关于三江购物俱乐部股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：三江购物俱乐部股份有限公司
审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（10） 8508 5000
三江购物俱乐部股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了三江购物俱乐部股份有限公司
（以下简称”三江购物公司”）2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及
母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2022 年 4 月 12 日签发了标准无保留
意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，三江购物公司编制了本
专项说明所附的三江购物公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称”汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是三江购物公司的责任。
我们对汇总表所载项目金额与我们审计三江购物公司 2021 年度财务报表时三江购物公司提
供的会计资料和经审的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解三江购物公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供三江购物公司为 2021 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同
意，不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
张晓磊
中国北京 黄锋
2022 年 4 月 12 日
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度 2021 年度
占用方与上 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年期
非经营性资 占用累计发 占用资金 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资 偿还累计 末占用资 占用性质
金占用 生金额(不 的利息 原因
联关系 目 金余额 发生金额 金余额
含利息) (如有)
现控 股股 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 非经营性占用
东及其他关
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 非经营性占用
联方
小计 / / / 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 / /
前控股股东 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 非经营性占用
及其他关联 非经营性占用
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
方
小计 / / / 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 / /
总计 / / / 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 / /
2021 年度 2021 年度
往来方与上 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年期
其他关联资 往来累计发 往来资金 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 偿还累计 末往来资 往来性质
金往来 生金额（不 的利息 原因
系 目 金余额 发生金额 金余额
含利息） （如有）
与本公司受
宁波士倍贸易有限公司 同一母公司 其他应收款 - 365.17 - 365.17 - 租金 经营性往来
大股东及其 控制
附属企业 与本公司受
杭州乐特贸易有限公司 同一最终控 其他应收款 - 53.66 - 53.66 - 租金 经营性往来
制方控制
宁波市海曙区镇明菜市场
子公司 其他应收款 226.46 6.62 - 233.08 - 代垫代付 非经营性往来
经营管理有限公司
上市公司的
宁波方桥三江物流有限公
子公司及其 子公司 其他应收款 53.80 352.55 - 406.35 - 代垫代付 非经营性往来
司
附属企业
浙江安鲜生活网络科技有
子公司 其他应收款 - 0.96 - 0.96 - 代垫代付 非经营性往来
限公司
浙江浙海华地网络科技有
子公司 其他应收款 99.83 135.32 - 235.15 - 代垫代付 非经营性往来
限公司
宁波东钱湖旅游度假区三
子公司 其他应收款 85.61 53.38 - 138.99 - 代垫代付 非经营性往来
江购物有限公司
关联自然人 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 非经营性往来
其他关联方
及其附属企 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 非经营性往来
业
总计 / / / 465.70 967.66 - 1,433.36 / /