北京昊华能源股份有限公司
       关于对京能集团财务有限公司的
                 风险持续评估报告

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交
易与关联交易》的要求，通过查验京能集团财务有限公司（以下
简称“京能财务”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并
审阅京能财务的定期财务报告，对京能财务的经营资质、业务和
风险状况进行了收集、整理，具体情况如下：
    一、京能财务基本情况
    京能财务前身为“东北制药集团财务公司”，经收购重组于
2006 年 3 月 7 日取得《企业法人营业执照》，2006 年 5 月 16 日
取得《金融许可证》，正式营业。目前注册资本为人民币 50.00
亿元，其中北京能源集团有限责任公司出资比例为 60%，北京京
能清洁能源电力股份有限公司出资比例为 20%，北京京能电力股
份有限公司出资比例为 20%。
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相
关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批
准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的
委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑和贴现；办理成
员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收
成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆
借；承销成员单位的企业债券；固定收益类有价证券投资。
    二、京能财务内部控制基本情况

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    （一）内控环境
    京能财务治理架构健全、有效，严格按照《公司法》等有关
规定，设立了股东会、董事会、监事会和高级管理层，建立“三
会一层”为主体的公司治理组织架构。董事会下设风险控制委员
会、战略委员会、审计委员会、证券投资委员会，4 个专业委员
会委员均由董事担任。各治理主体边界清晰，符合独立运作、有
效制衡原则。京能财务规范、制衡的治理架构有效推进内控体系
建设工作，提高重大风险防控能力。
    （二）风险的识别与评估
    京能财务建立了较全面的风险管理体系，涵盖了流动性风险、
信用风险、市场风险、合规风险、操作风险等各类风险，并制订
了对应制度，对重要风险强化了防控措施。同时，明确了风险管
理三道防线的架构及职责，按照事前防范、事中控制、事后监督
的机制运行防控各类重要业务的风险，确保各类业务合法合规。
    从风险管理流程方面，京能财务建立并实施了包含风险识别、
评估、监测与控制的管理机制，按年度实施全面风险识别与评估
管理，根据识别出的风险点，更新公司风险事件库、制定《重大
风险解决方案》，及时指导业务和经营管理相关制度的调整，确
保公司业务经营稳健合规。
    京能财务各类风险控制效果较好，信用风险、操作风险、合
规风险及法律风险事件等发生率为 0，公司保持良好运营。
    （三）控制活动
    1.结算业务控制
    京能财务结算业务规范，依据法律法规和内部制度，遵循平


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等、自愿、公平和诚实信用的原则，通过网银实现资金结算，按
照内控牵制原则实现岗位分离，不为成员单位垫款，以快捷、通
畅的结算，及时、准确的入账，保障企业资金的安全，维护各当
事人的合法权益。
    2.信贷业务控制
    京能财务信贷业务包括自营贷款。严格按照相关规章制度要
求开展信贷业务，每笔自营贷款业务均经由信贷业务部审查、风
险管理风险合规审核、贷款审查委员会审议后，提请有权审批治
理主体审批同意并签订合同，各项业务流程清晰合规。京能财务
细化贷款“三查”管理环节职责，强化信贷业务风险管控，严格
把控贷款项目材料的合规性，保证信贷资金投向的合理性，定期
贷后检查，跟踪资金运用情况，确保信贷资金用途合法。
    3.资金业务控制
    京能财务严格资金管理，基于安全性、流动性、效益性原则，
在保障资金安全的前提下，进行资产配置。资金计划方面，京能
财务制定了资金计划管理、资金平衡管理、大额资金支付管理相
关规定，不断强化资金管理，对资金收支进行全面计划、统筹安
排。京能财务根据资金计划对于盈余资金进行同业存放等安排，
向各银行询价，以安全优先兼顾收益为原则选择同业合作银行。
严格审批流程，具体操作及到期兑付整个过程，均有专门人员与
银行对接，确保资金安全。
    4.投资业务控制
    京能财务按照北京银保监局批复的业务范围和业务品种开
展投资业务，严格履行内部流程审批，确保投资风险可控。通过


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董事会审批年度有价证券的投资计划和方案等方式对投资业务
进行限额和止损管理；风险管理部独立执行风险审查和合规审查；
对所开展的业务和交易对手、业务规模、收益水平等方面进行动
态跟踪，对风险变化情况交易人员都将及时报告并提出调整建议，
提请相应层级审批后落实。京能财务开展的投资业务品种主要包
括货币型基金和 AAA 级债券投资，投资产品风险可控。
    5.信息系统控制
    京能财务信息系统的控制通过用户密码和数字证书实现，设
置系统管理员负责权限配置。成员单位使用财务公司系统，必须
实行权限分级审批，按照资金额度实现了按权限的资金支付审批，
有效保障了资金支付安全。京能财务信息系统同时具备大额资金
监测系统和黑名单管理功能，能够有效监测企业大额资金支付和
黑名单支付。京能财务信息系统实现了数据异地备份，同时制定
多项信息化建设、安全和内控管理标准，规范信息系统项目建设
流程，加强边界防护，开展应急演练，保证系统运行的安全性和
连续性。
    （四）内部监督方面
    京能财务每年开展内部控制体系有效性评价，针对公司各项
业务流程和管理活动进行全方位评价，加强内控评价结果的运用，
持续完善内控体系，切实将内控评价监督作为提升风险管理和内
控有效性的重要抓手，做到防患于未然。同时，建立了以日常稽
核和专项稽核为框架的后督管理体系，围绕重点经营管理活动和
新业务，有计划性和针对性开展后督评价，筑牢全面风险管理第
三道防线。


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    （五）内部控制总体评价
    京能财务有健全的内部控制体系，在各个环节均能有效执行
内部控制措施，能对风险进行有效识别和控制，基本无风险控制
盲点，控制措施适宜，经营效果显著，不存在重大、重要内部控
制缺陷。
    三、经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    截至 2022 年 6 月 30 日，京能财务资产总额为 3,945,207.29
万元，其中：存放同业款项 1,295,992.16 万元，发放贷款及垫
款 1,890,470.00 万元；负债总额 3,257,190.38 万元，其中：吸
收存款及同业存放 3,242,951.09 万元，股东权益为 688,016.91
万元，营业收入为 48,335.44 万元，净利润 29,533.96 万元。
    （二）管理情况
    京能财务自成立以来，一直坚持稳健经营原则，严格按照《中
华人民共和国公司法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理
办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，
加强内部控制与风险管理。根据对京能财务风险管理的了解和评
价，截至 2022 年 6 月 30 日止未发现与财务报表相关结算业务、
信贷业务、投资业务、资金业务、信息系统等风险控制体系存在
重大缺陷。
    （三）监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2022 年 6
月 30 日，京能财务的各项监管指标均符合规定要求，具体如下：
  序号         监控指标名称           标准      2022.06.30
    1           资本充足率          ≥10.5%       24.77%


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      2               不良资产率           ≤4%         0.00%
      3               不良贷款率           ≤5%         0.00%
      4               流动性比例          ≥25%        68.68%
      5            自有固定资产比例       ≤20%         0.10%
      6                投资比例           ≤70%        66.62%
      7              拆入资金比例         ≤100%        0.00%
      8                担保比例           ≤100%        0.83%

      四、本公司在京能财务的存贷款情况
      截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司严格按照《金融服务框架
协议》与京能财务开展存贷款等金融业务。
      （一）存款业务
                                                   单位：人民币亿元
    存款利率范围        期初余额      本期发生额         期末余额
    0.35%-1.69%           38.48         -11.30             27.18

      （二）贷款业务
                                                   单位：人民币亿元

    贷款利率范围         期初余额     本期发生额        期末余额

     3.75%-4.75%          16.00          2.00            18.00

      五、风险评估意见
      经查阅京能财务相关资料，京能财务具有合法有效的《营业
执照》《金融许可证》，严格按中国人民银行和中国银保监会《企
业集团财务公司管理办法》规定经营，业务范围、业务内容和流
程、内部风险控制制度和管控流程等均受到中国银保监会的严格
监管。根据本公司对风险管理的了解和评价，目前未发现京能财
务的风险管理存在重大缺陷，本公司与京能财务之间发生的关联
存贷款等金融业务不存在重大风险。




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