北京昊华能源股份有限公司
      关于公司对京能集团财务有限公司的
              风险持续评估报告
    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交
易与关联交易》的要求，北京昊华能源股份有限公司（以下简称
“公司”）通过查验京能集团财务有限公司（以下简称“京能财
务”）的《营业执照》《金融许可证》等证件、审阅其定期财务报
告等资料，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估并形成了
风险持续评估报告。具体情况如下：
    一、京能财务基本情况
    京能财务前身为“东北制药集团财务公司”，经收购重组于
2006 年 3 月 7 日取得《企业法人营业执照》，2006 年 5 月 16 日
取得《金融许可证》，正式营业。目前注册资本为人民币 50.00
亿元，其中北京能源集团有限责任公司出资比例为 60%，北京京
能清洁能源电力股份有限公司出资比例为 20%，北京京能电力股
份有限公司出资比例为 20%。
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相
关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批
准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的
委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑和贴现；办理成
员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收
成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆
借；承销成员单位的企业债券；固定收益类有价证券投资。
    二、京能财务内部控制基本情况
    （一）内控环境
    京能财务按照《公司法》等有关规定，设立了股东会、董事
会、监事会和高级管理层，建立以“三会一层”为主体的公司治
理组织架构。董事会下设风险控制委员会、战略委员会、审计委
员会、证券投资委员会，4 个专业委员会委员均由董事担任。各
治理主体边界清晰，独立运作、有效制衡。京能财务规范、制衡
的治理架构有效推进内控体系建设工作，提高重大风险防控能力。
    （二）风险的识别与评估
    京能财务建立了较全面的风险管理体系，涵盖了流动性风险、
信用风险、市场风险、合规风险、操作风险等各类风险，并制定
了对应的制度，对重要风险强化了防控措施。同时明确了风险管
理三道防线的架构及职责，按照事前防范、事中控制、事后监督
的机制运行防控各类重要业务风险，确保各类业务合法合规。
    从风险管理流程方面，京能财务建立并实施了包含风险识别、
评估、监测与控制的管理机制。按年度实施全面风险识别与评估
管理，根据识别出的风险点，更新京能财务风险事件库、制定《重
大风险解决方案》、及时调整业务和经营管理相关制度，确保京
能财务业务经营稳健合规。
    2021 年，京能财务各类风险控制效果较好，信用风险、操
作风险、合规风险及法律风险事件等发生率为 0，保持良好运营。
    （三）控制活动
    1.结算业务控制
    京能财务结算业务依据法律法规和内部制度，遵循平等、自
愿、公平和诚实信用的原则，通过网银实现资金快捷、通畅的结
算。按照内控牵制原则实现岗位分离，不为成员单位垫款，及时
准确的入账，保障各成员单位资金的安全，维护各当事人的合法
权益。
    2.信贷业务控制
    京能财务信贷业务包括自营贷款、电票承兑业务。京能财务
严格按照相关规章制度要求开展信贷业务，每笔自营贷款业务均
经信贷业务部审查、风险管理风险合规审核、贷款审查委员会审
议，提请有权审批治理主体审批同意后签订合同，各项业务流程
清晰合规。京能财务细化贷款“三查”管理环节职责，强化信贷
业务风险管控，严格把控贷款项目材料的合规性，保证信贷资金
投向的合理性，定期贷后检查，跟踪资金运用情况，确保信贷资
金用途合法。
    3.资金业务控制
    京能财务严格资金管理，在保障资金安全的前提下，基于安
全性、流动性、效益性原则，进行资产配置。资金计划方面，京
能财务制定了资金计划管理、资金平衡管理、大额资金支付管理
相关规定，不断强化资金管理，对资金收支进行全面计划、统筹
安排。京能财务根据资金计划对盈余资金进行同业存放等安排，
向各银行询价，以“安全优先、兼顾收益”为原则选择同业合作
银行。严格审批流程，具体操作及到期兑付的整个过程，均有专
人与银行对接，确保资金安全。
    4.投资业务控制
    京能财务按照北京银保监局批复的业务范围和业务品种开
展投资业务，严格履行内部流程审批，确保投资风险可控。通过
董事会审批年度有价证券的投资计划和方案等方式对投资业务
进行限额和止损管理；风险管理部独立执行风险审查和合规审查，
对所开展的业务和交易对手、业务规模、收益水平等方面进行动
态跟踪，对风险变化情况交易人员及时报告并提出调整建议，提
请相应层级审批后落实。京能财务开展的投资业务品种主要包括
货币型基金和 AAA 级债券投资，投资产品风险可控。
    5.信息系统控制
    京能财务信息系统的控制通过用户密码和数字证书实现，设
置系统管理员负责权限配置。成员单位使用财务公司系统，必须
实行权限分级审批，按照资金额度实现按权限的资金支付审批，
有效保障了资金支付安全。京能财务信息系统同时具备大额资金
监测系统和黑名单管理功能，能够有效监测企业大额资金支付和
黑名单支付。京能财务信息系统实现了数据异地备份，同时制定
多项信息化建设、安全和内控管理标准，规范信息系统项目建设
流程，加强边界防护，开展应急演练，保证系统运行的安全性和
连续性。
    （四）内部监督方面
    京能财务每年开展内部控制体系有效性评价，针对各项业务
流程和管理活动进行全方位评价，加强内控评价结果的运用，持
续完善内控体系，切实将内控评价监督作为提升风险管理和内控
有效性的重要抓手，防患于未然。同时，建立以日常稽核和专项
稽核为框架的后督管理体系，围绕重点经营管理活动和新业务，
有计划性和针对性开展后督评价，筑牢全面风险管理第三道防线。
    （五）内部控制总体评价
    京能财务有健全的内部控制体系，在各个环节均能有效执行
内部控制措施，能对风险进行有效识别和控制，基本无风险控制
盲点，控制措施适宜，经营效果显著，不存在重大、重要内部控
制缺陷。
    三、经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止 2021 年
12 月 31 日，京能财务资产总额为 4,032,768.58 万元，其中：
存 放 同 业 款 项 1,417,767.98 万 元 ， 发 放 贷 款 及 垫 款
1,983,800.63 万元；负债总额 3,343,994.22 万元，其中：吸收
存款及同业存放 3,336,922.48 万元；股东权益为 688,774.36 万
元，营业收入为 90,432.18 万元，净利润 51,057.35 万元。
    （二）管理情况
    京能财务自成立以来，一直坚持稳健经营原则，严格按照《中
华人民共和国公司法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理
办法》和国家有关金融法规、条例以及《公司章程》规范经营，
强化内部控制与风险管理。根据对京能财务风险管理的了解和评
价，截至 2021 年 12 月 31 日未发现与财务报表相关结算业务、
信贷业务、投资业务、资金业务、信息系统等风险控制体系存在
重大缺陷。
    （三）监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2021 年 12
月 31 日，京能财务的各项监管指标均符合规定要求，具体如下：
  序号         监控指标名称         标准        2021.12.31

   1            资本充足率         ≥10.5%        23.69%
   2                   不良资产率                  ≤4%            0.00%

   3                   不良贷款率                  ≤5%            0.00%

   4               资产损失准备充足率              ≥100%         860.47%

   5               贷款损失准备充足率              ≥100%         861.49%

   6                   流动性比例                  ≥25%          56.12%

   7                自有固定资产比例               ≤20%           0.13%

   8                    投资比例                   ≤70%          60.82%

   9                  拆入资金比例                 ≤100%          0.00%

   10                   担保比例                   ≤100%          1.34%

    四、公司在京能财务的存贷款情况
    截至 2021 年 12 月 31 日，公司严格按照《金融服务框架协
议》与京能财务开展存贷款等金融业务。
    （一）存款业务
                                                            单位：人民币，亿元

        存款利率范围                    期初余额              期末余额

        0.35%-1.60%                      13.25                  38.48


    （二）贷款业务
                                                             单位：人民币，亿元

        贷款利率范围                    期初余额              期末余额

         3.80%-4.75%                      9.02                  16.00



    （三）授信业务
                                                            单位：人民币，亿元

          业务类型                        总额               实际使用额

            贷款                         50.20                  16.00


    五、风险评估意见
    经查阅京能财务相关资料，京能财务具有合法有效的《营业
执照》《金融许可证》，严格按中国银保监会《企业集团财务公司
管理办法》规定经营，业务范围、业务内容和流程、内部风险控
制制度和管控流程等均受到中国银保监会的严格监管。根据公司
对风险管理的了解和评价，目前未发现京能财务的风险管理存在
重大缺陷，公司与京能财务之间发生的关联存贷款等金融业务不
存在重大风险。


                                北京昊华能源股份有限公司
                                    2022 年 4 月 25 日