回登记日次一交易日（即 2019 年 5 月 20 日）起，“16 信投 G1”将停
止交易。本次赎回完成后，“16 信投 G1”将在上海证券交易所摘牌。
    （七）税务提示
    1、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规
和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利
息个人所得税。
    按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通
知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付兑息

机构负责代扣代缴并直接向各兑付兑息机构所在地的税务部门缴付。请各兑付兑
息机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付兑
息机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由
各兑付兑息机构自行承担。
    本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

    （1）纳税人：本期债券的个人投资者
    （2）征税对象：本期债券的利息所得
    （3）征税税率：按利息额的 20%征收
    （4）征税环节：个人投资者在兑付兑息机构领取利息时由兑付兑息机构一
次性扣除

    （5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付兑息机构
    2、关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
    对于持有本期债券的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者（分别简
称“QFII”、“RQFII”）等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），

根据 2018 年 11 月 7 日由财政部税务总局发布的《关于境外机构投资境内债券市
场企业所得税 增值税政策的通知》（财税[2018]108 号）的规定，自 2018 年 11
月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息
收入暂免征收企业所得税和增值税，上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外
机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

    三、联系方式
    （一）发行人：中信建投证券股份有限公司
    联系人：刘伟、王曙亮

    地址：北京市东城区朝阳门内大街 188 号
    联系电话：010-85130691、010-85159384
    邮政编码：100010
    （二）主承销商、受托管理人：中泰证券股份有限公司
    地址：济南市市中区经七路 86 号

    法定代表人：李玮
    联系人：丁雪
    联系电话：0531-68889279
    邮政编码：250001
    （三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

    联系地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦
    联系人：徐瑛
    联系电话：021-68870114
    邮编：200120


    特此公告。