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        董事会审计委员会2018年度履职情况报告

    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会
运作指引》、《公司章程》、《董事会审计委员会年报工作制度》和《独立董事
年报工作制度》等的有关规定，2018年度，三江购物俱乐部股份有限公司（以下
简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，对公司
外部审计机构工作进行切实有效的监督，对公司内部审计工作进行指导，促进公
司建立有效的内部控制并提供真实准确完整的财务报告。现将公司审计委员会
2018年度工作情况报告如下：
 一、公司董事会审计委员会基本情况
    公司第四届董事会审计委员会由董望、吴建依、章勇敏三名独立董事组成，
其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事董望担任。
二、公司董事会审计委员会会议召开情况
    2018年审计委员会共召开4次会议：
（一）2018 年 2 月 26 日，第四届审计委员会第二次会议，审阅讨论毕马威（华
振）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威”）截至 2017 年 12 月 31
日年度拟披露的关键审计事项与其他重要事项。
（二）2018 年 4 月 12 日，第四届审计委员会第三次会议，审阅讨论毕马威截至
2017 年 12 月 31 日年度财务审计和内部控制审计结果：
    1、毕马威针对识别的关键审计事项及其他重要审计事项，注重对审计方案、
执行的审计程度和审计结果向审计委员会进行说明汇报。
    2、毕马威针对内部控制审计过程中发现的设计或执行缺陷，双方就改进建
议进行沟通讨论。
    3、毕马威针对即将实施的新/修订企业会计准则进行解读，双方就对财务确
认的影响、现行系统和流程的调整进行沟通讨论。
（三）2018 年 8 月 15 日，第四届审计委员会第四次会议，审阅讨论如下事项议
案：
    1、同意公司财务部编制的 2018 年上半年财务会计报表，并依此为依据，编
制公司 2018 年半年度报告，同时提交董事会审议。
    2、审查了 2018 年上半年募集资金存放与实际使用情况及台账记录，审核了
《三江购物关于 2018 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，未发
现有与募集资金管理制度不符的情况。
    3、听取了审计部 2018 年上半年审计工作总结
（四）2018 年 11 月 13 日，第四届审计委员会第五次会议，审阅讨论毕马威截
至 2018 年 12 月 31 日年度审计计划与策略的议案。
三、公司董事会审计委员会2018年度履职情况：
（一）监督及评估外部审计机构工作
    毕马威为公司聘任的审计机构，具有从事证券相关业务的资格，能较好地完
成公司委托的各项工作，坚持独立、客观、公正的原则，本着严谨求实工作态度，
遵守中国注册会计师审计准则及中国注册会计师职业道德守则，勤勉尽责地履行
审计职责。
    报告期内，毕马威与我们就公司审计计划与策略等方面保持积极有效沟通，
包括审计流程与方法、范围与涵盖对象、审计时间表、审计计划阶段所甄别的重
大财务报表错报风险、审计拟重点关注的领域以及相应的审计方法、审计过程中
发现问题、内部控制以及可继续优化企业运营和管理方面的建议等进行反馈。
（二）指导内部审计工作
    报告期内，通过分析公司财务报表、内部自我评价报告及外部审计报告等资
料，以及参加公司董事会会议和专门委员会会议等途径，我们掌握公司内部审计
工作环境，要求并指导公司加强内部审计与日常督查。同时审阅公司审计部提交
的每季度及年度的内审工作报告，评估内审工作的结果，指导内审部门的有效运
作。报告期内，公司内部审计力量进一步加强，内部审计深度与广度进一步提升，
内部审计作用得到进一步发挥，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅上市公司的财务报告并发表意见
    报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告能够真实、
准确、完整地反映公司的经营情况，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊以及重
大错报的可能性，亦不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及
重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告等事项。
（四）评估内部控制有效性
    1、审计委员会指导并督促审计部，围绕内部环境、风险评估、控制活动、
信息与沟通、内部监督等要素，组织开展内部控制评价工作并出具评价报告。经
认真审阅公司《内部控制评价报告》以及毕马威出具的《内部控制审计报告》，
我们认为公司已基本建立起规范、健全的内部控制体系，能够保证内部控制制度
的完整性、合理性及实施的有效性。
    2、报告期内继续开展完善治理工作，按照财政部、证监会等部门联合发布
的《企业内部控制基本规范》及配套指引推进公司内控体系建设，根据内外部环
境变化，不断完善公司规范流程及内控手册。
    四、总体评价
    报告期内，我们按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
引》、《公司章程》、《董事会审计委员会年报工作制度》和《独立董事年报工
作制度》等相关规定，遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，尽职尽责，
履行了审计委员会的相应职责。




                                董事会审计委员会： 董望    章勇敏 吴建依

                                                  2019年4月11日