西部黄金股份有限公司

                2021 年度董事会审计委员会工作报告



    2021 年根据中国证监会《上市公司治理准则》、《公司章程》及本公司《董
事会审计委员会工作细则》及其他有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽
责的原则，认真履行了职责。本年度召开了 5 次会议，会议采取现场及通讯表决
的方式。现对审计委员会 2021 年度的履职情况汇报如下:
    一、审计委员会 2021 年度主要工作内容情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1.2021 年 1 月 4 日，第一次会议审议了公司 2020 年度财务报告审计计划，
并对审计计划、审计独立性等问题进行讨论沟通，并提出建议。
    2. 2021 年 3 月 23 日，第二次会议审议了公司提交的 2020 年度财务会计报
告;审议续聘中审华会计师事务所为 2021 年度审计机构及支付 2020 年度审计费
用的议案；
    3. 2021 年 4 月 15 日，第三次会议审议了公司 2021 年度第一季度财务会计
报告。
    4. 2021 年 8 月 17 日，第四次会议审议了公司 2021 年度半年度财务会计报
告。
    5. 2021 年 10 月 20 日，第五次会议审议了公司 2021 年度第三季度财务会
计报告。
    公司董事会审计委员会对中审华会计师事务所（特殊普通合伙）简称（中审
华）2020 年度财务报表审计及内控审计工作情况进行了监督评价，认为中审华
会计师事务所遵循独立、客观、公正的执业准则，为公司提供了较好的服务，工
作成果客观、公正，能够实事求是的发表相关审计意见。
    （二）指导内部审计工作
    2021 年 3 月 23 日第二次会议，我们认真审议审计部编制的《2021 年内部审
计工作计划》。认可 2021 年审计计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格
按照内审计划执行。听取审计部 2020 年工作汇报，提出内审部门应将促进公司
内部控制的有效运行作为工作重心。对于会计师事务所阐述的下列事项：2020
年销售成本增加的原因，重要项目是否履行招投标程序，工程项目管理，往来款
项管理，套期保值业务风险把控情况等，提示内审部门今后工作要予以关注公司
上述重要事项及相应的风险点。同时将企业 2021 年发生的安全事件对企业利润
的影响给予关注。我们认为公司切实发挥了内部审计监督、服务、评价职能，未
发现内部审计工作存在重大问题的情况。
    （三）评估内部控制的有效性
    2021 年 3 月 23 日第二次会议，我们认真审阅了公司提交的 2020 年度《内
部控制评价报告》，公司在 2020 年度严格执行各项法律、法规、规章、公司章程
以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了
公司和股东的合法权益。因此我们认为公司 2020 年度的内部控制实际运作情况
符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
    （五）公司关联交易的合理性、合规性
    2021 年第二次、第四次会议，我们审议了公司 2020 年度关联交易执行情况
及 2021 年关联交易预算额度、执行、增加情况。我们认为关联交易的相关事项
符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定,能够公允地反映公司的财务状况
和经营成果,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息,不存在损害
公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。关联交易的披露履行了相应的决策
程序,其表决程序符合法律、行政法规和《公司章程》等相关规定。
    二、总体评价
    报告期内，我们依据《上市公司治理准则》以及公司制定的《董事会审计委
员会工作细则》中相关议事规则的制度规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了董事
会审计委员会的职责。
（此页无正文，为《西部黄金股份有限公司2021年度董事会审计委员会工作报告》
之签字页）




主任委员：（陈建国）_____________；




委    员：（陈盈如）_____________； （禹国军）_____________；




                                                           年   月   日