西部黄金股份有限公司

                 2017 年度董事会审计委员会工作报告



    2017 年，根据中国证监会《上市公司治理准则》、《公司章程》及本公司《董
事会审计委员会实施细则》等规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，
认真履行了审计监督职责。现对审计委员会 2017 年度的履职情况汇报如下:
    一、审计委员会基本情况
    公司董事会审计委员会由独立董事陈建国先生（2017 年 9 月 15 日 2017 年
第二次临时股东大会：胡本源变更为陈建国）、徐存元先生、冯念仁先生（2017
年 4 月 17 日 2016 年年度股东大会：吕发科变更为冯念仁）3 名成员组成，其中
独立董事陈建国先生为主任委员。
    二、审计委员会年度会议召开情况
    报告期内，公司第二届董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准
则》、《公司章程》、《审计委员会工作细则》及其他有关规定，积极履行职责。2017
年度审计委员会共召开了 6 次会议，会议采取现场及通讯表决的方式。
    三、审计委员会 2017 年度主要工作内容情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1.2017 年 1 月 4 日，第一次会议审议了公司 2016 年度财务报告审计计划，
并对审计计划、审计独立性等问题进行讨论沟通，并提出建议。
    2. 2017 年 3 月 20 日，第二次会议审议了公司提交的 2016 年度财务会计报
告;审议了中审华会计师事务所为 2017 年度审计机构及支付 2016 年度审计费用；
    3. 2017 年 4 月 21 日，第三次会议以通讯表决的方式审议了公司 2017 年度
第一季度财务会计报告。
    4. 2017 年 8 月 14 日，第四次会议以通讯表决的方式审议了公司 2017 年度
半年度财务会计报告。
    5. 2017 年 10 月 23 日，第六次会议以通讯表决方式审议了公司 2017 年度
第三季度财务会计报告。
    公司董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构中审华会计师事务


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所（特殊普通合伙）简称（中审华）执行 2016 年度财务报表审计及内控审计工
作情况进行了监督评价，认为中审华会计师事务所遵循独立、客观、公正的执业
准则，为公司提供了较好的服务，工作成果客观、公正，能够实事求是的发表相
关审计意见。
    （二）评估内部控制的有效性
    2017 年 3 月 20 日第二次会议，我们认真审阅了公司提交的 2016 年度内部
控制评价报告，公司在 2016 年度严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以
及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公
司和股东的合法权益。因此我们认为公司 2016 年度的内部控制实际运作情况符
合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
    审计委员会充分发挥专业委员会的作用,积极推动公司内部控制制度建设,
督促公司内控规范体系建设工作。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情
况，于2017年12月31日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。根据中审华会计师
事务所出具的内部控制审计意见，公司于2017年12月31日按照《企业内部控制基
本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    （三）审议公司计提资产减值损失的合理性、合规性

    2017 年 10 月 13 日第五次会议，我们审阅公司被责令关停自然保护区的 8

宗矿权计提资产减值损失议案，认为本次计提资产减值损失事项符合《企业会计

准则》和公司相关制度的规定,能够公允地反映公司的财务状况和经营成果,有助

于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息,不存在损害公司及全体股东

特别是中小股东利益的情况。计提资产减值损失履行了相应的决策程序,其表决

程序符合法律、行政法规和《公司章程》等相关规定。
    四、总体评价
    报告期内，我们依据《上市公司治理准则》以及公司制定的《审计委员会议
事规则》等的相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。




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（此页无正文，为《西部黄金股份有限公司2017年度董事会审计委员会工作报告》
之签字页）




主任委员：（陈建国）_____________；




委    员：（冯念仁）_____________； （徐存元）_____________；

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