2018 年年度报告
公司代码：601177 公司简称：杭齿前进
债券代码：122308 债券简称：13 杭齿债
杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人冯光、 主管会计工作负责人 张德军及会计机构负责人（会计主管人员）吴飞声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
拟以2018年末总股本400,060,000股为基数，向全体股东每10股分配现金股利0.20元（含税），
共分配现金股利8,001,200.00元（含税），不进行资本公积金转增股本，剩余可供股东分配的利润
结转以后年度分配。该利润分配的预案尚需提交公司2018年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投
资风险
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”之“可能面对的风险”。请投资者注意投资风险。
十、 其他
□适用√不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12
第五节 重要事项........................................................................................................................... 28
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 42
第九节 公司治理........................................................................................................................... 49
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 52
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 56
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 165
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、集团公司、杭
指 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
齿集团、杭齿前进
萧山国资 指 杭州市萧山区国有资产经营总公司
东方资产 指 中国东方资产管理股份有限公司
华融资产 指 中国华融资产管理股份有限公司
绍兴前进 指 绍兴前进齿轮箱有限公司
前进锻造 指 杭州前进锻造有限公司
前进铸造 指 杭州前进铸造有限公司
前进马森 指 杭州前进马森船舶传动有限公司
前进重机 指 杭州前进重型机械有限公司
前进通用 指 杭州前进通用机械有限公司
前进检测 指 杭州前进传动技术检测有限公司
马来西亚前进 指 前进齿轮开发(马来西亚)有限公司
香港前进 指 前进齿轮开发有限公司
武汉前进 指 武汉前进齿轮开发有限公司
大连前进 指 大连前进齿轮开发有限公司
广东前进 指 广东前进齿轮开发有限公司
上海前进 指 上海前进齿轮经营有限公司
前进贸易 指 杭州前进进出口贸易有限公司
前进联轴器 指 杭州前进联轴器有限公司
浙江长兴前进机械有限公司，原浙江长兴前
长兴机械 指
进机械铸造有限公司
临江公司 指 杭州临江前进齿轮箱有限公司
杭粉所 指 杭州粉末冶金研究所有限公司
之江分厂 指 杭州前进齿轮箱集团有限公司之江分公司
杭维柯传动 指 杭州依维柯汽车传动技术有限公司
杭维柯变速器 指 杭州依维柯汽车变速器有限公司
驱动链科技 指 杭州爱德旺斯驱动链科技服务有限公司
资管公司 指 杭州爱德旺斯资产管理有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
公司的中文简称 杭齿前进
公司的外文名称 HangzhouAdvanceGearboxGroupCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写 HAGG
公司的法定代表人 冯光
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 欧阳建国 殷逸轩
联系地址 杭州市萧山区萧金路45号杭齿证券投资部 杭州市萧山区萧金路45号杭齿证券投资部
电话 0571-83802671 0571-83802671
传真 0571-83802049 0571-83802049
电子信箱 ouy@chinaadvance.com stock@chinaadvance.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 浙江省杭州市萧山区萧金路45号
公司注册地址的邮政编码 311203
公司办公地址 浙江省杭州市萧山区萧金路45号
公司办公地址的邮政编码 311203
公司网址 http://www.chinaadvance.com
电子信箱 hcinfo@chinaadvance.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券投资部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
人民币普通股（A股） 上交所 杭齿前进 601177 无变更
六、 其他相关资料
名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
签字会计师姓名 林国雄、韦军
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2018年 2017年 2016年
期增减(%)
营业收入 1,634,974,773.65 1,658,490,746.93 -1.42 1,543,309,021.55
归属于上市公司股东的
14,505,769.46 10,610,840.33 36.71 7,300,008.86
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -21,716,500.36 -27,760,853.93 21.77 -88,367,566.23
利润
经营活动产生的现金流
124,507,081.64 189,656,400.71 -34.35 35,984,633.74
量净额
本期末比上年
2018年末 2017年末 2016年末
同期末增减
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（%）
归属于上市公司股东的
1,634,779,482.91 1,606,639,647.06 1.75 1,610,443,562.75
净资产
总资产 3,821,393,495.96 3,791,927,649.76 0.78 3,851,891,121.20
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年
基本每股收益（元／股） 0.0363 0.0265 36.98 0.0182
稀释每股收益（元／股） 0.0363 0.0265 36.98 0.0182
扣除非经常性损益后的基本每
-0.0543 -0.0694 21.76 -0.2209
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.90 0.66 增加 0.24 个百分点 0.45
扣除非经常性损益后的加权平
-1.34 -1.73 增加 0.39 个百分点 -5.48
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期有所下降，主要原因是公司四季度加大了
工程机械产品的原材料及配套件的采购储备量。
归属于上市公司股东的净利润本报告期较上年同期均实现一定幅度的增长，主要原因是：1）
公司控制产品成本，在营业收入略有下降的情况下，主营业务毛利额有所增长，提高了公司的盈
利能力；（2）参股公司萧山农商银行本期收益增长以及公司持股比例上升，公司投资收益同比增
加；（3）公司本期收到的政府补助较上年同期有所增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用√不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用√不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 430,323,469.18 457,337,260.43 345,022,040.10 402,292,003.94
归属于上市公司股东
3,251,162.08 3,895,572.07 3,984,384.87 3,374,650.44
的净利润
归属于上市公司股东
-769,096.36 -1,966,451.21 590,401.80 -19,571,354.59
的扣除非经常性损益
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后的净利润
经营活动产生的现金
-55,993,037.15 75,381,772.46 63,180,816.59 41,937,529.74
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用□不适用
公司第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润变动原因主要是公司第四
季度收到的政府补助及税收返还、减免大幅增加，以及提取了买卖合同争议事项的预计负债。
公司第一、四季度经营活动产生的现金流量净额变动原因主要是公司年初给予主机厂一定赊
销信用期，后续货款陆续回笼；四季度加大了工程机械产品的生产投入,导致购买商品、接受劳务
支付的现金有所上升。
十、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额
非流动资产处置损益 210,268.23 14,543,918.06 68,170,563.01
系收到返还的
房产税和土地
使 用 税
越权审批，或无正式批准文
2,506,121.59
件，或偶发性的税收返还、 6,021,022.99 7,047,220.92 3,833,765.37
元，减免的土
减免
地 使 用 税
3,514,901.37
元
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密切 系收到的当地
相关，符合国家政策规定、 26,755,368.00 政府奖励、专 14,577,876.61 21,795,204.59
按照一定标准定额或定量持 项补助资金
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单 3,821,312.53
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的 系投资理财产
267,109.58 686,986.31 851,864.27
损益 品收益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
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益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性
系可供出售金
金融负债产生的公允价值变
188,814.51 融资产处置收
动损益，以及处置交易性金
益
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业
-826,055.34 3,111,688.44 2,424,487.53
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
11,199.38
的损益项目
少数股东权益影响额 -27,253.54 -1,016,032.63 -859,308.01
所得税影响额 -199,516.52 -579,963.45 -549,001.67
合计 36,222,269.82 38,371,694.26 95,667,575.09
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、公司主要业务
报告期内，公司生产和销售的主要产品有：船用齿轮箱及船舶推进系统、工程机械变速箱、
风电增速箱及工业齿轮箱、汽车变速器、农业机械变速箱和驱动桥、摩擦材料及摩擦片、弹性联
轴器，上述产品铸件、锻件和配件零件。
2、经营模式
（1）采购模式
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由于子公司较多且各子公司采购货品上有一定程度的重叠，公司采用集中采购和子公司自行
采购相结合的管理架构。对于钢材、轴承、油品、标准件等大宗货品，为增加议价能力，公司大
多采用集中采购的方式，其中招标采购是主要模式；对于自制零部件、铸件、锻件等子公司间共
享程度较低的物料组，大多由子公司自行采购，其中定向询价订单式采购是主要模式。
（2）生产模式
公司生产主要集中在本部，基本采用订单式、多品种和小批量的生产方式，即生产部门按照
市场部门的订单，分别按照船用齿轮箱、工程机械变速箱、汽车变速器、风电及工业传动产品等
不同类别产品的不同生产周期、加工难度、制造数量、要货时间等，制定细化的生产作业计划，
采购配套部门根据公司制造部门的计划进行毛坯、标准件、配套件采购，分厂根据制造部门的计
划进行各项生产准备及加工。
（3）销售模式
公司产品销售模式分为直接销售和间接销售。由于船用齿轮箱客户分散，公司拥有国内 5 家
销售公司、12 个城市设办事处、40 个一级代理商，采取经销商间接销售的模式。大功率船用齿轮
箱一般具有定制性质，均签订合同，而对于常规品种的中小功率船用齿轮箱，公司则部分采取事
先备货供用户现场直接提货的形式。工程机械、风电及汽车相关产品采取直接销售的模式，由公
司直接销售给工程机械、汽车和风电设备制造商，公司与上述客户建立了长期合作关系，双方一
般签订框架协议，每月根据客户具体要货计划进行生产销售。对于国外市场，采取直接出口或通
过代理出口的模式，销售给国外的最终用户或中间商。
公司在全国近 30 个省、市、自治区及香港地区，建立了船用齿轮箱维修中心及特约工作站、
工程机械变速箱技术服务站和载重汽车变速器服务站，并且在泰国、马来西亚、俄罗斯、孟加拉
和越南等国设立了船用齿轮箱维修服务中心及特约工作站。
3、行业情况说明
齿轮是装备业的主要基础件，产品蕴含着装备制造业的核心制造技术，广泛应用于国民经济
建设各领域，齿轮市场总体规模巨大，企业众多、行业集中度低，各企业专注于不同的应用领域。
齿轮传动装置属于支持国民经济发展的基础产品，其需求受下游行业发展的驱动。
从中国机械工业联合会发布的统计数据看，2018 年全年机械工业增加值同比增长 6.3%；1-12
月机械工业实现主营业务同比增长 6.05%、实现利润总额同比增长 2.18%，与上年同期相比，主
营业务收入和利润总额增速分别回落了 3.42 和 8.56 个百分点。从今年累计增速看，下半年呈现逐
月回落趋势，利润增长始终低于主营业务收入增速。与全国工业比较，机械工业主营业务收入、
利润增速分别低于同期全国工业 2.01%、9.58%。
产量实现增长的产品有以下方面：一是为部分原材料行业配套产品增长较快。二是与智能制
造产业相关的产品增长态势良好。三是工程机械类产品在上年高基数的基础上继续高速增长。其
中装载机增长 17.99%、压实机械增长 13.52%。四是为整机服务的各类零配件类产品普遍增长。
五是与环境保护和污染治理相关的产品呈现明显回落。其中环境污染防治专用设备同比 下降
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13.82%。六是与消费相关的产品增长低迷。
产量同比下降的产品相对集中于汽车，汽车中的 SUV 及 MPV、农业机械设备、发电设备、
输变电设备等前些年增长较快的产品今年下滑明显。1-12 月汽车产销分别完成 2780.92 万辆和
2808.06 万辆，产销量比上年同期分别下降 4.16%和 2.76%，增速继续回落。农业机械类统计的 10
种产品中，9 种下降，其中大、中、小型拖拉机同比分别下降 27.14%、6.1%、33.9%，收获机械
下降 13.35%；发电设备同比下降 9.29%，其中风电设备同比下降 8.88%。
中国机械工业行业运行的总体比较平稳，工业增加值、主营业务收入增速在 7%左右，利润
增长 2%左右，进出口贸易适度增长。但是，影响机械工业发展的内外部复杂环境没有根本变化，
行业“不平衡、不充分”的结构性矛盾仍未得到明显缓解，国际贸易争端和摩擦加剧，传导波及国
内相关行业；市场需求依然低迷，部分产品增速放缓；成本压力继续上升、企业效益提升艰难。
公司产品的下游行业主要有船舶、工程机械、风力发电等，2018 年公司下游行业数据汇集如
下：
船舶行业：2018 年，我国船舶制造行业过剩产能虽有效压减，但受世界经济和航运市场复苏
动能减弱、新船市场深度调整的影响，融资难、盈利难、接单难等深层次问题仍然存在，船舶工
业面临的形势依然严峻，船舶行业经济效益同比下降。
据中国船舶工业行业协会统计，2018 年全国造船完工 3458 万载重吨，同比下降 14%。承接
新船订单 3667 万载重吨，同比增长 8.7%。至 12 月底，手持船舶订单 8931 万载重吨，同比增长
2.4%。1～11 月份，船舶行业 1212 家规模以上企业实现主营业务收入 4032.2 亿元，同比下降 31.7%。
其中船舶制造业 2853.6 亿元，同比下降 30.8%；船舶配套业 499.8 亿元，同比下降 40.9%；船舶
修理业 175.6 亿元，同比下降 15.1%。1～11 月，规模以上企业利润总额 91.4 亿元，同比下降 35.5%。
其中船舶制造业 51.5 亿元，同比下降 17.7%；船舶配套业 22.9 亿元，同比下降 49.5%；船舶修理
业 5.2 亿元，同比下降 24.6 %。
工程机械行业：行业统计数据显示，全年装载机累计销量超 11.9 万台，同比增长 22%；累计
销售压路机 18376 台、同比增长 7%；累计销售平地机 5261 台、同比增长 16%。工程机械行业出
现大幅增长情况，这得益于国家稳增长政策，基建投资加码、内需拉动大，“一带一路”沿线国家
出口增长，社会存量更新产生需求。
风力发电行业：国家能源局发布，2018 年截至年底，我国风电累计并网装机容量 1.84 亿千瓦，
同比增长 12.4%，新增并网装机 2059 万千瓦；2018 年全年风电发电量 3660 亿千瓦时，同比增长
20%；2018 年全国平均弃风率 7%，同比下降 5 个百分点。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司其他流动资产、可供出售金融资产、在建工程、其他非流动资产同比变动较
大，具体原因详见本报告第四节第经营情况讨论与分析中二、报告期内主要经营情况之（三）资
产、负债情况分析。
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境外资产 17,287,467.38（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0.45%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、市场和服务网路优势
公司生产销售的船用齿轮箱市场占有率多年来位居国内第一；所在工程机械类别配套的变速
箱市场综合占有率为 20%左右，是国内工程机械行业变速箱最大的独立供货商。公司生产销售的
船用齿轮箱、工程机械变速箱、摩擦材料及摩擦片在各细分行业中具有明显的竞争优势。公司建
立了覆盖率较高的经销网络和完善的全国服务站网络，拥有国内 5 家销售公司、分别在香港和马
来西亚设有全资、合资子公司，在亚洲、欧洲、美洲、大洋洲及中东等 40 多个国家和地区拥有
75 家代理商；船机产品有一级经销商 55 家，售后服务网点 123 家；工程产品服务站 217 家。营
销系统已具备起较强的营销服务理念；公司通过与船舶、工程机械、汽车、风电、农机等行业的
整机（车）制造企业结成战略伙伴，建立了牢固的合作关系，客户服务做到省内 24 小时、省外
48 小时到位。
2、产品和技术优势
公司是中国齿轮行业产品应用领域最广、船舶推进系统和船用齿轮箱销售规模最大、工程机
械传动装置覆盖领域最广、深具综合竞争力的大型骨干企业。公司生产销售的产品覆盖了船舶、
工程机械、汽车、风力发电、农机、水泥、电力、冶金、矿山等行业，受单个行业、单一领域产
品带来的市场周期性波动风险影响相对较小。公司多年专注于齿轮传动装置和摩擦材料及摩擦片
的研究和开发，拥有深厚的技术积淀和多领域的传动装置研发平台。公司拥有专利技术 308 项，
其中发明专利 38 项；主持修订的国家标准、行业标准 29 项；目前承担的国家科研项目 1 项。公
司的技术水平和研发能力处于行业领先地位。
3、品牌优势
公司产品在齿轮制造行业享有很高的声誉，公司“前进”商标获得客户高度认同。本公司 1986
年通过了中国船级社的“工厂认可”，先后又通过了 ABS、BV、GL、KR、LR 等多个国家船级社
的产品认证。工程机械产品 WG180/181 系列液力变速器曾经德国 ZF 公司考核试验认可，达到 ZF
公司相关标准。
4、装备优势
公司现有各类设备 4000 余台，主要生产设备 1700 多台（套），22%以上为高精尖数控设备,
主要生产装备和检测试验能力达到国际先进水平，制造工艺和产品质量处于国内领先地位；同时，
公司不断引入先进的管理理念，从企业标准化、质量管理体系、计量体系、生产环境、工艺和工
装管理、人力资源管理等方面建立起完整和有效的制度，整体提升了企业的过程控制能力，确保
产品质量稳定。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018 年企业面对错综复杂的经济环境和日益激烈的市场竞争格局，公司经营层按照董事会确
定的工作重点及经营目标开展工作，围绕效益优先，坚持创新驱动和改革发展，企业实现平稳发
展。报告期内，公司实现营业收入 163,497.48 万元，归属于母公司所有者的净利润 1,450.58 万
元。
全年的经营工作主要表现在以下方面：
1、推进市场拓展工作，确保国内领先市场地位
2018 年，公司以提高市场占有率为核心目标，通过多种途径加大市场开拓的力度、强度和广
度，注重提升有效销售。在船机内销市场总体呈下降趋势的情况下，公司抓住远洋运输船需求回
升的市场机遇，积极拓展大功率齿轮箱市场，确保公司船机内销产品销售总体保持基本稳定；公
司积极发挥工程机械品牌优势，主动满足国内外优质用户的增产需求，实现工程产品销售较大幅
度增长，在巩固拓展现有市场的同时，不断开拓新产品、新市场，为后续市场奠定基础；风电产
品板块受弃风电量和弃风率要求“双降”的影响、新机需求后延，公司采取多种措施积极面对，
产品销售继续增长；2018 年，面对复杂的国际贸易环境，在巩固稳定传统市场基础上，开拓刚果、
厄瓜多尔等新市场、新客户，出口销售收入实现微增；高端粉冶摩擦产品的销售继续保持高速增
长，军用摩擦片市场及特种车辆传动产品市场继续扩大。
2、推进企业改革工作，再增转型升级动力
研究制定了公司多个二级单位体制机制改革方案；引进外部咨询机构，研究适应未来公司发
展模式的组织机构及战略规划，提升企业整体运行效能；积极谋划公司智能制造升级工作。3、推
进创新驱动，提升科技创新能力
公司技术中心顺利通过国家级企业技术中心年度评价，国家工业强基工程“大功率工程机械
机电液控制自动换档变速器项目”顺利通过验收。“500 吨级近岸海洋环境监测船主推进系统”等
七个 2018 年省级工业新产品鉴定项目通过鉴定验收。2018 年，公司申报受理专利和软件著作权
申请共 53 件，授权专利和软件著作权共 35 件（其中发明专利 4 件，实用新型专利 29 件，软件著
作权 2 件）。截止到 2018 年底，公司共拥有有效专利 308 件（其中发明专利 38 件，实用新型专利
270 件），另有软件著作权 4 项。
4、推进管理创效工作，提升企业运作效率
公司加快推进企业全面信息化进度，顺利实施办公信息化系统升级，有效提升了工作效率和
企业运作效率。公司通过加强内部管理、优化工艺、改良设备等，有效提升了生产计划的准确率
和成套率及部分瓶颈产品的产能。本年度，公司继续深挖降本增效潜能、持续推进精益管理、提
升财务管控能力，有效提升了企业管理运营水平。
5、推进人才建设工作，夯实企业基础保障
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2018 年年度报告
加大智能制造技工队伍、中层管理人员及后备队伍等多层次人才培养、培训工作；完善人才
“引、留、用”三位一体培养管理体系；启动并完成人才盘点工作，建立企业核心人才库；完成
公司专家评聘工作，有效打通公司工程技术类岗位的职业发展通道；优化薪酬分配体系，进一步
完善绩效考核体系；为公司进一步发展奠定坚实的人力资本保障。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 163,497.48 万元，同比减少 1.42%;归属于母公司所有者的净
利润 1,450.58 万元同比增加 36.71%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
-2,171.65 万元，同比增加 21.77%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,634,974,773.65 1,658,490,746.93 -1.42
营业成本 1,194,265,047.57 1,233,945,304.90 -3.22
销售费用 82,058,236.67 65,715,525.69 24.87
管理费用 157,640,745.98 149,634,361.38 5.35
研发费用 93,541,811.52 88,523,343.67 5.67
财务费用 70,366,821.97 67,633,735.57 4.04
经营活动产生的现金流量净额 124,507,081.64 189,656,400.71 -34.35
投资活动产生的现金流量净额 -24,234,925.15 19,812,792.11 -222.32
筹资活动产生的现金流量净额 -142,560,872.44 -137,544,535.53 -3.65
其他收益 29,272,688.97 21,625,097.53 35.36
投资收益 67,016,617.21 49,254,790.25 36.06
资产处置收益 1,055,716.76 14,837,828.50 -92.88
营业外支出 1,878,953.43 542,427.87 246.40
所得税费用 3,792,374.06 7,410,062.22 -48.82
其他综合收益 21,635,266.39 -7,213,676.02 399.92
本期数比上年同期数变动比例较大的主要原因分析：
营业收入变动原因说明：主要原因是公司调整产品结构，减少盈利能力弱的产品销售，以及
其他业务收入较上年同期有所下降。
营业成本变动原因说明：主要原因是公司继续开展降本增效活动，控制产品成本。
销售费用变动原因说明：主要原因是公司本期与潍柴重机股份有限公司合同争议事项未达成
一致书面意见，基于谨慎性原则，就上述事项计提预计负债（详见公司公告临 2018-042、044）。
管理费用变动原因说明：主要原因是人工成本的增加。
研发费用变动原因说明：主要原因是公司加大新产品的研发投入。
财务费用变动原因说明：主要原因是受美元汇率波动影响，导致公司汇兑损失增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是公司四季度加大了工程机械产品的
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2018 年年度报告
原材料及配套件的采购储备量。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是公司本期增加对参股公司萧山农商
银行的投资。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因是本期净偿还有息债务较上年同期增
加。
其他收益变动原因说明：主要原因是本期收到的政府补助增加。
投资收益变动原因说明：主要原因是参股公司萧山农商银行本期收益增加。
资产处置收益变动原因说明：主要原因是公司上年同期存在闲置房屋资产处置收益。
营业外支出变动原因说明：主要原因是部分子公司固定资产报废损失有所增加，另一方面公
司公益性捐赠支出同比增加。
所得税费用变动原因说明：主要原因是递延所得税资产变化所致。
其他综合收益变动原因说明：主要原因是参股公司萧山农商银行本期其他综合收益同比有所
增加。
2. 收入和成本分析
√适用□不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
通用设备 1,604,900,615.74 1,166,849,740.98 27.29 -0.08 -1.74 增加 1.23 个
制造业 百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
船用齿轮 937,308,539.75 743,250,950.22 20.70 -8.85 -8.64 减少 0.18
箱产品 个百分点
工程机械 493,008,475.93 405,442,168.41 17.76 16.69 15.06 增加 1.16 个
变速箱产 百分点
品
风电及工 262,983,599.01 245,752,907.91 6.55 5.82 3.41 增加 2.18 个
业传动 百分点
摩擦及粉 77,616,051.57 47,187,165.01 39.20 19.73 15.53 增加 2.21 个
末冶金产 百分点
品
汽车变速 14,433,157.58 13,769,407.84 4.60 -32.22 -34.95 增加 4.01 个
箱产品 百分点
锻造件 173,137,379.29 115,834,781.24 33.10 9.48 16.28 减少 3.91 个
百分点
铸造件 227,725,798.35 188,275,387.56 17.32 11.93 12.72 减少 0.58 个
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百分点
其他 90,860,180.80 82,006,325.44 9.74 -11.94 -15.46 增加 3.75 个
百分点
小计 2,277,073,182.28 1,841,519,093.64 19.13 1.20 0.67 增加 0.42 个
百分点
公司内各 672,172,566.54 674,669,352.66 -0.37 4.36 5.13 减少 0.73 个
分部抵销 百分点
数
合计 1,604,900,615.74 1,166,849,740.98 27.29 -0.08 -1.74 增加 1.23 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
国内销售 2,078,069,822.59 1,684,779,913.65 18.93 1.33 0.66 增加 0.54 个
百分点
国外销售 199,003,359.69 156,739,179.99 21.24 -0.20 0.77 减少 0.76 个
百分点
小计 2,277,073,182.28 1,841,519,093.64 19.13 1.20 0.67 增加 0.42 个
百分点
公司内各 672,172,566.54 674,669,352.66 -0.37 4.36 5.13 减少 0.73 个
分部抵销 百分点
数
合计 1,604,900,615.74 1,166,849,740.98 27.29 -0.08 -1.74 增加 1.23 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用□不适用
营业收入、营业成本变动超过 30%情况说明：
汽车变速箱产品销售较上年同期下降的主要原因是减少了盈利能力弱的产品销售及受所配套
的客户其新能源客车市场下滑的影响。
(2). 产销量情况分析表
√适用□不适用
主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比 销售量比 库存量比
上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
船用齿轮箱产品 39,384 39,751 7,187 -3.15 -6.05 -4.86
工程机械变速箱 22,980 21,630 4,659 23.71 13.04 40.80
产品
汽车变速器产品 2,116 2,412 2,016 -38.72 -40.78 -12.80
风电及工业传动 307 310 138 4.42 4.03 -2.13
产品
产销量情况说明
1、工程产品由于销量上升，公司对此产品年末作适当储备，其他主要产品的产量均低于销量。
2、汽车产品减少了盈利能力弱的产品销售及受所配套的客户其新能源客车市场下滑的影响，
产量也随之下降。
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2018 年年度报告
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
通用设备制 原材料 761,314,655.65 73.22 768,697,433.26 71.04 -0.96
造业
通用设备制 燃料动 35,184,413.98 3.38 40,611,190.99 3.75 -13.36
造业 力
通用设备制 工资及 126,113,204.60 12.13 137,403,138.38 12.70 -8.22
造业 福利费
通用设备制 折旧费 52,177,350.82 5.02 55,723,841.62 5.15 -6.36
造业 用
通用设备制 制造费 64,935,033.95 6.25 79,592,688.06 7.36 -18.42
造业 用
通用设备制 合计 1,039,724,659. 100.00 1,082,028,292.30 100.00 -3.91
造业 00
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
船用齿轮箱 原材料 370,582,885.64 73.87 394,138,604.64 73.22 -5.98
产品
船用齿轮箱 燃料动 18,310,918.27 3.65 21,424,086.95 3.98 -14.53
产品 力
船用齿轮箱 工资及 64,715,300.19 12.90 69,816,685.36 12.97 -7.31
产品 福利费
船用齿轮箱 折旧费 18,511,585.87 3.69 18,678,789.38 3.47 -0.90
产品 用
船用齿轮箱 制造费 29,548,303.72 5.89 34,235,475.63 6.36 -13.69
产品 用
船用齿轮箱 合计 501,668,993.69 100.00 538,293,641.96 100.00 -6.80
产品
工程机械变 原材料 247,886,075.60 76.35 210,490,320.86 71.15 17.77
速箱产品
工程机械变 燃料动 7,986,899.10 2.46 7,543,925.77 2.55 5.87
速箱产品 力
工程机械变 工资及 37,856,603.03 11.66 41,861,391.99 14.15 -9.57
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2018 年年度报告
速箱产品 福利费
工程机械变 折旧费 13,603,702.12 4.19 13,726,986.49 4.64 -0.90
速箱产品 用
工程机械变 制造费 17,337,415.11 5.34 22,217,600.97 7.51 -21.97
速箱产品 用
工程机械变 合计 324,670,694.96 100.00 295,840,226.08 100.00 9.75
速箱产品
风电及工业 原材料 91,034,959.83 66.00 108,810,982.09 65.36 -16.34
传动产品
风电及工业 燃料动 6,102,561.46 4.42 8,606,988.64 5.17 -29.10
传动产品 力
风电及工业 工资及 11,746,667.71 8.52 14,250,642.70 8.56 -17.57
传动产品 福利费
风电及工业 折旧费 18,461,150.74 13.38 21,026,357.16 12.63 -12.20
传动产品 用
风电及工业 制造费 10,591,261.16 7.68 13,784,500.18 8.28 -23.17
传动产品 用
风电及工业 合计 137,936,600.90 100.00 166,479,470.76 100.00 -17.14
传动产品
摩擦及粉末 原材料 24,702,540.66 61.33 20,531,920.37 59.11 20.31
冶金产品
摩擦及粉末 燃料动 1,909,180.54 4.74 1,646,443.96 4.74 15.96
冶金产品 力
摩擦及粉末 工资及 7,689,083.67 19.09 5,970,964.49 17.19 28.77
冶金产品 福利费
摩擦及粉末 折旧费 749,172.11 1.86 694,702.09 2.00 7.84
冶金产品 用
摩擦及粉末 制造费 5,228,093.56 12.98 5,891,073.76 16.96 -11.25
冶金产品 用
摩擦及粉末 合计 40,278,070.54 100.00 34,735,104.67 100.00 15.96
冶金产品
汽车变速器 原材料 9,942,624.27 73.18 14,350,927.01 68.36 -30.72
产品
汽车变速器 燃料动 365,477.72 2.69 757,853.23 3.61 -51.77
产品 力
汽车变速器 工资及 2,016,241.38 14.84 3,199,358.22 15.24 -36.98
产品 福利费
汽车变速器 折旧费 415,747.89 3.06 1,060,154.79 5.05 -60.78
产品 用
汽车变速器 制造费 846,440.95 6.23 1,624,870.90 7.74 -47.91
产品 用
汽车变速器 合计 13,586,532.21 100.00 20,993,164.15 100.00 -35.28
产品
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2018 年年度报告
其他 原材料 17,165,569.65 79.53 20,374,678.29 79.32 -15.75
其他 燃料动 509,376.89 2.36 631,892.44 2.46 -19.39
力
其他 工资及 2,089,308.62 9.68 2,304,095.62 8.97 -9.32
福利费
其他 折旧费 435,992.09 2.02 536,851.71 2.09 -18.79
用
其他 制造费 1,383,519.44 6.41 1,839,166.62 7.16 -24.77
用
其他 合计 21,583,766.69 100.00 25,686,684.68 100.00 -15.97
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
前五名客户销售额 30,130.88 万元，占年度销售总额 18.44%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
客户名称 营业收入（元） 占年度销售总额的比 关联关系
例(%)
客户一 103,491,387.47 6.33 非关联方
客户二 64,942,338.56 3.97 非关联方
客户三 52,402,799.93 3.21 非关联方
客户四 41,618,854.62 2.55 非关联方
客户五 38,853,448.28 2.38 非关联方
小计 301,308,828.86 18.44
前五名供应商采购额 11,977.42 万元，占年度采购总额 10.11%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
供应商名称 采购金额（元) 占年度采购总额的比 关联关系
例(%)
供应商一 32,194,898.40 2.72 非关联方
供应商二 23,345,701.23 1.97 非关联方
供应商三 22,327,370.57 1.89 非关联方
供应商四 21,012,358.79 1.77 非关联方
供应商五 20,893,838.52 1.76 非关联方
小计 119,774,167.51 10.11
其他说明
无
3. 费用
√适用□不适用
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
销售费用 82,058,236.67 65,715,525.69 24.87
管理费用 157,640,745.98 149,634,361.38 5.35
研发费用 93,541,811.52 88,523,343.67 5.67
财务费用 70,366,821.97 67,633,735.57 4.04
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2018 年年度报告
4. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
本期费用化研发投入 93,541,811.52
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 93,541,811.52
研发投入总额占营业收入比例（%） 5.72
公司研发人员的数量 389
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 20.05
研发投入资本化的比重（%） 0
情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司的研发投入主要用于新领域产品和产品升级的开发和试验，相关技术领域获
得、取得重大的科技进展，在齿轮传动装置、船舶推进系统等技术研究及应用方面继续保持领先。
完成双速齿轮箱型谱规划、HC 系列特大速比齿轮箱和轻型高速齿轮箱型谱拓展、电推齿轮
箱、滚装船用主推进系统开发、完成双螺距渔船推进系统预研及侧推传动系统系列型谱拓展等船
用产品开发。完成工程机械机电液控制自动变速器型谱拓展、高速轮挖机、井下铲运机、塔吊及
特种工程机械用变速箱、特种车用液压离合分动箱、减速箱的开发。完成 3.X 系列和 2.X 系列风
电齿轮箱型谱，完成 5600kW 核电主循环泵齿轮箱样机试制。轨道养护车用液力自动变速箱通过
首件鉴定，完成轨道车用离合减速箱、转接箱等产品的开发。完成 90-150 马力履带拖拉机用系列
变速箱开发；完成采棉机底盘、分动箱和 6 行玉米机齿轮箱的开发。完成多款车用分动箱开发，
拓展分动箱产品应用领域。2018 年共完成各类新产品开发项目 94 个。
5. 现金流
√适用□不适用
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
经营活动产生
的现金流量净 124,507,081.64 189,656,400.71 -34.35
额
投资活动产生
的现金流量净 -24,234,925.15 19,812,792.11 -222.32
额
筹资活动产生
的现金流量净 -142,560,872.44 -137,544,535.53 -3.65
额
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
报告期内，公司非主营业务导致利润发生重大变化的原因：（1）与潍柴重机股份有限公司合
同争议事项未达成一致书面意见，基于谨慎性原则，就上述事项计提预计负债 1,599 万元（详见
公司公告临 2018-042、044）；（2）参股公司萧山农商银行本期收益增长以及公司持股比例上升，
公司投资收益同比增加 1,776 万元；（3）经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司通过公
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2018 年年度报告
开竞拍方式，以 7,560 万元的成交价成功竞得萧山农商行的 1,400 万股股权，本次投资成本小于按
所得股权比例计算确定的应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的金额为 382 万元，计入
营业外收入。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要原因是本期收回上期末
其他流动资产 10,877,413.51 0.28 75,547,294.44 1.99 -85.60
投资理财产品本金。
主要原因是根据绍兴市柯桥
区政府常务会议纪要要求注
销绍兴市柯桥区信达担保有
可供出售金融资
- - 1,126,725.00 0.03 -100.00 限公司，并进行审计清算，
产
公司已于 2018 年 9 月 20 日
收回 112.67 万元本金及取得
收益 18.88 万元。
主要原因是本期在建项目完
在建工程 51,899,365.36 1.36 74,366,572.49 1.96 -30.21
工转入固定资产。
主要原因是本期预付软件款
其他非流动资产 9,131,365.63 0.24 6,062,961.71 0.16 50.61
有所增加。
主要原因是本期支付上期末
应交税费 12,452,432.52 0.33 36,245,790.07 0.96 -65.64
应缴税款。
主要原因是本期与潍柴重机
股份有限公司合同争议事项
预计负债 25,085,487.31 0.66 5,772,282.51 0.15 334.59 未达成一致书面意见，基于
谨慎性原则，就上述事项计
提预计负债。
主要原因是参股公司萧山农
其他综合收益 6,501,138.43 0.17 -15,134,127.96 -0.40 142.96
商银行其他综合收益增加。
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 72,729,493.52 质押/保证金
应收票据及应收账款 70,690,000.00 质押
固定资产 58,485,217.10 抵押
无形资产 59,733,982.44 抵押
投资性房地产 127,699.71 抵押
使用受限制的货币资金为 72,729,493.52 元，其中：质押的定期存款 27,750,000 元；银行承兑
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2018 年年度报告
汇票保证金 44,566,553.26 元；保函保证金 412,940.26 元。
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
详见本报告“第三节公司业务概要”关于报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情
况说明。
航空、船舶、铁路运输设备制造相关行业经营性信息分析
1 报告期内公司订单情况
□适用√不适用
2 高附加值船舶情况
□适用√不适用
3 报告期内盈利情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
毛利率
项目 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 年增减（%）
（%）
（%） （%）
船 用齿 轮 93,730.85 74,325.10 20.70 -8.85 -8.64 -0.18
箱产品
4 报告期内占公司主营业务收入 10%以上业务的情况
√适用□不适用
整机制造 零部件 修理改装
项目
产量 销量 产量 销量 产量 销量
船用齿轮箱产 39,384 39,751
品
5 报告期内修理改装业务情况
□适用√不适用
6 重大项目
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用□不适用
被投资单 在被投
主营业务 2018 年度 2017 年度
位 资单位
投资成本 期末余额
持股比
变动额 变动额 变动额 变动额
例（％）
绍兴县信
达担保有 担保 1,126,725.00 - -1,126,725.00 - -
限公司
杭州爱德 风力发电驱
旺斯驱动 动链及齿轮 10,000,000.00 9,987,110.13 2,610,776.04 7,376,334.09 50.00
链科技服 箱维修、监
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2018 年年度报告
务有限公 测等技术服
司 务及相关产
品销售
萧山农商 存贷款、银
529,999,960.00 764,901,320.19 151,743,287.35 30,748,713.30 5.8185
银行 行结算
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
子公司简 主要产品或服 注册资本 期末总资产(万 期末净资产(万 本年度净利
所处行业
称 务 （万元） 元) 元) 润(万元)
通用设备
绍兴前进 生产：齿轮箱 1,000.00 19,405.84 9,428.72 811.57
制造业
黑色金属
生产：锻件，
前进锻造 冶炼和压 3,360.00 20,423.46 19,629.43 3,143.15
冲压件
延加工业
制造、加工：
其他制造
前进铸造 机械配件（铸 3,100.00 13,687.63 7,611.40 631.84
业
铁件）
生产：齿轮箱，
通用设备
前进马森 可调螺旋桨， 3,000.00 922.61 -4,356.48 -1,587.78
制造业
船舶传动装置
生产高速、重
通用设备
前进重机 型、特种齿轮 10,000.00 2,956.20 -1,176.22 -613.82
制造业
箱
其他制造
前进通用 机械加工 1,000.00 5,761.60 3,410.62 305.34
业
其 他 专
传动产品、紧
前进检测 业、科研 50.00 111.78 110.18 8.91
固件产品检测
服务业
齿轮箱加工、
马来西亚 110
零售业 销售、技术维 356.31 232.26 24.14
前进 (林吉特)
修服务
齿轮箱销售、 50
香港前进 零售业 1,372.44 40.87 -13.96
技术维修服务 (港元)
齿轮箱销售及
武汉前进 零售业 50.00 489.65 142.53 6.40
维修
齿轮箱销售及
大连前进 零售业 50.00 436.85 28.33 3.11
维修
齿轮箱销售及
广东前进 零售业 150(港元) 1,368.87 537.82 32.75
维修
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2018 年年度报告
齿轮箱销售及
上海前进 零售业 60.00 441.29 226.95 13.68
维修
货物及技术的
前进贸易 零售业 500.00 1,858.60 991.95 124.49
进出口
高弹性联轴
前 进 联 轴 通 用 设 备 器、液压胶管
1,000.00 6,643.48 2,494.04 858.96
器[注] 制造业 总成制造、销
售
生产：传动装
置及控制系
通用设备
临江公司 统,风电齿轮 8,000.00 15,840.93 1,448.70 -2,954.01
制造业
箱，高速特种
齿轮箱
研 究 和 试 技术开发与服
杭粉所 验 发 展 ， 务，自身开发 300.00 301.64 301.64 0.08
零售业 产品销售
风力发电驱动
链及齿轮箱维
驱动链科 工业服务
修、监测等技 2,000.00 2,337.72 1,922.42 22.16
技 业
术服务及相关
产品销售
吸收公众存
萧山农商 款；发放短期、
金融业 225,144.01 15,790,232.09 1,314,607.24 124,559.46
银行 中期和长期贷
款等
注：上表中前进联轴器的期末总资产、期末净资产、本年度净利润按其账面值列示，未按收
购时的公允价值作调整。
子公司的经营业绩同比出现大幅波动分析：
前进通用本期净利润较上年同期增加 58.28%，主要原因是受营业收入的增长及加强成本管控
的影响；
对公司净利润影响超过 10%的子公司及参股公司简要分析：
子公司、参股公司简称 本年度主营业务收入(万元) 本年度营业利润(万元)
绍兴前进 17,945.21 823.18
前进锻造 17,313.74 3,552.97
前进铸造 22,772.58 690.83
前进马森 732.57 -1,587.78
前进重机 20.00 -613.82
前进联轴器 3,896.33 1,096.01
临江公司 12,043.87 -2,954.01
萧山农商银行[注] 479,626.41 174,460.79
[注]：萧山农商银行收入数据为营业收入。
子公司的经营业绩同比出现大幅波动分析：
（1）前进马森、前进重机本期净利润较上年同期分别减少 960 万元、406 万元，主要原
因是本期计提存货跌价准备；
（2）香港前进本期净利润较上年同期减少 843 万元，主要原因是上期存在闲置房屋处置
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2018 年年度报告
收益。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
2019 年，我国“经济运行稳中有变、变中有忧，外部环境复杂严峻，经济面临下行压力”，宏
观经济继续由高速向高质量发展转变。我国机械制造行业结构性矛盾仍然突出，机械产品供大于
求、过度竞争的供需关系没有改变，人力成本上升、环保约束升级的趋势没有变化。
与此同时，积极因素也在积聚。中央经济工作会议提出，2019 年要重点推动制造业高质量发
展。《政府工作报告》中将“坚持创新引领发展，培育壮大新动能”、“推动传统产业改造提升”、“推
动制造业高质量发展，强化工业基础和技术创新能力”作为政府 2019 年工作任务。此外，政府今
年开始实施更大规模的减税降费，下调制造业等行业增值税税率，降低企业社保缴费负担。
2019 年，全行业面临的形势更为严峻复杂，要实现平稳运行、由高速向高质量发展的任务依
然艰巨。
我公司所涉足的几大产业板块格局和发展趋势如下：
1、船舶制造行业
船舶市场受以下多重积极因素叠加影响：国际航运相关的环保新规即将进入密集生效期，部
分老旧船舶可能被迫提前拆解，存在潜在更新需求；国内船舶制造业供给侧改革持续推进，落后
产能加速出清；国际航运市场的风向标 BDI 指数年初大幅下挫,显示国际航运的状态不容乐观；国
内船舶制造业面临的融资难、盈利难、接单难等深层次问题仍然存在未有明显改善；全球经济增
长乏力、贸易战、国家出台对拖网渔船从严审批及远洋渔船限制数量等政策也增加了行业面临的
不确定性因素。从行业数据表现看，造船总数量下降但总吨位数上升。
国内船舶配套产业存在国产化设备装船率低、产业集中度低的“两低问题”，高技术、高附加
值的船舶配套产业是我国船舶制造业的薄弱环节，也是船舶制造业结构化改革的重点方向，受到
国家政策高度重视。我国已推出系列政策推动船舶配套产业的发展，提高本土化船用设备装船率。
预计 2019 年，中小功率船用齿轮箱市场大体维持平稳，大功率齿轮箱市场将继续增长，可调
桨推进系统需求上升。公司将凭借产品系列全面、技术实力雄厚、高知名度与认知度、覆盖全国
售前及售后的网络等的综合优势，紧抓船舶制造业、船舶配套行业结构化升级的机遇，推进企业
产品向中高端发展。
2、工程机械行业
2018 年全行业在 2017 年发展向好的基础上持续增长，预计 2019 年全行业将继续保持良好发
展态势。主要原因如下：（1）国家层面可持续的、稳定的投资战略，《政府工作报告》中提出 2019
年要合理扩大有效投资,紧扣国家发展战略，加快实施一批重点项目；要完成铁路投资 8000 亿元、
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2018 年年度报告
公路水运投资 1.8 万亿元，再开工一批重大水利工程,加大基础设施投资力度。（2）行业转型升级
取得一定成果，2019 年行业供需矛盾将得到进一步缓解，产能利用率将得到提升。（3）产品更新
换代周期叠加国家环保政策的驱动，2019 年重点区域各省市将提前实施新排放标准，，预计会带
动工程机械市场设备更新需求。（4）“一带一路”建设向纵深推进，中国企业参与沿线国家基础设
施建设，以及中国企业海外投资建厂，会拉动我国工程机械产品出口。
公司生产的工程机械变速箱主要与工程机械行业中的装载机、平地机、压路机等细分领域配
套，均处于行业领先的市场地位。公司率先开发的 6-7 吨装载机变速箱已经批量供货、2019 年有
望继续增长，公司的电液控制变速箱也将继续延续市场占有率业内前列的态势。公司作为国内最
大的工程机械变速箱专业配套制造商，将充分利用多领域的技术积累优势，重视细分市场，做好
个性化配置，继续开发和扩大多个门类工程机械变速箱，不断开拓新产品、新市场，保持行业领
先。
3、风力发电行业
2018 年风电行业加快推动海上风电和分布式风电发展步伐，在此前连续两年装机量下滑的态
势下，实现了局面的扭转。海上风电曾是行业发展的短板，经过３年多的发展，无论是在可开发
资源量上，还是技术政策层面上，我国海上风电目前已基本具备大规模开发条件。预计 2019 年风
电装机规模将呈现全年回暖的状态，达到 30GW 左右的水平。受上网电价补贴政策的影响，2019
年我国陆上风电将迎来一波抢装大潮，装机规模将比 2018 年有大幅增长，同时考虑度电成本因素，
陆上单机容量将快速进军大兆瓦机组。海上风电将加速发展，预测 2019 年中国海上风电累计装机
容量将达 423 万千瓦，未来五年(2019-2023)年均复合增长率约为 26.02%，并预测在 2023 年中国
海上风电累计装机容量将突破千万千瓦，达到 1067 万千瓦。
公司风电产品的高功率密度、高可靠性的质量的优势受到越来越多的主机厂和业主的认可，
同时，公司的产品系列型谱日益完善、满足用户个性化需求的能力不断增强，表现在公司在手订
单同比继续增长，公司的风电产品业务上升开始加速，与此同时，风电齿轮箱的维修和维护市场
将有所增长。
从公司涉足的相关行业国家政策的分析和对市场形势的判断，公司管理层预计，2019 年公司
各业务板块市场前景将呈现不同态势，不同船型的船用产品的综合总量表现仍然可望有所增长，
工程机械产品及风电产品将有一定增幅；企业继续面临转型升级、市场竞争加剧、环保约束升级、
人力成本上升等压力。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
新一年工作的指导思想是：紧扣市场中心，大力实施“产能、品质”双提升，稳步推进创新
驱动、改革发展、基础管理、队伍建设四项工作，努力提升销售业绩和盈利水平。
(三) 经营计划
√适用□不适用
2019 年，公司营业收入目标为 17.5 亿元，期间费用控制在 3.92 亿元以内。为实现经营目标，
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2018 年年度报告
公司将采取以下措施：
1、加强市场拓展，提高市场占有率
切实发挥公司产品品牌优势和综合门类齐全的特点，牢固树立“以市场为导向、以客户为中
心”的生产经营理念，加强与客户沟通联动、通过市场调研分析等，了解客户诉求与市场需求，
为客户创造价值的同时促进企业效益提升。
船用产品，抓住远洋运输船市场恢复性增长契机，抢占市场订单；加大轻型高速、军品业务
拓展，推进企业产品向中高端发展；推广渔船可调桨应用范围。工程机械产品，扩大下游优质客
户配套量，提升公司工程机械市场影响力，提高产品销售收入与市场占有率；同时结合市场需求，
全力推动自制变矩器和车辆分动箱的配套份额，扩大主机厂商合作领域。风电产品板块，加大市
场拓展力度，及时跟踪国内主要风电客户和满足客户需求。粉末冶金产品在稳定军品市场份额的
基础上，加大力度拓展民用市场。进一步提升杭齿配件品牌的市场认可度，提升配件销售业绩。
海外销售确保传统市场份额，做好非洲、土耳其、南美等新市场的进一步开拓。
2、对标标杆，提升公司科技创新能力
积极探索市场性研发与前沿性研发双向并轨的研发机制，对标国际行业标杆，促进公司更好
地把握产业、产品未来发展方向。深入推进基础共性技术研究工作，重点抓好齿轮降噪、微动滑
差、接排冲击、自动控制等方面的技术提升。做好双速齿轮箱、电力推进齿轮箱、混合动力齿轮
箱、大功率高铁养护车变速箱、轨道养护车带离合器车轴箱、大功率动力换挡拖拉机变速箱等农
机产品的开发设计工作。
3、稳步有序推进各项改革
公司按照“有序推进改革、持续发展主业、控制发展风险”的主基调，积极配合大股东推进
企业混合制改革工作，创新优化体制机制，切实增强企业运行活力；研究明确企业未来组织架构
框架及战略规划，继续推进公司二级单位的改革，积极探索事业部改革，积极推进企业智能化建
设工作。
4、不断提高企业管理水平，提升品质、产能
通过持续不断优化、完善生产管理、仓储管理、供应链管理等各项制度和考核模式，同时整
合供应链，保障公司产能提升。强化产品质量管控，切实提升各项质量指标。继续推进降本增效、
精益管理工作，提高财务管控能力，提高企业运营效率，提升生产、工艺薄弱环节，防范与降低
企业运行风险。
5、完善机制，不断优化人才队伍
建设人才梯队，实施优秀成熟人才引进和自主培养相结合的培养机制。优化完善现有分配机
制，以结果为导向，深化绩效考核结果应用，激活干部职工队伍积极性。规范人力资源管理制度、
流程，切实做好员工精细化管理，提升人力资源管理水平和效率。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
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2018 年年度报告
1、政策性风险及下游行业波动的风险
公司所主要配套的船舶、工程机械、风电等装备制造业，其发展与宏观经济形势具有较强的
相关性，我国经济仍然处于调结构和供给侧改革的阶段，行业发展的不确定性仍然较大。鉴于目
前国际贸易保护主义加剧、贸易摩擦增多，特别是中美贸易争端，可能会对中国高端制造发展及
经济增长产生不利影响，同时也增加汇率市场及全球贸易环境的复杂性和不确定性，进而对我国
进出口业务产生一定影响。因此，公司存在政策性风险及下游行业波动影响的风险。
应对措施：公司将加强对宏观经济运行情况的跟踪研究，分析政策、行业信息，加强上下游
企业间的沟通联系，及时根据政策、市场动态调整产品结构和营销模式适应变化，降低政策性风
险对公司业务发展的影响。
2、应收账款发生坏账风险
机械行业仍普遍处于供大于求的市场形态，部分企业可能面临兼并、关停和转行的困境，应
收账款存在较大风险。而随着中国消费市场的日渐成熟，主机厂和客户对产品质量要求越来越高，
公司产品必须持续改进、提高才能满足，存在潜在质量成本风险；风电行业的合同均为分期付款
方式并在执行中留有质量保证金，且一般质保期都在 24 个月以上，风电全行业过高的应收款比率
的现状，存在发生坏账风险。
应对措施：公司的应收账款的增长均源自于公司正常的生产经营和业务发展，公司建立了相
应的内部控制制度，以加强合同管理和销售款项的回收管理。但如果公司不能及时收回应收款项，
将会影响公司的经营业绩。
3、人民币汇率变动风险
目前人民币汇率实行的是以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率
制度，随着人民币正式加入特别提款权（SDR）货币篮子，央行干预的减少或将加大人民币汇率
的双向波动。此外，美联储加息、中美贸易争端、国际贸易保护主义抬头等因素叠加，进一步增
加了人民币汇率波动的风险。上年度公司国外销售营业额约 2 亿元人民币，产品主要向东南亚、
欧洲、中东和其他地区出口，出口销售主要以美元结算，汇率的波动将影响公司以美元标价外销
产品的价格水平及汇兑损益，进而影响公司经营业绩。
应对措施：公司将通过加强对宏观环境和相关汇率变化趋势的研究，及时调整出口营销策略，
努力规避和减少汇兑损失风险
4、成本控制的风险
公司的原材料主要为各类钢材、轴承和各类标准件等，材料的价格将直接影响生产成本和效
益，对公司的经营业绩带来不确定性；为稳定职工技术队伍，根据社会平均工资变动情况，可能
会增加公司的人工成本；公司地处城区，为满足环保要求的提高可能需增加环保设施和改造的投
入，从而增加公司的营运成本。
应对措施：公司将通过全面预算管理，严格控制成本费用，努力实现增收节支；通过精益管
理、工艺优化、信息化集成等手段，提高运营效率，发挥规模优势。同时在现有人员规模下，通
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过业务培训和企业文化落地等方式进一步提升员工综合素养和工作效率。
5、技术更新及产品开发风险
公司为拓展产品领域不断自主研发新产品，不断更新换代的市场需求变化决定了产品和技术
的开发创新是一个持续性过程。在这期间涉及的不确定因素较多，公司如不能准确把握技术发展
趋势和市场需求变化情况，因之导致技术更新和产品开发推广出现失误，使公司面临技术更新及
产品开发的风险。
应对措施：公司拟从研发人力、资金投入和市场调研、开发力度等方面加大力度，同时加强
与国内外专业团队的合作，共同研制开发新产品，以强大的技术支持资源优势来保证研发实力。
对于已形成产业化的产品进行深度开发，加快其升级换代，保持技术优势。
(五) 其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
2018 年 2 月 27 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更经营范围暨修订
〈公司章程〉的议案》，将《公司章程》第一百六十八条之（二）修改为：利润分配的形式：公司
可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，积极推行现金分配的方式，在符合
现金分红的条件下，公司应优先采用现金分红进行利润分配。公司可以进行中期现金分红；将《公
司章程》第一百六十八条之（五）公司利润分配政策的决策机制与程序：之（1）修改为：公司的
利润分配方案由董事会拟定，独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董
事会审议。董事会应就利润分配方案的合理性进行充分讨论，独立董事应当发表明确意见，形成
决议后提交股东大会审议。股东大会对利润分配具体方案进行审议前，公司应当通过电话、网络
等多种渠道与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复
中小股东关心的问题。
2018 年 4 月 9 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过《公司 2017 年度利润分配议案》，
以 2017 年末总股本 400,060,000 股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 0.20 元（含税），共
分配现金股利 8,001,200.00 元（含税），不进行资本公积金转增股本。本次利润分配方案经公司于
2018 年 5 月 3 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过，并于 2018 年 6 月 29 日实施完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
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2018 年年度报告
分红年度合并 占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的 报表中归属于 归属于上市公
分红 每 10 股转
红股数 息数(元) 数额 上市公司普通 司普通股股东
年度 增数（股）
（股） （含税） （含税） 股股东的净利 的净利润的比
润 率(%)
2018 年 0 0.20 0 8,001,200.00 14,505,769.46 55.16
2017 年 0 0.20 0 8,001,200.00 10,610,840.33 75.41
2016 年 0 0.18 0 7,201,080.00 7,300,008.86 98.64
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用√不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
1.本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕
15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯
调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
2017 年度合并财务报表：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 187,627,081.16
应收票据及应收账 635,456,647.81
应收账款 447,829,566.65 款
应付票据 181,239,952.00
应付票据及应付账 517,802,222.82
应付账款 336,562,270.82 款
29 / 165
2018 年年度报告
应付利息 8,571,027.45
应付股利 3,500,000.00 其他应付款 25,072,652.95
其他应付款 13,001,625.50
管理费用 149,634,361.38
管理费用 238,157,705.05
研发费用 88,523,343.67
2017 年度母公司财务报表：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 119,616,123.71
应收票据及应收账 519,420,609.06
应收账款 399,804,485.35 款
应收利息
应收股利 6,500,000.00 其他应收款 49,907,379.94
其他应收款 43,407,379.94
应付票据 132,596,810.00
应付票据及应付账 399,636,664.05
应付账款 267,039,854.05 款
应付利息 8,548,697.45
应付股利 其他应付款 17,640,518.50
其他应付款 9,091,821.05
管理费用 90,351,769.17
管理费用 147,254,809.15
研发费用 56,903,039.98
2. 财政部于 2017 年度颁布了《企业会计准则解释第 9 号——关于权益法下投资净损失的会
计处理》《企业会计准则解释第 10 号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企
业会计准则解释第 11 号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准
则解释第 12 号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自 2018 年 1
月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 900,000
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2018 年年度报告
境内会计师事务所审计年限 9
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 200,000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
2018 年 4 月 9 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于聘请公司 2018 年度审计
机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构,负责公司
2018 年度的财务审计和内部控制审计，该议案又经公司于 2018 年 5 月 3 日召开的公司 2017 年年
度股东大会审议通过。
2019 年 4 月 10 日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于聘请公司 2019 年度审
计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构,负责公
司 2019 年度的财务审计和内部控制审计，该议案尚需提交公司股东大会审议。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用
事项概述及类型 查询索引
因北京京城新能源有限公司（以下简称“京城新 详见公司在上交所网站（www.sse.com.cn）披露
能源”）拖欠公司货款，公司向杭州市萧山区人 的 相 关 公 告 （ 公 告 编 号 ： 临 2018-019 、 临
民法院提起诉讼；经杭州市萧山区人民法院主持 2018-040、临 2019-001、临 2019-004）
调解，双方达成调解协议，法院出具《民事调解
书》。后因京城新能源未按照《民事调解书》确
定的义务履行，公司向杭州市萧山区人民法院申
请依法强制执行；在执行过程中，双方达成和解，
公司现已受偿 870 万元，剩余 170.54 万元京城
新能源应于 2019 年 6 月 30 日前支付完毕，目
前本案终结执行，申请执行的条件具备时，公司
可以申请恢复执行。
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2018 年年度报告
因武汉理工通宇新源动力有限公司（以下简称 详见公司在上交所网站（www.sse.com.cn）披露
“武汉理工通宇宙”）拖欠公司货款，公司向杭 的 相 关 公 告 （ 公 告 编 号 ： 临 2018-025 、 临
州市萧山区人民法院提起诉讼；经杭州市萧山区 2018-030）
人民法院主持调解，双方达成调解协议，法院出
具《民事调解书》。
因杭州长江汽车有限公司（以下简称“长江汽 详见公司在上交所网站（www.sse.com.cn）披露
车”）拖欠公司货款，公司向杭州市余杭区人民 的 相 关 公 告 （ 公 告 编 号 ： 临 2018-043 、 临
法院提起诉讼；经杭州市余杭区人民法院主持调 2019-007）
解，双方达成调解协议，法院出具《民事调解书》。
因与公司买卖合同纠纷，潍柴重机股份有限公司 详见公司在上交所网站（www.sse.com.cn）披露
（以下简称“潍柴重机”）向北京仲裁委员会提 的 相 关 公 告 （ 公 告 编 号 ： 临 2018-042 、 临
起仲裁请求；为维护公司权益，公司提起反请求。 2018-044、临 2019-002）
后经双方书面申请，北京仲裁委员会决定撤销本
案。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用√不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
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2018 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
2017 年 6 月 19 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于控股股东调整财
务资助方案的议案》（详见公司公告临 2017-025），萧山国资拟利用其融资渠道，以银行委托贷款
或统借统还的方式向公司提供不超过 6 亿元的财务资助，其中首期 1 亿元人民币借款利率按照
同期中国人民银行公布的同期贷款基准利率；其余 5 亿元人民币的借款利率以低于同期公司实际
向银行借款的利率为原则，根据萧山国资实际向外部融资机构支付的融资成本（含相关税费）确
定。本次交易经 2017 年 7 月 5 日召开的公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过（详见公
司公告临 2017-034）。萧山国资于 2017 年 6 月 30 日将 1 亿元财务资助资金通过委托贷款提
供给本公司，为期一年，公司已于 2018 年 6 月 29 日将到期资金归还。
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 其他
√适用□不适用
重要子公司股权调整，放弃优先受让权
1、2018 年 4 月 9 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于放弃优先购买权暨关
联交易的议案》，公司控股子公司前进联轴器经营层成员内部股权调整，公司考虑前进联轴器与其
经营团队的利益捆绑机制，决定放弃上述股份转让的优先购买权，本次股权转让后公司仍持有前
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2018 年年度报告
进联轴器 65%的股份；具体内容详见公司于 2018 年 4 月 11 日在上交所网站披露的公告（公告编
号：临 2018-011）。上述交易已完成股权转让手续，前进联轴器已完成工商变更登记。
2、2018 年 6 月 28 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于放弃子公司杭州前进
锻造有限公司股权转让优先受让权暨关联交易的议案》，公司控股子公司前进锻造的股东南方高科
按照评估价格收购香港浩丰持有的前进锻造 25%的股权，公司从自身情况及战略角度出发，决定
放弃上述股权转让的优先受让权，转让后公司控股地位不变，仍持有前进锻造 50%的股份；具体
内容详见公司于 2018 年 6 月 29 日在上交所网站披露的公告（公告编号：临 2018-023）。上述交
易已完成股权转让手续，前进锻造已完成工商变更登记。
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用√不适用
2、 承包情况
□适用√不适用
3、 租赁情况
□适用√不适用
(二) 担保情况
□适用√不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 企业自由闲置资金 75,000,000 0 0
其他情况
□适用√不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用√不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用√不适用
其他情况
□适用√不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用√不适用
其他情况
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2018 年年度报告
□适用√不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用√不适用
3. 其他情况
□适用√不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
控股股东拟协议转让公司部分股份公开征集受让方事项
公司于 2018 年 11 月 12 日收到控股股东杭州市萧山区国有资产经营总公司（以下简称“萧山
国资”）告知函，其拟通过公开征集受让方的方式协议转让其持有的公司部分股份。
2019 年 2 月 18 日，萧山国资函告公司：经浙江省国资委在国资委产权管理综合信息系统批
复同意，萧山国资拟以公开征集受让方方式转让所持的公司无限售条件流通股 79,971,900 股，占
公司总股本的 19.99%。
2019 年 3 月 28 日，公司收到萧山国资告知函，本次公开征集期间内（自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 3 月 4 日），仅有杭州广发科技有限公司（以下简称“广发科技”）提交投标文件等报名
材料，并缴纳人民币 1.2 亿元作为交易的保证金。萧山国资于 2019 年 3 月 28 日召开评审会议，
确定广发科技符合本次公开征集受让方条件。后续萧山国资将按照公开征集相关程序规定，推进
本次股份转让相关事宜。
具体内容详见公司在上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的相关公告（公告编号：临
2018-041、临 2019-003、临 2019-012）。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用□不适用
具体详见公司于 2019 年 4 月 12 日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的公司《2018
年社会责任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用□不适用
1、排污信息
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2018 年年度报告
主要污染物 执行的污
公司名 排放口 排放口分 规定的排 超标排
特征污染物 排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
称 数量 布情况 放总量 放情况
名称 标准
废水（COD） 间歇 废水
44mg/L 500 mg/L 废水 18.3
2 20.21 万 0
万吨
废水（氨氮） 间歇 15.8 mg/L 35 mg/L 吨
危险废物移
杭州前 固废 交有资质单
进齿轮 位处理
箱集团 噪音 无 无 无 54.4dB 60dB
股份有 0.11mg/m
废气（苯） 间歇 12 mg/m 10.95kg
限公司
2.49
废气（甲苯） 间歇 4 40 mg/m 125.83kg 0
mg/m
废气（二甲 0.37
间歇 70 mg/m 40.39 kg
苯） mg/m
2、防治污染设施的建设和运行情况
公司建有污水处理站，废水经污水处理站处理达标后排入市政污水管网，同时安装COD在线监
测装置并与上级环保在线网络并网实时监控，在线数据显示，全年COD平均浓度远远低于公司执行
标准《污水综合排放标准》（GB8798—1996）中三级标准500 mg/L。公司各涂装线涂装废气均设置
净化处理装置，废气经处理达标后排放。按照《危险废物储存污染控制标准》建有危险废物贮存
仓库储存相应的危险废物。将各类高噪声设施放在离厂界远的车间，并设置消声装置，有效防治
噪声。
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司新建、改建、扩建项目均编制环境影响评价报告，取得批复后实施，均通过建设项目竣
工环境保护验收。公司取得由杭州市环保局颁发的《杭州市污染物排放许可证》。
4、发环境事件应急预案
公司于 2011 年 12 月制定《环境信息披露和环境突发事件管理制度》，并在上交所网站
（http://www.sse.com.cn）进行披露。2018 年 12 月，公司修订完善《突发环境事件应急预案》，
并已在萧山区环境保护局备案。
5、环境自行监测方案
公司每年委托有相关资质的第三方监测机构对废水、废气、厂界噪声情况进行监测，2018年4
月，委托杭州谱尼检测科技有限公司对公司废水、有机废气、噪音等环境因子进行了环境监测，
检测结果显示均达到国家及地方标准。
6、他应当公开的环境信息
公司自2007年起取得ISO14001：2004环境体系证书，多年来一直严格执行体系标准，均按时
通过年度监督审核及换证审核。公司作为上市公司，在新形势下在向智能制造和技术创新的转型，
融入绿色发展理念，树立节约集约循环利用的资源观，节能管理，高效利用；优化设计和工艺，
优先使用绿色原材料，达到源头污染控制及总量减排；公司提高环境保护管理工作标准，严格遵
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2018 年年度报告
守国家及地方与环保有关的法律法规及其他要求的变化，不断改进，让企业走向可持续发展道路。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四) 其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用√不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
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2018 年年度报告
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 16,197
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 13,818
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻
有限 结情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 售条 股东
（全称） 增减 量 (%) 件股 股份 数 性质
份数 状态 量
量
杭州市萧山区国有资产经营总公司 0 180,056,250 45.01 0 无 0 国有法人
中国东方资产管理股份有限公司 0 24,860,000 6.21 0 无 0 国有法人
中国华融资产管理股份有限公司 -261,500 9,532,863 2.38 0 无 0 国有法人
赵吉 2,000,000 6,000,000 1.50 0 无 0 境内自然人
章琍 5,150,000 5,150,000 1.29 0 无 0 境内自然人
束志敏 735,100 4,800,000 1.20 0 无 0 境内自然人
杨锋 3,519,600 4,019,600 1.00 0 无 0 境内自然人
章新秋 3,515,157 3,515,157 0.88 0 无 0 境内自然人
蒋祖涛 1,867,100 3,439,000 0.86 0 无 0 境内自然人
叶茜 2,379,165 2,379,165 0.59 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币
杭州市萧山区国有资产经营总公司 180,056,250 180,056,250
普通股
人民币
中国东方资产管理股份有限公司 24,860,000 24,860,000
普通股
人民币
中国华融资产管理股份有限公司 9,532,863 9,532,863
普通股
人民币
赵吉 6,000,000 6,000,000
普通股
人民币
章琍 5,150,000 5,150,000
普通股
人民币
束志敏 4,800,000 4,800,000
普通股
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2018 年年度报告
人民币
杨锋 4,019,600 4,019,600
普通股
人民币
章新秋 3,515,157 3,515,157
普通股
人民币
蒋祖涛 3,439,000 3,439,000
普通股
人民币
叶茜 2,379,165 2,379,165
普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司不知上述股东之前是否存在关联关系或一致行动关系
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用√不适用
(四) 除董事、监事、高级管理人员外的其他经营团队人员持股变动情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司经营团队持股人共 31 人，其中 7 人为公司董事、监事、高级
管理人员，公司董事、监事、高级管理人员的持股信息在“董事、监事、高级管理人员情况”中披
露。根据公司《经营团队持股管理办法》第六十一条“持股人买卖公司股票的相关信息在公司年度
报告中披露”规定，现将 2018 年经营团队持股人（除董事、监事、高级管理人员外的其他经营团
队 24 位）的变动情况披露，如下表所示：
经营团队持 报告期内
序号 年初持股数 年末持股数
股人姓名 增减
1 戴宏长 252,000 0 252,000
2 刘志华 210,000 0 210,000
3 何政 210,000 0 210,000
4 季悦 312,500 0 312,500
5 赵继华 210,000 0 210,000
6 蒋常峰 210,000 0 210,000
7 林志刚 108,000 0 108,000
8 陈茶花 108,000 0 108,000
9 茅胜媛 110,000 0 110,000
10 李健英 108,000 0 108,000
11 王永强 108,000 0 108,000
12 吴跃良 135,000 0 135,000
13 周列平 118,100 0 118,100
14 褚建明 108,000 0 108,000
15 姜善林 108,000 0 108,000
16 朱华娟 108,000 0 108,000
17 金张伟 135,000 0 135,000
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18 方斌 120,000 0 120,000
19 周宏良 150,000 0 150,000
20 涂小龙 108,000 0 108,000
21 鲍永哲 109,000 0 109,000
22 戴祖林 135,000 0 135,000
23 吕国忠 62,500 0 62,500
24 张胜政 59,000 0 59,000
合计 3,402,100 0 3,402,100
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用□不适用
名称 杭州市萧山区国有资产经营总公司
单位负责人或法定代表人 裘国平
成立日期 1993 年 6 月 8 日
主要经营业务 受托的国有资产经营管理、调剂、控股和入股;对区内闲置国
有资产的调剂、转让、租赁;经批准的对外投资;土地储备和
经营开发;现有经营性国有资产的整合和重组
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
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2018 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用□不适用
名称 杭州市萧山区财政局
单位负责人或法定代表人
成立日期
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
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2018 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
冯光 董事长 男 58 2017-09-07 2020-09-07 1,312,500 1,342,500 30,000 二级市场 65.90 否
增持
夏柏林 董事 男 47 2017-09-07 2020-09-07 0 0 0 0 是
唐强 董事 男 56 2017-04-28 2020-09-07 0 0 0 0 是
杨水余 董事、总经 男 48 2017-09-07 2020-09-07 135,000 165,000 30,000 二级市场 60.22 否
理 增持
侯波 董事、副总 男 42 2017-09-07 2020-09-07 198,000 218,000 20,000 二级市场 46.76 否
经理 增持
徐桂琴 职工董事、 女 48 2011-09-29 2020-09-07 0 20,000 20,000 二级市场 46.50 否
工会主席 增持
杨青 独立董事 女 61 2014-09-25 2020-09-07 0 0 0 9.49 否
王宝庆 独立董事 男 55 2014-09-25 2020-09-07 0 0 0 9.49 否
马丽华 独立董事 女 46 2017-09-07 2020-09-07 0 0 0 9.49 否
陈健 监事会主 女 50 2017-09-07 2020-09-07 0 0 0 0 是
席
王永剑 监事 男 47 2017-04-28 2020-09-07 0 0 0 0 是
楼渊 监事 男 35 2017-09-07 2020-09-07 0 0 0 31.55 否
葛飙 职工监事 男 51 2017-09-07 2020-09-07 0 0 0 29.56 否
张晓明 职工监事 女 41 2017-09-07 2020-09-07 0 0 0 16.78 否
邓林 副总经理 男 38 2017-09-07 2020-09-07 0 20,000 20,000 二级市场 47.01 否
增持
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2018 年年度报告
周焕辉 副总经理 男 39 2017-09-07 2020-09-07 0 20,000 20,000 二级市场 45.73 否
增持
黄志恒 副总经理 男 57 2011-09-29 2020-09-07 320,000 340,000 20,000 二级市场 49.30 否
增持
张萌 副总经理 女 57 2014-03-06 2020-09-07 0 20,000 20,000 二级市场 65.85 否
增持
宋斌 总工程师 男 54 2014-09-25 2020-09-07 155,000 155,000 0 49.15 否
张德军 总会计师、 男 47 2014-09-25 2020-09-07 156,000 156,000 0 48.47 否
财务负责
人
欧阳建国 董事会秘 男 54 2011-09-29 2020-09-07 262,500 282,500 20,000 二级市场 47.59 否
书 增持
合计 / / / / / 2,539,000 2,739,000 200,000 / 678.85 /
姓名 主要工作经历
冯光 1961 年 9 月出生，硕士研究生学历，教授级高级会计师，高级经济师。2006 年 10 月至 2011 年 5 月历任本公司董事、总会计师、副总经
理、总经理、党委委员；2011 年 5 月至 2017 年 9 月任本公司党委副书记、董事、总经理、科协主席；2017 年 9 月至 2017 年 12 月任本公
司党委书记、董事长、科协主席；2017 年 12 月至今任本公司党委书记、董事长。
夏柏林 1972 年 2 月出生，大专学历，工程师。2009 年 11 月至 2014 年 2 月历任萧山区义蓬街道党工委委员、副主任；2014 年 3 月至今历任杭州
市萧山区国有资产经营总公司党委副书记、董事、副总经理、总经理。2016 年 5 月至 2017 年 9 月任本公司监事、监事会主席，2017 年 9
月起任本公司董事。
唐强 1963 年 9 月出生，大学学历，高级经济师。2007 年 7 月至 2016 年 11 月历任中国东方资产管理公司杭州办事处党委委员、副总经理、纪
委书记、工会主席；2016 年 11 月至今任中国东方资产股份有限公司浙江省分公司党委书记、总经理。2017 年 4 月起任本公司董事。
杨水余 1971 年 9 月出生，大学学历，高级工程师。2006 年 1 月至 2011 年 9 月历任本公司装备厂副厂长、厂长、党支部副书记、党支部书记；2011
年 9 月至 2014 年 9 月历任本公司副总经理，杭州依维柯汽车变速器有限公司、杭州依维柯汽车传动技术有限公司常务副总经理、党总支
书记；2014 年 9 月至 2015 年 5 月任本公司副总经理；2015 年 5 月至 2017 年 9 月任本公司党委委员、副总经理；2017 年 9 月至 2017 年
12 月任本公司党委副书记、董事、总经理；2017 年 12 月至今任本公司党委副书记、董事、总经理、科协主席。
侯波 1977 年 6 月出生，研究生学历，政工师。2003 年 3 月至 2015 年 5 月历任本公司团委副书记、团委书记、党委工作部副部长、部长；2015
年 5 月至 2017 年 9 月任本公司党委副书记、纪委书记；2017 年 9 月至 2018 年 12 月任本公司党委副书记、董事、副总经理；2018 年 12
月至今任本公司党委副书记、董事、副总经理、公司管理者代表。
徐桂琴 1971 年 3 月出生，大学学历，政工师。2007 年 12 月至 2012 年 9 月历任本公司工会办公室副主任、工会办公室主任、党委委员、职工监
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2018 年年度报告
事；2012 年 9 月至 2016 年 11 月任本公司党委委员、工会主席、工会办公室主任、职工董事；2016 年 11 月至 2017 年 9 月任本公司党委
委员、工会主席、职工董事；2017 年 9 月至今任本公司党委委员、纪委书记、工会主席、职工董事。
杨青 1958 年 1 月出生，大学学历，高级编辑。1982 年 8 月至 2015 年 2 月任中国工业报社记者、总编辑；2015 年 5 月至 2017 年 12 月任中国
机床工具工业协会副秘书长、顾问；2018 年 1 月至今受聘三峡出版传媒有限公司高级咨询专家。2014 年 9 月起任本公司独立董事。
王宝庆 1964 年 5 月出生，硕士，中国注册会计师（非执业会员），会计学教授。1996 年至今任浙江工商大学会计与审计学教授、硕士生导师。
2014 年 9 月起任本公司独立董事。
马丽华 1973 年 4 月出生，大学学历。2006 年 1 月至 2016 年 12 月任北京鹿苑天闻投资顾问有限公司副总裁；2016 年 12 月至 2018 年 6 月任上海
新三体企业发展有限公司首席运营官；2018 年 7 月至今任中国财富传媒集团股份公司公司事业部副总经理。2017 年 9 月起任本公司独立
董事。
陈健 1969 年 12 月出生，大学学历。2006 年 12 月至 2017 年 7 月历任萧山区委区政府接待处科员、副主任；2017 年 7 月至今任杭州市萧山区
国有资产经营总公司党委委员、纪委书记。2017 年 9 月起任本公司监事、监事会主席。
王永剑 1972 年 5 月出生，博士研究生。2001 年 1 月至 2012 年 7 月历任中国东方资产管理公司杭州办事处资产处置办公室、风险管理部、经营
二部职员；2012 年 7 月至 2013 年 5 月任浙商银行上海分行市场拓展部三部总经理；2013 年 6 月至 2014 年 7 月任中国东方资产管理公司
杭州办事处资产经营一部经理；2014 年 8 月至 2017 年 9 月今任中国东方资产管理股份有限公司浙江省分公司资产经营部经理；2017 年 9
月至今任中国东方资产管理股份有限公司浙江省分公司资产经营部高级经理。2017 年 4 月起任本公司监事。
楼渊 1984 年 8 月出生，大学学历，工程师。2007 年 9 月至 2012 年 12 月任本公司大功率厂技术员；2012 年 12 月至 2013 年 12 月任本公司临
江公司技术科长；2013 年 12 月至 2014 年 11 月任本公司大功率厂技术副厂长；2014 年 11 月至 2016 年 11 月任本公司制造管理部副部长；
2016 年 11 月至 2017 年 9 月任本公司齿轮厂厂长、齿轮厂党支部书记；2017 年 9 月至 2018 年 9 月任本公司制造管理部部长、制造管理部
党支部书记；2018 年 9 月至今任本公司大功率厂长、大功率党支部书记，2017 年 9 月起任本公司监事。
葛飙 1968 年 3 月出生，大专学历，经济员。1988 年 12 月至 2013 年 5 月历任本公司工变厂厂办主任、分工会主席；2013 年 5 月至 2015 年 12
月任本公司工会办公室副主任；2015 年 12 月至 2016 年 11 月任本公司工会副主席、公司工会办公室副主任；2016 年 11 月至 2017 年 9
月任本公司工会副主席、工会办公室主任；2017 年 9 月至今任本公司工会副主席、工会办公室主任、职工监事。
张晓明 1978 年 10 月出生，大学本科学历。2002 年 7 月至 2012 年 12 月供职于浙江亚太机电股份有限公司，2013 年 1 月至 2017 年 9 月任本公司
法律事务员；2017 年 9 月任本公司审计法务部副部长，职工监事。
邓林 1981 年 7 月出生，大学学历，工程师。2009 年 11 月至 2016 年 11 月历任本公司齿轮厂副厂长、厂长兼党支部书记；2016 年 11 月至 2017
年 2 月任本公司制造管理部部长、党支部书记；2017 年 2 月至 2017 年 9 月任本公司总经理助理、制造管理部部长、党支部书记；2017
年 9 月至今任本公司党委委员、副总经理。
周焕辉 1980 年 10 月出生，硕士研究生，高级工程师。2011 年 10 月至 2014 年 11 月任本公司装备厂副厂长；2014 年 11 月至 2016 年 11 月委派
临江公司任副总经理；2016 年 11 月至 2017 年 2 月任本公司企业管理信息部部长、企业管理综合党支部书记；2017 年 2 月至 2017 年 9
月任本公司总经理助理、公司管理者代表、企业管理信息部部长、企业管理综合党支部书记；2017 年 9 月至 2018 年 12 月任本公司党委
委员、副总经理、公司管理者代表、企业管理信息部部长；2018 年 12 月至今任本公司党委委员、副总经理、企业管理信息部部长。
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2018 年年度报告
黄志恒 1962 年 8 月出生，硕士研究生学历，高级经济师。1997 年 12 月至 2011 年 9 月历任上海前进齿轮经营有限公司总经理、本公司市场部副
部长、售后服务中心主任、船机销售公司经理、市场部办公室主任、市场部党支部书记、市场销售综合党总支书记；2011 年 9 月至今任
本公司副总经理。
张萌 1962 年 10 月出生，博士研究生学历，高级工程师。2003 年 12 月至 2013 年 11 月历任宁波东力传动设备股份有限公司董事、副总经理、
总工程师，宁波东力新能源装备有限公司总经理；2014 年 3 月至今任本公司副总经理兼杭州临江前进齿轮箱有限公司董事、总经理。
宋斌 1965 年 7 月出生，大学学历，教授级高级工程师。2007 年 3 月至 2014 年 9 月历任本公司技术中心副主任、常务副主任（中层正职）、主
任、副总工程师兼管理者代表、军品管理办公室主任；2014 年 9 月至 2014 年 12 月任本公司总工程师兼管理者代表、军品管理办公室主
任；2014 年 12 月至 2017 年 2 月任本公司总工程师兼管理者代表、军品管理办公室主任、科协副主席；2017 年 2 月至 2017 年 12 月任本
公司总工程师、军品管理办公室主任、科协副主席；2017 年 12 月至今任本公司总工程师、军品管理办公室主任、科协副主席、科协秘书
长。
张德军 1972 年 8 月出生，大学学历，高级会计师。2006 年 12 月至 2014 年 10 月历任本公司纪委委员、计划财务部副部长、内部审计部部长（监
察室主任）、计划财务部部长兼计划投资综合党支部书记；2014 年 10 月至 2017 年 4 月历任本公司纪委委员、财务负责人、副总会计师、
计划投资综合党支部书记、计划财务部部长；2017 年 4 月至今任本公司纪委委员、财务负责人、总会计师。
欧阳建国 1965 年 8 月出生，大学学历，高级工程师。2002 年 4 月至 2011 年 9 月历任本公司公司办公室副主任、采购配套处处长、杭州前进马森船
舶传动有限公司总经理、本公司投资发展部副部长（中层正职）、投资发展部（法律事务部）部长；2011 年 9 月至今任本公司董事会秘书
兼证券投资部部长、董事会办公室主任。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
夏柏林 杭州市萧山区国有资产经营总公司 党委副书记、董事、总经理 2014/3
陈健 杭州市萧山区国有资产经营总公司 党委委员、纪委书记 2017/8
唐强 中国东方资产管理股份有限公司浙江省分公司 党委书记、总经理
王永剑 中国东方资产管理股份有限公司浙江省分公司 资产经营部高级经理
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2018 年年度报告
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
冯光 浙江萧山农村商业银行股份有限公司 董事
冯光 杭州临江前进齿轮箱有限公司 董事长 2012-12-11 2018-09-05
冯光 杭州爱德旺斯资产管理有限公司 执行董事 2018-01-12
夏柏林 浙江传化江南大地发展有限公司 董事 2014/4
杨水余 绍兴前进齿轮箱有限公司 董事长 2017/10/16
杨水余 杭州临江前进齿轮箱有限公司 董事长 2018/9/5
侯波 杭州前进锻造有限公司 董事长 2017/9/29
侯波 杭州前进通用机械有限公司 董事长 2017/9/30
杨青 三峡出版传媒有限公司 高级咨询专家 2018/1/1
王宝庆 浙江工商大学 教授、硕士生导师
王宝庆 浙富控股集团股份有限公司 独立董事 2013/11/1 2019/11/1
王宝庆 浙江苏泊尔股份有限公司 独立董事 2014/4/1 2020/4/1
马丽华 上海新三体企业发展有限公司 首席运营官 2016/12 2018/6
马丽华 中国财富传媒集团股份公司 公司事业部副总经理 2018/7/10
陈健 杭州奥体博览中心建设投资有限公司 监事 2017/8
邓林 杭州粉末冶金研究所有限公司 董事长 2017/10/12
邓林 杭州前进铸造有限公司 董事长 2017/10/26
邓林 杭州前进锻造有限公司 董事 2018/3/29
邓林 浙江长兴前进机械有限公司 董事长 2017/11/7
周焕辉 杭州前进联轴器有限公司 董事长 2017/10/30
周焕辉 杭州临江前进齿轮箱有限公司 董事 2018/3/19
黄志恒 广东前进齿轮开发有限公司 董事长 2011/11/9
黄志恒 上海前进齿轮经营有限公司 董事长 2011/11/9
黄志恒 武汉前进齿轮开发有限公司 董事长 2011/11/7
黄志恒 大连前进齿轮开发有限公司 董事长 2011/11/4
黄志恒 前进齿轮开发有限公司 董事长 2011/11/4
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2018 年年度报告
黄志恒 杭州前进进出口贸易有限公司 董事长 2011/11/4
黄志恒 前进齿轮开发（马来西亚）有限公司 董事长 2012/4/11
黄志恒 杭州前进马森船舶传动有限公司 董事长 2016/6/17
张萌 杭州临江前进齿轮箱有限公司 董事、总经理 2014/6/6
张萌 杭州爱德旺斯驱动链科技服务有限公 董事长 2016/12/27
司
张德军 武汉前进齿轮开发有限公司 监事 2012/5/14
张德军 广东前进齿轮开发有限公司 监事 2009/10/8
张德军 绍兴前进齿轮箱有限公司 监事 2012/5/3
张德军 杭州前进联轴器有限公司 监事 2013/2/19
张德军 杭州前进锻造有限公司 监事 2011/11/20
张德军 杭州前进铸造有限公司 监事 2011/11/21
张德军 浙江长兴前进机械有限公司 监事 2011/11/21
张德军 杭州前进通用机械有限公司 监事 2012/11/10
张德军 杭州前进重型机械有限公司 董事长 2016/12/24
张德军 杭州临江前进齿轮箱有限公司 董事 2018/3/19
张德军 杭州爱德旺斯资产管理有限公司 监事 2018/1/12
张德军 杭州前进马森船舶传动有限公司 监事 2016/6/17
欧阳建国 绍兴前进齿轮箱有限公司 董事 2014/12/12
欧阳建国 杭州临江前进齿轮箱有限公司 董事 2014/8/6
欧阳建国 杭州粉末冶金研究所有限公司 董事 2014/8/6
欧阳建国 杭州前进锻造有限公司 董事 2014/11/3
欧阳建国 杭州前进铸造有限公司 董事 2014/11/2
欧阳建国 浙江长兴前进机械有限公司 董事 2014/11/2
欧阳建国 杭州前进通用机械有限公司 董事 2014/12/11
欧阳建国 杭州前进联轴器有限公司 董事 2016/12/23
欧阳建国 杭州爱德旺斯驱动链科技服务有限公 董事 2016/12/27
司
欧阳建国 杭州爱德旺斯资产管理有限公司 经理 2018/1/12
在其他单位任职情况的说明
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2018 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会制定，由董事会审议并确定。公司非独立董事不以
董事职务在公司领取薪酬，独立董事津贴由董事会拟定，经股东大会审议批准。公司监事不以监事职务
在公司领取薪酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司独立董事的年度津贴为人民币 8 万元/人（税后）。其他在公司领取报酬的非独立董事和高级管理人员
按年度经营绩效考核，按月预发部分基薪，公司年度经营业绩经考核后，结算兑现年度薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 依据董事会下达的经营绩效考核目标考核支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 678.85 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
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2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 1,940
主要子公司在职员工的数量 1,166
在职员工的数量合计 3,106
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 37
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,211
销售人员 102
技术人员 362
财务人员 54
行政人员 211
合计 1,940
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 43
大学 476
大专 500
大专以下 921
合计 1,940
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
公司贯彻按劳分配、效率优先、兼顾公平的原则，充分调动员工的积极性和创造性，稳步推
进收入分配机制向为企业创造更大价值的员工倾斜，建立企业、部门绩效考核机制，形成薪酬绩
效结果相联动的员工薪酬分配机制，探索公平与效率优先相结合的显性收入体系。
公司高级管理人员及中层管理人员执行年薪制，高级管理人员由董事会薪酬和考核委员会制
定考核办法及考核指标进行考核兑现
(三) 培训计划
√适用□不适用
员工培训项目包括技能培训、学历培训、继续教育、岗位培训、安全教育、质量教育等。报
告期内共完成各类培训项目 96 项，参培人数 11,637 人次。
(四) 劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数
劳务外包支付的报酬总额 12,782,663
七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
49 / 165
2018 年年度报告
1、公司治理情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
发布的有关公司治理的规范性文件要求，结合公司实际情况，开展公司治理工作，进一步建立健
全各项管理制度，不断为公司规范治理提供有力支持。公司具备权责分明、各司其职、有效制衡、
科学决策、协调运作的法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规
范运作，切实维护了广大投资者和公司的利益。同时公司还认真对待股东的来电和咨询，确保所
有股东平等获得信息。
2、内幕知情人登记管理情况说明
报告期内公司认真执行了《内幕信息知情人登记制度》及相关法律法规，对公司定期报告披
露以及重大事项决策过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。经自查，报告期内公司
不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网 决议刊登的披露
会议届次 召开日期
站的查询索引 日期
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 2 月 27 日 www.sse.com.cn 2018 年 2 月 28 日
2017 年年度股东大会 2018 年 5 月 3 日 www.sse.com.cn 2018 年 5 月 4 日
股东大会情况说明
□适用√不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
冯光 否 9 9 5 0 0 否 2
夏柏林 否 9 9 5 0 0 否 0
唐强 否 9 9 9 0 0 否 0
杨水余 否 9 9 5 0 0 否 2
侯波 否 9 9 5 0 0 否 2
徐桂琴 否 9 9 6 0 0 否 2
杨青 是 9 9 5 0 0 否 1
王宝庆 是 9 9 7 0 0 否 2
马丽华 是 9 9 5 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 0
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2018 年年度报告
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 4
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用□不适用
报告期内，公司董事会下属专门委员会积极开展工作，认真履行职责，促进了公司各项经营
活动的顺利开展。
1、审计委员会对公司定期报告、年度预算、决算等进行了审议，对公司内部控制的建立、修
订和执行进行监督和提出建议，并对公司聘请 2018 年度审计机构提出建议等。
报告期内，审计委员会审议通过《关于放弃优先购买权暨关联交易的议案》《关于放弃子公司
杭州前进锻造有限公司股权转让优先受让权暨关联交易的议案》《关于公司为部分全资子公司、控
股子公司提供统借统还贷款暨关联交易的议案》等关联交易事项。
2、 薪酬与考核委员会开展了对公司经营管理层年度经营绩效考核目标的审议工作。
3、报告期内，公司董事会战略委员会召开会议对公司资本运作方向等事项进行讨论。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
1、公司已经建立起符合现代企业管理的全员绩效考评机制。公司根据对高级管理人员实施年
度目标责任考核制度，依照公司全年经营目标完成情况，结合年度个人考核评价结果，决定高级
管理人员的年度绩效工资的发放，实施有效奖惩。公司目前尚未制定对高级管理人员和骨干员工
的长期激励政策。
2、董事会下设薪酬与考核委员会，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定，并依据公司年度
经营计划目标，对高级管理人员进行经营业绩和管理指标的考核。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
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2018 年年度报告
具体详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《2018 年度内部控
制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年度的内部控制进行了审计，并出具了标准
无保留的天健审天健审〔2019〕1929 号《杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 2018 年度内部控制
审计报告》，认为公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有
重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用□不适用
一、公司债券基本情况
单位:元币种:人民币
还本
债券 利率 交易
简称 代码 发行日 到期日 债券余额 付息
名称 （%） 场所
方式
分次
2013
13 杭 付息 上交
年公 122308 2014 年 7 月 11 日 2019 年 7 月 10 日 240,000,000 6.3
齿债 一次 所
司债
还本
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
公司已于 2018 年 7 月 11 日向“13 杭齿债”持有人支付本期债券自 2017 年 7 月 11 日至 2018
年 7 月 10 日期间的利息。
公司债券其他情况的说明
√适用□不适用
本期债券在存续期内前 3 年（2014 年 7 月 11 日至 2017 年 7 月 10 日）票面年利率为 6.30%，
在债券存续期内前 3 年固定不变；在本期债券存续期的第 3 年末，公司选择不上调票面利率，即
票面利率仍为 6.30%，并在本期债券存续期的后 2 年（2017 年 7 月 11 日至 2019 年 7 月 10 日）固
定不变。2017 年 7 月 11 日，13 杭齿债持有人回售数量为 160,000 手，回售金额为 160,000,000 元
（不含利息）。具体详见公司公告（临 2017-027、临 2017-035）
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2018 年年度报告
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 财通证券股份有限公司
杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，
办公地址
债券受托管理人 502，1103，1601-1615，1701-1716 室
联系人 顾磊
联系电话 0571-87130315
名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司
资信评级机构
办公地址 上海市汉口路 398 号华盛大厦 14F
其他说明：
□适用√不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
公司将本期债券募集资金扣除发行费用后，全部用于偿还银行贷款，与募集说明书承诺的用
途、使用计划一致。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
2014 年 6 月经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评定，出具了公司的主体长期信用
等级为 AA，《杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 2013 年公司债》（以下简称“13 杭齿券”）的信用
等级为 AA+。在 13 杭齿债的存续期内，资信评级机构每年将对公司主体信用和 13 杭齿债进行一
次跟踪评级，每年 6 月 30 日前出具跟踪评级报告，并按照相关规定在上海证券交易所网站披露。
2018 年 5 月 31 日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了跟踪评级报告，本次公司
主体信用评级结果为 AA，评级展望为稳定，本期债券的信用等级为 AA+。具体详见公司于 2018
年 6 月 2 日披露的《关于 2013 年公司债券跟踪评级结果的公告》（公告编号：临 2018-018）。
2018 年 6 月 29 日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《新世纪评级关于调整杭
州前进齿轮箱集团股份有限公司 2013 年公司债券债项信用等级的公告》，将本期债券的债项信用
等级由 AA+级调整为 AAA 级。具体详见公司于 2018 年 7 月 3 日披露的《关于 2013 年公司债券
债项信用等级上调的公告》（公告编号：临 2018-024）。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
1、公司已于 2018 年 7 月 11 日向“13 杭齿债”持有人支付本期债券自 2017 年 7 月 11 日至 2018
年 7 月 10 日期间的利息。
2、公司控股股东杭州市萧山区国有资产经营总公司对 13 杭齿债提供无条件不可撤销的连带
责任保证担保。
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2018 年年度报告
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
“13 杭齿债”受托管理人为财通证券股份有限公司，报告期内，财通证券股份有限公司按照
《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，并于 2018 年 5 月 9 日出具了《杭齿前进公司
债券受托管理人报告（2017 年度）》，具体详见上所网站（www.sse.com.cn）。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本期比上年同期增
主要指标 2018 年 2017 年 变动原因
减（%）
息税折旧摊销前利润 187,977,074.34 183,000,914.50 2.72
流动比率 90.14% 109.78% 下降 19.63 个百分
点
速动比率 43.50% 58.02% 下降 14.52 个百分
点
资产负债率（%） 53.52% 54.18% 下降 0.66 个百分点
EBITDA 全部债务比 0.09 0.09 0.00
利息保障倍数 1.50 1.55 -0.05
现金利息保障倍数 3.16 3.63 -0.47
EBITDA 利息保障倍数 2.76 2.84 -0.08
贷款偿还率（%） 100.00% 100.00% -
利息偿付率（%） 100.00% 100.00% -
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用√不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
公司历年来与银行等金融机构建立了长期友好的合作关系，严格遵守银行结算纪律，按时归
还银行贷款本息。
截止 2018 年 12 月末，公司获得多家银行合计 19.68 亿的综合授信额度，其中已使用额度为
9.14 亿元。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□不适用
根据债券募集说明书中付息条款约定，公司于 2018 年 7 月 11 日向“13 杭齿债”持有人支付了
自 2017 年 7 月 11 日至 2018 年 7 月 10 日期间的利息。
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2018 年年度报告
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用√不适用
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2018 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
审 计 报 告
天健审〔2019〕1928 号
杭州前进齿轮箱集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了杭州前进齿轮箱集团股份有限公司（以下简称杭齿前进公司）财务报表，包括 2018
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了杭齿
前进公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2018 年度的合并及母公司经营成果
和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于杭齿前进公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十五)及五(二)1。
杭齿前进公司的营业收入主要来自于船用齿轮箱产品、工程机械变速箱产品和风电及工业传
动产品。2018 年度，杭齿前进公司财务报表所示营业收入项目金额为 1,634,974,773.65 元。
销售商品收入确认时点的具体判断标准如下：对国内零库存客户，根据与客户签订的合同或
订单发货，客户对一定期间内已实际使用的产品进行统计，公司与客户核对结算数量及双方已确
认的价格，由财务部开具发票并确认销售收入；对国内其他客户，根据与客户签订的合同或订单
发货，将货物直接运送至客户或由客户直接上门提货，公司在发货或提货后开具销售发票确认销
售收入；对国外客户，产品出库、办理报关出口手续并取得提单后，开具销售发票并确认收入。
由于营业收入是杭齿前进公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以
达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
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2018 年年度报告
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并
测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收
入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
(3) 对营业收入及毛利率按产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波
动，并查明波动原因；
(4) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发
票、送货单、提货单等；核对主要客户专用网络平台中的结算数据；对于出口收入，获取电子口
岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支
持性文件；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至送货单、提货单、出口报关单、
货运提单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（十二）及五(一)5。
截至 2018 年 12 月 31 日，杭齿前进公司存货账面余额为 1,059,816,223.21 元，跌价准备为
198,141,923.36 元，账面价值为 861,674,299.85 元，占合并财务报表资产总额的 22.55%。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、实际售价、合同
约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确
定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执
行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的
准确性；
(3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况等进
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行比较；
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；
(6) 结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧等情形，评价管理层是否
已合理估计可变现净值；
(7) 获取存货跌价准备计算表，复核存货跌价准备计算过程，检查是否按杭齿前进公司相关
会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是
否充分；
(8) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
杭齿前进公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估杭齿前进公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
杭齿前进公司治理层（以下简称治理层）负责监督杭齿前进公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
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于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对杭齿前进公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致杭齿前进公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
(六) 就杭齿前进公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：林国雄
（项目合伙人）
中国杭州 中国注册会计师：韦军
二〇一九年四月十日
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位: 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 195,261,319.02 198,827,638.88
结算备付金
拆出资金
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以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 2 571,126,289.67 635,456,647.81
其中：应收票据 174,652,297.21 187,627,081.16
应收账款 396,473,992.46 447,829,566.65
预付款项 3 20,705,032.00 27,381,877.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4 5,663,608.50 6,303,330.71
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 5 861,674,299.85 841,660,663.38
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6 10,877,413.51 75,547,294.44
流动资产合计 1,665,307,962.55 1,785,177,452.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 7 1,126,725.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 774,888,430.32 620,534,366.93
投资性房地产 9 2,133,147.76 2,162,644.13
固定资产 10 1,097,130,298.95 1,078,690,690.62
在建工程 11 51,899,365.36 74,366,572.49
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12 184,484,727.76 190,149,034.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 13 523,588.49 551,070.65
递延所得税资产 14 35,894,609.14 33,106,131.12
其他非流动资产 15 9,131,365.63 6,062,961.71
非流动资产合计 2,156,085,533.41 2,006,750,196.98
资产总计 3,821,393,495.96 3,791,927,649.76
流动负债：
短期借款 16 914,023,080.00 964,110,400.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 17 567,627,758.77 517,802,222.82
预收款项 18 48,448,194.66 40,054,839.68
卖出回购金融资产款
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2018 年年度报告
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19 45,049,846.46 42,883,279.79
应交税费 20 12,452,432.52 36,245,790.07
其他应付款 21 20,592,402.70 25,072,652.95
其中：应付利息 9,688,790.43 8,571,027.45
应付股利 20,000.00 3,500,000.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 22 239,205,794.27
其他流动负债
流动负债合计 1,847,399,509.38 1,626,169,185.31
非流动负债：
长期借款
应付债券 23 238,793,262.97
其中：优先股
永续债
长期应付款 24 5,001,596.86 5,001,596.86
长期应付职工薪酬
预计负债 25 25,085,487.31 5,772,282.51
递延收益 26 72,056,759.83 82,967,580.37
递延所得税负债 14 7,893,334.13 8,080,162.16
其他非流动负债 27 87,610,718.86 87,823,868.86
非流动负债合计 197,647,896.99 428,438,753.73
负债合计 2,045,047,406.37 2,054,607,939.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 28 400,060,000.00 400,060,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 29 860,565,261.70 860,565,261.70
减：库存股
其他综合收益 30 6,501,138.43 -15,134,127.96
专项储备
盈余公积 31 53,064,261.00 51,048,113.03
一般风险准备
未分配利润 32 314,588,821.78 310,100,400.29
归属于母公司所有者权益合计 1,634,779,482.91 1,606,639,647.06
少数股东权益 141,566,606.68 130,680,063.66
所有者权益（或股东权益）合计 1,776,346,089.59 1,737,319,710.72
负债和所有者权益（或股东权
3,821,393,495.96 3,791,927,649.76
益）总计
法定代表人：冯光 主管会计工作负责人： 张德军 会计机构负责人：吴飞
母公司资产负债表
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2018 年年度报告
2018 年 12 月 31 日
编制单位:杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 108,380,163.79 89,087,329.04
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1 427,107,809.58 519,420,609.06
其中：应收票据 82,399,941.66 119,616,123.71
应收账款 344,707,867.92 399,804,485.35
预付款项 89,938,819.37 69,081,535.08
其他应收款 2 67,923,918.63 49,907,379.94
其中：应收利息
应收股利 25,759,925.39 6,500,000.00
存货 633,962,398.03 618,179,319.58
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,336,049.87 66,518,450.70
流动资产合计 1,330,649,159.27 1,412,194,623.40
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 950,390,316.80 820,873,609.97
投资性房地产 10,954,790.75 11,248,601.16
固定资产 876,435,650.04 892,076,707.31
在建工程 47,941,555.78 50,595,832.01
生产性生物资产
油气资产
无形资产 120,501,335.07 123,631,617.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 523,588.49 551,070.65
递延所得税资产 31,534,916.57 28,019,767.12
其他非流动资产 5,979,401.98 4,776,056.36
非流动资产合计 2,044,261,555.48 1,931,773,262.29
资产总计 3,374,910,714.75 3,343,967,885.69
流动负债：
短期借款 882,023,080.00 950,010,400.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 465,299,450.28 399,636,664.05
预收款项 29,045,527.07 17,761,685.70
应付职工薪酬 34,460,076.26 31,911,865.47
应交税费 4,182,058.02 23,447,526.77
其他应付款 19,776,134.84 17,640,518.50
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2018 年年度报告
其中：应付利息 9,649,482.63 8,548,697.45
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 239,205,794.27
其他流动负债
流动负债合计 1,673,992,120.74 1,440,408,660.49
非流动负债：
长期借款
应付债券 238,793,262.97
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,399,694.95 2,399,694.95
长期应付职工薪酬
预计负债 18,373,480.64 4,395,746.01
递延收益 71,753,070.14 82,607,360.45
递延所得税负债
其他非流动负债 87,610,718.86 87,823,868.86
非流动负债合计 180,136,964.59 416,019,933.24
负债合计 1,854,129,085.33 1,856,428,593.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,060,000.00 400,060,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 850,310,917.27 850,310,917.27
减：库存股
其他综合收益 9,292,369.88 -11,789,687.86
专项储备
盈余公积 53,064,261.00 51,048,113.03
未分配利润 208,054,081.27 197,909,949.52
所有者权益（或股东权益）
1,520,781,629.42 1,487,539,291.96
合计
负债和所有者权益（或股
3,374,910,714.75 3,343,967,885.69
东权益）总计
法定代表人：冯光 主管会计工作负责人： 张德军 会计机构负责人：吴飞
合并利润表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,634,974,773.65 1,658,490,746.93
其中：营业收入 1 1,634,974,773.65 1,658,490,746.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,700,067,114.71 1,711,738,851.19
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2018 年年度报告
其中：营业成本 1 1,194,265,047.57 1,233,945,304.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2 21,507,164.54 28,954,205.40
销售费用 3 82,058,236.67 65,715,525.69
管理费用 4 157,640,745.98 149,634,361.38
研发费用 5 93,541,811.52 88,523,343.67
财务费用 6 70,366,821.97 67,633,735.57
其中：利息费用 67,521,662.10 67,966,940.82
利息收入 2,695,443.19 1,622,651.38
资产减值损失 7 80,687,286.46 77,332,374.58
加：其他收益 8 29,272,688.97 21,625,097.53
投资收益（损失以“－”号填
9 67,016,617.21 49,254,790.25
列）
其中：对联营企业和合营企业
66,560,693.12 48,567,803.94
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”
10 1,055,716.76 14,837,828.50
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,252,681.88 32,469,612.02
加：营业外收入 11 4,028,762.09 3,360,205.87
减：营业外支出 12 1,878,953.43 542,427.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
34,402,490.54 35,287,390.02
列）
减：所得税费用 13 3,792,374.06 7,410,062.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,610,116.48 27,877,327.80
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
30,610,116.48 27,877,327.80
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 14,505,769.46 10,610,840.33
2.少数股东损益 16,104,347.02 17,266,487.47
六、其他综合收益的税后净额 14 21,635,266.39 -7,213,676.02
归属母公司所有者的其他综合收
21,635,266.39 -7,213,676.02
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
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2018 年年度报告
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
21,635,266.39 -7,213,676.02
合收益
1.权益法下可转损益的其他
21,082,057.74 -6,827,756.55
综合收益
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 553,208.65 -385,919.47
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 52,245,382.87 20,663,651.78
归属于母公司所有者的综合收益
36,141,035.85 3,397,164.31
总额
归属于少数股东的综合收益总额 16,104,347.02 17,266,487.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0363 0.0265
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0363 0.0265
法定代表人：冯光 主管会计工作负责人： 张德军 会计机构负责人：吴飞
母公司利润表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1 1,338,326,000.34 1,390,492,962.84
减：营业成本 1 1,082,894,907.96 1,136,587,271.28
税金及附加 15,500,574.62 21,056,292.57
销售费用 55,055,368.11 40,838,096.99
管理费用 97,235,810.64 90,351,769.17
研发费用 2 58,892,576.97 56,903,039.98
财务费用 67,603,931.02 65,150,823.48
其中：利息费用 65,906,163.98 65,499,420.32
利息收入 1,998,947.50 1,078,990.94
资产减值损失 77,639,402.98 50,357,072.40
加：其他收益 27,809,917.40 19,062,790.98
投资收益（损失以“－”号填
3 101,329,148.05 56,329,334.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
66,449,917.08 48,691,469.85
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”
565,018.43 6,507,973.10
号填列）
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2018 年年度报告
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,207,511.92 11,148,695.61
加：营业外收入 3,844,038.35 3,032,369.27
减：营业外支出 405,220.00 135,627.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号
16,646,330.27 14,045,437.49
填列）
减：所得税费用 -3,515,149.45 2,399,419.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,161,479.72 11,646,018.31
（一）持续经营净利润（净亏损
20,161,479.72 11,646,018.31
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 21,082,057.74 -6,827,756.55
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合
21,082,057.74 -6,827,756.55
收益
1.权益法下可转损益的其他综
21,082,057.74 -6,827,756.55
合收益
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 41,243,537.46 4,818,261.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：冯光 主管会计工作负责人： 张德军 会计机构负责人：吴飞
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,863,311,742.06 1,738,589,233.32
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
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2018 年年度报告
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,787,152.61 13,692,457.84
收到其他与经营活动有关的
1 28,404,894.89 11,986,019.56
现金
经营活动现金流入小计 1,901,503,789.56 1,764,267,710.72
购买商品、接受劳务支付的现
1,183,978,935.79 985,884,758.55
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
376,788,875.98 357,452,184.15
的现金
支付的各项税费 109,926,683.40 128,519,111.39
支付其他与经营活动有关的
2 106,302,212.75 102,755,255.92
现金
经营活动现金流出小计 1,776,996,707.92 1,574,611,310.01
经 营 活动 产生 的 现金 流
124,507,081.64 189,656,400.71
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 330,126,725.00 185,000,000.00
取得投资收益收到的现金 15,665,924.09 11,801,986.31
处置固定资产、无形资产和其
1,809,576.85 19,559,023.09
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 347,602,225.94 216,361,009.40
购建固定资产、无形资产和其
29,737,151.09 24,048,217.29
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 342,100,000.00 172,500,000.00
质押贷款净增加额
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2018 年年度报告
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 371,837,151.09 196,548,217.29
投 资 活动 产生 的 现金 流
-24,234,925.15 19,812,792.11
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,356,905,165.05 1,344,868,520.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
3 46,346,130.36 150,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 1,403,251,295.41 1,494,868,520.00
偿还债务支付的现金 1,420,678,700.00 1,398,758,120.00
分配股利、利润或偿付利息支
78,777,670.82 81,814,759.96
付的现金
其中：子公司支付给少数股东 8,697,804.00 419,121.60
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
4 46,355,797.03 151,840,175.57
现金
筹资活动现金流出小计 1,545,812,167.85 1,632,413,055.53
筹 资 活动 产生 的 现金 流
-142,560,872.44 -137,544,535.53
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
6,160,533.40 -2,168,698.63
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,128,182.55 69,755,958.66
加：期初现金及现金等价物余
158,660,008.05 88,904,049.39
额
六、期末现金及现金等价物余额 122,531,825.50 158,660,008.05
法定代表人：冯光 主管会计工作负责人： 张德军 会计机构负责人：吴飞
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,513,588,608.42 1,472,388,649.24
金
收到的税费返还 1,830,925.68 5,463,463.16
收到其他与经营活动有关的
27,463,491.78 15,948,638.20
现金
经营活动现金流入小计 1,542,883,025.88 1,493,800,750.60
购买商品、接受劳务支付的现
1,033,606,890.50 1,008,880,154.51
金
支付给职工以及为职工支付 256,167,420.30 243,377,386.24
68 / 165
2018 年年度报告
的现金
支付的各项税费 65,325,557.15 89,165,779.62
支付其他与经营活动有关的
54,944,373.54 53,289,595.13
现金
经营活动现金流出小计 1,410,044,241.49 1,394,712,915.50
经营活动产生的现金流量净
132,838,784.39 99,087,835.10
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 329,000,000.00 185,000,000.00
取得投资收益收到的现金 30,829,305.58 12,252,864.71
处置固定资产、无形资产和其
1,263,036.85 7,210,876.34
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
18,837,435.62
现金
投资活动现金流入小计 361,092,342.43 223,301,176.67
购建固定资产、无形资产和其
16,961,056.83 9,667,109.30
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 339,600,000.00 165,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
649,577.24
现金
投资活动现金流出小计 357,210,634.07 174,667,109.30
投 资 活 动 产生 的 现金 流
3,881,708.36 48,634,067.37
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,210,305,165.05 1,315,818,520.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
120,000,000.00 150,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 1,330,305,165.05 1,465,818,520.00
偿还债务支付的现金 1,291,978,700.00 1,347,808,120.00
分配股利、利润或偿付利息支
68,319,899.34 79,879,307.21
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
120,012,315.15 151,840,175.57
现金
筹资活动现金流出小计 1,480,310,914.49 1,579,527,602.78
筹 资 活 动 产生 的 现金 流
-150,005,749.44 -113,709,082.78
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
5,678,050.71 -1,477,300.08
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,607,205.98 32,535,519.61
加：期初现金及现金等价物余
69,081,188.21 36,545,668.60
额
六、期末现金及现金等价物余额 61,473,982.23 69,081,188.21
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2018 年年度报告
法定代表人：冯光 主管会计工作负责人： 张德军 会计机构负责人：吴飞
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2018 年年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 400,060, 860,565, -15,134, 51,048,1 310,100, 130,680,06 1,737,319,7
000.00 261.70 127.96 13.03 400.29 3.66 10.72
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 400,060, 860,565, -15,134, 51,048,1 310,100, 130,680,06 1,737,319,7
000.00 261.70 127.96 13.03 400.29 3.66 10.72
三、本期增减变动金额（减 21,635,2 2,016,14 4,488,42 10,886,543. 39,026,378.
少以“－”号填列） 66.39 7.97 1.49 02 87
（一）综合收益总额 21,635,2 14,505,7 16,104,347. 52,245,382.
66.39 69.46 02 87
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 2,016,14 -10,017, -5,217,804. -13,219,004
7.97 347.97 00 .00
1．提取盈余公积 2,016,14 -2,016,1
7.97 47.97
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -8,001,2 -5,217,804. -13,219,004
分配 00.00 00 .00
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2018 年年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,060, 860,565, 6,501,13 53,064,2 314,588, 141,566,60 1,776,346,0
000.00 261.70 8.43 61.00 821.78 6.68 89.59
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 400,060, 860,565, -7,920,4 49,883,5 307,855, 117,332,69 1,727,776,2
000.00 261.70 51.94 11.20 241.79 7.79 60.54
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 400,060, 860,565, -7,920,4 49,883,5 307,855, 117,332,69 1,727,776,2
000.00 261.70 51.94 11.20 241.79 7.79 60.54
三、本期增减变动金额（减 -7,213,6 1,164,60 2,245,15 13,347,365. 9,543,450.1
少以“－”号填列） 76.02 1.83 8.50 87 8
（一）综合收益总额 -7,213,6 10,610,8 17,266,487. 20,663,651.
76.02 40.33 47 78
（二）所有者投入和减少
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2018 年年度报告
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 1,164,60 -8,365,6 -3,919,121. -11,120,201
1.83 81.83 60 .60
1．提取盈余公积 1,164,60 -1,164,6
1.83 01.83
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -7,201,0 -3,919,121. -11,120,201
分配 80.00 60 .60
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,060, 860,565, -15,134, 51,048,1 310,100, 130,680,06 1,737,319,7
000.00 261.70 127.96 13.03 400.29 3.66 10.72
法定代表人：冯光 主管会计工作负责人： 张德军会计机构负责人：吴飞
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
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2018 年年度报告
单位:元币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 400,060,00 850,310,91 -11,789,68 51,048,113 197,909,9 1,487,539,
0.00 7.27 7.86 .03 49.52 291.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,060,00 850,310,91 -11,789,68 51,048,113 197,909,9 1,487,539,
0.00 7.27 7.86 .03 49.52 291.96
三、本期增减变动金额（减 21,082,05 2,016,147. 10,144,13 33,242,337
少以“－”号填列） 7.74 97 1.75 .46
（一）综合收益总额 21,082,05 20,161,47 41,243,537
7.74 9.72 .46
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 2,016,147. -10,017,34 -8,001,200
97 7.97 .00
1．提取盈余公积 2,016,147. -2,016,147
97 .97
2．对所有者（或股东）的分 -8,001,200 -8,001,200
配 .00 .00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
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2018 年年度报告
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,060,00 850,310,91 9,292,369. 53,064,26 208,054,0 1,520,781,
0.00 7.27 88 1.00 81.27 629.42
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 400,060,00 850,310,91 -4,961,931 49,883,511 194,629,6 1,489,922,
0.00 7.27 .31 .20 13.04 110.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,060,00 850,310,91 -4,961,931 49,883,511 194,629,6 1,489,922,
0.00 7.27 .31 .20 13.04 110.20
三、本期增减变动金额（减 -6,827,756 1,164,601. 3,280,336. -2,382,818
少以“－”号填列） .55 83 48 .24
（一）综合收益总额 -6,827,756 11,646,01 4,818,261.
.55 8.31 76
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 1,164,601. -8,365,681 -7,201,080
83 .83 .00
1．提取盈余公积 1,164,601. -1,164,601
83 .83
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2018 年年度报告
2．对所有者（或股东）的分 -7,201,080 -7,201,080
配 .00 .00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,060,00 850,310,91 -11,789,68 51,048,113 197,909,9 1,487,539,
0.00 7.27 7.86 .03 49.52 291.96
法定代表人：冯光 主管会计工作负责人： 张德军会计机构负责人：吴飞
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2018 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
杭州前进齿轮箱集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）是于 2008 年 9 月由杭州前进齿
轮箱集团有限公司整体变更设立的股份制企业，于 2008 年 9 月 28 日在杭州市工商行政管理局变
更注册登记，后于 2010 年 11 月 22 日在浙江省工商行政管理局变更注册登记，总部位于浙江省杭
州市萧山区萧金路 45 号。公司现持有统一社会信用代码为 91330000704277673W 的营业执照。公
司现有注册资本 400,060,000.00 元，股份总数 400,060,000 股（每股面值 1 元），均为无限售条件
的流通 A 股。公司股票于 2010 年 10 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码：601177。
本公司属“通用设备制造业”（C34）。
本公司经营范围：齿轮箱、变速箱、可调螺旋桨、公路车桥及非公路车桥、调速离合器、传
动机器产品及其零部件、粉末冶金件、紧固件、工具、模具、精密齿轮、农用齿轮、船舶设备的
制造加工、相关技术开发、技术服务，柴油机的销售，经营进出口业务。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动。）
公司目前生产和销售的主要产品有：船用齿轮箱及可调螺旋桨、工程机械变速箱及驱动桥、
汽车变速器及特种车辆变速器、工业齿轮箱、风电增速箱、农业机械变速箱、摩擦材料及摩擦片
和大型精密齿轮等十大类千余种产品。
本财务报表业经公司于 2019 年 4 月 10 日召开的第四届董事会第十六次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司将绍兴前进齿轮箱有限公司（以下简称绍兴前进公司）、杭州前进锻造有限公司（以下
简称前进锻造公司）、杭州前进铸造有限公司（以下简称前进铸造公司）、杭州前进马森船舶传动
有限公司（以下简称前进马森公司）、杭州前进重型机械有限公司（原名杭州前进风电齿轮箱有限
公司，以下简称前进重机公司）、杭州前进通用机械有限公司（以下简称前进通用公司）、杭州前
进传动技术检测有限公司（以下简称前进检测公司）、前进齿轮开发（马来西亚）有限公司（以下
简称马来西亚前进公司）、前进齿轮开发（香港）有限公司（以下简称香港前进公司）、武汉前进
齿轮开发有限公司（以下简称武汉前进公司）、大连前进齿轮开发有限公司（以下简称大连前进公
司）、广东前进齿轮开发有限公司（以下简称广东前进公司）、上海前进齿轮经营有限公司（以下
简称上海前进公司）、杭州前进进出口贸易有限公司（以下简称前进贸易公司）、杭州前进联轴器
有限公司（以下简称前进联轴器公司）、杭州临江前进齿轮箱有限公司（以下简称临江公司）、杭
州粉末冶金研究所有限公司（以下简称杭粉所公司）和杭州爱德旺斯资产管理公司（以下简称资
管公司）共 18 家子公司以及前进铸造公司之子公司浙江长兴前进机械有限公司（以下简称长兴机
械公司）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
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2018 年年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司除位于香港的子公司香港前进公司以港币为记账本位币、位于马来西亚的子公司马来
西亚前进公司以林吉特为记账本位币之外，本公司及其他主体根据经营所处的主要经济环境选定
人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
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2018 年年度报告
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购
建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成
本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益
或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他
综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
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2018 年年度报告
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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2018 年年度报告
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
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或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持
续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于
其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）
但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资
是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市
场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款：金额 200 万元以上（含）
其他应收款：金额 30 万元以上（含）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1(合并范围内关联方) 单独进行减值测试，除非有确凿证据表明发生
减值，不计提坏账准备
组合 2（账龄组合） 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例
账龄
风电增速箱产品 其他产品 (%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 5 20 20
2－3 年 20 60 60
3 年以上 100 100
3－4 年 30 100 100
4－5 年 60 100 100
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5 年以上
5-6 年 80 100 100
6 年以上 100 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按未来现金流量现值低于账
面价值的金额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
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13. 划分为持有待售的非流动资产或处置组
√适用□不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中
出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经
就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的
条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划
分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然
承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或
其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定
导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动
资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重
新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企
业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据
处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额
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计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资
产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的
金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为
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一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关
的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
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(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 年限平均法 10-15 5 6.33-9.50
运输工具 年限平均法 5 5 19.00
办公设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
其他设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用□不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经
发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
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止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 合同约定的使用年限
商标使用权 12 年（经营期限）
非专利专有技术 10 年
计算机软件 2-10 年
排污权 10 年
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资
产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地
计量。
22. 部分长期资产减值
√适用□不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
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的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
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向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用□不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
√适用□不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
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的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认
的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
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渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
销售商品收入确认时点的具体判断标准：1) 国内零库存客户：根据与客户签订的合同或订单
发货，客户对一定期间内已实际使用的产品进行统计，公司与客户核对结算数量及双方已确认的
价格，由财务部开具发票并确认销售收入；2) 国内其他客户：根据与客户签订的合同或订单发货，
将货物直接运送至客户或由客户直接上门提货，公司在发货或提货后开具销售发票确认销售收入；
3) 国外客户：产品出库、办理报关出口手续并取得提单后，开具销售发票并确认收入。
29. 政府补助
√适用□不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公
司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货
币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成
长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
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负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计——分部报告
√适用□不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
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备注(受重要影响的报表项目名
会计政策变更的内容和原因 审批程序
称和金额)
本公司根据《财政部关于修订 经公司第四届董事会第十二次 此项会计政策变更采用追溯调
印发 2018 年度一般企业财务 会议审议通过 整法。2017 年度财务报表受重
报表格式的通知》(财会〔2018〕 要影响的报表项目和金额见本
15 号)及其解读和企业会计准 部分其他说明
则的要求编制 2018 年度财务
报表。
财政部于 2017 年度颁布了《企 对公司期初财务数据无影响。
业会计准则解释第 9 号——关
于权益法下投资净损失的会计
处理》《企业会计准则解释第
10 号——关于以使用固定资
产产生的收入为基础的折旧方
法》《企业会计准则解释第 11
号——关于以使用无形资产产
生的收入为基础的摊销方法》
及《企业会计准则解释第 12
号——关于关键管理人员服务
的提供方与接受方是否为关联
方》。
其他说明
2017 年度合并财务报表报表
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 187,627,081.16
应收票据及应收账款 635,456,647.81
应收账款 447,829,566.65
应付票据 181,239,952.00
应付票据及应付账款 517,802,222.82
应付账款 336,562,270.82
应付利息 8,571,027.45
应付股利 3,500,000.00 其他应付款 25,072,652.95
其他应付款 13,001,625.50
管理费用 149,634,361.38
管理费用 238,157,705.05
研发费用 88,523,343.67
2017 年度母公司财务报表
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 119,616,123.71
应收票据及应收账款 519,420,609.06
应收账款 399,804,485.35
应收利息
应收股利 6,500,000.00 其他应收款 49,907,379.94
其他应收款 43,407,379.94
应付票据 132,596,810.00 应付票据及应付账款 399,636,664.05
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应付账款 267,039,854.05
应付利息 8,548,697.45
应付股利 其他应付款 17,640,518.50
其他应付款 9,091,821.05
管理费用 90,351,769.17
管理费用 147,254,809.15
研发费用 56,903,039.98
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 境外子公司香港前进公司不计
征增值税，本公司及其他子公司
税率为 3%、5%、6%、10%、16%、
17%
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、20%、25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12%
除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 15
绍兴前进公司 15
前进锻造公司 15
长兴机械公司 15
前进检测公司 20
杭粉所公司 20
武汉前进公司 20
香港前进公司 16.5
马来西亚前进公司[注] 20
除上述以外的其他纳税主体 25
[注]：当年度应纳税所得额在 500,000.00 林吉特以下的，适用税率为 20%。
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2. 税收优惠
√适用□不适用
1. 增值税
从事生产业务的公司出口货物实行“免、抵、退”税政策，本期出口退税率为 16%、17%；
从事外贸业务的公司出口货物实行“免、退”税政策，本期出口退税率为 13%-17%。
2. 企业所得税
(1) 2017 年 11 月 13 日，根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省 2017 年第一
批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕201 号）及浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、
浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的高新技术企业证书，本公司继续被认定为高新技术
企业，认定有效期 3 年，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。
(2) 2018 年 11 月 30 日，根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务
局颁发的高新技术企业证书，绍兴前进公司继续被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年，本期
减按 15%的税率计缴企业所得税。
(3) 2018 年 11 月 30 日，根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务
局颁发的高新技术企业证书，前进锻造公司继续被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年，本期
减按 15%的税率计缴企业所得税。
(4) 2017 年 11 月 13 日，根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江
省地方税务局颁发的高新技术企业证书，长兴机械公司被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年，
本期减按 15%的税率计缴企业所得税。
(5) 根据《财政部国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税
〔2017〕43 号），前进检测公司、杭粉所公司和武汉前进公司符合小型微利企业的规定条件，本
期所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率计缴企业所得税。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 112,098.12 246,952.49
银行存款 150,169,727.38 165,913,055.56
其他货币资金 44,979,493.52 32,667,630.83
合计 195,261,319.02 198,827,638.88
其中：存放在境外的 13,370,259.66 13,031,543.07
款项总额
其他说明
使用受限制的货币资金为 72,729,493.52 元，其中：质押的定期存款 27,750,000.00 元；银行
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承兑汇票保证金 44,566,553.26 元；保函保证金 412,940.26 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 174,652,297.21 187,627,081.16
应收账款 396,473,992.46 447,829,566.65
合计 571,126,289.67 635,456,647.81
其他说明：
□适用√不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 坏账 账面价值 坏账
账面余额 账面价值
准备 准备
银行承兑票据 163,519,097.21 163,519,097.21 178,827,081.16 178,827,081.16
商业承兑票据 11,133,200.00 11,133,200.00 8,800,000.00 8,800,000.00
合计 174,652,297.21 174,652,297.21 187,627,081.16 187,627,081.16
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 70,690,000.00
商业承兑票据 0
合计 70,690,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 277,757,497.71 0
商业承兑票据 13,801,351.65 0
合计 291,558,849.36 0
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
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支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
商业承兑汇票的承兑人是企业，由于公司取得的商业承兑汇票通常为具有较高信誉的集团公
司所开具，商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书的商业承兑汇票予以终
止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责
任。
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金
额重大
并单项
计 提 坏 5,973,412.00 1.30 5,973,412.00 100.00
账准备
的应收
账款
按信用
风险特
征组合
计 提 坏 453,949,704.50 98.70 57,475,712.04 12.66 396,473,992.46 507,736,780.08 100.00 59,907,213.43 11.80 447,829,566.65
账准备
的应收
账款
组合 1
组合 2 453,949,704.50 98.70 57,475,712.04 12.66 396,473,992.46 507,736,780.08 100.00 59,907,213.43 11.80 447,829,566.65
单项金
额不重
大但单
项计提
坏账准
备的应
收账款
合计 459,923,116.50 100.00 63,449,124.04 13.80 396,473,992.46 507,736,780.08 100.00 59,907,213.43 11.80 447,829,566.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
杭州长江汽车 5,973,412.00 5,973,412.00 100.00 公司已对其提起诉讼，且该公
有限公司 司涉及多起诉讼，期末根据其
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账面价值与预计可收回的金额
的差额计提坏账准备
合计 5,973,412.00 5,973,412.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
风电增速箱产品:
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 116,104,753.09
1至2年 30,355,162.66 1,517,758.13 5.00
2至3年 27,030.00 5,406.00 20.00
3 年以上
3至4年 8,905,757.51 2,671,727.25 30.00
4至5年 1,453,408.00 872,044.80 60.00
5 年以上
5至6年 12,414,800.00 9,931,840.00 80.00
6 年以上 39,600.00 39,600.00 100.00
合计 169,300,511.26 15,038,376.18 8.88
其他产品：
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 226,087,603.56 11,304,380.18 5.00
1-2 年 32,337,429.86 6,467,485.97 20.00
2-3 年 3,896,725.27 2,338,035.16 60.00
3 年以上 22,327,434.55 22,327,434.55 100.00
小 计 284,649,193.24 42,437,335.86 14.91
确定该组合依据的说明：
不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,856,222.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,314,311.93
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明：
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□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
期末余额前 5 名的应收账款合计数为 216,992,309.83 元，占应收账款期末余额合计数的比例
为 47.18%，相应计提的坏账准备合计数为 8,255,678.83 元。
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 16,123,139.60 77.87 26,085,726.00 95.27
1至2年 3,547,889.09 17.14 535,293.34 1.95
2至3年 273,244.77 1.32 113,662.32 0.42
3 年以上 760,758.54 3.67 647,195.90 2.36
合计 20,705,032.00 100.00 27,381,877.56 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
期末余额前 5 名的预付款项合计数为 8,984,868.26 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 43.39%。
其他说明
□适用√不适用
6、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 5,663,608.50 6,303,330.71
合计 5,663,608.50 6,303,330.71
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
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2018 年年度报告
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 14,898,901.12 100.00 9,235,292.62 61.99 5,663,608.50 15,627,927.62 100.00 9,324,596.91 59.67 6,303,330.71
的其他应收
款
组合1
组合2 14,898,901.12 100.00 9,235,292.62 61.99 5,663,608.50 15,627,927.62 100.00 9,324,596.91 59.67 6,303,330.71
单项金额不
重大但单项
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 14,898,901.12 100.00 9,235,292.62 61.99 5,663,608.50 15,627,927.62 100.00 9,324,596.91 59.67 6,303,330.71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 5,797,881.63 289,894.08 5.00
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2018 年年度报告
1至2年 164,843.18 32,968.64 20.00
2至3年 59,366.02 35,619.61 60.00
3 年以上 8,876,810.29 8,876,810.29 100.00
合计 14,898,901.12 9,235,292.62 61.99
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 7,128,200.00 7,140,960.00
应收暂付款 2,529,584.85 2,257,604.14
单位住房资金专户 3,304,059.33 3,292,347.12
应收出口退税 1,150,234.18 1,893,733.71
其他 786,822.76 1,043,282.65
合计 14,898,901.12 15,627,927.62
(3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-89,304.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
萧山临江高新技术 保证金 4,500,000.00 3 年以上 30.2 4,500,000.00
产业园区管理委员
会
杭州市萧山区住房 单位住房资 3,304,059.33 1 年以内 22.18 165,202.97
改革委员会办公室 金专户
杭州市国土资源局 保证金 2,598,000.00 3 年以上 17.44 2,598,000.00
萧山分局
应收出口退税 应收出口退 1,150,234.18 1 年以内 7.72 57,511.71
税
上海风火轮传动技 应 收 设 备 退 814,270.00 3 年以上 5.47 814,270.00
术有限公司 货款
合计 / 12,366,563.51 / 83.01 8,134,984.68
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
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2018 年年度报告
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 83,738,154.21 18,527,720.31 65,210,433.90 89,222,672.03 9,015,322.88 80,207,349.15
在产品 512,948,583.19 113,962,970.15 398,985,613.04 516,494,770.34 104,339,193.71 412,155,576.63
库存商品 384,285,765.27 58,198,917.25 326,086,848.02 345,513,495.87 58,460,349.98 287,053,145.89
周转材料 1,728,307.75 1,059,296.08 669,011.67 2,699,711.51 737,879.25 1,961,832.26
消耗性生物
资产
自制半成品 77,115,412.79 6,393,019.57 70,722,393.22 66,948,857.74 6,666,098.29 60,282,759.45
合计 1,059,816,223.21 198,141,923.36 861,674,299.85 1,020,879,507.49 179,218,844.11 841,660,663.38
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 9,015,322.88 11,213,468.70 1,701,071.27 18,527,720.31
在产品 104,339,193.71 29,354,159.30 19,730,382.86 113,962,970.15
库存商品 58,460,349.98 34,247,704.78 34,509,137.51 58,198,917.25
周转材料 737,879.25 321,416.83 1,059,296.08
自制半成品 6,666,098.29 783,618.6 1,056,697.32 6,393,019.57
合计 179,218,844.11 75,920,368.21 56,997,288.96 198,141,923.36
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
期末存货按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；本期转销数系发出存货结转存
货跌价准备。
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
8、 持有待售资产
□适用√不适用
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2018 年年度报告
9、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
其他说明
无
10、 其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 9,549,188.21 10,373,075.06
理财产品 65,000,000.00
预交企业所得税 100,280.92 174,219.38
其他 1,227,944.38
合计 10,877,413.51 75,547,294.44
其他说明
无
11、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余 减值准 账面价 减值
账面余额 账面价值
额 备 值 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 1,126,725.00 1,126,725.00
按公允价值计量的
按成本计量的 1,126,725.00 1,126,725.00
合计 1,126,725.00 1,126,725.00
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
在被 本
账面余额 减值准备 投资 期
被投资 单位 现
单位 本期 本期 期 期 本期 本期 期 持股 金
期初 红
增加 减少 末 初 增加 减少 末 比例
(%) 利
绍兴市柯桥区 1,126,725.00 1,126,725.00 0
信达担保有限
公司
合计 1,126,725.00 1,126,725.00 0 /
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用√不适用
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2018 年年度报告
其他说明
□适用√不适用
12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
13、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
14、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动 减
值
计
准
减 宣告发 提
期初 权益法下 其他综 其他 期末 备
被投资单位 追加投 少 放现金 减
余额 确认的投 合收益 权益 其他 余额 期
资 投 股利或 值
资损益 调整 变动 末
资 利润 准
余
备
额
一、合营企业
二、联营企业
浙江萧山农
村商业银行 613,158,03 75,600,0 66,449,917 21,082,0 15,210, 3,821,312. 764,901,
股份有限公 2.84 00.00 .08 57.74 000.00 53 320.19
司[注]
杭州爱德旺
斯驱动链科 7,376,334. 2,500,00 9,987,11
110,776.04
技服务有限 09 0.00 0.13
公司
小计 620,534,36 78,100,0 66,560,693 21,082,0 15,210, 3,821,312. 774,888,
6.93 00.00 .12 57.74 000.00 53 430.32
620,534,36 78,100,0 66,560,693 21,082,0 15,210, 3,821,312. 774,888,
合计
6.93 00.00 .12 57.74 000.00 53 430.32
其他说明
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2018 年年度报告
[注]：经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司通过公开竞拍方式，以 7,560 万元的成
交价成功竞得浙江萧山农村商业银行股份有限公司（以下简称萧山农商行）的 1,400 万股股权，
本次投资成本小于按所得股权比例计算确定的应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的金
额为 3,821,312.53 元，计入营业外收入。
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,520,043.88 1,651,775.78 6,171,819.66
2.本期增加金额 70,274.00 70,274.00
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建 70,274.00 70,274.00
工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 39,898.53 39,898.53
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产 39,898.53 39,898.53
4.期末余额 4,550,419.35 1,651,775.78 6,202,195.13
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 3,486,343.44 522,832.09 4,009,175.53
2.本期增加金额 26,984.65 33,035.52 60,020.17
（1）计提或摊销 17,705.87 33,035.52 50,741.39
（2）固定资产转入 9,278.78 9,278.78
3.本期减少金额 148.33 148.33
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产 148.33 148.33
4.期末余额 3,513,179.76 555,867.61 4,069,047.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,037,239.59 1,095,908.17 2,133,147.76
2.期初账面价值 1,033,700.44 1,128,943.69 2,162,644.13
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
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2018 年年度报告
16、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 742,917,990.05 1,482,232,995.21 26,392,793.50 7,966,251.33 16,921,928.64 2,276,431,958.73
2.本期增加金
74,351,010.28 22,139,265.56 1,189,245.16 441,128.23 728,477.86 98,849,127.09
额
（1）购置 7,198,927.02 1,189,245.16 418,632.54 728,477.86 9,535,282.58
（2）在建
42,868,844.64 14,940,338.54 57,809,183.18
工程转入
（3）企业
合并增加
（4）汇率
22,495.69 22,495.69
影响
（5）投资
39,898.53 39,898.53
性房地产转入
（6）暂估
31,442,267.11 31,442,267.11
差异
3.本期减少金
70,274.00 17,451,888.64 738,600.00 714,138.57 411,712.71 19,386,613.92
额
（1）处置
16,924,488.64 738,600.00 714,138.57 411,712.71 18,788,939.92
或报废
（2）转入
527,400.00 527,400.00
在建工程
（3）转入
70,274.00 70,274.00
投资性房地产
4.期末余额 817,198,726.33 1,486,920,372.13 26,843,438.66 7,693,240.99 17,238,693.79 2,355,894,471.90
二、累计折旧
1.期初余额 256,094,022.21 901,001,369.33 21,587,292.69 4,355,463.22 14,703,120.66 1,197,741,268.11
2.本期增加金
14,690,608.45 59,962,615.65 1,151,128.65 1,052,530.00 692,902.81 77,549,785.56
额
（1）计提 14,690,460.12 59,962,615.65 1,151,128.65 1,030,034.31 692,902.81 77,527,141.54
（2）汇率 22,495.69 22,495.69
影响
（3）投资 148.33 148.33
性房地产转入
3.本期减少金
9,278.78 15,327,298.11 706,194.76 93,900.19 390,208.88 16,526,880.72
额
（1）处置
14,848,517.91 706,194.76 93,900.19 390,208.88 16,038,821.74
或报废
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2018 年年度报告
（2）转入 478,780.20 478,780.20
在建工程
（3）转入 9,278.78 9,278.78
投资性房地产
4.期末余额 270,775,351.88 945,636,686.87 22,032,226.58 5,314,093.03 15,005,814.59 1,258,764,172.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
546,423,374.45 541,283,685.26 4,811,212.08 2,379,147.96 2,232,879.20 1,097,130,298.95
值
2.期初账面价
486,823,967.84 581,231,625.88 4,805,500.81 3,610,788.11 2,218,807.98 1,078,690,690.62
值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
绍兴前进柯东厂区 3#厂房 6,601,231.12 无法办理
长兴机械材料仓库 4,039,758.49 无法办理
长兴机械木模仓库 2,410,619.84 无法办理
长兴机械成品仓库 2,252,286.42 无法办理
长兴机械综合仓库 1,406,593.61 无法办理
长兴机械砂处理车间 338,309.86 无法办理
前进锻造热处理车间 2,032,659.3 无法办理
前进锻造机加工车间 1,785,386.62 无法办理
小计 20,866,845.26
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
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2018 年年度报告
17、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
数控机床 4,075,737.77 4,075,737.77
广德有色传动原
11,977,893.91 11,977,893.91 7,969,520.03 7,969,520.03
部件生产基地
研发综合楼 19,054,096.00 19,054,096.00
其他零星项目 39,921,471.45 39,921,471.45 43,267,218.69 43,267,218.69
合计 51,899,365.36 51,899,365.36 74,366,572.49 74,366,572.49
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本
期
工程
利
项 累计 工 资
本期转入 本期其 其中：本 息
目 预算数 期初 本期增加金 期末 投入 程 利息资本化 金
固定资产 他减少 期利息资 资
名 （万元） 余额 额 余额 占预 进 累计金额 来
金额 金额 本化金额 本
称 算比 度 源
化
例(%)
率
(%)
数 4,344.00 4,075,737.77 272,125.49 4,347,863.2 101.96 10 2,049,035.41 自
控 6 0 筹
资
机
金
床
广 2,000.00 7,969,520.03 4,008,373.88 11,977,893.91 59.89 95 502,609.70 370,746.6 5.01 自
德 0 筹
资
有
金
色
传
动
原
部
件
生
产
基
地
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2018 年年度报告
研 3,100.00 19,054,096.00 14,953,421.92 34,007,517. 109.7 10 自
发 92 0 筹
资
综
金
合
楼
其 43,267,218.69 16,341,868.56 19,453,802. 233,813.8 2,059,246.90 97,711.09 5.01 自
他 00 0 筹
资
零
39,921,471.45 金
星
项
目
合 57,809,183. 233,813.8 / / 468,457.6 / /
11,304.00 74,366,572.49 35,575,789.85 51,899,365.36 4,610,892.01
计 18 0 9
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
(1).工程物资情况
□适用√不适用
18、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
19、 油气资产
□适用√不适用
20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 排污权 合计
一、账面原值
1.期初余额 225,000,625.78 1,575,417.00 26,282,766.09 11,848,981.70 404,893.00 265,112,683.57
2.本期增加金
1,699,191.33 998,114.37 2,697,305.70
额
(1)购置 1,699,191.33 998,114.37 2,697,305.70
(2) 内 部 研
发
(3) 企 业 合
并增加
3.本期减少金
额
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2018 年年度报告
(1)处置
4.期末余额 225,000,625.78 1,575,417.00 27,981,957.42 12,847,096.07 404,893.00 267,809,989.27
二、累计摊销
1.期初余额 48,483,137.02 1,575,417.00 18,856,820.84 5,955,463.03 92,811.35 74,963,649.24
2.本期增加金
4,534,667.49 2,543,155.96 1,243,299.38 40,489.44 8,361,612.27
额
（1）计提 4,534,667.49 2,543,155.96 1,243,299.38 40,489.44 8,361,612.27
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 53,017,804.51 1,575,417.00 21,399,976.80 7,198,762.41 133,300.79 83,325,261.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
171,982,821.27 6,581,980.62 5,648,333.66 271,592.21 184,484,727.76
值
2.期初账面价
176,517,488.76 7,425,945.25 5,893,518.67 312,081.65 190,149,034.33
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
21、 开发支出
□适用√不适用
22、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
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2018 年年度报告
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
23、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
临时仓库 551,070.65 101,736.24 449,334.41
费用报销平台 85,944.34 11,690.26 74,254.08
合计 551,070.65 85,944.34 113,426.50 523,588.49
其他说明：
无
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 207,144,940.17 31,398,953.74 201,167,399.08 30,584,317.39
内部交易未实现利润 5,373,440.87 1,212,656.94 6,638,859.89 1,518,317.70
可抵扣亏损
以后年度可弥补的亏损 535,417.83 133,854.46
预提产品售后服务费 19,945,968.27 3,149,144.00 5,772,282.51 1,003,496.03
合计 232,999,767.14 35,894,609.14 213,578,541.48 33,106,131.12
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
非同一控制下企业合并 31,573,336.52 7,893,334.13 32,320,648.66 8,080,162.16
形成的应纳税暂时性差
异[注]
合计 31,573,336.52 7,893,334.13 32,320,648.66 8,080,162.16
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 63,681,399.85 47,283,255.37
可抵扣亏损 448,973,063.85 409,773,647.69
内部交易未实现利润 24,214,809.58 22,180,603.93
合计 536,869,273.28 479,237,506.99
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 33,058,920.27
2019 年 19,778,987.33 77,024,958.15
2020 年 9,387,742.20 143,144,769.59
2021 年 7,353,577.00 64,314,533.35
2022 年 11,298,642.20 92,230,466.33
2023 年 34,684,297.70
2024 年 57,320,143.74
2025 年 129,980,451.77
2026 年 55,520,679.41
2027 年 60,627,709.14
2028 年 63,020,833.36
合计 448,973,063.85 409,773,647.69 /
其他说明：
√适用□不适用
[注]：本公司于 2012 年 12 月 31 日非同一控制下合并前进联轴器公司，该公司在合并日存在
因城市建设需要拆迁取得拆迁补偿款余额 34,422,086.64 元，根据《企业政策性搬迁所得税管理办
法》（国家税务总局 2012 年第 40 号公告）的规定，该拆迁补偿款余额应作为搬迁所得缴纳企业所
得税，故确认应交企业所得税 8,605,521.66 元；2013 年 3 月国家税务总局发布了《关于企业政策
性搬迁所得税有关问题的公告》（2013 年第 11 号），根据该公告的规定，前进联轴器公司后续重
建或恢复生产过程中购置的各类资产可以作为搬迁支出从搬迁收入中扣除，留存的拆迁补偿款余
额尚不需要作为搬迁所得缴纳企业所得税，但后续购置的各类资产，应剔除该搬迁补偿收入后，
作为该资产的计税基础，并按规定计算折旧或费用摊销，故产生应纳税暂时性差异 34,422,086.64
元。本期转销 747,312.14 元，应纳税暂时性差异期末余额为 31,573,336.52 元。
25、 其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产款项 9,131,365.63 6,062,961.71
合计 9,131,365.63 6,062,961.71
其他说明：
无
26、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 214,500,000.00 284,800,000.00
保证借款 2,000,000.00
信用借款 675,023,080.00 571,310,400.00
抵押并保证借款 22,500,000.00 8,000,000.00
委托贷款 100,000,000.00
合计 914,023,080.00 964,110,400.00
短期借款分类的说明：
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
28、 衍生金融负债
□适用√不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据 218,079,080.00 181,239,952.00
应付账款 349,548,678.77 336,562,270.82
合计 567,627,758.77 517,802,222.82
其他说明：
□适用√不适用
应付票据
(1).应付票据列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 0 0
银行承兑汇票 218,079,080.00 181,239,952.00
合计 218,079,080.00 181,239,952.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2018 年年度报告
货款 318,420,364.28 329,158,945.86
设备工程款 31,128,314.49 7,403,324.96
合计 349,548,678.77 336,562,270.82
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 48,448,194.66 40,054,839.68
合计 48,448,194.66 40,054,839.68
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用√不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 39,327,259.79 360,578,533.48 356,542,179.54 43,363,613.73
二、离职后福利-设定提存计划 3,556,020.00 25,399,058.34 27,268,845.61 1,686,232.73
三、辞退福利 203,292.40 203,292.40
四、一年内到期的其他福利
合计 42,883,279.79 386,180,884.22 384,014,317.55 45,049,846.46
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
31,542,934.49 296,883,211.13 293,870,081.44 34,556,064.18
补贴
二、职工福利费 14,401,390.83 14,401,390.83
三、社会保险费 2,491,891.58 23,694,869.25 24,049,544.04 2,137,216.79
其中：医疗保险费 2,073,809.38 17,979,098.61 18,230,909.89 1,821,998.10
工伤保险费 230,515.02 3,691,585.02 3,782,797.46 139,302.58
生育保险费 187,567.18 2,024,185.62 2,035,836.69 175,916.11
四、住房公积金 2,360.00 19,766,986.93 19,769,346.93
五、工会经费和职工教育
5,290,073.72 5,832,075.34 4,451,816.30 6,670,332.76
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
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2018 年年度报告
合计 39,327,259.79 360,578,533.48 356,542,179.54 43,363,613.73
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,470,067.55 24,446,010.00 26,302,304.44 1,613,773.11
2、失业保险费 85,952.45 953,048.34 966,541.17 72,459.62
3、企业年金缴费
合计 3,556,020.00 25,399,058.34 27,268,845.61 1,686,232.73
其他说明：
□适用√不适用
32、 应交税费
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,634,329.83 20,147,104.30
消费税
营业税
企业所得税 4,140,989.06 6,739,761.26
个人所得税
城市维护建设税 234,118.38 783,157.11
代扣代缴个人所得税 390,577.39 568,254.35
房产税 4,078,468.04 4,073,632.85
土地使用税 662,051.84 3,221,707.04
车船税 18,738 18,738
印花税 76,210.64 104,751.73
教育费附加 103,492.17 340,277.53
地方教育附加 68,994.77 226,491.18
环境保护税 9,048.75
其他 35,413.65 21,914.72
合计 12,452,432.52 36,245,790.07
其他说明：
无
33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 9,688,790.43 8,571,027.45
应付股利 20,000.00 3,500,000.00
其他应付款 10,883,612.27 13,001,625.50
合计 20,592,402.70 25,072,652.95
其他说明：
□适用√不适用
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2018 年年度报告
应付利息
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息 7,207,890.41 7,207,890.41
短期借款应付利息 2,480,900.02 1,363,137.04
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 9,688,790.43 8,571,027.45
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应付股利
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付少数股东股利 20,000.00 3,500,000.00
合计 20,000.00 3,500,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
结算款 1,854,967.00 1,104,894.47
押金保证金 4,897,697.60 8,437,735.20
代扣代缴社保费 1,475,809.37 1,372,750.20
应付暂收款 2,655,138.30 2,086,245.63
合计 10,883,612.27 13,001,625.50
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
34、 持有待售负债
□适用√不适用
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2018 年年度报告
35、 1 年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券 239,205,794.27
1 年内到期的长期应付款
合计 239,205,794.27
其他说明：无
36、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
38、 应付债券
(1).应付债券
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
13 杭齿债 238,793,262.97
合计 238,793,262.97
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
债 本
溢折
债券 发行 券 发行 期初 期 按面值计 本期 期末
面值 价摊
名称 日期 期 金额 余额 发 提利息 偿还 余额
销
限 行
13 杭 40,000 2014/7/11 5 39,680 23,879.33 1,512.00 41.25 1,512.00 23,920.58
齿债 年
合计 / / / 39,680 23,879.33 1,512.00 41.25 1,512.00 23,920.58
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
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其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款
专项应付款 5,001,596.86 5,001,596.86
合计 5,001,596.86 5,001,596.86
其他说明：
□适用√不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
债转股提留 2,601,901.91 2,601,901.91 [注 1]
债转股停息 2,399,694.95 2,399,694.95 [注 2]
增利所得税
返还
合计 5,001,596.86 5,001,596.86 /
其他说明：
[注 1]：2006 年 1 月 10 日，经本公司总经理办公会议通过，杭州市第二机械技工学校和杭州
市第二机械技工学校机械厂自改制基准日 2005 年 5 月 31 日至前进通用公司成立前的净利润
2,601,901.91 元，作为对杭州市萧山区国有资产经营总公司（以下简称萧山国资公司）的一项负
债。
[注 2]：其中 1,549,498.63 元系本公司根据财政部驻浙江省财政监察专员办事处《关于对杭
州前进齿轮箱集团有限公司申请退付所得税的批复》(财驻浙监〔2008〕136 号)获得的退还因债
转股停息增利所缴纳的企业所得税；其余 850,196.32 元系本公司根据财政部驻浙江省财政监察专
员办事处《关于对杭州前进齿轮箱集团有限公司申请退付所得税的批复》(财驻浙监〔2009〕103
号)获得的退还因债转股停息增利所缴纳的企业所得税。
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40、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
41、 预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他 15,990,000.00 [注]
产品售后服务费 5,772,282.51 9,095,487.31
合计 5,772,282.51 25,085,487.31 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
[注]：2015年7月21日，本公司与潍柴重机股份有限公司签订了关于购买“CPP+齿轮箱”的《工
业品买卖合同》(合同编号:重机采字2015-7)(以下称合同)。2018年11月5日，潍柴重机股份有限
公司向北京仲裁委员会提出仲裁申请并得到受理，请求依法裁决本公司支付违约金1,590万元及赔
偿损失9万元，共计1,599万元，请求理由为本公司存在逾期交货的情况，同时存在货物质量问题，
已违反合同约定。2018年12月5日，本公司向北京仲裁委员会提起反请求，请求依法裁决潍柴重机
股份有限公司支付欠付货款2,625.29万元、垫付费用134.92万元及上述金额的欠款利息。2019年1
月22日，根据双方书面申请，北京仲裁委员会决定撤销本案。本仲裁案件虽已经北京仲裁委员会
依法撤销，但双方未就原《工业品买卖合同》争议事项达成一致书面意见，基于谨慎性原则，本
公司就上述事项计提预计负债1,599万元。
42、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 82,967,580.37 10,910,820.54 72,056,759.83
合计 82,967,580.37 10,910,820.54 72,056,759.83 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入其 与资
本期 本期计
他收益金额 产相
新增 入营业 其他变
负债项目 期初余额 期末余额 关/与
补助 外收入 动
收益
金额 金额
相关
财政部、科学技术部 与 资
399,339.27 85,233.96 314,105.31
863 项目补助[注 2] 产 相
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关
杭州重化工业项目补
8,333.37 8,333.37
助[注 3]
财政技改资助[注 4] 1,374,403.96 908,991.54 465,412.42
之江分厂拆迁安置项
27,597,443.57 3,802,425.48 23,795,018.09
目补偿[注 5]
先进船舶推进系统与
高精高速轻量化船用
8,933,900.81 1,277,704.92 7,656,195.89
齿轮箱制造技术改造
项目补助[注 6]
年产 2000 套风电增速
箱关键件产能扩展项 2,167,641.55 472,939.92 1,694,701.63
目补助[注 7]
年产 1.2 万台电液控制
工程机械传动装置产 7,946,649.98 1,589,329.92 6,357,320.06
能扩展项目补助[注 8]
自主创新项目中央基
建投资预算资金(创新 4,201,942.56 390,194.28 3,811,748.28
能力建设项目) [注 9]
大功率工程机械机电
液控制自动换档变速
12,322,803.12 935,909.04 11,386,894.08
器工业强基工程项目
补助[注 10]
500 套大功率风电增速
箱技术改造项目[注 2,608,695.62 260,869.56 2,347,826.06
11]
500 台运输船用大型主
推进传动装置技术改 11,664,622.73 1,050,663.60 10,613,959.13
造项目[注 12]
年产 5 万台船用齿轮箱
生产线技改项目补助 360,219.92 56,530.23 303,689.69
[注 13]
广德土地奖励款[注
3,381,583.91 71,694.72 3,309,889.19
14]
小计 82,967,580.37 10,910,820.54 72,056,759.83
其他说明：
√适用□不适用
[注 1]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之
政府补助说明。
[注 2]：根据科学技术部《关于“十一五”国家高技术研究发展计划（863 计划）“汽车开发
先进技术”重点项目的批复》（国科发高字〔2007〕23 号），本公司承担 863 计划课题－轿车双离
合器自动变速器（DCT）项目的研究开发，收到专项经费 2,000,000.00 元。根据《关于下达“863”
计划课题经费预算的通知》（国科发财字〔2006〕501 号）及国科发财字〔2007〕391 号文，本公
司实际收到专项经费 1,800,000.00 元。
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根据《浙江省科学技术厅 浙江省财政厅关于下达 2007 年第五批重大科技专项和优先主题项
目（省部联立科技项目）补助经费的通知》（浙科发计〔2007〕283 号），本公司获得 863 计划课
题－轿车双离合器自动变速器（DCT）研究开发项目补助经费 600,000.00 元。
2006 年 10 月 31 日，杭州市科学技术局《关于为杭州前进齿轮箱集团有限公司申报 863 计划
项目“轿车双离合器自动变速器（DCT）开发”课题提供配套经费的承诺函》，承诺根据《国家省
科技项目杭州市地方财政科技经费匹配计划管理办法》为本公司提供配套经费。本公司于 2007
年 12 月 29 日收到配套经费 335,000.00 元、2008 年 5 月收到配套经费 200,000.00 元。本公司累
计收到上述补助 4,935,000.00 元,本期摊销计入其他收益 85,233.96 元,累计摊销金额为
4,620,894.69 元。截至 2018 年 12 月 31 日，财政部、科学技术部 863 项目拨款余额 314,105.31
元。
[注 3]：根据杭州市财政局 杭州市经济委员会《关于下达 2007 年杭州市适度发展新型重化
工业专项资金的通知》（杭财企〔2007〕1311 号）的规定，本公司于 2007 年收到杭州市财政局下
拨的 HC038A 船用齿轮箱项目重大技术装备资助资金 1,000,000.00 元及配套经费 175,000.00 元；
根据杭州市财政局 杭州市经济委员会《关于下达 2009 年第二批杭州市适度发展新型重化工业专
项资金的通知》（杭财企〔2009〕1550 号）获得 GWC60.66 船用齿轮箱的补助资金 500,000.00 元。
本公司累计收到上述补助 1,675,000.00 元,本期摊销计入其他收益 8,333.37 元, 累计摊销金额为
1,675,000.0 元。截至 2018 年 12 月 31 日，杭州重化工业项目拨款已全部摊销完毕。
[注 4]：根据杭州市财政局 杭州市经济委员会《关于下达 2008 年第四批杭州市工业企业技
术改造 项目财政资助 资金的通 知》（杭 财企〔 2008〕 1290 号）， 本公司获得技 改资助资 金
1,300,000.00 元；2008 年 12 月 25 日本公司收到萧山区财政局 2007 年区重大攻关项目技改资助
金 100,000.00 元；根据杭州市财政局 杭州市经济委员会《关于下达 2009 年省第二批工业转型升
级（技术改造）财政专项资金的通知》（杭财企〔2009〕999 号），本公司获得年新增 100 台风力
发电增速箱、150 台大功率船用齿轮箱和 2000 台大型工程施工机械变速箱技改项目的财政专项资
金 2,500,000.00 元；根据杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经发局杭州市萧山区科学技术局《关
于下达 2009 年度萧山区重点工业技改项目资助资金的通知》（萧财企〔2010〕104 号），本公司获
得年产 300 台大功率船用齿轮箱及配套项目的技改资助资金 1,369,700.00 元；根据杭州市萧山区
财政局 杭州市萧山区经济发展局《关于下达 2010 年度萧山区工业技改项目资助资金的通知》（萧
财企〔2011〕129 号），本公司收到年产 3 万台重型汽车变速器技术改造项目和年新增 100 台风力
发电增速箱、150 台大功率船用齿轮箱和 2000 台大型工程施工机械变速箱技术改造项目财政专项
资助资金 3,309,200.00 元。本公司累计收到上述补助 8,578,900.00 元,本期摊销计入其他收益
908,991.54 元, 累计摊销金额为 8,113,487.58 元。截至 2018 年 12 月 31 日，财政技改资助资金
余额 465,412.42 元。
[注 5]：根据本公司与杭州市钱江新城建设指挥部于 2008 年 11 月 16 日签订的《浙江省城市
房屋拆迁补偿安置协议书货币补偿协议》，本公司共收到搬迁补偿金额 73,487,800.00 元。2012
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年完成拆迁和重置，其中 2008 年移交给拆迁人的房屋净值 4,221,860.66 元，对应的拆迁补偿款
4,221,860.66 元转入 2008 年损益；2009 年度发生拆迁费用 2,777,314.05 元，对应的拆迁补偿款
2,777,314.05 元转入 2009 年损益；2010 年度发生拆迁费用 41,894.00 元，对应的拆迁补偿款
41,894.00 元转入 2010 年损益；剩余拆迁补偿费 66,446,731.29 元按重置资产预计使用年限平均
摊销。本期摊销计入其他收益 3,802,425.48 元，累计摊销金额为 42,651,713.20 元。截至 2018
年 12 月 31 日余额为 23,795,018.09 元。
[注 6]：根据浙江省财政厅《关于下达 2010 年产业结构调整项目中央预算内基建支出预算的
通知》（浙财建〔2010〕352 号），本公司收到用于先进船舶推进系统与高精高速轻量化船用齿轮
箱制造技术项目补助资金 10,100,000.00 元；根据杭州市财政局 杭州市经济和信息化委员会《关
于下达 2012 年第一批杭州市重点产业发展资金的通知》(杭财企〔2012〕1626 号)，本公司获得
资金 4,093,000.00 元；根据杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经济和信息化局 杭州市萧山区科
学技术局《关于下达 2012 年度萧山区工业技改项目资助资金的通知》（萧财企〔2013〕391 号），
本公司获得资金 3,805,000.00 元。本公司累计收到上述补助 17,998,000.00 元，本期摊销计入其
他收益 1,277,704.92 元，累计摊销金额为 10,341,804.11 元。截至 2018 年 12 月 31 日余额为
7,656,195.89 元。
[注 7]：根据杭州市财政局 杭州市经济和信息化委员会《关于下达省工业转型升级（技术改
造）财政专项资金的通知》（杭财企〔2011〕751 号），本公司收到年产 2000 套风电增速箱关键产
能扩展项目补助资金 1,500,000.00 元；根据杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经济和信息化局
和杭州市萧山区科学技术局《关于下达 2011 年萧山区工业技改项目资助资金的通知》（萧财企
〔2012〕183 号），本公司收到年产 2000 套风电增速箱关键产能扩展项目资助资金 3,229,400.00
元。本公司累计收到上述补助 4,729,400.00 元,本期摊销计入其他收益 472,939.92 元，累计摊销
金额为 3,034,698.37 元。截至 2018 年 12 月 31 日余额为 1,694,701.63 元。
[注 8]：根据杭州市财政局 杭州市经济和信息化委员会《关于下达 2011 年第一批杭州市重
点产业发展资金的通知》（杭财企〔2011〕733 号），本公司收到年产 1.2 万台电液控制工程机械
传动装置产能扩展项目发展资金 5,000,000.00 元；根据浙江省财政厅 浙江省发展和改革委员会
和浙江省经济和信息化委员会《关于下达 2011 年度浙江省战略性新兴产业财政专项补助资金的通
知》，本公司收到年产 1.2 万台电液控制工程机械传动装置产能扩展项目补助资金 8,100,000.00
元；根据杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经济和信息化局和杭州市萧山区科学技术局《关于下
达 2011 年度萧山区工业技改项目资助资金的通知》，本公司收到年产 1.2 万台电液控制工程机械
传动装置产能扩展项目资助资金 2,793,300.00 元。本公司累计收到上述补助 15,893,300.00 元,
本期摊销计入其他收益 1,589,329.92 元，累计摊销金额为 9,535,979.94 元。截至 2018 年 12 月
31 日余额为 6,357,320.06 元。
[注 9]：根据浙江省财政厅《关于下达 2012 年自主创新和高技术产业化项目中央基建投资预
算的通知》，本公司收到技术中心创新能力建设项目投资预算资金 5,000,000.00 元；根据杭州市
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财政局 杭州市发展和改革委员会《关于下达国家高技术产业发展项目 2014 年第二批省财政配套
补助资金的通知》（杭财企〔2014〕1175 号），本公司收到技术中心创新能力建设项目补助资金
1,250,000.00 元。本公司累计收到上述补助 6,250,000.00 元,本期摊销计入其他收益 390,194.28
元，累计摊销金额为 2,438,251.72 元。截至 2018 年 12 月 31 日余额为 3,811,748.28 元。
[注 10]：根据财政部 工业和信息化部《关于下达 2013 年工业转型升级强基工程资金的通知》
（财建〔2013〕523 号）、浙江省财政厅以及浙江省经济和信息化委员会《关于下达 2013 年国家
工业转型升级强基工程资金的通知》（浙财企〔2013〕316 号），本公司收到大功率工程机械机电
液控制自动换挡变速器工业强基工程实施方案补助资金 17,300,000.00 元。本期摊销计入其他收
益 935,909.04 元，累计摊销金额为 5,913,105.92 元。截至 2018 年 12 月 31 日余额为 11,386,894.08
元。
[注 11]：根据浙江省发改委 浙江省财政厅《关于下达 2013 年度海洋经济发展示范区建设项
目资金补助计划的通知》（浙发改海经〔2013〕1299 号），本公司收到 500 套大功率风电增速箱技
术改造项目补助资金 4,000,000.00 元。本期摊销计入其他收益 260,869.56 元，累计摊销金额为
1,652,173.94 元。截至 2018 年 12 月 31 日余额为 2,347,826.06 元。
[注 12]：根据财政部《关于下达 2014 年产业转型升级项目（产业振兴和技术改造第一批）
中央基建投资预算（拨款）的通知》（财建〔2014〕306 号），本公司收到年产 500 台运输船用大
型主推进传动装置技术改造项目补助资金 13,100,000.00 元；根据杭州市财政局 杭州市发展和改
革委员会《关于下达 2014 年度省海洋经济发展示范区建设项目专项资金的通知》（杭财企〔2015〕
44 号），本公司收到年产 500 台运输船用大型主推进传动装置技术改造项目补助资金 2,500,000.00
元。本公司累计收到上述补助 15,600,000.00 元,本期摊销计入其他收益 1,050,663.60 元，累计
摊销金额为 4,986,040.87 元。截至 2018 年 12 月 31 日余额为 10,613,959.13 元。
[注 13]：根据《绍兴县财政局 绍兴县经济和信息化局关于下达 2012 年度绍兴县工业有效投
入财政专项奖励资金的通知》（绍县财企〔2013〕297 号），本公司获得年产 5 万台船用齿轮箱生
产线技改项目补助资金 704,800.00 元。本期摊销计入其他收益 56,530.23 元，累计摊销金额为
401,110.31 元。截至 2018 年 12 月 31 日余额为 303,689.69 元。
[注 14]：根据广德经济开发区西区管理委员会与本公司签订的项目投资协议，本公司在广德
县誓节镇投资建设“年产万吨齿轮箱等传动部件（含铸造），5 万套液力变矩器叶轮元件和 500 套
轻型高速铝箱体传动元部件（含铸造），300 台套桨及侧推等铜产品元部件（二期）”项目，用地
面积 44254.1 平方米，本公司获得奖励资金 3,584,718.08 元。本期摊销计入其他收益 71,694.72
元，累计摊销金额为 274,828.89 元。截至 2018 年 12 月 31 日余额为 3,309,889.19 元。
43、 其他非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付萧山国资公司的改制款[注] 87,610,718.86 87,823,868.86
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合计 87,610,718.86 87,823,868.86
其他说明：
[注]：根据《浙江省杭州市人民政府关于促进企业上市的若干意见》（杭政〔2007〕7 号）、2008
年 8 月 15 日杭州市萧山区财政局《关于杭州前进齿轮箱集团有限公司股份制改制过程中有关问题
的批复》（萧财国资〔2008〕10 号），萧山国资公司独享的本公司的资本公积转为债权 32,160,294.82
元，本公司经 2009 年 5 月 31 日第 4 次（2009 年度第 3 次）股东大会决议分配股利计人民币
19,246,500.00 元，按照股权比例，归属于萧山国资公司的股利计人民币 13,231,981.07 元，加上原
改制前留存的应归属于萧山国资公司的权益 122,971,310.99 元，共计 168,363,586.88 元转入其他非
流动负债。截至 2018 年 12 月 31 日，代支付的改制款项转出合计 80,752,868.02 元，余额为
87,610,718.86 元。
44、 股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 400,060,000.00 400,060,000.00
数
其他说明：
无
45、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
46、 资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
846,679,841.64 846,679,841.64
溢价）
其他资本公积 5,880,152.67 5,880,152.67
子公司除净损益 8,005,267.39 8,005,267.39
外的权益变动享
有部分
合计 860,565,261.70 860,565,261.70
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
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47、 库存股
□适用√不适用
48、 其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：
前期
计入 税后
减：
期初 其他 归属 期末
项目 本期所得税前 所得 税后归属于母公
余额 综合 于少 余额
发生额 税费 司
收益 数股
用
当期 东
转入
损益
一、不能重分类进
损益的其他综合
收益
其中：重新计量设
定受益计划变动
额
权益法下不能转
损益的其他综合
收益
二、将重分类进损
益的其他综合收 -15,134,127.96 21,635,266.39 21,635,266.39 6,501,138.43
益
其中：权益法下可
转损益的其他综 -11,789,687.86 21,082,057.74 21,082,057.74 9,292,369.88
合收益
可供出售金融资
产公允价值变动
损益
持有至到期投资
重分类为可供出
售金融资产损益
现金流量套期损
益的有效部分
外币财务报表折
-3,344,440.1 553,208.65 553,208.65 -2,791,231.45
算差额
其他综合收益合
-15,134,127.96 21,635,266.39 21,635,266.39 6,501,138.43
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
49、 专项储备
□适用√不适用
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2018 年年度报告
50、 盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 51,048,113.03 2,016,147.97 53,064,261.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 51,048,113.03 2,016,147.97 53,064,261.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加2,016,147.97元，系按母公司净利润10%提取法定盈余公积。
51、 未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 310,100,400.29 307,855,241.79
调整期初未分配利润合计数（调增 0 0
+，调减－）
调整后期初未分配利润 310,100,400.29 307,855,241.79
加：本期归属于母公司所有者的净利
14,505,769.46 10,610,840.33
润
减：提取法定盈余公积 2,016,147.97 1,164,601.83
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 8,001,200.00 7,201,080.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 314,588,821.78 310,100,400.29
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,604,900,615.74 1,166,849,740.98 1,606,109,905.10 1,187,501,308.35
其他业务 30,074,157.91 27,415,306.59 52,380,841.83 46,443,996.55
合计 1,634,974,773.65 1,194,265,047.57 1,658,490,746.93 1,233,945,304.90
53、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 5,848,095.84 7,596,827.08
教育费附加 2,633,549.86 3,380,838.52
资源税
房产税 7,532,675.92 7,831,753.60
土地使用税 2,942,470.12 6,972,991.28
车船使用税 64,748.97 56,122.63
印花税 2,633,549.86 3,380,838.52
地方教育附加 1,752,213.21 2,251,044.13
环保税 26,407.05
合计 21,507,164.54 28,954,205.40
其他说明：
无
54、 销售费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,709,163.20 24,761,025.23
交通运输费 9,915,994.37 11,530,891.87
售后服务费 29,928,690.71 10,589,272.30
差旅费 4,676,224.63 5,590,350.14
租赁费 1,385,873.03 2,049,688.02
业务招待费 2,948,077.43 3,319,841.45
广告展览费 1,908,647.24 1,892,119.06
包装费 1,199,462.24 1,451,969.57
会务费 454,820.28 600,391.56
其他 3,931,283.54 3,929,976.49
合计 82,058,236.67 65,715,525.69
其他说明：
无
55、 管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 97,107,098.68 88,514,376.54
折旧费 13,879,385.70 11,821,590.24
产品检测费 2,602,487.68 3,711,907.80
租赁费 4,983,735.96 6,949,735.71
修理费 2,479,386.45 2,196,336.90
业务招待费 3,955,938.69 5,052,565.36
工会经费 4,532,935.28 4,219,681.09
水电费 3,180,011.68 2,953,106.40
物料消耗 2,957,327.84 2,704,888.44
办公费 1,667,499.54 1,891,480.36
其他 20,294,938.48 19,618,692.54
128 / 165
2018 年年度报告
合计 157,640,745.98 149,634,361.38
其他说明：
无
56、 研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人员人工 55,729,756.88 53,489,357.82
直接投入 25,819,661.22 25,697,455.64
折旧费用 3,712,525.03 3,942,282.42
无形资产摊销 2,395,409.88 2,401,040.96
新产品设计费 675,164.52 534,994.04
其他 5,209,293.99 2,458,212.79
合计 93,541,811.52 88,523,343.67
其他说明：
无
57、 财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 67,521,662.10 67,966,940.82
减：利息收入 2,695,443.19 1,622,651.38
汇兑净损益 4,860,553.77 676,975.04
手续费 680,049.29 612,471.09
合计 70,366,821.97 67,633,735.57
其他说明：
无
58、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,766,918.25 11,592,372.90
二、存货跌价损失 75,920,368.21 65,740,001.68
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 80,687,286.46 77,332,374.58
其他说明：
129 / 165
2018 年年度报告
无
59、 其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 10,910,820.54 10,738,003.54
与收益相关的政府补助 18,350,669.05 10,887,093.99
代扣代缴个税手续费返还 11,199.38
合计 29,272,688.97 21,625,097.53
其他说明：
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补
助说明。
60、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 66,560,693.12 48,567,803.94
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
处置持有至到期投资取得的投资收
益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资 188,814.51
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财产品投资收益 267,109.58 686,986.31
合计 67,016,617.21 49,254,790.25
其他说明：
无
61、 公允价值变动收益
□适用√不适用
62、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 1,055,716.76 14,837,828.50
合计 1,055,716.76 14,837,828.50
其他说明：
130 / 165
2018 年年度报告
无
63、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
无需支付的款项 2,946,813.82
调整萧山农商行长期 3,821,312.53 3,821,312.53
股权投资[注]
其他 207,449.56 413,392.05 207,449.56
合计 4,028,762.09 3,360,205.87 4,028,762.09
[注]：详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之长期股权投资说明。
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
64、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 633,000.00 188,000.00 633,000.00
非流动资产毁损报 845,448.53 293,910.44 845,448.53
废损失
罚款支出及滞纳金 37,875.02 16,192.15 37,875.02
其他 362,629.88 44,325.28 362,629.88
131 / 165
2018 年年度报告
合计 1,878,953.43 542,427.87 1,878,953.43
其他说明：
无
65、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,767,680.11 8,011,902.02
递延所得税费用 -2,975,306.05 -601,839.80
合计 3,792,374.06 7,410,062.22
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 34,402,490.54
按法定/适用税率计算的所得税费用
按母公司适用税率计算的所得税费用 5,160,373.58
子公司适用不同税率的影响 -3,254,899.84
调整以前期间所得税的影响 -1,099,512.80
非应税收入的影响 -11,283,023.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 659,656.16
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
-779,529.02
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
22,304,661.09
差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除 -7,574,635.92
其他 -340,715.67
所得税费用 3,792,374.06
其他说明：
□适用√不适用
66、 其他综合收益
√适用□不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
除税费返还外的其他政府补助收入 15,844,547.46 3,839,873.07
利息收入 2,695,443.19 1,622,651.38
押金保证金 7,336,128.00 3,757,961.00
其他 2,528,776.24 2,765,534.11
合计 28,404,894.89 11,986,019.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
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2018 年年度报告
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交通运输费 11,177,445.30 14,917,606.14
研发费用 15,641,028.71 10,515,943.77
租赁费 14,416,832.80 13,708,842.31
差旅费 6,009,618.55 7,247,781.15
业务招待费 6,904,016.12 8,372,406.83
售后技术服务费 5,850,258.41 8,287,024.00
押金保证金 10,863,405.60 5,077,517.00
产品检测费 2,586,925.68 4,097,279.80
物料消耗 2,683,669.80 2,189,478.83
修理费 2,953,245.92 2,776,948.96
水电费 3,246,238.70 3,050,285.09
广告展览费 1,836,243.32 1,898,573.06
办公费 1,927,196.26 2,327,019.80
保险费 1,734,587.17 1,877,812.79
审计费 1,494,302.40 1,538,555.51
会务费 550,805.69 703,315.30
法律服务费 755,363.63 538,837.79
银行手续费 680,049.29 612,471.09
咨询服务费 2,701,410.04 609,374.35
其他 12,289,569.36 12,408,182.35
合计 106,302,212.75 102,755,255.92
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 46,346,130.36 150,000,000.00
合计 46,346,130.36 150,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 46,355,797.03 150,000,000.00
购买少数股东股权 1,782,605.76
短融券手续费 57,569.81
133 / 165
2018 年年度报告
合计 46,355,797.03 151,840,175.57
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
68、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 30,610,116.48 27,877,327.80
加：资产减值准备 80,687,286.46 77,332,374.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
77,544,847.41 75,304,477.98
性生物资产折旧
无形资产摊销 8,394,647.79 8,321,585.97
长期待摊费用摊销 113,426.50 115,069.39
处置固定资产、无形资产和其他长期
-1,055,716.76 -14,837,828.50
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
845,448.53 293,910.44
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 69,447,907.25 66,141,089.77
投资损失（收益以“－”号填列） -67,016,617.21 -49,254,790.25
递延所得税资产减少（增加以“－”
-2,788,478.02 -415,402.16
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-186,828.03 -186,437.64
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -95,934,004.68 14,883,163.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”
8,364,621.53 -18,619,222.42
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
19,301,736.92 2,701,082.61
号填列）
其他 -3,821,312.53
经营活动产生的现金流量净额 124,507,081.64 189,656,400.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 122,531,825.50 158,660,008.05
减：现金的期初余额 158,660,008.05 88,904,049.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -36,128,182.55 69,755,958.66
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
134 / 165
2018 年年度报告
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 122,531,825.50 158,660,008.05
其中：库存现金 112,098.12 246,952.49
可随时用于支付的银行存款 122,419,727.38 158,413,055.56
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 122,531,825.50 158,660,008.05
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用□不适用
（1) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况说明：
期末银行存款中，用于质押的定期存款 27,750,000.00 元不属于现金及现金等价物；期末其
他货币资金中，银行承兑汇票及保函保证金 44,566,553.26 元、保函保证金 412,940.26 元不属于
现金及现金等价物。
（ 2) 本 公 司 本 期 以 销 售 商 品 收 到 的 承 兑 汇 票 背 书 支 付 长 期 资 产 购 置 款 的 金 额 为
30,001,911.40 元，未列入经营性活动现金流入。
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 72,729,493.52 质押/保证金
应收票据 70,690,000.00 质押
存货
固定资产 58,485,217.10 抵押
无形资产 59,733,982.44 抵押
投资性房地产 127,699.71 抵押
合计 261,766,392.77 /
135 / 165
2018 年年度报告
其他说明：
无
71、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 60,148,879.55
其中：美元 6,813,204.33 6.8632 46,760,383.96
欧元 773.66 7.8473 6,071.14
港币 14,874,077.55 0.8762 13,032,666.75
英镑 8.43 8.6762 73.14
马来西亚林吉特 212,198.82 1.64791 349,684.56
应收账款 11,909,454.93
其中：美元 1,404,297.70 6.8632 9,637,975.97
欧元 30,380.50 7.8473 238,404.90
港币
马来西亚林吉特 1,233,728.82 1.64791 2,033,074.06
长期借款
短期借款 88,535,280.00
其中：美元 12,900,000.00 6.8632 88,535,280.00
应付票据及应付账款 3,529,419.24
其中：港币 2,916,855.90 0.8762 2,555,749.14
马来西亚林吉特 590,851.50 1.64791 973,670.10
外币核算-XXX
人民币
人民币
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
72、 套期
□适用√不适用
73、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助 10,910,820.54 其他收益 10,910,820.54
与收益相关的政府补助 18,350,669.05 其他收益 18,350,669.05
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明：
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2018 年年度报告
无
74、 其他
√适用□不适用
1) 与资产相关的政府补助
总额法
期初 本期新 期末 本期摊销
项 目 本期摊销 说明
递延收益 增补助 递延收益 列报项目
其他收
之江分厂拆迁安置项目补偿 27,597,443.57 3,802,425.48 23,795,018.09
益
先进船舶推进系统与高精高
其他收
速轻量化船用齿轮箱制造技 8,933,900.81 1,277,704.92 7,656,195.89
术改造项目补助 益
500 台运输船用大型主推进传 其他收
11,664,622.73 1,050,663.60 10,613,959.13
动装置技术改造项目 益
年产 1.2 万台电液控制工程
其他收
机械传动装置产能扩展项目 7,946,649.98 1,589,329.92 6,357,320.06
补助 益
大功率工程机械机电液控制
其他收
自动换档变速器工业强基工 12,322,803.12 935,909.04 11,386,894.08
程项目补助 益
其他收
财政技改资助 1,374,403.96 908,991.54 465,412.42
益
自主创新项目中央基建投资
其他收 [注]
预算资金(创新能力建设项 4,201,942.56 390,194.28 3,811,748.28
目) 益
年产 2000 套风电增速箱关键 其他收
件产能扩展项目补助
2,167,641.55 472,939.92 1,694,701.63
益
500 套大功率风电增速箱技术 其他收
改造项目
2,608,695.62 260,869.56 2,347,826.06
益
财政部、科学技术部 863 项目 其他收
399,339.27 85,233.96 314,105.31
补助 益
其他收
广德土地奖励款 3,381,583.91 71,694.72 3,309,889.19
益
其他收
杭州重化工业项目补助 8,333.37 8,333.37
益
年产 5 万台船用齿轮箱生产 其他收
线技改项目补助
360,219.92 56,530.23 303,689.69
益
小 计 82,967,580.37 10,910,820.54 72,056,759.83
[注]：详见本财务报表附注合并财务报表项目注释递延收益之说明。
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
① 政府补助明细
补助项目 本期数
税收返还 2,506,121.59
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2018 年年度报告
专项补助 14,356,547.46
奖励 1,488,000.00
小 计 18,350,669.05
② 各类政府补助明细内容如下：
项 目 金额 列报项目 说明
浙江省人民政府 《关于印发浙江省城镇土地使用税
税收返还 1,058,137.11 其他收益
实施办法的通知》（浙政发〔2007〕50 号）
浙江省人民政府办公厅 《浙江省人民政府办公厅关
税收返还 529,068.57 其他收益 于进一步减轻企业负担增强企业竞争力的若干意
见》（浙政办发〔2018〕99 号）
税收返还 489,319.50 其他收益 土地使用税返还
杭州市萧山地方税务局 《杭州市萧山地方税务局税
税收返还 243,720.00 其他收益
务事项通知书》（萧地税通〔2018〕12752 号）
杭州市萧山地方税务局瓜沥税务分局 《杭州市萧山
税收返还 76,504.61 其他收益 区地方税务局税务事项通知书》（萧地税通〔2018〕
8783 号）
中华人民共和国国务院 《国务院关于修改〈中华人
税收返还 63,753.80 其他收益 民共和国城镇土地使用税暂行条例〉的决定》（中华
人民共和国国务院令第 483 号）
杭州市人民政府办公厅 《关于印发杭州市区全面开
税收返还 45,618.00 其他收益 展调整城镇土地使用税政策促进土地集约节约利用
工作实施方案的通知》（杭政办函〔2015〕167 号）
小 计 2,506,121.59
杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区发展和改革局
专项补助 9,645,800.00 其他收益 《关于下达萧山区 2017 年度总部经济资助资金的通
知》（萧财企〔2018〕573 号）
浙江省财政厅 浙江省科学技术厅 《关于下达 2018
专项补助 1,400,000.00 其他收益 年第二批省级科技型中小企业扶持和科技发展专项
资金的通知》（浙财科教〔2018〕19 号）
杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经济和信息化
局 《关于下达萧山区 2018 年省工业与信息化发展
专项补助 500,000.00 其他收益
专项资金（首台套）的通知》（萧财企〔2018〕293
号）
杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经济和信息化
专项补助 500,000.00 其他收益 局 《关于下达萧山区 2017-2018 年度首台套补助资
金的通知》（萧财企〔2018〕431 号）
杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区商务局 《关于
下达萧山区 2017 年度省商务促进财政专项资金—创
专项补助 440,000.00 其他收益
新驱动发展拓市场资金的通知》（萧财企〔2018〕297
号）
杭州 市萧山区 财政局 杭州市 萧山区科 学技术局
专项补助 320,000.00 其他收益 《关于下达 2017 年度萧山区重大科技攻关项目补助
资金的通知》（萧财企〔2018〕167 号）
杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经济和信息化
专项补助 198,500.00 其他收益 局 《关于下达杭州市 2017 年工厂物联网和工业互
联网补助资金的通知》（萧财企〔2017〕663 号）
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2018 年年度报告
杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区发展和改革局
专项补助 190,000.00 其他收益 《关于下达 2017 年度萧山区市海洋经济发展引导资
金的通知》（萧财企〔2018〕126 号）
杭州市人力资源和社会保障局 杭州市财政局 《关
专项补助 138,402.68 其他收益 于印发<杭州市大学生见习训练实施办法>的通知》
（杭人社发〔2016〕21 号）
杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区商务局 《关于
下达萧山区 2017 年度中央外经贸发展专项资金—外
专项补助 113,600.00 其他收益
贸转型升级示范试点的通知》（萧财企〔2018〕464
号）
杭州 市萧山区 财政局 杭州市 萧山区科 学技术局
专项补助 100,000.00 其他收益 《关于下达 2016-2017 年度萧山区科技型企业及平
台资助资金的通知》 (萧财企〔2018〕348 号)
其他专项补助 810,244.78 其他收益
小 计 14,356,547.46
杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经济和信息化
奖励 1,000,000.00 其他收益 局 《关于下达萧山区 2017 年度“隐形冠军”（单项
冠军）奖励资金的通知》（萧财企〔2018〕430 号）
杭州 市萧山区 财政局 杭州市 萧山区科 学技术局
《关于下达 2016 年市级以上科技计划项目萧山区配
奖励 250,000.00 其他收益
套资金及市级以上科技进步奖资助资金的通知》（萧
财企〔2018〕89 号）
杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区市场监督管理
奖励 200,000.00 其他收益 局 《关于下达 2017 年度萧山区技术标准奖励资金
的通知》（萧财企〔2018〕237 号）
其他奖励 38,000.00 其他收益
小 计 1,488,000.00
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 29,261,489.59 元。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
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2018 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
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2018 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
绍 兴 前 进 绍兴 绍兴 制造业 100 设立
公司
前 进 锻 造 萧山 萧山 制造业 50 设立
公司
前 进 铸 造 萧山 萧山 制造业 60 设立
公司
前 进 重 机 萧山 萧山 制造业 100 设立
公司
前 进 通 用 萧山 萧山 制造业 50.1098 设立
公司
前 进 检 测 萧山 萧山 服务业 90 设立
公司
马 来 西 亚 马来西亚 马来西亚 商业 51 设立
前进公司
香 港 前 进 香港 香港 商业 100 设立
公司
武 汉 前 进 武汉 武汉 商业 60 40 设立
公司
大 连 前 进 大连 大连 商业 80 20 设立
公司
广 东 前 进 广州 广州 商业 70 30 设立
公司
上 海 前 进 上海 上海 商业 100
公司
长 兴 机 械 长兴 长兴 制造业 53.16 设立
公司
前 进 贸 易 萧山 萧山 商业 100 设立
公司
临江公司 萧山 萧山 制造业 100 设立
杭 粉 所 公 萧山 萧山 服务业 100 设立
司
前 进 联 轴 萧山 萧山 制造业 65 非同一控制
器公司 下企业合并
资管公司 萧山 萧山 服务业 100 设立
前 进 马 森 萧山 萧山 制造业 60 设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有武汉前进公司的股权比例为 60%，本公司之子公司大连前进公司持有武汉前进公
司的股权比例为 40%，本公司直接及间接持有大连前进公司的股权比例为 100%，本公司直接及间
接持有武汉前进公司的表决权比例为 100%。
本公司直接持有大连前进公司的股权比例为 80%，本公司之子公司广东前进公司持有大连前
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2018 年年度报告
进公司的股权比例为 20%，本公司直接或间接持有广东前进公司的股权比例为 100%，本公司直接
及间接持有大连前进公司的表决权比例为 100%。
本公司持有广东前进公司的股权比例为 70%,本公司之子公司香港前进公司持有广东前进公
司的股权比例为 30%，本公司持有香港前进公司的股权比例为 100%，本公司直接及间接持有广东
前进公司的表决权比例为 100%。
本公司之子公司前进铸造公司持有长兴机械公司的股权比例为 100%，本公司持有前进铸造公
司的股权比例为 53.16%，本公司间接持有长兴机械公司的表决权比例为 100.00%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
本公司拥有前进锻造公司半数表决权，本公司能对该公司的生产经营实施控制，故将其纳入
合并财务报表范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
前进锻造公司 50% 5,715,747.44 98,147,149.62
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
流 流
司 流动资 非流动 资产合 流动负 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 负债合
动 动
名 产 资产 计 债 计 产 资产 计 债 计
负 负
称
债 债
前
进
锻 146,763,5 57,471,0 204,234,5 7,940,27 7,940,27 136,891,6 58,792,7 195,684,4 30,821,5 30,821,5
造 53.77 20.89 74.66 5.41 5.41 27.16 76.61 03.77 99.39 99.39
公
司
子 本期发生额 上期发生额
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2018 年年度报告
公
经营活
司 综合收 综合收 经营活动
营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润
名 益总额 益总额 现金流量
流量
称
前 22,386,525
进 .97
锻 178,990,717 31,431,494 31,431,494 -3,732,642 160,767,530 28,354,382 28,354,382
造 .20 .87 .87 .18 .73 .44 .44
公
司
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
萧 山 农 商 萧山 萧山 金融业 5.8185 权益法核算
银行
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有萧山农商银行 5.8185%股权，根据萧山农商银行 2014 年 9 月 30 日第一次股东大会决
议，本公司向该被投资单位委派了一名董事，可以通过在其生产经营决策制定过程中的发言权实
施重大影响。
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
萧山农商银行 萧山农商银行
流动资产 40,852,286,624.91 45,652,189,074.03
非流动资产 117,050,034,244.14 96,922,690,694.95
143 / 165
2018 年年度报告
资产合计 157,902,320,869.05 142,574,879,768.98
流动负债 138,709,891,164.19 123,483,194,943.42
非流动负债 6,046,357,330.37 7,292,639,079.96
负债合计 144,756,248,494.56 130,775,834,023.38
少数股东权益
归属于母公司股东权益 13,146,072,374.49 11,799,045,745.60
按持股比例计算的净资产份
764,901,320.19 613,158,032.84
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面
764,901,320.19 613,158,032.84
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 4,796,264,063.18 3,837,864,186.34
净利润 1,245,594,588.01 936,969,035.15
终止经营的净利润
其他综合收益 394,119,255.83 -131,386,390.45
综合收益总额 1,639,713,843.84 805,582,644.70
本年度收到的来自联营企业 15,210,000.00 11,115,000.00
的股利
其他说明
无
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
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2018 年年度报告
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
47.18%(2017 年 12 月 31 日：39.84%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据及
290,757,050.30 290,757,050.30
应收账款
小 计 290,757,050.30 290,757,050.30
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应 收 票 据及
287,351,970.96 287,351,970.96
应收账款
小 计 287,351,970.96 287,351,970.96
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
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2018 年年度报告
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 3年
年 以上
银行借款 914,023,080.00 932,581,057.65 932,581,057.65
应付票据及应
567,627,758.77 567,627,758.77 567,627,758.77
付账款
其他应付款 20,592,402.70 20,592,402.70 20,592,402.70
一年内到期的 239,205,794.27 247,912,120.78 247,912,120.78
非流动负债
小 计 1,741,449,035.74 1,768,713,339.90 1,768,713,339.90
(续上表)
期初数
项 目 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3年
以上
银行借款 964,110,400.00 985,666,059.06 985,666,059.06
应付票据
及应付账 517,802,222.82 517,802,222.82 517,802,222.82
款
其他应付
25,072,652.95 25,072,652.95 25,072,652.95
款
应付债券 238,793,262.97 263,032,120.78 15,120,000.00 247,912,120.78
小 计 1,745,778,538.74 1,791,573,055.61 1,543,660,934.83 247,912,120.78
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
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2018 年年度报告
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重
大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
萧 山 国 资 公 萧山 国有资产管 232,000 45.01 45.01
司 理
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是杭州市萧山区财政局
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其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
杭州爱德旺斯驱动链科技服务有限公司 子公司临江前进之联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杭州南方高科机械制造有限公司 其他
杭州萧山国有资产投资有限公司 母公司的控股子公司
杭州南方高科机械制造有限公司是公司重要子公司股东
其他说明
本公司董事、监事、高级管理人员和萧山国资公司的关键管理人员，以及与该等人士关系密切之
家庭成员为本公司的关联方。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州南方高科机械制造有 采购货物 162,198.4
限公司
杭州爱德旺斯驱动链科技 接受劳务 2,002,679.22 1,723,776.74
服务有限公司
杭州爱德旺斯驱动链科技 采购货物 1,190,823.9 819,604.35
服务有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州南方高科机械制造有 销售货物 4,889,586.69
限公司
杭州爱德旺斯驱动链科技 提供劳务 235,219.47
服务有限公司
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杭州爱德旺斯驱动链科技 销售货物 2,528,074.53 1,254,878.25
服务有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
杭州萧山国有资产 房屋建筑物 2,162,940.17 2,153,153.15
投资有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □ 不适用
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
萧山国资公司 40,000 2014-7-11 2019-7-11 否
关联担保情况说明
√适用 □ 不适用
公司于 2014 年 7 月发行了面值为 4 亿元的 2013 年公司债券，公司控股股东萧山国资公司无偿为
公司发行公司债券提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。截至 2018 年 12 月 31 日公司发行
的公司债券剩余面值为 2.4 亿元。
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
萧山国资公司 40,000,000 2018-4-8 2018-4-10
拆出
关联方资金拆借计付利息 9,666.67 元。
2017 年萧山国资公司委托中国工商银行股份有限公司萧山分行向公司发放贷款人民币 10,000
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万元，用于弥补企业经营流动资金不足，借款期限为 12 个月，即从 2017 年 6 月 30 日起至 2018
年 6 月 29 日，借款利率为 4.35%。本期应计利息 211.46 万元，已支付利息 224.75 万元。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 678.85 万元 612.92 万元
(8).其他关联交易
√适用□不适用
本公司期末在萧山农商银行的存款余额为 2,937,962.83 元，本期收到存款利息 21,305.67
元，存款利率为中国人民银行公布的存款利率。本期支付借款利息 4,414.79 元，萧山农商银行为
本公司提供贷款的利率在中国人民银行公布的贷款利率区间内。
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
杭州爱德旺斯 927,946.74 46,397.34 202,160.18 9,754.75
应收账款 驱动链科技服
务有限公司
(2).应付项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
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2018 年年度报告
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项
□适用√不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
截至资产负债表日，本公司需要披露的重大或有事项详见本财务报表附注合并财务报表项目注释
预计负债之说明。。
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利 8,001,200.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
2019 年 4 月 10 日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《公司 2018 年度利润分配预
案的议案》，拟以 2018 年末总股本 400,060,000 股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 0.20
元（含税），共分配现金股利 8,001,200.00 元（含税），不进行资本公积金转增股本，剩余可供股
东分配的利润 200,052,881.27 元结转以后年度分配。上述议案还需提交股东大会审议批准。
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
1. 公司于 2019 年 3 月 25 日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司发行中
期票据的议案》。公司拟发行额度不超过人民币 4 亿元的中期票据，在中国银行间市场交易商协会
注册有效期内一次性或分期择机发行，每期中期票据的发行期限不超过 3 年。发行利率将参考发
行期间市场利率水平和银行间债券市场情况，由公司和承销商共同商定。本次中期票据由杭州市
萧山区国有资产经营总公司提供无条件不可撤销的连带责任担保。上述议案还需提交股东大会审
议批准，并在中国银行间市场交易商协会接受注册后方可实施。
2. 公司于 2019 年 3 月 25 日召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司发行超
短期融资券的议案》。公司拟发行额度不超过人民币 3 亿元的超短期融资券，在中国银行间市场交
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2018 年年度报告
易商协会注册有效期内一次性或分期择机发行，每期超短期融资券的发行期限不超过 270 天。发
行利率将参考发行期间市场利率水平和银行间债券市场情况，由公司和承销商共同商定。上述议
案还需提交股东大会审议批准，并在中国银行间市场交易商协会接受注册后方可实施。
3. 经浙江省人民政府国有资产监督管理委员会批复同意，公司控股股东萧山国资公司拟以公
开征集受让方方式转让所持的公司无限售条件流通股 79,971,900 股，占公司总股本的 19.99%。
2019 年 3 月 28 日，公司收到萧山国资公司告知函，本次公开征集期间内（自 2019 年 2 月 19 日
至 2019 年 3 月 4 日），仅有杭州广发科技有限公司提交投标文件等报名材料，并缴纳人民币 1.2
亿元作为交易的保证金。萧山国资公司于 2019 年 3 月 28 日召开评审会议，确定杭州广发科技有
限公司符合本次公开征集受让方条件。萧山国资公司尚未与杭州广发科技有限公司签署股份转让
协议，本次股份转让事项仍存在不确定性；股份转让协议签署后，萧山国资公司将按照规定程序
逐级上报，在获得浙江省人民政府国有资产监督管理委员会批准后方可正式实施。
4. 2019 年 4 月 10 日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于拟对外投资在广德
设立子公司的议案》，同意投资成立广德前进传动科技有限公司（暂名，具体名称以工商行政管理
局部门最终核定为准），注册资本 1,000 万元人民币，其中杭齿前进公司占股比 65%，自然人股东
占股比 35%。
5. 2019 年 4 月 10 日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于吸收合并全资子公
司的议案》，同意公司吸收合并全资子公司前进重机公司。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
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2018 年年度报告
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用□不适用
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按地区和产品分类的主营业务
收入及主营业务成本明细如下：
地区分部
项目 主营业务收入 主营业务成本
境内 2,078,069,822.59 1,684,779,913.65
境外 199,003,359.69 156,739,179.99
小计 2,277,073,182.28 1,841,519,093.64
减：公司内部抵销数 672,172,566.54 674,669,352.66
合计 1,604,900,615.74 1,166,849,740.98
产品分类
项目 主营业务收入 主营业务成本
船用齿轮箱产品 937,308,539.75 743,250,950.23
工程机械变速箱产品 493,008,475.93 405,442,168.41
风电及工业传动产品 262,983,599.01 245,752,907.91
锻造件 173,137,379.29 115,834,781.24
铸造件 227,725,798.35 188,275,387.56
摩擦及粉末冶金产品 77,616,051.57 47,187,165.01
汽车变速器产品 14,433,157.58 13,769,407.84
其他 90,860,180.80 82,006,325.44
小计 2,277,073,182.28 1,841,519,093.64
减：公司内部抵销数 672,172,566.54 674,669,352.66
合计 1,604,900,615.74 1,166,849,740.98
(4).其他说明
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
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2018 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 82,399,941.66 119,616,123.71
应收账款 344,707,867.92 399,804,485.35
合计 427,107,809.58 519,420,609.06
其他说明：
□适用√不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 79,399,941.66 117,316,123.71
商业承兑票据 3,000,000.00 2,300,000.00
合计 82,399,941.66 119,616,123.71
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 53,290,000.00
商业承兑票据 0
合计 53,290,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 257,376,674.62
商业承兑票据 21,934,551.65
合计 279,311,226.27
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
商业承兑汇票的承兑人是企业，由于公司取得的商业承兑汇票通常为具有较高信誉的集团公
司所开具，商业承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书的商业承兑汇票予以终
止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责
任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
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2018 年年度报告
其他说明：
□适用√不适用
应账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
种类 计提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
(%) 例
(%)
单项金额
重大并单
项计提坏 5,973,412.00 1.53 5,973,412.00 100.00
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组
合计提坏 385,330,690.39 98.47 40,622,822.47 10.54 344,707,867.92 441,709,771.79 100.00 41,905,286.44 9.49 399,804,485.35
账准备的
应收账款
组合 1 16,154,999.59 3.66 16,154,999.59
组合 2 385,330,690.39 98.47 40,622,822.47 10.54 344,707,867.92 425,554,772.20 96.34 41,905,286.44 9.85 383,649,485.76
单项金额
不重大但
单项计提
坏账准备
的应收账
款
合计 391,304,102.39 100.00 46,596,234.47 11.91 344,707,867.92 441,709,771.79 100.00 41,905,286.44 9.49 399,804,485.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
5,973,412.00 5,973,412.00 100.00 公司已对其提起诉讼，且
该公司涉及多起诉讼，期
杭州长江汽车有限
末根据其账面价值与预计
公司
可收回的金额的差额计提
坏账准备
合计 5,973,412.00 5,973,412.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
风电增速箱产品：
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
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2018 年年度报告
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 116,104,753.09
1至2年 30,355,162.66 1,517,758.13 5.00
2至3年 27,030.00 5,406.00 20.00
3 年以上
3至4年 8,905,757.51 2,671,727.25 30.00
4至5年 1,453,408.00 872,044.80 60.00
5 年以上
5至6年 12,414,800.00 9,931,840.00 80.00
6 年以上 39,600.00 39,600.00 100.00
合计 169,300,511.26 15,038,376.18 8.88
其他产品：
期末数
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 166,627,581.68 8,331,379.08 5.00
1-2 年 29,463,432.31 5,892,686.46 20.00
2-3 年 2,229,825.87 1,337,895.52 60.00
3 年以上 10,022,485.23 10,022,485.23 100.00
小计 208,343,325.09 25,584,446.29 12.28
确定该组合依据的说明：
不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,690,948.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
期末余额前 5 名的应收账款合计数为 196,604,570.39 元，占应收账款期末余额合计数的比例
为 50.24%，相应计提的坏账准备合计数为 6,592,469.15 元。
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
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2018 年年度报告
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 25,759,925.39 6,500,000.00
其他应收款 42,163,993.24 43,407,379.94
合计 67,923,918.63 49,907,379.94
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
前进联轴器公司 6,500,000.00
绍兴前进公司 15,000,000.00
香港前进公司 10,759,925.39
合计 25,759,925.39 6,500,000.00
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2018 年年度报告
计 价值 计 价值
提 提
比例 比例
金额 金额 比 金额 金额 比
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
42,428,260.38 100.00 264,267.14 0.62 42,163,993.24 43,731,817.53 100.00 324,437.59 0.74 43,407,379.94
账准备的其他
应收款
组合1 38,557,003.67 90.88 38,557,003.67 39,954,591.52 91.36 39,954,591.52
组合2 3,871,256.71 9.12 264,267.14 6.83 3,606,989.57 3,777,226.01 8.64 324,437.59 8.59 3,452,788.42
单项金额不重
大但单项计提
坏账准备的其
他应收款
合计 42,428,260.38 100.00 264,267.14 0.62 42,163,993.24 43,731,817.53 100.00 324,437.59 0.74 43,407,379.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 4,446,408.28 189,841.56 4.27
1至2年 815,314.91
2至3年 1,303,564.58
3 年以上 35,862,972.61 74,425.58 0.21
合计 42,428,260.38 264,267.14 0.62
确定该组合依据的说明：
不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方往来款 38,557,003.67 39,954,591.52
单位住房资金专户 3,304,059.33 3,292,347.12
应收暂付款 438,708.08 271,410.96
押金保证金 200 42,960.00
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2018 年年度报告
其他 128,289.30 170,507.93
合计 42,428,260.38 43,731,817.53
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-60,170.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
占其他
应收款
期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计 期末余额
数的比
例(%)
前进重机公司 往来款 38,512,593.12 1 年以内：605,166.60 90.77
1-2 年：815,314.91
2-3 年：1,303,564.58
3 年以上 35,788,547.03
杭州市萧山区 单 位 住 房 资 3,304,059.33 1 年以内 7.79 165,202.97
住房改革委员 金专户
会办公室
法院诉讼费 应收暂付款 263,708.08 1 年以内 0.62 13,185.40
洪亮 应收暂付款 125,000.00 1 年以内 0.29 6,250.00
2 兆瓦风机使 其他 74,125.58 3 年以上 0.17 74,125.58
用费
合计 / 42,279,486.11 / 99.64 258,763.95
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投
244,186,304.72 58,697,308.11 185,488,996.61 244,186,304.72 36,470,727.59 207,715,577.13
资
对联营、合营
764,901,320.19 764,901,320.19 613,158,032.84 613,158,032.84
企业投资
合计 1,009,087,624.91 58,697,308.11 950,390,316.80 857,344,337.56 36,470,727.59 820,873,609.97
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2018 年年度报告
(1). 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期 本期 本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 准备 余额
绍兴前进公司 5,500,000.00 5,500,000.00
前进锻造公司 17,911,740.00 17,911,740.00
前进铸造公司 16,480,000.00 16,480,000.00
前进马森公司 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
前进重机公司 64,650,000.00 64,650,000.00 22,226,580.52 40,697,308.11
前进通用公司 5,010,980.00 5,010,980.00
前进检测公司 450,000.00 450,000.00
马来西亚前进公司 1,561,522.52 1,561,522.52
香港前进公司 1,911,965.86 1,911,965.86
武汉前进公司 300,000.00 300,000.00
大连前进公司 400,000.00 400,000.00
广东前进公司 1,054,119.12 1,054,119.12
上海前进公司 600,000.00 600,000.00
前进贸易公司 5,000,000.00 5,000,000.00
临江公司 80,000,000.00 80,000,000.00
杭粉所公司 3,000,000.00 3,000,000.00
前进联轴器公司 22,355,977.22 22,355,977.22
合计 244,186,304.72 244,186,304.72 22,226,580.52 58,697,308.11
(2). 对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动 减
值
权益 其 计
准
减 法下 他 提
投资 期初 宣告发放 期末 备
少 确认 其他综合 权 减
单位 余额 追加投资 现金股利 其他 余额 期
投 的投 收益调整 益 值
或利润 末
资 资损 变 准
余
益 动 备
额
一、合营企业
小计
二、联营企业
萧山农 613,158,032.84 75,600,00 66,44 21,082,05 15,210,00 3,821,312.5 764,901,3
商银行 0.00 9,917. 7.74 0.00 3 20.19
08
小计 613,158,032.84 75,600,00 66,44 21,082,05 15,210,00 3,821,312.5 764,901,3
0.00 9,917. 7.74 0.00 3 20.19
08
613,158,032.84 75,600,00 66,44 21,082,05 15,210,00 3,821,312.5 764,901,3
合计 0.00 9,917. 7.74 0.00 3 20.19
08
其他说明：
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2018 年年度报告
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,292,892,257.13 1,039,724,659.00 1,331,298,204.41 1,082,028,292.30
其他业务 45,433,743.21 43,170,248.96 59,194,758.43 54,558,978.98
合计 1,338,326,000.34 1,082,894,907.96 1,390,492,962.84 1,136,587,271.28
其他说明：
无
5、 研发费用
项 目 本期数 上年同期数
人员人工 42,138,968.06 39,537,816.53
直接投入 7,649,003.48 10,209,978.30
折旧费用 2,121,160.82 2,419,075.30
无形资产摊销 2,395,409.88 2,395,409.90
新产品设计费 675,164.52 534,994.04
其他 3,912,870.21 1,805,765.91
合计 58,892,576.97 56,903,039.98
6、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 34,612,121.39 6,950,878.40
权益法核算的长期股权投资收益 66,449,917.08 48,691,469.85
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品投资收益 267,109.58 686,986.31
合计 101,329,148.05 56,329,334.56
7、 其他
□适用√不适用
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2018 年年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 210,268.23
6,021,022.99 系收到返还的 房产税和
越权审批或无正式批准文件的税收返还、 土地使用税 2,506,121.59
减免 元，减免的土 地使用税
3,514,901.37 元
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 26,755,368.00 系收到的当地政府奖励、
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 专项补助资金
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 3,821,312.53
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 267,109.58 系投资理财产品收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 188,814.51 系可供出售金 融资产处
值业务外，持有交易性金融资产、交易性 置收益
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -826,055.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,199.38
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2018 年年度报告
所得税影响额 -199,516.52
少数股东权益影响额 -27,253.54
合计 36,222,269.82
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
0.90 0.0363 0.0363
利润
扣除非经常性损益后归属于
-1.34 -0.0543 -0.0543
公司普通股股东的净利润
加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
14,505,769.4
归属于公司普通股股东的净利润 A
6
36,222,269.8
非经常性损益 B
2
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的 -21,716,500.
C=A-B
净利润 36
1,606,639,64
归属于公司普通股股东的期初净资产 D
7.06
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股
E
东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东
G 8,001,200.00
的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7
权益法下在被投资单位以后将重分类
21,082,057.7
进损益的其他综合收益中所享有的份 I1
4
额
增减净资产次月起至报告期期末的累
其他 J1 6
计月数
外币报表折算 I2 553,208.65
增减净资产次月起至报告期期末的累
J2 6
计月数
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K± 1,620,042,79
加权平均净资产
I×J/K 8.32
加权平均净资产收益率 M=A/L 0.90%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -1.34%
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2018 年年度报告
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 14,505,769.46
非经常性损益 B 36,222,269.82
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -21,716,500.36
期初股份总数 D 400,060,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12.00
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 G/K-H× 400,060,000.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.0363
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.0543
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、 其他
□适用√不适用
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2018 年年度报告
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主
备查文件目录
管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正
备查文件目录
本及公告的原稿。
董事长：冯光
董事会批准报送日期：2019 年 4 月 10 日
修订信息
□适用√不适用
165 / 165