关于太平洋证券股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：太平洋证券股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：010-68278880
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
太平洋证券股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
的专项说明
大华核字[2023]0010077 号
太平洋证券股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了太平洋证券股份
有限公司（以下简称太平洋证券公司）2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2023
年 4 月 26 日签发了大华审字[2023]000022 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和上海证券交易
所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023
年 2 月修订）》的规定，就太平洋证券公司编制的 2022 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况表（以下简称“资金往来情况表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该资金往来情况表，并确保其真实性、合法性及完整
性是太平洋证券公司管理层的责任。我们对资金往来情况表所载资料与我们审
计太平洋证券公司 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对太平洋证券公
司实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我
们未对资金往来情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解太平洋
证券公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联方资金占用的情况，后附的资
金往来情况表应当与已审财务报表一并阅读。
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大华核字[2023]0010077 号专项说明
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求
出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注
册会计师和会计师事务所无关。
附件：太平洋证券股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
胡晓辉
中国北京 中国注册会计师：
张国乐
二〇二三年四月二十六日
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附表
关于太平洋证券股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用方与上 上市公司核 2022 年度占用累 2022 年度占用 2022 年期末
非经营性资金占 资金占用方 2022 年期初占用 2022 年度偿还
市公司的关 算的会计科 计发生金额(不含 资金的利息(如 占用资金余 占用形成原因 占用性质
用 名称 资金余额 累计发生金额
联关系 目 利息) 有) 额
现大股东及其 非经营性占
/ / / / / / / / /
附属企业 用
小计 / / / / / / / / / /
前大股东及其 非经营性占
/ / / / / / / /
附属企业 用
小计 / / / / / / / / / /
总计 / / / / / / / / / /
往来方与上 上市公司核 2022 年度往来累 2022 年度往来 2022 年期末
其他关联资金往 2022 年期初往来 2022 年度偿还
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 计发生金额（不 资金的利息 往来资金余 往来形成原因 往来性质
来 资金余额 累计发生金额
系 目 含利息） （如有） 额
大股东及其附
/ / / / / / / / / 经营性往来
属企业
中船重工太证西双
子公司太证资
版纳勐腊产业扶贫
联营企业 其他应收款 32.13 128.50 128.50 32.13 本收取下属联 经营性往来
上市公司的子 基金合伙企业（有
营企业管理费
公司及其附属 限合伙）
企业 中船重工太证丘北 子公司太证资
产业扶贫基金合伙 联营企业 其他应收款 41.25 165.00 165.00 41.25 本收取下属联 经营性往来
企业（有限合伙） 营企业管理费
非经营性往
关联自然人 / / / / / / / / /
来
其他关联方及 非经营性往
/ / / / / / / / /
其附属企业 来
总计 / / / 73.38 293.50 / 293.50 73.38 / /
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