2020 年半年度报告
公司代码：601177 公司简称：杭齿前进
杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨水余、主管会计工作负责人吴飞及会计机构负责人（会计主管人员）吴飞声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2020年半年度不进行利润分配或公积金转增股份。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投
资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”之“可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风
险。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 28
第十节 财务报告........................................................................................................................... 28
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 148
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、集团公司、杭
指 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
齿集团、杭齿前进
杭州萧山国有资产经营集团有限公司,原杭州市萧山区
萧山国资 指
国有资产经营总公司
广发科技 指 杭州广发科技有限公司
东方资产 指 中国东方资产管理股份有限公司
华融资产 指 中国华融资产管理股份有限公司
绍兴前进 指 绍兴前进齿轮箱有限公司
前进锻造 指 杭州前进锻造有限公司
前进铸造 指 杭州前进铸造有限公司
前进马森 指 杭州前进马森船舶传动有限公司
前进通用 指 杭州前进通用机械有限公司
杭州爱德旺斯传动技术检测有限公司，原杭州前进传动
爱德旺斯检测 指
技术检测有限公司
马来西亚前进 指 前进齿轮开发(马来西亚)有限公司
香港前进 指 前进齿轮开发有限公司
武汉前进 指 武汉前进齿轮开发有限公司
大连前进 指 大连前进齿轮开发有限公司
广东前进 指 广东前进齿轮开发有限公司
上海前进 指 上海前进齿轮经营有限公司
前进贸易 指 杭州前进进出口贸易有限公司
前进联轴器 指 杭州前进联轴器有限公司
浙江长兴前进机械有限公司，原浙江长兴前进机械铸造
长兴机械 指
有限公司
临江公司 指 杭州临江前进齿轮箱有限公司
杭粉所 指 杭州粉末冶金研究所有限公司
驱动链科技 指 杭州爱德旺斯驱动链科技服务有限公司
资管公司 指 杭州爱德旺斯资产管理有限公司
安徽公司 指 杭齿传动（安徽）有限公司
浙江萧山农村商业银行股份有限公司，原浙江萧山农村
萧山农商银行 指
合作银行
人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货
元、万元、亿元 指
币单位
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
公司的中文简称 杭齿前进
公司的外文名称 HangzhouAdvanceGearboxGroupCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写 HAGG
公司的法定代表人 杨水余
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 欧阳建国 殷逸轩
联系地址 杭州市萧山区萧金路45号杭齿证券投资部 杭州市萧山区萧金路45号杭齿证券投资部
电话 0571-83802671 0571-83802671
传真 0571-83802049 0571-83802049
电子信箱 ouy@chinaadvance.com stock@chinaadvance.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省杭州市萧山区萧金路45号
公司注册地址的邮政编码 311203
公司办公地址 浙江省杭州市萧山区萧金路45号
公司办公地址的邮政编码 311203
公司网址 http://www.chinaadvance.com
电子信箱 hcinfo@chinaadvance.com
报告期内变更情况查询索引 无变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引 无变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
人民币普通股（A股） 上交所 杭齿前进 601177 无变更
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
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营业收入 931,100,575.38 878,228,544.04 6.02
归属于上市公司股东的净利润 46,296,996.22
10,103,601.89 358.22
归属于上市公司股东的扣除非经常 15,038,683.74 -1,990,543.30 不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 115,332,529.47 -5,690,826.12 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,695,187,067.26 1,650,218,054.69 2.73
总资产 3,837,611,294.39 3,875,171,998.77 -0.97
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1157 0.0253 357.31
稀释每股收益（元／股） 0.1157 0.0253 357.31
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.0376 -0.0050 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.77 0.62 增加2.15个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 0.90 -0.12 增加1.02个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本报告期，归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润较上年同期均有较大幅度的增长，主要原因是：（1）公司内部挖潜，注重资产运行质量，控制
费用开支，资产减值损失及期间费用同比减少；（2）公司取得位于萧金路 178 号的土地建筑物
拆迁补偿收益；（3）营业收入同比有所增长。
本报告期，经营活动产生的现金流量净额同比有较大幅度上升，主要原因是购买商品、提供
劳务所支付的现金大幅减少。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 21,832,900.18
越权审批，或无正式批准文 2,540,222.92 系减免的房产税及土地使用税
件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但 28,424,673.08 系收到的当地政府奖励、专项补助资金等
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
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一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的 66,684.93 系理财产品投资收益
损益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业 -76,984.48
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
少数股东权益影响额 -12,957,890.18
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所得税影响额 -8,571,293.97
合计 31,258,312.48
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、 公司主要业务
报告期内，公司生产和销售的主要产品有：船用齿轮箱及船舶推进系统、工程机械变速箱、
风电增速箱及工业齿轮箱、汽车变速器、农业机械变速箱和驱动桥、摩擦材料及摩擦片、弹性联
轴器，上述产品铸件、锻件和配件零件。
2、经营模式
（1）采购模式
由于子公司较多且各子公司采购货品上有一定程度的重叠，公司采用集中采购和子公司自行
采购相结合的管理架构。对于钢材、轴承、煤炭等大宗货品，为增加议价能力，公司大多采用集
中采购的方式，其中招标采购是主要模式；对于标准件、自制零部件、铸件、锻件等子公司间共
享程度较低的物料组，大多由子公司自行采购，其中定向询价订单式采购是主要模式。
（2）生产模式
公司生产主要集中在本部，基本采用订单式、多品种和小批量的生产方式，即生产部门按照
市场部门的订单，分别按照船用齿轮箱、工程机械变速箱、农机产品、风电及工业传动产品等不
同类别产品的不同生产周期、加工难度、制造数量、要货时间等，制定细化的生产作业计划，采
购配套部门根据公司制造部门的计划进行毛坯、标准件、配套件采购，分厂根据制造部门的计划
进行各项生产准备及加工。
（3）销售模式
公司产品销售模式分为直接销售和间接销售。由于船用齿轮箱客户分散，公司通过销售性子
公司，管理遍布全国的 30 多家经销商，采取经销商间接销售的模式。大功率船用齿轮箱一般具有
定制性质，均签订合同，而对于常规品种的中小功率船用齿轮箱，公司则部分采取事先备货供用
户现场直接提货的形式。工程机械、风电及农机相关产品采取直接销售的模式，由公司直接销售
给工程机械、农机和风电设备制造商，公司与上述客户建立了长期合作关系，双方一般签订框架
协议，每月根据客户具体要货计划进行生产销售。对于国外市场，采取直接出口或通过代理出口
的模式，销售给国外的最终用户或中间商。
公司在全国近 30 个省、市、自治区及香港地区，建立了船用齿轮箱维修中心及特约工作站、
工程机械变速箱技术服务站，并且在泰国、马来西亚、俄罗斯、孟加拉和越南等国设立了船用齿
轮箱维修服务中心及特约工作站。
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3、行业情况说明
齿轮是装备业的主要基础件，产品蕴含着装备制造业的核心制造技术，广泛应用于国民经济
建设各领域，齿轮市场总体规模巨大，企业众多、行业集中度低，各企业专注于不同的应用领域。
齿轮传动装置属于支持国民经济发展的基础产品，其需求受下游行业发展的驱动。
2020 年上半年，突发的新冠肺炎疫情，对我国经济社会运行以及国际贸易市场都产生明显冲
击，工业生产、产品出口、企业效益均处于下降状态。随着我国取得疫情防控重大战略性成果，
生产生活逐步恢复，复工复产深入推进，工业经济逐步恢复向好。2020 年 1 至 6 月份，规模以上
工业增加值同比下降 1.3%，降幅较一季度收窄 7.1 个百分点，其中，二季度工业生产同比实现增
长 4.4%，一季度下降 8.4%。2020 年 1—6 月份，全国规模以上工业企业实现利润总额 25114.9 亿
元，同比下降 12.8%，降幅比 1—5 月份收窄 6.5 个百分点。
受疫情影响，年初机械工业生产运行遭受较大冲击，1-2 月份主要经济指标大幅下滑，3 月份
以来机械工业主要经济指标逐步回稳定，国家统计局数据显示，2020 年 1-6 月份机械工业增加值
同比下降 1.5%，降幅比上月再收窄 3.1 个百分点 ，较去年同期增速下滑 5.7 个百分点。1－6 月，
累计实现营业收入 9.64 万亿元，同比下降 5%，降幅收窄 4.2 个百分点；利润总额 5487.2 亿元，
同比下降 8%，降幅收窄 8.1 个百分点。
公司产品的下游行业主要有船舶、工程机械、风力发电、农机等，2020 年上半年公司下游行
业数据汇集如下：
船舶行业：2020 年 1 至 6 月份，全国造船完工量 1,758 万载重吨，同比下降 10.6%，新承接
船舶订单量 1,247 万载重吨，同比增长 3.4%。截至 2020 年 6 月底，手持船舶订单量 7,654 万载
重吨，同比下降 6.3%。今年上半年，我国造船完工量、新接订单量、手持订单量以载重吨计分别
占世界市场份额的 37.2%、67.5%和 48.2%，继续保持国际领先。
工程机械行业：据中国工程机械工业协会统计：2020 年 1 至 6 月纳入统计的 23 家装载机制
造企业共销售各类装载机 66,823 台，同比增长 0.4%；2020 年 1 至 6 月份纳入统计的 22 家压路机
主要生产企业累计销售压路机 10,464 台，同比增长 19.39%；2020 年 1 至 6 月纳入统计的 10 家平
地机制造企业累计销售 2,340 台，同比下降 4.61%。
风力发电行业： 2020 年 1 至 6 月份，全国风电投资 854 亿元，同比增长 152.2%，全国风电
新增并网装机 632 万千瓦，6000 千万及以上风电装机容量 21,659 万千瓦时，同比增长 5.3%；并
网风电发电量 2379 亿千瓦时，同比增长 10.9%，全国风电平均利用小时数 1123 小时，风电发电
利用率达到 96.1%，同比上升 0.8 个百分点，消纳情况持续好转。
农机行业： 2020 年上半年，我国农机市场回暖，我国累计销售各种联合收获机 7.07 万台，
同比增长 2.28%，除履带式谷物联合收获机同比出现较大幅度下滑，其它收获联合收获机械均出
现不同程度的增长；我国累计销售各种大中拖拉机 18.09 万台，同比增长 12.92%。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司应收票据、应收款项融资、合同资产、预付账款、其他流动资产、在建工程等同
比变化较大，具体原因详见本报告第四节经营情况讨论与分析中一、经营情况的讨论与分析之（三）
资产、负债情况分析。
其中：境外资产 6,232,162.85（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.16%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、市场和服务网路优势
公司生产销售的船用齿轮箱市场占有率多年来位居国内第一；所在工程机械类别配套的变速
箱市场综合占有率为 20%左右，是国内工程机械行业变速箱最大的独立供货商。公司生产销售的
船用齿轮箱、工程机械变速箱、摩擦材料及摩擦片在各细分行业中具有明显的竞争优势。公司建
立了覆盖率较高的经销网络和完善的全国服务站网络，拥有国内 5 家销售公司、分别在香港和马
来西亚设有全资、合资子公司，在亚洲、欧洲、美洲、大洋洲及中东等 40 多个国家和地区拥有
75 家代理商；船机产品有一级经销商 55 家，售后服务网点 123 家；工程产品服务站 217 家。营
销系统已具备起较强的营销服务理念；公司通过与船舶、工程机械、汽车、风电、农机等行业的
整机（车）制造企业结成战略伙伴，建立了牢固的合作关系，客户服务做到省内 24 小时、省外
48 小时到位。
2、产品和技术优势
公司是中国齿轮行业产品应用领域最广、船舶推进系统和船用齿轮箱销售规模最大、工程机
械传动装置覆盖领域最广、深具综合竞争力的大型骨干企业。公司生产销售的产品覆盖了船舶、
工程机械、汽车、风力发电、农机、水泥、电力、冶金、矿山等行业，受单个行业、单一领域产
品带来的市场周期性波动风险影响相对较小。公司多年专注于齿轮传动装置和摩擦材料及摩擦片
的研究和开发，拥有深厚的技术积淀和多领域的传动装置研发平台。截至报告期末，公司拥有专
利技术 329 项，其中发明专利 41 项；主持及参与修订的国家标准、行业标准 32 项；目前参与的
国家科研项目 4 项。公司的技术水平和研发能力处于行业领先地位。
3、品牌优势
公司产品在齿轮制造行业享有很高的声誉，公司“前进”商标获得客户高度认同。本公司 1986
年通过了中国船级社的“工厂认可”，先后又通过了 ABS、BV、GL、KR、LR 等多个国家船级社的
产品认证。工程机械产品 WG180/181 系列液力变速器曾经德国 ZF 公司考核试验认可，达到 ZF 公
司相关标准。
4、装备优势
公司现有各类设备 4,000 余台，主要生产设备 1,700 多台（套），22%以上为高精尖数控设备,
主要生产装备和检测试验能力达到国际先进水平，制造工艺和产品质量处于国内领先地位；同时，
公司不断引入先进的管理理念，从企业标准化、质量管理体系、计量体系、生产环境、工艺和工
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装管理、人力资源管理等方面建立起完整和有效的制度，整体提升了企业的过程控制能力，确保
产品质量稳定。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
面对突如其来的新冠疫情，公司上下直面挑战、坚定信心，着力以提升企业盈利能力为主要
目标，持续开展降本增效工作。一方面公司全力拓展市场，克服疫情影响并实现销售收入同比增
长；另一方面，公司注重资产运行质量，提升企业运行效率，期间费用及资产减值损失较同比有
所下降。
报告期内，公司实现主营业务收入 93,110.06 万元，比去年同期增加 6.02%；归属于母公司
所有者的净利润 4,629.70 万元，比上年同期增加 358.22%。
上半年的经营工作主要表现在以下方面：
1、直面危机主动作为，实现营收稳中有升
疫情期间，公司直面危机、主动作为，结合形势及时调整经营策略，准确把控国内外市场脉
搏，优化营销政策。船用产品的内销在研究国家政策导向和市场趋势的基础上，及时抓住了远洋
渔船、沙船及散货船等市场热点；船用产品的外销本着“抓早、抓实、抓好”的原则，利用好国
内外疫情的时间差，积极开展营销，保持了市场份额。风电产品在行业“抢装潮”形势下，通过
加强内部管理、推进快速换产、提升供应链水平等措施，充分提升内部产能，销售收入实现翻倍
增长。粉冶产品继续加大对特种产品市场的拓展，取得良好成效。工程机械产品努力拓展新市场、
新产品，在大吨位装载机、港口机械、井下矿运车、飞机牵引车等领域均取得良好开端。
2、注重技术创新，提升企业创新实力
上半年，公司积极推进国家研发计划重点项目，其中与重庆大学合作的《高速精密重载人字
齿轮传动关键技术》、与浙江大学合作的《齿轮传动系统动力学基础理论及其健康监测》等均已
立项进入研究期。截止 6 月底，公司申报受理专利 10 项，授权专利和软件著作权 25 项。其中，
搭载公司混合动力输入船用齿轮箱的国内首艘油气电混合动力轮船顺利完成试航工作；摩托艇齿
轮箱的研发研制通过实况测试、性能优异，成为开拓轻型高速领域市场的重要产品；完成 3.2MW
半直驱风电齿轮箱、3.45MW 风电齿轮箱、3.6MW 风电齿轮箱的设计、试制工作；完成的研发和试
制完成轨道高速车轴箱、轮边行星减速器（轮边桥）、自动变速器设计。
3、效益优先，推动内部管理升级
公司推进精益数字化项目、ERP 升级项目，管理升级取得阶段性成果，期间费用及资产减值
损失较同比有所下降；通过优化业务结构，发展质量持续向好；通过调整客户信用额度，应用财
务信息化平台、定期跟踪督促等措施加强赊销管控，取得显著效果；实施降低生产资金、降低成
品资金等方案，公司整体运行质量显著提升。
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二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 931,100,575.38 878,228,544.04 6.02
营业成本 721,269,681.35 666,344,838.83 8.24
销售费用 31,290,972.39 36,680,715.09 -14.69
管理费用 80,300,969.08 76,714,522.20 4.68
财务费用 25,168,432.24 32,624,605.44 -22.85
研发费用 40,021,148.19 42,875,524.79 -6.66
经营活动产生的现金流量净额 115,332,529.47 -5,690,826.12 不适用
投资活动产生的现金流量净额 37,448,377.48 -40,865,422.83 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -192,137,996.71 149,772,137.45 -228.29
其他收益 28,424,673.08 11,691,181.41 143.13
信用减值损失（损失以“－”号 -3,606,502.95 5,550,420.55 -164.98
填列）
资产减值损失（损失以“－”号 -29,374,034.26 -54,261,778.87 不适用
填列）
资产处置收益（损失以“-”号 22,043,436.87 -331,189.23 不适用
填列）
营业外收入 111,765.52 13,086.77 754.03
营业外支出 399,286.69 282,019.39 41.58
所得税费用 13,773,147.17 1,127,480.68 1,121.59
营业收入变动原因说明:主要系风电产品销售收入同比上升所致。
营业成本变动原因说明:主要系产品销售收入增长及结构变动所致。
销售费用变动原因说明:主要系售后服务费用同比下降所致。
管理费用变动原因说明:主要系人工工资增加及公司开展精益生产等项目的咨询费用增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系公司加强资金管控，缩小融资规模，利息支出同比减少所致。
研发费用变动原因说明:主要系部分子公司新产品研发费用同比减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司购买商品、提供劳务所支付的现金的减少
所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收到位于萧金路 178 号的土地建筑物部
分拆迁款，另一方面上年同期存在 3,000 万元的尚未到期的理财产品支出所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司偿还短期借款，筹资总额较年初下降
1.55 亿元所致。
其他收益变动原因说明:主要系公司本期收到位于萧金路 178 号的土地建筑物拆迁补偿奖励所致。
信用减值损失变动原因说明：主要系公司上年同期收回北京京城新能源有限公司一年以上货款而
增加的减值利得所致。
资产减值损失变动原因说明：主要系公司本期存货跌价准备计提同比有所减少所致。
资产处置收益变动原因说明：主要系公司本期新增萧金路 178 号的土地建筑物拆迁处置收益所致。
营业外收入变动原因说明：主要系本期违约金等非经营性收入同比增加所致。
营业外支出变动原因说明：主要系本期对外公益性捐赠支出同比增加所致。
所得税费用变动原因说明：主要系部分子公司利润同比增加所致。
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
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报告期内公司实现归属于母公司的净利润 4,629.70 万元比上年同期增加 3,619.34 万元，增
幅 358.22%，主要原因是：
A、公司内部挖潜，注重资产运行质量，资产减值损失同比减少 2,488.77 万元；
B、期间费用同比减少 1,211.38 万元，其中通过加强资金管控，减少财务费用 745.62 万元；
控制各项费用开支，减少销售费用支出 538.97 万元；
C、公司取得位于萧山区城厢街道萧金路 178 号的土地建筑物拆迁补偿收益及处置收益
1,899.06 万元。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
由于公司取得位于萧山区城厢街道萧金路 178 号的土地建筑物拆迁补偿款,增加归属于母公
司的净利润 1,899.06 万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上年同期
金额较上
数占总资 期末数占
项目名称 本期期末数 上年同期期末数 年同期期
产的比例 总资产的
末变动比
（%） 比例（%）
例（%）
应收票据 1,801,409.86 0.05 168,869,682.09 4.15 -98.93
应收款项融资 154,240,464.90 4.02 0.00 0.00 不适用
合同资产 50,185,194.23 1.31 0.00 0.00 不适用
其他流动资产 14,722,408.12 0.38 36,181,940.71 0.89 -59.31
在建工程 14,777,384.74 0.39 49,460,983.59 1.21 -70.12
短期借款 528,144,130.28 13.76 1,060,799,300.00 26.04 -50.21
应付票据 148,502,288.56 3.87 220,977,704.95 5.42 -32.80
预收账款 542,406.27 0.01 39,751,490.13 0.98 -98.64
合同负债 44,532,561.56 1.16 0.00 0.00 不适用
应交税费 41,290,459.05 1.08 16,589,713.61 0.41 148.89
一年内到期的 非 57,890,810.63 1.51 239,536,794.27 5.88 -75.83
流动负债
其他流动负债 5,574,190.20 0.15 0.00 0.00 不适用
长期借款 216,868,421.56 5.65 0.00 0.00 不适用
应付债券 249,294,302.14 6.50 0.00 0.00 不适用
其他综合收益 16,881,335.03 0.44 5,911,566.93 0.15 185.56
其他说明
1、应收票据、应收款项融资：主要系公司执行新金融工具准则，将银行承兑汇票余额调整至应收
账款融资列报所致。
2、合同资产、合同负债：主要系本期执行新收入准则会计政策导致列报变化所致。
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2020 年半年度报告
3、预付账款：主要系本期末预付材料款增加所致。
4、其他流动资产：主要系本期末留抵进项税额同比减少及上年同期末理财产品本息已到期收回所
致。
5、在建工程：主要系上年同期末在建项目已完工转入固定资产所致。
6、短期借款：主要系公司调整筹资结构，缩小短期借款规模所致。
7、应付票据：主要系公司采用开具承兑汇票结算方式支付的货款同比减少所致。
8、预收账款：主要系本期执行新收入准则会计政策导致列报变化所致。
9、应交税费：主要系期末流转税金及企业所得税额同比增加所致。
10、一年内到期的非流动负债：主要系上年同期末一年内到期的“13 杭齿债”本金已兑付所致。
11、其他流动负债：主要系本期执行新收入准则，将预收货款中对应的待转销项税额计入所致。
12、长期借款：主要系公司优化融资结构，以融资租赁（回租）形式取得融资款项所致。
13、应付债券：主要系公司优化融资结构，本期发行 2.5 亿元中期票据所致。
14、其他综合收益：主要系参股公司萧山农商银行期末其他综合收益增加所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 44,451,124.75 质押/保证金
应收票据 1,401,409.86 质押
应收款项融资 90,253,810.64 质押
固定资产 368,143,723.14 抵押
无形资产 54,097,138.18 抵押
合计 558,347,206.57 /
使用受限制的货币资金为 44,451,124.75 元，其中：质押的定期存款 2,454,000.00 元；银行承兑
汇票保证金 41,750,342.06 元；保函保证金 246,782.69 元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
在被投
被投资 2020 上半年度 2019 年度 资单位
主营业务 投资成本 期末余额
单位 持股比
变动额 变动额 例（％）
杭州爱 风力发电
德旺斯 驱动链及
驱动链 齿轮箱维
科技服 修、监测 10,000,000.00 10,700,734.99 596,655.59 116,969.27 50
务有限 等技术服
公司 务及相关
产品销售
萧山农 存贷款、
529,999,960.00 869,014,016.14 24,055,336.37 80,057,359.58 5.8185
商银行 银行结算
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
子公司简 所处行业 主要产品 注册资本 期末总资产(万 期末净资产 本期净利
称 或服务 （万元） 元) (万元) 润(万元)
绍兴前进 通用设备 生产：齿 1,000 17,375.61 10,884.55 603.47
制造业 轮箱
前进锻造 黑色金属 生产：锻 3,360 23,372.02 21,518.98 281.39
冶炼和压 件，冲压
延加工业 件
前进铸造 其他制造 制造、加 3,100 15,423.77 8,167.07 167.82
业 工：机械
配件（铸
铁件）
前进马森 通用设备 生产：齿 3,000 486.82 -4,843.27 20.92
制造业 轮箱，可
调 螺 旋
桨，船舶
传动装置
前进通用 其他制造 机械加工 1,000 6,159.81 4,235.31 2,619.45
业
爱德旺斯 其 他 专 传 动 产 50 121.62 119.67 9.07
检测 业、科研 品、紧固
服务业 件产品检
测
马来西亚 零售业 齿轮箱加 110( 林 吉 345.15 227.16 6.23
前进 工、销售、 特)
技术维修
服务
香港前进 零售业 齿轮箱销 50(港元) 278.07 15.35 -0.01
售、技术
维修服务
武汉前进 零售业 齿轮箱销 50 370.20 147.02 2.33
售及维修
大连前进 零售业 齿轮箱销 50 381.07 32.81 1.21
售及维修
广东前进 零售业 齿轮箱销 150(港元) 1,321.30 593.48 16.49
售及维修
上海前进 零售业 齿轮箱销 60 539.77 246.15 6.63
售及维修
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2020 年半年度报告
前进贸易 零售业 货 物 及 技 500 2,838.49 1,157.35 61.90
术的进出
口
前 进 联 轴 通 用 设 备 高 弹 性 联 1,000 7,795.29 2,957.39 798.08
器[注] 制造业 轴器、液
压胶管总
成制造、
销售
临江公司 通 用 设 备 生 产 ： 传 8,000 29,550.28 -4,256.67 -1,518.49
制造业 动装置及
控制系统,
风电齿轮
箱，高速
特种齿轮
箱
杭粉所 研 究 和 试 技 术 开 发 300 301.69 301.69 0.00
验发展， 与服务，
零售业 自身开发
产品销售
安徽公司 通 用 设 备 生 产 ： 液 1000 1,500.46 917.37 -72.04
制造业 力 变 矩
器、汽车
分动箱
驱 动 链 科 工 业 服 务 风 力 发 电 2000 4,773.87 2,138.81 119.33
技 业 驱动链及
齿轮箱维
修、监测
等技术服
务及相关
产品销售
萧 山 农 商 金融业 吸 收 公 众 247,658.34 18,345,749.88 1,493,541.14 66,903.91
银行 存款；发
放短期、
中期和长
期贷款等
注：上表中前进联轴器的期末总资产、期末净资产、本年度净利润按其账面值列示，未按收购时
的公允价值作调整。
对公司净利润影响超过 10%的子公司及参股公司简要分析：
子公司、参股公司简称 本期主营业务收入(万元) 本期营业利润(万元)
绍兴前进 10,166.36 655.40
前进锻造 8,108.40 331.31
前进铸造 9,468.05 203.82
前进通用 2,376.14 3,490.34
前进联轴器 2,318.25 936.55
临江公司 12,499.74 -1,518.49
萧山农商银行[注] 246,441.29 88,950.49
[注]：萧山农商银行收入数据为营业收入。
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2020 年半年度报告
子公司的经营业绩同比出现大幅波动分析：
（1）前进锻造本期净利润较上年同期减少 423.73 万元，主要系材料成本上升导致毛利率水
平下降所致。
（2）前进通用本期净利润较上年同期增加 2,579.64 万元，主要系本期取得萧金路 178 号土
地建筑物搬迁收益所致。
（3）前进联轴器本期净利润较上年同期增加 349.56 万元，主要系本期营业收入增长所致。
（4）临江前进本期净利润较上年同期增加 1,030.71 万元，主要系本期营业收入同比增长及
存货跌价准备计提同比减少所致。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
(1) 外部环境风险：新冠肺炎疫情带来的风险及下游行业波动的风险
国内疫情得到有效遏制但依然不时存在突发事件，国外部分国家和地区疫情形势依然严峻，
公司的国内外客户的需求及供应链继续受到影响；预计后续全球疫情变化继续给国内外经济宏观
环境和与公司相关的行业带来的巨大影响，从而传导并影响公司 2020 年的经营活动。
应对措施：公司将密切关注疫情的发展，以及宏观经营环境的变化，加强宏观经济运行情况
的跟踪研究，分析政策、行业信息，加强上下游企业间的沟通联系，及时根据政策、市场动态调
整产品结构和营销模式适应变化。积极快速地处理与应对外部环境的各种风险与挑战。
(2) 应收账款发生坏账风险
机械行业仍普遍处于供大于求的市场形态，部分企业可能面临兼并、关停和转行的困境，应
收账款存在较大风险。而随着中国消费市场的日渐成熟，主机厂和客户对产品质量要求越来越高，
公司产品必须持续改进、提高才能满足，存在潜在质量成本风险；风电行业的合同均为分期付款
方式并在执行中留有质量保证金，且一般质保期都在 24 个月以上，风电全行业过高的应收款比率
的现状，存在发生坏账风险。
应对措施：公司的应收账款的增长均源自于公司正常的生产经营和业务发展，公司建立了相
应的内部控制制度，以加强合同管理和销售款项的回收管理。但如果公司不能及时收回应收款项，
将会影响公司的经营业绩。
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2020 年半年度报告
（3）人民币汇率变动风险
各国政府特别是欧美日等国为应对疫情，纷纷加大了本国的财政激励力度，进一步增加了人
民币汇率波动的风险。报告期内公司国外销售营业额约 0.96 亿元人民币，产品主要向东南亚、欧
洲、中东和其他地区出口，出口销售主要以美元结算，汇率的波动将影响公司以美元标价外销产
品的价格水平及汇兑损益，进而影响公司经营业绩。
应对措施：公司将通过加强对宏观环境和相关汇率变化趋势的研究，及时调整出口营销策略，
努力规避和减少汇兑损失风险
（4）成本控制的风险
公司的原材料主要为各类钢材、轴承和各类标准件等，材料的价格将直接影响生产成本和效
益，对公司的经营业绩带来不确定性；为稳定职工技术队伍，根据社会平均工资变动情况，可能
会增加公司的人工成本；公司地处城区，为满足环保要求的提高可能需增加环保设施和改造的投
入，从而增加公司的营运成本。
应对措施：公司将通过全面预算管理，严格控制成本费用，努力实现增收节支；通过精益管
理、工艺优化、信息化集成等手段，提高运营效率，发挥规模优势。同时在现有人员规模下，通
过业务培训和企业文化落地等方式进一步提升员工综合素养和工作效率。
（5）技术更新及产品开发风险
公司为拓展产品领域不断自主研发新产品，不断更新换代的市场需求变化决定了产品和技术
的开发创新是一个持续性过程。在这期间涉及的不确定因素较多，公司如不能准确把握技术发展
趋势和市场需求变化情况，因之导致技术更新和产品开发推广出现失误，使公司面临技术更新及
产品开发的风险。
应对措施：公司拟从研发人力、资金投入和市场调研、开发力度等方面加大力度，同时加强
与国内外专业团队的合作，共同研制开发新产品，以强大的技术支持资源优势来保证研发实力。
对于已形成产业化的产品进行深度开发，加快其升级换代，保持技术优势。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2019 年年度股东大会决 2020 年 5 月 25 日 www.sse.com.cn 2020 年 5 月 26 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
2020 年半年度，公司不进行利润分派及公积金转增股份
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是
是 如未能
否
否 及时履 如未能
承 及
有 行应说 及时履
承诺 诺 承诺 承诺时间及 时
承诺方 履 明未完 行应说
背景 类 内容 期限 严
行 成履行 明下一
型 格
期 的具体 步计划
履
限 原因
行
股 萧山国 承诺时间： 是 是 不适用 不适用
截至简式权益变动报告书签署
份 资 2019 年 5 月
日，未来 12 个月内，萧山国资
限 6日
不存在进一步增减持计划或其
售 期限：
他可能导致权益变动的安排。
12 个月
股 广发科 承诺时间： 是 是 不适用 不适用
份 技 本次股份转让完成（以交割日为 2019 年 4 月
限 准）之日起三年内，不转让其持 29 日
售 有的公司股份；且本次股份转让 期限：
收购 完成之日满三年后，如广发科技 股份转让完
报告 转让其持有的公司股份的，同等 成之日
书或 条件下信息披露义务人应当优 (2019 年 7
权益 先转让给萧山国资。 月 31 日)起
变动 三年
报告 资 广发科 承诺时间： 是 是 不适用 不适用
书中 产 技 2019 年 4 月
所作 注 29 日
承诺 入 股份转让完成后，广发科技未来 期限：
12 个月内没有向公司注入资产 股份转让完
的计划。 成之日
(2019 年 7
月 31 日)起
12 个月。
其 广发科 承诺时间： 是 是 不适用 不适用
截至权益变动报告书签署日，广
他 技 2019 年 5 月
发科技未来 12 个月内无继续增
6日
持公司股份的计划。
期限：
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2020 年半年度报告
12 个月
其 广发科 承诺时间： 否 是 不适用 不适用
未经萧山国资同意，广发科技及
他 技 2019 年 4 月
广发科技的任何关联方不得在
29 日
二级市场增持上市公司股份，且
期限：长期
广发科技不得与公司任何其他
股东签署一致行动人协议。
其 广发科 承诺时间： 否 是 不适用 不适用
他 技及其 广发科技及其控股股东、实际控 2019 年 5 月
控股股 制人对维持公司独立性出具承 6日
东、实 诺，保持公司人员、资产、财务、 期限：
际控制 机构、业务独立。 长期
人 具体内容详见 2019 年 5 月 7 日
披露的《权益变动报告书》。
其 广发科 承诺时间： 否 是 不适用 不适用
他 技及其 为避免在未来的业务中与杭齿 2019 年 5 月
控股股 前进产生实质性同业竞争，广发 6日
东、实 科技及其控股股东、实际控制人 期限：
际控制 出具承诺。 长期
人 具体内容详见 2019 年 5 月 7 日
披露的《权益变动报告书》。
其 广发科 承诺时间： 否 是 不适用 不适用
他 技及其 为规范关联交易，维护公司及中 2019 年 5 月
控股股 小股东的合法权益，广发科技及 6日
东、实 其控股股东、实际控制人出具承 期限：
际控制 诺。 长期
人 具体内容详见 2019 年 5 月 7 日
披露的《权益变动报告书》。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2020 年 4 月 22 日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于聘请公司 2020 年度审计
机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构,负责公
司 2020 年度的财务审计和内部控制审计；该事项又经公司于 2020 年 5 月 25 日召开的公司 2019
年年度股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
公司与潍柴重机就《工业品买卖合同》(合同编 详见公司在上交所网站（www.sse.com.cn）披露
号:重机采字 2015-7)存在争议事项，公司向北京 的相关公告（公告编号：临 2020-002、临
仲裁委员会提起仲裁申请；后双方达成一致和解 2020-021）
意见，北京仲裁委员会提根据双方的和解协议出
具了调解书。
北京京城新能源有限公司拖欠公司货款，公司 详见公司在上交所网站（www.sse.com.cn）披露
向杭州市萧山区人民法院提起诉讼；经杭州市萧 的相关公告（公告编号：临 2018-019、临
山区人民法院主持调解，双方达成调解协议，法 2018-040、临 2019-004、临 2019-045）
院出具《民事调解书》。后因京城新能源未按照
《民事调解书》确定的义务履行，公司向杭州市
萧山区人民法院申请依法强制执行，双方达成执
行和解，约定京城新能源应于 2019 年 6 月
30 日前向申请人支付剩余 170.54 万元款项。
后因京城新能源未支付该 170.54 万元中的任
何款项，公司申请恢复强制执行。目前该案正处
于法院强制执行阶段。
因杭州长江汽车有限公司拖欠公司货款 597.34 详见公司在上交所网站（www.sse.com.cn）披露
万元，公司向杭州市余杭区人民法院提起诉讼； 的相关公告（公告编号：临 2018-043、临
经杭州市余杭区人民法院主持调解，双方达成调 2019-007、临 2019-043）
解协议，法院出具《民事调解书》。因调解书确
定的第一期履行期限届满，长江汽车未向公司支
付任何款项，公司向杭州市余杭区人民法院申请
依法强制执行，经过协商，双方达成《执行和解
协议》。后因长江汽车未履行《执行和解协议》
确定的义务，目前该案件已恢复强制执行。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁
租赁
出租 租赁 租赁 租赁资 租赁 租赁 收益 是否
租赁 收益 关联
方名 方名 资产 产涉及 起始 终止 对公 关联
收益 确定 关系
称 称 情况 金额 日 日 司影 交易
依据
响
太平 杭齿 机器 30,000 2019 2024 不适 不适 不适 否
石化 前进 设备 年 12 年 12 用 用 用
金融 月 26 月 25
租赁 日 日
有限
责任
公司
租赁情况说明
公司以部分机器设备类资产为标的物以售后回租的方式与太平石化金融租赁有限责任公司开
展融资租赁业务，融资金额为 3 亿元，期限为 5 年。截止到 2020 年 6 月 30 日，公司已偿还本
金 2,734.81 万元。
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1、排污信息
主要污染 执行的污
排放口 排放口分 规定的排 超标排
公司名称 物特征污 排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
数量 布情况 放总量 放情况
染物名称 标准
废水（COD） 间歇 34mg/L 500 mg/L 废水
废水 7.88
2 20.21 万 0
废水（氨 万吨
间歇 17.4 mg/L 35 mg/L 吨
氮）
危险废物移
杭州前进 固废 交有资质单
齿轮箱集 位处理
团股份有 噪音 无 无 无 53dB 65dB
限公司 <0.01mg/
废气（苯） 间歇 12 mg/m /
m
废气（甲 2.39
间歇 4 40 mg/m 71.5kg 0
苯） mg/m
废气（二甲 19.34
间歇 70 mg/m 1319.8 kg
苯） mg/m
2、防治污染设施的建设和运行情况
公司建有污水处理站，废水经污水处理站处理达标后排入市政污水管网，同时安装 COD 在线
监测装置并与上级环保在线网络并网实时监控，在线数据显示，全年 COD 平均浓度远远低于公司
执行标准《污水综合排放标准》（GB8798—1996）中三级标准 500 mg/L。公司各涂装线涂装废气
均设置净化处理装置，废气经处理达标后排放。按照《危险废物储存污染控制标准》建有危险废
物贮存仓库储存相应的危险废物。将各类高噪声设施放在离厂界远的车间，并设置消声装置，有
效防治噪声。
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司新建、改建、扩建项目均编制环境影响评价报告，取得批复后实施，均通过建设项目竣
工环境保护验收。公司取得由杭州市环保局颁发的《杭州市污染物排放许可证》。
4、突发环境事件应急预案
公司于 2011 年 12 月制定《环境信息披露和环境突发事件管理制度》，并在上交所网站
（http://www.sse.com.cn）进行披露。2018 年 12 月，公司修订完善《突发环境事件应急预案》，
并已在萧山区环境保护局备案。
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2020 年半年度报告
5、环境自行监测方案
公司每年委托有相关资质的第三方监测机构对废水、废气、厂界噪声情况进行监测，2020 年
4 月，委托杭州谱尼检测科技有限公司对公司废水、有机废气、噪音等环境因子进行了环境监测，
检测结果显示均达到国家及地方标准。
6、其他应当公开的环境信息
公司自 2007 年起取得 ISO14001：2004 环境体系证书，多年来一直严格执行体系标准，均按
时通过年度监督审核及换证审核。公司作为上市公司，在新形势下在向智能制造和技术创新的转
型，融入绿色发展理念，树立节约集约循环利用的资源观，节能管理，高效利用；优化设计和工
艺，优先使用绿色原材料，达到源头污染控制及总量减排；公司提高环境保护管理工作标准，严
格遵守国家及地方与环保有关的法律法规及其他要求的变化，不断改进，让企业走向可持续发展
道路。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号），
要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公
司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公司将根据
首次执行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不
予调整。详见“第十节 财务报告五、44.重要会计政策和会计估计的变更”说明。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
发行中期票据
经公司第四届董事会第十五次会议、2019年第一次临时股东大会审议通过，同意公司在中国
银行间市场交易商协会申请注册发行中期票据。2020年4月17日，公司收到中国银行间市场交易商
协会《接受注册通知书》（中市协注【2020】MTN376号），接受公司中期票据注册。公司中期票
据注册金额为4 亿元，注册额度自上述通知书落款之日起2年内有效；公司在注册有效期内可分期
发行中期票据。2020年4月22-23日，公司在中国银行间市场发行了2020年度第一期中期票据，发
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2020 年半年度报告
行总额为2.5亿元，募集资金已于2020年4月24日全额到账，发行价格为100元/百元面值，票面利
率为3.38%，中期票据期限为3年。
具体内容详见公司在上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的相关公告（公告编号：临
2019-008、临2019-009、临2019-016、临2020-005、临2020-012）。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 14,292
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限
股东名称 比例 售条
报告期内增减 期末持股数量 股份状 股东性质
（全称） (%) 件股 数量
态
份数
量
杭州萧山国有资产经营
集团有限公司（原杭州市
0 100,084,350 25.02 0 无 0 国有法人
萧山区国有资产经营总
公司）
境内非国有
杭州广发科技有限公司 0 79,971,900 19.99 0 质押 79,971,900
法人
中国东方资产管理股份
0 24,015,200 6.00 0 无 0 国有法人
有限公司
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2020 年半年度报告
束志敏 0 7,580,000 1.89 0 无 0 境内自然人
北京大有春秋科技产业 境内非国有
5,659,100 5,659,100 1.41 0 无 0
发展有限公司 法人
中国华融资产管理股份
0 5,532,899 1.38 0 无 0 国有法人
有限公司
杨建明 -416,300 3,873,700 0.97 0 无 0 境内自然人
南戈 3,145,318 3,145,318 0.79 0 无 0 境内自然人
杨锋 -100,000 2,653,400 0.66 0 无 0 境内自然人
王冬香 -11,835,000 2,600,000 0.65 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
杭州萧山国有资产经营集团有限公司（原 100,084,350
100,084,350 人民币普通股
杭州市萧山区国有资产经营总公司）
杭州广发科技有限公司 79,971,900 人民币普通股 79,971,900
中国东方资产管理股份有限公司 24,015,200 人民币普通股 24,015,200
束志敏 7,580,000 人民币普通股 7,580,000
北京大有春秋科技产业发展有限公司 5,659,100 人民币普通股 5,659,100
中国华融资产管理股份有限公司 5,532,899 人民币普通股 5,532,899
杨建明 3,873,700 人民币普通股 3,873,700
南戈 3,145,318 人民币普通股 3,145,318
杨锋 2,653,400 人民币普通股 2,653,400
王冬香 2,600,000 人民币普通股 2,600,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司不知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 不适用
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
杭州广发科技有限公司 2019 年 7 月 31 日
战略投资者或一般法人参与配 为积极践行国有企业混合所有制改革，优化国有控股上市公司股
售新股约定持股期限的说明 权结构，实现国有资产保值增值。萧山国资通过公开征集受让方
的方式向杭州广发科技有限公司协议转让 79,971,900 股公司股
份（占公司总股本的 19.99%），股份的过户登记手续已于 2019
年 7 月 31 日办理完成。
交易双方签署的股份转让协议约定：本次股份转让完成（以交割
日为准）之日起三年内，广发科技自愿锁定三年，三年内不转让
其持有的公司股份；本次股份转让完成之日满三年后，如广发科
技转让其持有的公司股份的，同等条件下广发科技应当优先转让
给萧山国资。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 225,355,932.23 271,282,217.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,801,409.86 7,000,000.00
应收账款 396,296,410.51 344,933,007.20
应收款项融资 154,240,464.94 169,105,669.54
预付款项 38,488,237.56 16,490,164.46
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2020 年半年度报告
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,457,821.10 4,947,217.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 775,896,071.64 839,953,882.97
合同资产 50,185,194.23
持有待售资产 2,979,128.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,722,408.12 24,427,780.91
流动资产合计 1,664,443,950.19 1,681,119,068.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 879,714,751.13 855,062,759.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,042,378.80 2,072,635.12
固定资产 1,055,821,868.00 1,094,731,105.08
在建工程 14,777,384.74 15,580,466.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 175,397,012.80 177,663,444.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 450,030.76 365,009.59
递延所得税资产 34,412,537.03 36,642,532.86
其他非流动资产 10,551,380.94 11,934,977.48
非流动资产合计 2,173,167,344.20 2,194,052,929.89
资产总计 3,837,611,294.39 3,875,171,998.77
流动负债：
短期借款 528,144,130.28 907,732,286.16
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 148,502,288.56 146,591,699.47
应付账款 445,246,871.15 384,992,333.84
预收款项 542,406.27 48,480,478.06
合同负债 44,532,561.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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2020 年半年度报告
代理承销证券款
应付职工薪酬 37,336,336.91 40,721,378.50
应交税费 41,290,459.05 20,529,069.98
其他应付款 22,095,471.40 30,076,791.08
其中：应付利息
应付股利 8,001,200.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 57,890,810.63 55,096,790.66
其他流动负债 5,574,190.20
流动负债合计 1,331,155,526.01 1,634,220,827.75
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 216,868,421.56 245,090,709.34
应付债券 249,294,302.14
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 4,668,880.28 5,001,596.86
长期应付职工薪酬
预计负债 28,164,868.24 28,243,328.24
递延收益 56,634,441.72 61,609,147.57
递延所得税负债 7,613,092.08 7,706,506.10
其他非流动负债 87,403,718.86 87,405,518.86
非流动负债合计 650,647,724.88 435,056,806.97
负债合计 1,981,803,250.89 2,069,277,634.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,060,000.00 400,060,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 860,565,261.70 860,565,261.70
减：库存股
其他综合收益 16,881,335.03 10,208,118.68
专项储备
盈余公积 62,342,916.73 56,688,912.22
一般风险准备
未分配利润 355,337,553.80 322,695,762.09
归属于母公司所有者权益 1,695,187,067.26 1,650,218,054.69
（或股东权益）合计
少数股东权益 160,620,976.24 155,676,309.36
所有者权益（或股东权 1,855,808,043.50 1,805,894,364.05
益）合计
负债和所有者权益（或 3,837,611,294.39 3,875,171,998.77
股东权益）总计
法定代表人：杨水余 主管会计工作负责人：吴飞 会计机构负责人：吴飞
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2020 年半年度报告
母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 96,329,902.26 106,735,672.44
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,401,409.86 600,000.00
应收账款 258,626,139.90 298,195,146.77
应收款项融资 104,142,993.71 83,211,753.11
预付款项 184,592,773.50 141,629,093.54
其他应收款 4,080,437.41 3,530,652.14
其中：应收利息
应收股利
存货 477,997,793.86 563,710,006.18
合同资产 39,063,791.39
持有待售资产 449,344.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 857,644.21 1,638,326.84
流动资产合计 1,167,092,886.10 1,199,699,995.48
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,037,100,320.86 1,013,044,984.49
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 23,537,232.11 10,941,882.60
固定资产 853,362,448.48 897,154,463.66
在建工程 14,073,017.30 14,061,901.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 121,064,439.64 122,631,619.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 397,694.76 365,009.59
递延所得税资产 30,864,202.83 32,799,767.14
其他非流动资产 10,107,147.65 11,348,954.50
非流动资产合计 2,090,506,503.63 2,102,348,583.41
资产总计 3,257,599,389.73 3,302,048,578.89
流动负债：
短期借款 503,118,860.84 846,647,326.65
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 107,170,000.00 117,400,000.00
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2020 年半年度报告
应付账款 285,610,023.14 269,374,266.36
预收款项 542,406.27 27,393,000.53
合同负债 23,511,225.12
应付职工薪酬 28,624,491.73 30,704,182.05
应交税费 26,815,439.65 13,623,869.67
其他应付款 18,572,637.87 10,634,926.90
其中：应付利息
应付股利 8,001,200.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 57,890,810.63 55,096,790.66
其他流动负债 3,170,010.18
流动负债合计 1,055,025,905.43 1,370,874,362.82
非流动负债：
长期借款 216,868,421.56 245,090,709.34
应付债券 249,294,302.14
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,399,694.95 2,399,694.95
长期应付职工薪酬
预计负债 17,978,762.43 17,978,762.43
递延收益 56,398,603.69 61,350,692.32
递延所得税负债
其他非流动负债 87,403,718.86 87,405,518.86
非流动负债合计 630,343,503.63 414,225,377.90
负债合计 1,685,369,409.06 1,785,099,740.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,060,000.00 400,060,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 814,595,977.27 814,595,977.27
减：库存股
其他综合收益 19,671,503.82 12,929,206.39
专项储备
盈余公积 62,342,916.73 56,688,912.22
未分配利润 275,559,582.85 232,674,742.29
所有者权益（或股东权 1,572,229,980.67 1,516,948,838.17
益）合计
负债和所有者权益（或 3,257,599,389.73 3,302,048,578.89
股东权益）总计
法定代表人：杨水余 主管会计工作负责人：吴飞 会计机构负责人：吴飞
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 931,100,575.38 878,228,544.04
32 / 148
2020 年半年度报告
其中：营业收入 931,100,575.38 878,228,544.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 908,165,892.91 865,619,501.95
其中：营业成本 721,269,681.35 666,344,838.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,114,689.66 10,379,295.60
销售费用 31,290,972.39 36,680,715.09
管理费用 80,300,969.08 76,714,522.20
研发费用 40,021,148.19 42,875,524.79
财务费用 25,168,432.24 32,624,605.44
其中：利息费用 25,775,984.51 33,123,362.79
利息收入 1,056,326.99 745,813.24
加：其他收益 28,424,673.08 11,691,181.41
投资收益（损失以“－”号填 39,293,559.05 42,405,798.21
列）
其中：对联营企业和合营企业 39,524,694.53 42,405,798.21
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -3,606,502.95 5,550,420.55
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -29,374,034.26 -54,261,778.87
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 22,043,436.87 -331,189.23
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 79,715,814.26 17,663,474.16
加：营业外收入 111,765.52 13,086.77
减：营业外支出 399,286.69 282,019.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号 79,428,293.09 17,394,541.54
填列）
减：所得税费用 13,773,147.17 1,127,480.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,655,145.92 16,267,060.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 65,655,145.92 16,267,060.86
33 / 148
2020 年半年度报告
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 46,296,996.22 10,103,601.89
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” 19,358,149.70 6,163,458.97
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 6,673,216.35 -589,571.50
（一）归属母公司所有者的其他综 6,673,216.35 -589,571.50
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合 6,673,216.35 -589,571.50
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合 6,742,297.43 -606,435.76
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -69,081.08 16,864.26
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 72,328,362.27 15,677,489.36
（一）归属于母公司所有者的综合 52,970,212.57 9,514,030.39
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益 19,358,149.70 6,163,458.97
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1157 0.0253
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1157 0.0253
法定代表人：杨水余 主管会计工作负责人：吴飞 会计机构负责人：吴飞
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 739,859,135.09 721,363,615.62
减：营业成本 605,163,808.01 592,782,583.93
34 / 148
2020 年半年度报告
税金及附加 7,969,258.48 7,349,779.04
销售费用 18,901,845.44 26,616,134.37
管理费用 53,095,421.67 47,059,108.81
研发费用 23,570,838.02 22,595,954.12
财务费用 24,934,636.68 31,577,832.31
其中：利息费用 25,590,727.35 32,005,297.57
利息收入 662,931.88 497,685.72
加：其他收益 12,027,681.66 8,427,238.65
投资收益（损失以“－”号填 52,145,606.94 47,071,927.50
列）
其中：对联营企业和合营企业 38,928,038.94 42,604,162.50
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -2,611,322.93 3,140,513.88
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -12,507,259.19 -29,262,447.53
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 3,356,426.11 -5,631.30
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,634,459.38 22,753,824.24
加：营业外收入 29,900.00 12,481.32
减：营业外支出 188,750.00 100,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号 58,475,609.38 22,666,305.56
填列）
减：所得税费用 1,935,564.31 -2,786,817.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,540,045.07 25,453,122.95
（一）持续经营净利润（净亏损以 56,540,045.07 25,453,122.95
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 6,742,297.43 -606,435.76
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合 6,742,297.43 -606,435.76
收益
35 / 148
2020 年半年度报告
1.权益法下可转损益的其他综 6,742,297.43 -606,435.76
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 63,282,342.50 24,846,687.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨水余 主管会计工作负责人：吴飞 会计机构负责人：吴飞
合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 615,157,687.71 723,108,623.89
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 13,990,124.60 5,106,632.67
收到其他与经营活动有关的 14,306,623.25 10,711,052.11
现金
经营活动现金流入小计 643,454,435.56 738,926,308.67
购买商品、接受劳务支付的现 274,037,709.11 462,869,836.21
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
36 / 148
2020 年半年度报告
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 179,452,956.55 188,566,932.11
现金
支付的各项税费 42,590,613.00 49,949,207.88
支付其他与经营活动有关的 32,040,627.43 43,231,158.59
现金
经营活动现金流出小计 528,121,906.09 744,617,134.79
经营活动产生的现金流 115,332,529.47 -5,690,826.12
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,369,070.70
取得投资收益收到的现金 21,681,684.93 6,550,000.00
处置固定资产、无形资产和其 22,501,899.98 387,710.25
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 54,552,655.61 6,937,710.25
购建固定资产、无形资产和其 7,704,278.13 17,803,133.08
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,400,000.00 30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 17,104,278.13 47,803,133.08
投资活动产生的现金流 37,448,377.48 -40,865,422.83
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 823,000,000.00 1,084,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的 39,280,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 823,000,000.00 1,123,580,000.00
偿还债务支付的现金 979,655,478.30 937,523,780.00
分配股利、利润或偿付利息支 34,732,518.41 35,884,082.55
付的现金
其中：子公司支付给少数股东 10,782,432.00 2,598,902.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 750,000.00 400,000.00
现金
筹资活动现金流出小计 1,015,137,996.71 973,807,862.55
筹资活动产生的现金流 -192,137,996.71 149,772,137.45
37 / 148
2020 年半年度报告
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -17,596.48 313,014.38
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,374,686.24 103,528,902.88
加：期初现金及现金等价物余 220,279,493.72 122,531,825.50
额
六、期末现金及现金等价物余额 180,904,807.48 226,060,728.38
法定代表人：杨水余 主管会计工作负责人：吴飞 会计机构负责人：吴飞
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 442,113,121.74 411,211,794.56
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 9,090,121.15 7,365,657.50
现金
经营活动现金流入小计 451,203,242.89 418,577,452.06
购买商品、接受劳务支付的现 180,108,395.34 267,797,513.01
金
支付给职工及为职工支付的 124,078,267.07 132,635,426.48
现金
支付的各项税费 23,345,346.30 25,960,139.65
支付其他与经营活动有关的 16,295,126.97 16,845,764.91
现金
经营活动现金流出小计 343,827,135.68 443,238,844.05
经营活动产生的现金流量净 107,376,107.21 -24,661,391.99
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 34,832,568.00 22,517,349.81
处置固定资产、无形资产和其 3,541,488.68 134,586.25
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 38,374,056.68 22,651,936.06
购建固定资产、无形资产和其 6,345,948.14 11,698,734.04
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,050,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 6,345,948.14 41,748,734.04
38 / 148
2020 年半年度报告
投资活动产生的现金流 32,028,108.54 -19,096,797.98
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 805,000,000.00 1,042,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的 39,280,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 805,000,000.00 1,081,580,000.00
偿还债务支付的现金 925,648,101.42 920,523,780.00
分配股利、利润或偿付利息支 23,329,674.54 32,493,978.61
付的现金
支付其他与筹资活动有关的 750,000.00 350,000.00
现金
筹资活动现金流出小计 949,727,775.96 953,367,758.61
筹资活动产生的现金流 -144,727,775.96 128,212,241.39
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 40,790.03 530,699.43
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,282,770.18 84,984,750.85
加：期初现金及现金等价物余 69,372,672.44 61,473,982.23
额
六、期末现金及现金等价物余额 64,089,902.26 146,458,733.08
法定代表人：杨水余 主管会计工作负责人：吴飞 会计机构负责人：吴飞
39 / 148
2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 减： 专 般 所有者权益合
少数股东权益
实收资本 (或 库 其他综合收 项 风 其 计
优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 存 益 储 险 他
先 续
他 股 备 准
股 债
备
一、上 400,060,000. 860,565,261. 10,208,118. 56,688,912. 322,695,762. 1,650,218,054 155,676,309. 1,805,894,364
年期 00 70 68 22 09 .69 36 .05
末余
额
加：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、本 400,060,000. 860,565,261. 10,208,118. 56,688,912. 322,695,762. 1,650,218,054 155,676,309. 1,805,894,364
年期 00 70 68 22 09 .69 36 .05
初余
额
40 / 148
2020 年半年度报告
三、本 6,673,216.3 5,654,004.5 32,641,791.7 44,969,012.57 4,944,666.88 49,913,679.45
期增 5 1 1
减变
动金
额（减
少以
“－
”号
填列）
（一） 6,673,216.3 46,296,996.2 52,970,212.57 15,727,098.8 68,697,311.45
综合 5 2 8
收益
总额
（二）
所有
者投
入和
减少
资本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
41 / 148
2020 年半年度报告
权益
的金
额
4．其
他
（三） 5,654,004.5 -13,655,204. -8,001,200.00 -10,782,432. -18,783,632.0
利润 1 51 00 0
分配
1．提 5,654,004.5 -5,654,004.5
取盈 1 1
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -8,001,200.0 -8,001,200.00 -10,782,432. -18,783,632.0
所有 0 00 0
者（或
股东）
的分
配
4．其
他
（四）
所有
者权
益内
部结
转
1．资
本公
积转
增资
本（或
42 / 148
2020 年半年度报告
股本）
2．盈
余公
积转
增资
本（或
股本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定 受
益 计
划 变
动 额
结 转
留 存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五）
专项
储备
1．本
期提
取
2．本
43 / 148
2020 年半年度报告
期使
用
（六）
其他
四、本 400,060,000. 860,565,261. 16,881,335. 62,342,916. 355,337,553. 1,695,187,067 160,620,976. 1,855,808,043
期期 00 70 03 73 80 .26 24 .50
末余
额
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 减： 专 般
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或 库 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 存 益 储 险 他
先 续
他 股 备 准
股 债
备
一、上 400,060,000. 860,565,261. 6,501,138. 53,064,261. 314,588,821. 1,634,779,482. 141,566,606. 1,776,346,089.
年期 00 70 43 00 78 91 68 59
末余
额
加：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
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2020 年半年度报告
其
他
二、本 400,060,000. 860,565,261. 6,501,138. 53,064,261. 314,588,821. 1,634,779,482. 141,566,606. 1,776,346,089.
年期 00 70 43 00 78 91 68 59
初余
额
三、本 -589,571.5 2,545,312.3 -442,910.41 1,512,830.39 3,487,889.97 5,000,720.36
期增 0 0
减变
动金
额（减
少以
“－
”号
填列）
（一） -589,571.5 10,103,601.8 9,514,030.39 6,136,791.97 15,650,822.36
综合 0 9
收益
总额
（二）
所有
者投
入和
减少
资本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
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2020 年半年度报告
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三） 2,545,312.3 -10,546,512. -8,001,200.00 -2,648,902.0 -10,650,102.00
利润 0 30 0
分配
1．提 2,545,312.3 -2,545,312.3
取盈 0 0
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对 -8,001,200.0 -8,001,200.00 -2,648,902.0 -10,650,102.00
所有 0 0
者（或
股东）
的分
配
4．其
他
（四）
所有
者权
益内
部结
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2020 年半年度报告
转
1．资
本公
积转
增资
本（或
股本）
2．盈
余公
积转
增资
本（或
股本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定 受
益 计
划 变
动 额
结 转
留 存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五）
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2020 年半年度报告
专项
储备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六）
其他
四、本 400,060,000. 860,565,261. 5,911,566. 55,609,573. 314,145,911. 1,636,292,313. 145,054,496. 1,781,346,809.
期期 00 70 93 30 37 30 65 95
末余
额
法定代表人：杨水余 主管会计工作负责人：吴飞 会计机构负责人：吴飞
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 400,060,0 814,595,9 12,929,2 56,688,9 232,674, 1,516,948
00.00 77.27 06.39 12.22 742.29 ,838.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,060,0 814,595,9 12,929,2 56,688,9 232,674, 1,516,948
00.00 77.27 06.39 12.22 742.29 ,838.17
三、本期增减变动金额（减 6,742,29 5,654,00 42,884,8 55,281,14
少以“－”号填列） 7.43 4.51 40.56 2.50
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2020 年半年度报告
（一）综合收益总额 6,742,29 56,540,0 63,282,34
7.43 45.07 2.50
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 5,654,00 -13,655, -8,001,20
4.51 204.51 0.00
1．提取盈余公积 5,654,00 -5,654,0
4.51 04.51
-
2．对所有者（或股东）的分 -8,001,2 -8,001,20
配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
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2020 年半年度报告
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,060,0 814,595,9 19,671,5 62,342,9 275,559, 1,572,229
00.00 77.27 03.82 16.73 582.85 ,980.67
2019 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 400,060,0 850,310,9 9,292,36 53,064,2 208,054, 1,520,781
00.00 17.27 9.88 61.00 081.27 ,629.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,060,0 850,310,9 9,292,36 53,064,2 208,054, 1,520,781
00.00 17.27 9.88 61.00 081.27 ,629.42
三、本期增减变动金额（减 -606,435 2,545,31 14,906,6 16,845,48
少以“－”号填列） .76 2.30 10.65 7.19
（一）综合收益总额 -606,435 25,453,1 24,846,68
.76 22.95 7.19
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 2,545,31 -10,546, -8,001,20
2.30 512.30 0.00
1．提取盈余公积 2,545,31 -2,545,3
2.30 12.30
2．对所有者（或股东）的分 -8,001,2 -8,001,20
配 00.00 0.00
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2020 年半年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,060,0 850,310,9 8,685,93 55,609,5 222,960, 1,537,627
00.00 17.27 4.12 73.30 691.92 ,116.61
法定代表人：杨水余 主管会计工作负责人：吴飞 会计机构负责人：吴飞
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2020 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
杭州前进齿轮箱集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）是于 2008 年 9 月由杭州前进齿
轮箱集团有限公司整体变更设立的股份制企业，于 2008 年 9 月 28 日在杭州市工商行政管理局变
更注册登记，后于 2010 年 11 月 22 日在浙江省工商行政管理局变更注册登记，总部位于浙江省杭
州市萧山区萧金路 45 号。公司现持有统一社会信用代码为 91330000704277673W 的营业执照。公
司现有注册资本 400,060,000.00 元，股份总数 400,060,000 股（每股面值 1 元），均为无限售条
件的流通 A 股。公司股票于 2010 年 10 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码：601177。
本公司属“通用设备制造业”（C34）。
本公司经营范围：齿轮箱、变速箱、可调螺旋桨、公路车桥及非公路车桥、调速离合器、传
动机器产品及其零部件、粉末冶金件、紧固件、工具、模具、精密齿轮、农用齿轮、船舶设备的
制造加工、相关技术开发、技术服务，柴油机的销售，经营进出口业务。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动。）
公司目前生产和销售的主要产品有：船用齿轮箱及可调螺旋桨、工程机械变速箱及驱动桥、
汽车变速器及特种车辆变速器、工业齿轮箱、风电增速箱、农业机械变速箱、摩擦材料及摩擦片
和大型精密齿轮等十大类千余种产品。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
√适用 □不适用
本公司将绍兴前进齿轮箱有限公司（以下简称绍兴前进公司）、杭州前进锻造有限公司（以
下简称前进锻造公司）、杭州前进铸造有限公司（以下简称前进铸造公司）、杭州前进马森船舶
传动有限公司（以下简称前进马森公司）、杭州前进通用机械有限公司（以下简称前进通用公司）、
杭州爱德旺斯传动技术检测有限公司（原名杭州前进传动技术检测有限公司，以下简称爱德旺斯
检测公司）、前进齿轮开发（马来西亚）有限公司（以下简称马来西亚前进公司）、前进齿轮开
发（香港）有限公司（以下简称香港前进公司）、武汉前进齿轮开发有限公司（以下简称武汉前
进公司）、大连前进齿轮开发有限公司（以下简称大连前进公司）、广东前进齿轮开发有限公司
（以下简称广东前进公司）、上海前进齿轮经营有限公司（以下简称上海前进公司）、杭州前进
进出口贸易有限公司（以下简称前进贸易公司）、杭州前进联轴器有限公司（以下简称前进联轴
器公司）、杭州临江前进齿轮箱有限公司（以下简称临江公司）、杭州粉末冶金研究所有限公司
（以下简称杭粉所公司）、杭州爱德旺斯资产管理有限公司（以下简称资管公司）和杭齿传动(安
徽)有限公司（以下简称安徽公司）共 18 家子公司以及前进铸造公司之子公司浙江长兴前进机械
有限公司（以下简称长兴机械公司）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其
他主体中的权益之说明。
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2020 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策、会计估计，具体情况如下：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
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2020 年半年度报告
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购
建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成
本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益
或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他
综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)
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2020 年半年度报告
不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)
以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同
中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，
计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非
该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信
用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额
计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得
或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
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2020 年半年度报告
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承
诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确
定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确
定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负
债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产
终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分
金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分
整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分
之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终
止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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2020 年半年度报告
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或
不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担
保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不
考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当
于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分
的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额
计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
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2020 年半年度报告
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金
融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联往来组合 参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经
其他应收款——应收押金保证金组合
济状况的预测，通过违约风
款项性质
其他应收款——应收政府款项组合 险敞口和未来12个月内或
整个存续期预期信用损失
其他应收款——其他组合 率，计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前
票据类型 状况以及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预
应收商业承兑汇票 期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前
应收账款——合并范围内关 信用风险特征 状况以及对未来经济状况的预测，
联往来组合 通过违约风险敞口和整个存续期预
期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
应收账款——账龄组合 账龄 编制应收账款账龄与整个存续期预
期信用损失率对照表，计算预期信
用损失
合同资产——合并范围内关 参考历史信用损失经验，结合当前
信用风险特征 状况以及对未来经济状况的预测，
联往来组合
通过违约风险敞口和整个存续期预
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期信用损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
合同资产——账龄组合 账龄 编制合同资产账龄与整个存续期预
期信用损失率对照表，计算预期信
用损失
2) 应收款项及合同资产——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收款项及合同资产预期信用损失率(%)
账 龄
风电增速箱产品 其他产品
1 年以内（含，下同） 5
1-2 年 5 20
2-3 年 20 60
3-4 年 30
4-5 年 60
100
5-6 年 80
6 年以上 100
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法
定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注 10.金融工具。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注 10.金融工具。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本附注 10.金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注 10.金融工具。
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15. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照使用一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照使用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
详见本附注 10.金融工具。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注 10.金融工具。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
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公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中
出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经
就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的
条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划
分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然
承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或
其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定
导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动
资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重
新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企
业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据
处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额
计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不转回。
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持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资
产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的
金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
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公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
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将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 年限平均法 10-15 5 6.33-9.50
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
办公设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
其他设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
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(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 合同约定的使用年限
商标使用权 12 年（经营期限）
非专利专有技术 10 年
计算机软件 2-10 年
排污权 10 年
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复
核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
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内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式
计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹
象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合
进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务列示为合同负债。本公司在向客户转让商
品之前，如果客户已经支付了合同对价或企业已经取得了无条件收取合同对价的权利，则应当在
客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
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(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
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36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
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37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履
约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公
司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且
公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制
权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品
享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移
给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商
品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的
迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商
品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，
但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支
付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法
摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不
考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商
品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
销售商品收入确认时点的具体判断标准：1) 国内零库存客户：根据与客户签订的合同或订单
发货，客户对一定期间内已实际使用的产品进行统计，公司与客户核对结算数量及双方已确认的
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2020 年半年度报告
价格，由财务部开具发票并确认销售收入；2) 国内其他客户：根据与客户签订的合同或订单发货，
将货物直接运送至客户或由客户直接上门提货，公司在发货或提货后开具销售发票确认销售收入；
3) 国外客户：产品出库、办理报关出口手续并取得提单后，开具销售发票并确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)
公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成
长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
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2020 年半年度报告
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执 经公司第五届董事会第八次会 备注 1
行财政部修订后的《企业会计 议审议通过
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2020 年半年度报告
准则第 14 号——收入》(以下
简称新收入准则)。根据相关新
旧准则衔接规定，对可比期间
信息不予调整，首次执行日执
行新准则的累积影响数追溯调
整本报告期期初留存收益及财
务报表其他相关项目金额。
其他说明：
备注 1：执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
1）2019 年度合并财务报表：
资产负债表
项 目
2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日
应收账款 344,933,007.20 -47,712,035.07 297,220,972.13
合同资产 47,712,035.07 47,712,035.07
预收款项 48,480,478.06 -48,480,478.06
合同负债 42,903,077.93 42,903,077.93
其他流动负债 5,577,400.13 5,577,400.13
2）2019 年度母公司财务报表：
资产负债表
项 目
2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日
应收账款 298,195,146.77 -41,083,578.35 257,111,568.42
合同资产 41,083,578.35 41,083,578.35
预收款项 27,393,000.53 -27,393,000.53
合同负债 24,241,593.39 24,241,593.39
其他流动负债 3,151,407.14 3,151,407.14
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 271,282,217.58 271,282,217.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
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2020 年半年度报告
衍生金融资产
应收票据 7,000,000.00 7,000,000.00
应收账款 344,933,007.20 297,220,972.13 -47,712,035.07
应收款项融资 169,105,669.54 169,105,669.54
预付款项 16,490,164.46 16,490,164.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,947,217.78 4,947,217.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 839,953,882.97 839,953,882.97
合同资产 47,712,035.07 47,712,035.07
持有待售资产 2,979,128.44 2,979,128.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,427,780.91 24,427,780.91
流动资产合计 1,681,119,068.88 1,681,119,068.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 855,062,759.17 855,062,759.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,072,635.12 2,072,635.12
固定资产 1,094,731,105.08 1,094,731,105.08
在建工程 15,580,466.40 15,580,466.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 177,663,444.19 177,663,444.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 365,009.59 365,009.59
递延所得税资产 36,642,532.86 36,642,532.86
其他非流动资产 11,934,977.48 11,934,977.48
非流动资产合计 2,194,052,929.89 2,194,052,929.89
资产总计 3,875,171,998.77 3,875,171,998.77
流动负债：
短期借款 907,732,286.16 907,732,286.16
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 146,591,699.47 146,591,699.47
应付账款 384,992,333.84 384,992,333.84
预收款项 48,480,478.06 -48,480,478.06
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2020 年半年度报告
合同负债 42,903,077.93 42,903,077.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 40,721,378.50 40,721,378.50
应交税费 20,529,069.98 20,529,069.98
其他应付款 30,076,791.08 30,076,791.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 55,096,790.66 55,096,790.66
其他流动负债 5,577,400.13 5,577,400.13
流动负债合计 1,634,220,827.75 1,634,220,827.75
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 245,090,709.34 245,090,709.34
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,001,596.86 5,001,596.86
长期应付职工薪酬
预计负债 28,243,328.24 28,243,328.24
递延收益 61,609,147.57 61,609,147.57
递延所得税负债 7,706,506.10 7,706,506.10
其他非流动负债 87,405,518.86 87,405,518.86
非流动负债合计 435,056,806.97 435,056,806.97
负债合计 2,069,277,634.72 2,069,277,634.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,060,000.00 400,060,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 860,565,261.70 860,565,261.70
减：库存股
其他综合收益 10,208,118.68 10,208,118.68
专项储备
盈余公积 56,688,912.22 56,688,912.22
一般风险准备
未分配利润 322,695,762.09 322,695,762.09
归属于母公司所有者权益（或 1,650,218,054.69 1,650,218,054.69
股东权益）合计
少数股东权益 155,676,309.36 155,676,309.36
所有者权益（或股东权益） 1,805,894,364.05 1,805,894,364.05
合计
负债和所有者权益（或股 3,875,171,998.77 3,875,171,998.77
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2020 年半年度报告
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号），要求在
境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的
企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司作为
境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公司将根据首次执
行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 106,735,672.44 106,735,672.44
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 600,000.00 600,000.00
应收账款 298,195,146.77 257,111,568.42 -41,083,578.35
应收款项融资 83,211,753.11 83,211,753.11
预付款项 141,629,093.54 141,629,093.54
其他应收款 3,530,652.14 3,530,652.14
其中：应收利息
应收股利
存货 563,710,006.18 563,710,006.18
合同资产 41,083,578.35 41,083,578.35
持有待售资产 449,344.46 449,344.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,638,326.84 1,638,326.84
流动资产合计 1,199,699,995.48 1,199,699,995.48
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,013,044,984.49 1,013,044,984.49
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,941,882.60 10,941,882.60
固定资产 897,154,463.66 897,154,463.66
在建工程 14,061,901.60 14,061,901.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 122,631,619.83 122,631,619.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 365,009.59 365,009.59
递延所得税资产 32,799,767.14 32,799,767.14
其他非流动资产 11,348,954.50 11,348,954.50
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2020 年半年度报告
非流动资产合计 2,102,348,583.41 2,102,348,583.41
资产总计 3,302,048,578.89 3,302,048,578.89
流动负债：
短期借款 846,647,326.65 846,647,326.65
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 117,400,000.00 117,400,000.00
应付账款 269,374,266.36 269,374,266.36
预收款项 27,393,000.53 -27,393,000.53
合同负债 24,241,593.39 24,241,593.39
应付职工薪酬 30,704,182.05 30,704,182.05
应交税费 13,623,869.67 13,623,869.67
其他应付款 10,634,926.90 10,634,926.90
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 55,096,790.66 55,096,790.66
其他流动负债 3,151,407.14 3,151,407.14
流动负债合计 1,370,874,362.82 1,370,874,362.82
非流动负债：
长期借款 245,090,709.34 245,090,709.34
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,399,694.95 2,399,694.95
长期应付职工薪酬
预计负债 17,978,762.43 17,978,762.43
递延收益 61,350,692.32 61,350,692.32
递延所得税负债
其他非流动负债 87,405,518.86 87,405,518.86
非流动负债合计 414,225,377.90 414,225,377.90
负债合计 1,785,099,740.72 1,785,099,740.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 400,060,000.00 400,060,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 814,595,977.27 814,595,977.27
减：库存股
其他综合收益 12,929,206.39 12,929,206.39
专项储备
盈余公积 56,688,912.22 56,688,912.22
未分配利润 232,674,742.29 232,674,742.29
所有者权益（或股东权益） 1,516,948,838.17 1,516,948,838.17
合计
负债和所有者权益（或股 3,302,048,578.89 3,302,048,578.89
东权益）总计
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2020 年半年度报告
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号），要求在
境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的
企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司作为
境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，按照新收入准则的要求，公司将根据首次执
行新收入准则的累积影响数，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 境外子公司香港前进公司不计
征增值税，本公司及其他子公司
税率为 3%、5%、6%、9%、13%
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、20%、25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 12%,1.2%
除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 15%
绍兴前进公司 15%
长兴机械公司 15%
前进锻造公司 15%
前进联轴器公司 15%
爱德旺斯检测公司 20%
杭粉所公司 20%
武汉前进公司 20%
前进贸易公司 20%
广东前进公司 20%
大连前进公司 20%
香港前进公司 16.5%
马来西亚前进公司[注] 20%
除上述以外的其他纳税主体 25%
[注]：当年度应纳税所得额在 500,000.00 林吉特以下的，适用税率为 20%。
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2020 年半年度报告
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 增值税
从事生产业务的公司出口货物实行“免、抵、退”税政策，本期出口退税率为 13%；从事外
贸业务的公司出口货物实行“免、退”税政策，本期出口退税率为 9%-13%。
2. 企业所得税
(1) 2017 年 11 月 13 日，根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省 2017 年第
一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕201 号）及浙江省科学技术厅、浙江省财政
厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的高新技术企业证书，本公司继续被认定为高新
技术企业，认定有效期 3 年，本期减按 15%的税率计缴企业所得税。
(2) 2018 年 11 月 30 日，根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务
局颁发的高新技术企业证书，绍兴前进公司继续被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年，本期
减按 15%的税率计缴企业所得税。
(3) 2018 年 11 月 30 日，根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务
局颁发的高新技术企业证书，前进锻造公司继续被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年，本期
减按 15%的税率计缴企业所得税。
(4) 2017 年 11 月 13 日，根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江
省地方税务局颁发的高新技术企业证书，长兴机械公司被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年，
本期减按 15%的税率计缴企业所得税。
(5) 2019 年 12 月 4 日，根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务
局颁发的高新技术企业证书，前进联轴器公司被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年，本期减
按 15%的税率计缴企业所得税。
(6) 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
13 号），爱德旺斯检测公司、杭粉所公司、武汉前进公司、前进贸易公司、广东前进公司和大连
前进公司符合小型微利企业的规定条件，对本期年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%
计入应纳税所得额，对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应
纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 172,052.37 147,168.91
银行存款 183,186,755.11 223,628,802.88
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其他货币资金 41,997,124.75 47,506,245.79
合计 225,355,932.23 271,282,217.58
其中：存放在境外的款 3,210,636.43 2,754,002.61
项总额
其他说明：
使用受限制的货币资金为 44,451,124.75 元，其中：质押的定期存款 2,454,000.00 元；银行
承兑汇票保证金 41,750,342.06 元；保函保证金 246,782.69 元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 1,801,409.86 7,000,000.00
合计 1,801,409.86 7,000,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据
商业承兑票据 1,401,409.86
合计 1,401,409.86
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 比 提 账面 比 计提 账面
金
金额 例 比 价值 金额 例 金额 比例 价值
额
(%) 例 (%) (%)
(%)
按单项计
提坏账准
备
其中：
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2020 年半年度报告
按组合计 1,801,409.86 100 1,801,409.86 7,000,000.00 100 7,000,000.00
提坏账准
备
其中：
银行承兑
票据
商业承兑 1,801,409.86 100 1,801,409.86 7,000,000.00 100 7,000,000.00
票据
合计 1,801,409.86 / / 1,801,409.86 7,000,000.00 / / 7,000,000.00
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
风电增速箱产品
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 141,364,000.05
1至2年 1,785,062.03 89,253.10 5.00
2至3年 20.00
3 年以上
3至4年 69,400.00 20,820.00 30.00
4至5年 8,895,307.51 5,337,184.51 60.00
5 年以上
5至6年 12,730.00 10,184.00 80.00
6 年以上 1,684,400.00 1,684,400.00 100.00
合计 153,810,899.59 7,141,841.61 4.64
其他产品
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 250,395,169.44 12,519,758.47 5.00
1至2年 12,216,193.40 2,443,238.68 20.00
2至3年 4,947,467.10 2,968,480.26 60.00
3 年以上 12,757,469.11 12,757,469.11 100.00
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2020 年半年度报告
合计 280,316,299.05 30,688,946.52 11.09
账龄情况
期末数
项目
风电增速箱产品 其他产品 合计
1 年以内 141,364,000.05 250,395,169.44
1-2 年 1,785,062.03 12,216,193.40
2-3 年 4,947,467.10
3-4 年 69,400.00
4-5 年 8,895,307.51
12,757,469.11
5-6 年 12,730.00
6 年以上 1,684,400.00
合计 153,810,899.59 280,316,299.05 434,127,198.64
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
按单项计 3,530,3 0.81 3,530,3 100 3,530,31 0.92 3,530,3 100.00
提坏账准 16.57 16.57 6.57 16.57
备
其中：
按组合计 430,596 99.19 34,300, 7.97 396,296,4 330,360, 98.94 33,139, 10.03 297,220,
提坏账准 ,882.07 471.56 10.51 822.89 850.76 972.13
备
其中：
434,127 / 37,830, / 396,296,4 333,891, / 36,670, / 297,220,9
合计 72.13
,198.64 788.13 10.51 139.46 167.33
[注]：期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见“第十节 财务报告五、44.重要会计
政策和会计估计的变更”（3)之说明。
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
杭州长江汽车有限 3,530,316.57 3,530,316.57 100 公 司 已 对 其 提 起
公司 诉讼，且该公司涉
及多起诉讼，期末
根据其账面价值
与预计可收回的
金额的差额计提
坏账准备
合计 3,530,316.57 3,530,316.57 100 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 430,596,882.07 34,300,471.56 7.97
合计 430,596,882.07 34,300,471.56 7.97
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
单项计提 3,530,316.57 3,530,316.57
坏账准备
按 组 合 计 33,139,850.76 1,160,620.80 34,300,471.56
提坏账准
备
合计 36,670,167.33 1,160,620.80 37,830,788.13
注：期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见“第十节 财务报告五、44.重要会计政
策和会计估计的变更”（3)之说明。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末余额前 5 名的应收账款合计数为 212,074,065.45 元，占应收账款期末余额合计数的比例
为 48.85%，相应计提的坏账准备合计数为 5,046,157.89 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2020 年半年度报告
应收票据 154,240,464.94 169,105,669.54
合计 154,240,464.94 169,105,669.54
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已质押的应收款项融资情况
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 90,253,810.64
小 计 90,253,810.64
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 472,998,512.24
小 计 472,998,512.24
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 35,529,378.69 92.32 13,917,899.85 84.40
1至2年 1,267,883.90 3.29 826,103.82 5.01
2至3年 801,925.32 2.08 832,366.14 5.05
3 年以上 889,049.65 2.31 913,794.65 5.54
合计 38,488,237.56 100.00 16,490,164.46 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
期末余额前 5 名的预付款项合计数为 21,411,382.81 元，占预付款项期末余额合计数的比例
为 55.63%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
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2020 年半年度报告
应收股利
其他应收款 7,457,821.10 4,947,217.78
合计 7,457,821.10 4,947,217.78
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 7,732,617.85
1至2年 134,142.78
2至3年 11,299.79
3 年以上
3至4年 5,053,141.40
4至5年
5 年以上
合计 12,931,201.82
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 4,598,600.00 4,694,000.00
单位住房资金专户 3,321,721.97 3,315,813.21
84 / 148
2020 年半年度报告
应收暂付款 1,257,183.52 760,587.63
应收出口退税 2,274,759.07 622,308.03
其他 1,478,937.26 898,343.87
合计 12,931,201.82 10,291,052.74
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020 年 1 月 1 日 252,869.54 35,244.15 5,055,721.27 5,343,834.96
余额
2020 年 1 月 1 日
余额在本期
--转入第二阶段 -1,600.00 1,600.00
--转入第三阶段 -4,200.00 4,200.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 137,861.35 -5,815.59 0.00 132,045.76
本期转回
本期转销 2,500.00 2,500.00
本期核销
其他变动
2020 年 6 月 30 日 386,630.89 26,828.56 5,059,921.27 5,473,380.72
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
萧山临江高新 押金保证金 4,500,000.00 3 年以上 34.80 4,500,000.00
技术产业园区
管理委员会财
政专户
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2020 年半年度报告
杭州市萧山区 单位住房资 3,321,721.97 1 年以内 25.69 166,086.10
住房改革委员 金专户
会办公室
应收出口退税 应收出口退 799,544.01 1 年以内 6.18 39,977.20
税
杭州清豪节能 应收暂付款 303,000.00 1 年以内 2.34 15,150.00
科技有限公司
法院诉讼费 应收暂付款 208,985.00 1 年以内 1.62 10,449.25
合计 / 9,133,250.98 / 70.63 4,731,662.55
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 104,167,486.23 9,899,759.61 94,267,726.62 84,102,839.83 9,903,096.48 74,199,743.35
在产品 532,377,886.33 138,814,887.60 393,562,998.73 532,419,810.05 129,310,788.33 403,109,021.72
库存商品 280,268,871.38 52,428,184.65 227,840,686.73 372,822,835.39 78,146,501.44 294,676,333.95
周转材料 386,634.56 386,634.56 392,692.68 392,692.68
消耗性生
物资产
合同履约
成本
自制半成 65,090,199.28 5,252,174.28 59,838,025.00 72,828,265.55 5,252,174.28 67,576,091.27
品
合计 982,291,077.78 206,395,006.14 775,896,071.64 1,062,566,443. 222,612,560.53 839,953,882.97
50
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材 9,903,096.48 3,336.87 9,899,759.61
料
在产 129,310,788.33 10,871,453.31 1,367,354.04 138,814,887.60
品
库存 78,146,501.44 18,502,580.95 44,220,897.74 52,428,184.65
86 / 148
2020 年半年度报告
商品
周转
材料
消耗
性生
物资
产
合 同
履 约
成本
自制 5,252,174.28 5,252,174.28
半成
品
合计 222,612,560.53 29,374,034.26 45,591,588.65 206,395,006.14
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
期末存货按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；本期转销数系发出存货结转存
货跌价准备。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合 55,678,204.89 5,493,010.66 50,185,194.23 50,891,209.34 3,179,174.27 47,712,035.07
同
资
产
合 55,678,204.89 5,493,010.66 50,185,194.23 50,891,209.34 3,179,174.27 47,712,035.07
计
[注]：期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见“第十节 财务报告五、44.重要会计政
策和会计估计的变更”（3）之说明。
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同资产减值准备 2,313,836.39
合计 2,313,836.39 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税额 5,821,753.49 12,785,744.19
理财产品 8,030,929.30 9,000,000.00
待退回企业所得税 77,725.33 1,053,290.22
其他 792,000.00 1,588,746.50
合计 14,722,408.12 24,427,780.91
其他说明：
不适用
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 其 宣告
减值
追 减 法下 其他 他 发放
期初 计提 期末 准备
被投资单位 加 少 确认 综合 权 现金 其
余额 减值 余额 期末
投 投 的投 收益 益 股利 他
准备 余额
资 资 资损 调整 变 或利
益 动 润
一、合营企业
二、联营企业
浙江萧山农村商 844,9 38,92 6,74 21,61 869,0
业银行股份有限 58,67 8,038 2,29 5,000 14,01
公司 9.77 .94 7.43 .00 6.14
杭州爱德旺斯驱 10,10 596,6 10,70
动链科技服务有 4,079 55.59 0,734
限公司 .40 .99
小计 855,0 39,52 6,74 21,61 879,7
62,75 4,694 2,29 5,000 14,75
9.17 .53 7.43 .00 1.13
855,0 39,52 6,74 21,61 879,7
合计 62,75 4,694 2,29 5,000 14,75
9.17 .53 7.43 .00 1.13
其他说明
不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,550,419.35 1,651,775.78 6,202,195.13
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2020 年半年度报告
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,550,419.35 1,651,775.78 6,202,195.13
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 3,540,656.88 588,903.13 4,129,560.01
2.本期增加金额 13,738.56 16,517.76 30,256.32
（1）计提或摊销 13,738.56 16,517.76 30,256.32
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,554,395.44 605,420.89 4,159,816.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 996,023.91 1,046,354.89 2,042,378.80
2.期初账面价值 1,009,762.47 1,062,872.65 2,072,635.12
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,055,821,868.00 1,094,731,105.08
固定资产清理
合计 1,055,821,868.00 1,094,731,105.08
其他说明：
不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2020 年半年度报告
房屋及建筑
项目 机器设备 运输工具 办公设备 其他设备 合计
物
一、账面原值：
1.期初余额 848,535,653 1,514,463,3 25,649,683 7,523,645. 17,127,215 2,413,299,5
.72 72.74 .28 34 .89 70.97
2.本期增加 3,449,393.9 4,731,319.1
898,464.37 383,460.85
金额 5 7
（1）购置 1,165,034.1 2,448,844.9
898,464.37 385,346.44
5 6
（2）在建 2,284,359.8 2,284,359.8
工程转入 0 0
（3）企业
合并增加
（4）汇率
-1,885.59 -1,885.59
影响
3.本期减少 4,524,025.4 5,478,108.4
751,039.94 203,043.10
金额 3 7
（1）处置 4,524,025.4 5,478,108.4
751,039.94 203,043.10
或报废 3 7
4.期末余额 848,535,653 1,513,388,7 25,797,107 7,704,063. 17,127,215 2,412,552,7
.72 41.26 .71 09 .89 81.67
二、累计折旧
1.期初余额 283,374,010 993,302,790 20,885,542 5,413,002. 15,593,120 1,318,568,4
.63 .77 .02 04 .43 65.89
2.本期增加 8,093,711.1 30,924,282. 40,154,741.
619,454.84 427,434.52 89,858.37
金额 0 87 70
（1）计提 8,093,711.1 30,924,282. 40,156,627.
619,454.84 429,320.11 89,858.37
0 87 29
（2）汇率 -1,885.59 -1,885.59
影响
3.本期减少 1,333,091.2 1,992,293.9
565,609.30 93,593.38
金额 4 2
（1）处置 1,333,091.2 1,992,293.9
565,609.30 93,593.38
或报废 4 2
4.期末余额 291,467,721 1,022,893,9 20,939,387 5,746,843. 15,682,978 1,356,730,9
.73 82.40 .56 18 .80 13.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 557,067,931 490,494,758 4,857,720. 1,957,219. 1,444,237. 1,055,821,8
价值 .99 .86 15 91 09 68.00
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2020 年半年度报告
2.期初账面 565,161,643 521,160,581 4,764,141. 2,110,643. 1,534,095. 1,094,731,1
价值 .09 .97 26 30 46 05.08
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
临江研发综合楼 35,285,474.26 正在办理
广德房屋 32,073,764.35 正在办理
绍兴前进柯东厂区 3#厂房 5,980,341.56 无法办理
长兴机械材料仓库 3,888,678.55 无法办理
长兴机械木模仓库 2,312,542.88 无法办理
长兴机械成品仓库 2,157,693.72 无法办理
长兴机械综合仓库 1,356,487.91 无法办理
长兴机械砂处理车间 323,914.54 无法办理
前进锻造热处理车间 1,954,667.64 无法办理
前进锻造机加工车间 1,708,717.96 无法办理
小 计 87,042,283.37
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 14,777,384.74 15,580,466.40
工程物资
合计 14,777,384.74 15,580,466.40
其他说明：
不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
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2020 年半年度报告
其他零星项目 14,777,384.74 14,777,384.74 15,580,466.40 15,580,466.40
合计 14,777,384.74 14,777,384.74 15,580,466.40 15,580,466.40
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程 其
本
累 利 中：
本 期
计 息 本
期 利
投 资 期
项 其 工 息 资
预 入 本 利
目 期初 本期增加金 本期转入固 他 期末 程 资 金
算 占 化 息
名 余额 额 定资产金额 减 余额 进 本 来
数 预 累 资
称 少 度 化 源
算 计 本
金 率
比 金 化
额 (%
例 额 金
)
(% 额
)
其 15,580,466.4 1,481,278.1 2,284,359.8 14,777,384.7 自
他 0 4 0 4 筹
零 资
星 金
项
目
合 15,580,466.4 1,481,278.1 2,284,359.8 14,777,384.7 / / / /
计 0 4 0 4
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
土地使用 非专利技 计算机软
项目 专利权 排污权 合计
权 术 件
一、账面原值
222,097, 1,575,41 27,981,9 15,732,2 404,893 267,792,337
1.期初余额
784.67 7.00 57.42 84.91 .00 .00
2.本期增加 1,430,48 1,430,480.3
金额 0.38 8
1,430,48 1,430,480.3
(1)购置
0.38 8
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
222,097, 1,575,41 27,981,9 17,162,7 404,893 269,222,817
4.期末余额
784.67 7.00 57.42 65.29 .00 .38
二、累计摊销
56,889,6 1,575,41 23,043,8 8,446,21 173,790 90,128,892.
1.期初余额
57.25 7.00 15.52 2.78 .26 81
2.本期增加 2,238,30 594,236. 844,125. 20,244. 3,696,911.7
金额 5.38 04 63 72 7
2,238,30 594,236. 844,125. 20,244. 3,696,911.7
（1）计提
5.38 04 63 72 7
3.本期减少
金额
(1)处置
59,127,9 1,575,41 23,638,0 9,290,33 194,034 93,825,804.
4.期末余额
62.63 7.00 51.56 8.41 .98 58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 162,969, 4,343,90 7,872,42 210,858 175,397,012
价值 822.04 5.86 6.88 .02 .80
2.期初账面 165,208, 4,938,14 7,286,07 231,102 177,663,444
价值 127.42 1.90 2.13 .74 .19
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
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2020 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
临时仓库 347,598.17 50,868.12 296,730.05
费用报销平台 17,411.42 121,415.09 37,861.80 100,964.71
装修费 57,400.00 5,064.00 52,336.00
合计 365,009.59 178,815.09 93,793.92 450,030.76
其他说明：
不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 177,571,747.37 24,405,739.45 177,560,289.78 26,657,228.88
内部交易未实现利润 2,578,925.28 649,658.03 5,165,020.08 1,138,195.77
可抵扣亏损
信用减值损失 48,797,179.51 6,404,512.31 39,363,102.55 5,868,443.38
预提产品售后服务费 20,297,530.06 2,932,614.12 20,375,990.06 2,936,537.12
以后年度可弥补的亏损 80,052.48 20,013.12 168,510.84 42,127.71
合计 249,325,434.70 34,412,537.03 242,632,913.31 36,642,532.86
95 / 148
2020 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 30,452,368.34 7,613,092.08 30,826,024.40 7,706,506.10
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
合计 30,452,368.34 7,613,092.08 30,826,024.40 7,706,506.10
[注]：本公司于 2012 年 12 月 31 日非同一控制下合并前进联轴器公司，该公司在合并日存在
因城市建设需要拆迁取得拆迁补偿款余额 34,422,086.64 元，根据《企业政策性搬迁所得税管理
办法》（国家税务总局 2012 年第 40 号公告）的规定，该拆迁补偿款余额应作为搬迁所得缴纳企
业所得税，故确认应交企业所得税 8,605,521.66 元；2013 年 3 月国家税务总局发布了《关于企
业政策性搬迁所得税有关问题的公告》（2013 年第 11 号），根据该公告的规定，前进联轴器公
司后续重建或恢复生产过程中购置的各类资产可以作为搬迁支出从搬迁收入中扣除，留存的拆迁
补偿款余额尚不需要作为搬迁所得缴纳企业所得税，但后续购置的各类资产，应剔除该搬迁补偿
收入后，作为该资产的计税基础，并按规定计算折旧或费用摊销，故产生应纳税暂时性差异
34,422,086.64 元。本期转销 373,656.06 元，应纳税暂时性差异期末余额为 30,452,368.34 元。
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 42,659,600.12 58,749,682.94
可抵扣亏损
以后年度可弥补的亏损 544,823,857.45 546,001,898.36
内部交易未实现利润 23,130,058.96 23,744,045.36
合计 610,613,516.53 628,495,626.66
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 9,013,629.68
2021 年 9,013,629.68 6,845,950.10
2022 年 6,845,950.10 11,298,642.20
2023 年 11,298,642.20 49,082,315.41
2024 年 49,082,315.41 96,396,212.31
2025 年 96,396,212.31 129,980,451.77
96 / 148
2020 年半年度报告
2026 年 129,980,451.77 55,520,679.41
2027 年 55,520,679.41 60,627,709.14
2028 年 60,627,709.14 52,255,687.97
2029 年 52,255,687.97 74,980,620.37
2030 年 73,802,579.46
合计 544,823,857.45 546,001,898.36 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同取得
成本
合同履约
成本
应收退货
成本
合同资产
预付长期
10,551,380.94 10,551,380.94 11,934,977.48 11,934,977.48
资产款项
合计 10,551,380.94 10,551,380.94 11,934,977.48 11,934,977.48
其他说明：
不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 100,000,000.00
抵押借款 182,705,945.48 259,892,514.00
保证借款 2,002,416.67 2,002,658.33
信用借款 343,435,768.13 536,827,097.17
抵押并保证借款 9,010,016.66
合计 528,144,130.28 907,732,286.16
短期借款分类的说明：
不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 148,502,288.56 146,591,699.47
合计 148,502,288.56 146,591,699.47
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 434,462,167.31 370,460,532.25
设备工程款 10,784,703.84 14,531,801.59
合计 445,246,871.15 384,992,333.84
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他 542,406.27
合计 542,406.27
[注]：期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见“第十节 财务报告五、44.重要会计
政策和会计估计的变更”（3)之说明。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 44,532,561.56 42,903,077.93
合计 44,532,561.56 42,903,077.93
[注]：期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见“第十节 财务报告五、44.重要会计
政策和会计估计的变更”（3)之说明。
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 38,793,772.72 158,722,832.77 162,791,871.43 34,724,734.06
二、离职后福利-设定 1,927,605.78 6,904,422.41 6,220,425.34 2,611,602.85
提存计划
三、辞退福利 147,056.30 147,056.30
四、一年内到期的其
他福利
合计 40,721,378.50 165,774,311.48 169,159,353.07 37,336,336.91
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津 32,278,064.99 133,079,180.98 137,436,813.69 27,920,432.28
贴和补贴
二、职工福利费 6,948,086.30 6,948,086.30
三、社会保险费 1,744,581.48 6,307,245.30 5,653,753.79 2,398,072.99
其中：医疗保险费 1,497,234.52 6,033,729.99 5,265,064.64 2,265,899.87
工伤保险费 82,405.80 222,157.49 199,840.71 104,722.58
生育保险费 164,941.16 51,357.82 188,848.44 27,450.54
四、住房公积金 10,058,372.91 9,991,552.81 66,820.10
五、工会经费和职工 4,771,126.25 2,329,947.28 2,761,664.84 4,339,408.69
教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
划
合计 38,793,772.72 158,722,832.77 162,791,871.43 34,724,734.06
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,851,500.73 6,674,715.95 6,015,911.21 2,510,305.47
2、失业保险费 76,105.05 229,706.46 204,514.13 101,297.38
3、企业年金缴费
合计 1,927,605.78 6,904,422.41 6,220,425.34 2,611,602.85
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 22,716,692.87 8,671,225.90
消费税
营业税
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2020 年半年度报告
企业所得税 11,277,744.16 1,955,514.50
个人所得税
城市维护建设税 1,781,792.43 553,835.59
代扣代缴个人所得税 137,702.40 402,527.35
房产税 3,306,008.33 6,973,968.62
土地使用税 686,853.90 1,413,475.55
车船税 4,732.00
印花税 61,527.76 123,431.44
教育费附加 776,687.35 242,016.87
地方教育附加 517,741.84 160,588.56
环境保护税 1,958.02
其他 27,708.01 25,795.58
合计 41,290,459.05 20,529,069.98
其他说明：
不适用
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 8,001,200.00
其他应付款 14,094,271.40 30,076,791.08
合计 22,095,471.40 30,076,791.08
其他说明：
不适用
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-应付普通股股利 8,001,200.00
应付股利-XXX
合计 8,001,200.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
100 / 148
2020 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
结算款 2,087,904.38 1,223,866.24
押金保证金 4,724,808.44 2,910,909.60
代扣代缴社保费 2,630,714.60 1,464,243.99
应付暂收款 4,650,843.98 2,499,813.63
拆迁补偿款[注] 21,977,957.62
合计 14,094,271.40 30,076,791.08
[注]：因萧山区博奥路南伸工程建设需要，本公司及前进通用公司位于萧山区城厢街道萧金
路 178 号的土地建筑物纳入拆迁范围。根据萧山区交通工程建设等相关会议精神及《城厢街道企
业拆迁补偿安置实施细则》《城厢街道企业搬迁补偿安置实施细则补充意见》等文件规定，本公
司及前进通用公司分别与杭州市萧山区人民政府城厢街道办事处签订《企业搬迁补偿安置协议书》。
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司及前进通用公司分别收到拆迁补偿款 3,498,488.68 元和
18,937,411.30 元，前进通用公司支付相关拆迁费用 457,942.36 元，余额为 21,977,957.62 元。
本报告期，已收到全部拆迁补偿款，并搬迁完成。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 57,890,810.63 55,096,790.66
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债
合计 57,890,810.63 55,096,790.66
其他说明：
不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
合同负债税金 5,574,190.20 5,577,400.13
合计 5,574,190.20 5,577,400.13
其他说明：期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见“第十节 财务报告五、44.重要会
计政策和会计估计的变更”（3）之说明。
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
101 / 148
2020 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 216,868,421.56 245,090,709.34
保证借款
信用借款
合计 216,868,421.56 245,090,709.34
长期借款分类的说明：
不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
20 前进齿轮 MTN001 249,294,302.14
合计 249,294,302.14
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
溢折
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 本期 期末
面值 价摊
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 偿还 余额
销
20 前 100 2020/4/24 3 年 249,250,000 0.00 249,250,000 1,596,100 4.43 0.00 249,294,300
进齿轮
MTN001
合计 / / / 249,250,000 0.00 249,250,000 1,596,100 4.43 0.00 249,294,300
2020 年 4 月 17 日，公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》中市协注【2020】
MTN376 号），接受公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为 4 亿元，注册额度自上述通知书
落款之日起 2 年内有效；公司在注册有效期内可分期发行中期票据。2020 年 4 月 22-23 日，公司
在中国银行间市场发行了 2020 年度第一期中期票据，发行总额为 2.5 亿元，票面利率为 3.38%，
募集资金已于 2020 年 4 月 24 日全额到账。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
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2020 年半年度报告
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款
专项应付款 4,668,880.28 5,001,596.86
合计 4,668,880.28 5,001,596.86
其他说明：
不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
债转股提留 2,601,901.91 332,716.58 2,269,185.33 注 1
债转股停息增 2,399,694.95 2,399,694.95 注 2
利所得税返还
合计 5,001,596.86 332,716.58 4,668,880.28 /
其他说明：
[注 1]：2006 年 1 月 10 日，经本公司总经理办公会议通过，杭州市第二机械技工学校和杭州
市第二机械技工学校机械厂自改制基准日 2005 年 5 月 31 日至前进通用公司成立前的净利润
2,601,901.91 元，作为对萧山国资的一项负债。截止 2020 年 6 月 30 日，该项负债的期末余额为
2,269,185.33 元。
[注 2]：其中 1,549,498.63 元系本公司根据财政部驻浙江省财政监察专员办事处《关于对杭
州前进齿轮箱集团有限公司申请退付所得税的批复》(财驻浙监〔2008〕136 号)获得的退还因债
转股停息增利所缴纳的企业所得税；其余 850,196.32 元系本公司根据财政部驻浙江省财政监察专
员办事处《关于对杭州前进齿轮箱集团有限公司申请退付所得税的批复》(财驻浙监〔2009〕103
号)获得的退还因债转股停息增利所缴纳的企业所得税。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
103 / 148
2020 年半年度报告
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他 15,990,000.00 15,990,000.00 注
产品售后服务费 12,253,328.24 12,174,868.24
合计 28,243,328.24 28,164,868.24 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
[注]：2015年7月21日，本公司与潍柴重机股份有限公司签订了关于购买“CPP+齿轮箱”的《工
业品买卖合同》(合同编号:重机采字2015-7)(以下称合同)。2018年11月5日，潍柴重机股份有限
公司向北京仲裁委员会提出仲裁申请并得到受理，请求依法裁决本公司支付违约金1,590万元及赔
偿损失9万元，共计1,599万元，请求理由为本公司存在逾期交货的情况，同时存在货物质量问题，
已违反合同约定。2018年12月5日，本公司向北京仲裁委员会提起反请求，请求依法裁决潍柴重机
股份有限公司支付欠付货款2,625.29万元、垫付费用134.92万元及上述金额的欠款利息。2019年1
月22日，根据双方书面申请，北京仲裁委员会决定撤销本案。本仲裁案件虽已经北京仲裁委员会
依法撤销，但双方未就原《工业品买卖合同》争议事项达成一致书面意见，基于谨慎性原则，本
公司上期就上述事项计提预计负债1,599万元。2020年2月29日，本公司向北京仲裁委员会提出仲
裁申请并得到受理，请求依法裁决潍柴重机股份有限公司支付欠付货款1,625.29万元和欠款利息
436.02万元，截至本报告期末，本仲裁案件尚未开庭审理。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 61,609,147.57 4,974,705.85 56,634,441.72
合计 61,609,147.57 4,974,705.85 56,634,441.72 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新 本期计入 与资产相
本期计入其他 其他
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 期末余额 关/与收益
收益金额 变动
金额 入金额 相关
财政部、科学技术 228,871.35 42,616.98 186,254.37 与资产相
部 863 项目补助 关
[注 2]
之江分厂拆迁安 19,992,592.61 1,901,212.74 18,091,379.87 与资产相
置项目补偿[注 3] 关
104 / 148
2020 年半年度报告
先进船舶推进系 6,378,490.97 638,852.46 5,739,638.51 与资产相
统与高精高速轻 关
量化船用齿轮箱
制造技术改造项
目补助[注 4]
年产 2000 套风电 1,221,761.71 236,469.96 985,291.75 与资产相
增速箱关键件产 关
能扩展项目补助
[注 5]
年产 1.2 万台电液 4,767,990.14 794,664.96 3,973,325.18 与资产相
控制工程机械传 关
动装置产能扩展
项目补助[注 6]
自主创新项目中 3,421,554.00 195,097.14 3,226,456.86 与资产相
央基建投资预算 关
资金(创新能力建
设项目) [注 7]
大功率工程机械 10,450,985.04 467,954.52 9,983,030.52 与资产相
机电液控制自动 关
换档变速器工业
强基工程项目补
助[注 8]
500 套大功率风电 2,086,956.50 130,434.78 1,956,521.72 与资产相
增速箱技术改造 关
项目[注 9]
500 台运输船用大 9,563,295.53 508,937.73 9,054,357.80 与资产相
型主推进传动装 关
置技术改造项目
[注 10]
年产 5 万台船用齿 258,455.25 22,617.22 235,838.03 与资产相
轮箱生产线技改 关
项目补助[注 11]
广德土地奖励款 3,238,194.47 35,847.36 3,202,347.11 与资产相
[注 12] 关
合计 61,609,147.57 4,974,705.85 56,634,441.72
其他说明：
√适用 □不适用
[注 1]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表合并财务报表项目注释其他之政府
补助说明。
[注 2]：根据科学技术部《关于“十一五”国家高技术研究发展计划（863 计划）“汽车开发
先进技术”重点项目的批复》（国科发高字〔2007〕23 号），本公司承担 863 计划课题－轿车双
离合器自动变速器（DCT）项目的研究开发，收到专项经费 2,000,000.00 元。根据《关于下达“863”
计划课题经费预算的通知》（国科发财字〔2006〕501 号）及国科发财字〔2007〕391 号文，本公
司实际收到专项经费 1,800,000.00 元。
根据《浙江省科学技术厅 浙江省财政厅关于下达 2007 年第五批重大科技专项和优先主题项
目（省部联立科技项目）补助经费的通知》（浙科发计〔2007〕283 号），本公司获得 863 计划
课题－轿车双离合器自动变速器（DCT）研究开发项目补助经费 600,000.00 元。
105 / 148
2020 年半年度报告
2006 年 10 月 31 日，杭州市科学技术局《关于为杭州前进齿轮箱集团有限公司申报 863 计划
项目“轿车双离合器自动变速器（DCT）开发”课题提供配套经费的承诺函》，承诺根据《国家省
科技项目杭州市地方财政科技经费匹配计划管理办法》为本公司提供配套经费。本公司于 2007
年 12 月 29 日收到配套经费 335,000.00 元、2008 年 5 月收到配套经费 200,000.00 元。本公司累
计收到上述补助 4,935,000.00 元,本期摊销计入其他收益 42,616.98 元,累计摊销金额为
4,748,745.63 元。截至 2020 年 6 月 30 日，财政部、科学技术部 863 项目拨款余额 186,254.37
元。
[注 3]：根据本公司与杭州市钱江新城建设指挥部于 2008 年 11 月 16 日签订的《浙江省城市
房屋拆迁补偿安置协议书货币补偿协议》，本公司共收到搬迁补偿金额 73,487,800.00 元。2012
年完成拆迁和重置，其中 2008 年移交给拆迁人的房屋净值 4,221,860.66 元，对应的拆迁补偿款
4,221,860.66 元转入 2008 年损益；2009 年度发生拆迁费用 2,777,314.05 元，对应的拆迁补偿款
2,777,314.05 元转入 2009 年损益；2010 年度发生拆迁费用 41,894.00 元，对应的拆迁补偿款
41,894.00 元转入 2010 年损益；剩余拆迁补偿费 66,446,731.29 元按重置资产预计使用年限平均
摊销。本期摊销计入其他收益 1,901,212.74 元，累计摊销金额为 48,355,351.42 元。截至 2020
年 6 月 30 日余额为 18,091,379.87 元。
[注 4]：根据浙江省财政厅《关于下达 2010 年产业结构调整项目中央预算内基建支出预算的
通知》（浙财建〔2010〕352 号），本公司收到用于先进船舶推进系统与高精高速轻量化船用齿
轮箱制造技术项目补助资金 10,100,000.00 元；根据杭州市财政局 杭州市经济和信息化委员会
《关于下达 2012 年第一批杭州市重点产业发展资金的通知》(杭财企〔2012〕1626 号)，本公司
获得资金 4,093,000.00 元；根据杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经济和信息化局 杭州市萧山
区科学技术局《关于下达 2012 年度萧山区工业技改项目资助资金的通知》（萧财企〔2013〕391
号），本公司获得资金 3,805,000.00 元。本公司累计收到上述补助 17,998,000.00 元，本期摊销
计入其他收益 638,852.46 元，累计摊销金额为 12,258,361.49 元。截至 2020 年 6 月 30 日余额为
5,739,638.51 元。
[注 5]：根据杭州市财政局 杭州市经济和信息化委员会《关于下达省工业转型升级（技术改
造）财政专项资金的通知》（杭财企〔2011〕751 号），本公司收到年产 2000 套风电增速箱关键
产能扩展项目补助资金 1,500,000.00 元；根据杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经济和信息化
局和杭州市萧山区科学技术局《关于下达 2011 年萧山区工业技改项目资助资金的通知》（萧财企
〔2012〕183 号），本公司收到年产 2000 套风电增速箱关键产能扩展项目资助资金 3,229,400.00
元。本公司累计收到上述补助 4,729,400.00 元,本期摊销计入其他收益 236,469.96 元，累计摊销
金额为 3,744,108.25 元。截至 2020 年 6 月 30 日余额为 985,291.75 元。
[注 6]：根据杭州市财政局 杭州市经济和信息化委员会《关于下达 2011 年第一批杭州市重
点产业发展资金的通知》（杭财企〔2011〕733 号），本公司收到年产 1.2 万台电液控制工程机
械传动装置产能扩展项目发展资金 5,000,000.00 元；根据浙江省财政厅 浙江省发展和改革委员
会和浙江省经济和信息化委员会《关于下达 2011 年度浙江省战略性新兴产业财政专项补助资金的
通知》，本公司收到年产 1.2 万台电液控制工程机械传动装置产能扩展项目补助资金 8,100,000.00
元；根据杭州市萧山区财政局 杭州市萧山区经济和信息化局和杭州市萧山区科学技术局《关于下
达 2011 年度萧山区工业技改项目资助资金的通知》，本公司收到年产 1.2 万台电液控制工程机械
传动装置产能扩展项目资助资金 2,793,300.00 元。本公司累计收到上述补助 15,893,300.00 元,
本期摊销计入其他收益 794,664.96 元，累计摊销金额为 11,919,974.82 元。截至 2020 年 6 月 30
日余额为 3,973,325.18 元。
[注 7]：根据浙江省财政厅《关于下达 2012 年自主创新和高技术产业化项目中央基建投资预
算的通知》，本公司收到技术中心创新能力建设项目投资预算资金 5,000,000.00 元；根据杭州市
财政局 杭州市发展和改革委员会《关于下达国家高技术产业发展项目 2014 年第二批省财政配套
补助资金的通知》（杭财企〔2014〕1175 号），本公司收到技术中心创新能力建设项目补助资金
1,250,000.00 元。本公司累计收到上述补助 6,250,000.00 元,本期摊销计入其他收益 195,097.14
元，累计摊销金额为 3,023,543.14 元。截至 2020 年 6 月 30 日余额为 3,226,456.86 元。
[注 8]：根据财政部 工业和信息化部《关于下达 2013 年工业转型升级强基工程资金的通知》
（财建〔2013〕523 号）、浙江省财政厅以及浙江省经济和信息化委员会《关于下达 2013 年国家
工业转型升级强基工程资金的通知》（浙财企〔2013〕316 号），本公司收到大功率工程机械机
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2020 年半年度报告
电液控制自动换挡变速器工业强基工程实施方案补助资金 17,300,000.00 元。本期摊销计入其他
收益 467,954.52 元，累计摊销金额为 7,316,969.48 元。截至 2020 年 6 月 30 日余额为 9,983,030.52
元。
[注 9]：根据浙江省发改委 浙江省财政厅《关于下达 2013 年度海洋经济发展示范区建设项
目资金补助计划的通知》（浙发改海经〔2013〕1299 号），本公司收到 500 套大功率风电增速箱
技术改造项目补助资金 4,000,000.00 元。本期摊销计入其他收益 130,434.78 元，累计摊销金额
为 2,043,478.28 元。截至 2020 年 6 月 30 日余额为 1,956,521.72 元。
[注 10]：根据财政部《关于下达 2014 年产业转型升级项目（产业振兴和技术改造第一批）
中央基建投资预算（拨款）的通知》（财建〔2014〕306 号），本公司收到年产 500 台运输船用
大型主推进传动装置技术改造项目补助资金 13,100,000.00 元；根据杭州市财政局 杭州市发展和
改革委员会《关于下达 2014 年度省海洋经济发展示范区建设项目专项资金的通知》 杭财企〔2015〕
44 号），本公司收到年产 500 台运输船用大型主推进传动装置技术改造项目补助资金 2,500,000.00
元。本公司累计收到上述补助 15,600,000.00 元,本期摊销计入其他收益 508,937.73 元，累计摊
销金额为 6,545,642.20 元。截至 2020 年 6 月 30 日余额为 9,054,357.80 元。
[注 11]：根据《绍兴县财政局 绍兴县经济和信息化局关于下达 2012 年度绍兴县工业有效投
入财政专项奖励资金的通知》（绍县财企〔2013〕297 号），本公司获得年产 5 万台船用齿轮箱
生产线技改项目补助资金 704,800.00 元。本期摊销计入其他收益 22,617.22 元，累计摊销金额为
468,961.97 元。截至 2020 年 6 月 30 日余额为 235,838.03 元。
[注 12]：根据广德经济开发区西区管理委员会与本公司签订的项目投资协议，本公司在广德
县誓节镇投资建设“年产万吨齿轮箱等传动部件（含铸造），5 万套液力变矩器叶轮元件和 500
套轻型高速铝箱体传动元部件（含铸造），300 台套桨及侧推等铜产品元部件（二期）”项目，
用地面积 44254.1 平方米，本公司获得奖励资金 3,584,718.08 元。本期摊销计入其他收益
35,847.36 元，累计摊销金额为 382,370.97 元。截至 2020 年 6 月 30 日余额为 3,202,347.11 元。
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
应付萧山国资公司的改制款[注] 87,403,718.86 87,405,518.86
合计 87,403,718.86 87,405,518.86
其他说明：
[注]：根据《浙江省杭州市人民政府关于促进企业上市的若干意见》（杭政〔2007〕7 号）、
2008 年 8 月 15 日杭州市萧山区财政局《关于杭州前进齿轮箱集团有限公司股份制改制过程中有
关问题的批复》（萧财国资〔2008〕10 号），萧山国资公司独享的本公司的资本公积转为债权
32,160,294.82 元，本公司经 2009 年 5 月 31 日第 4 次（2009 年度第 3 次）股东大会决议分配股
利计人民币 19,246,500.00 元，按照股权比例，归属于萧山国资公司的股利计人民币
13,231,981.07 元，加上原改制前留存的应归属于萧山国资公司的权益 122,971,310.99 元，共计
168,363,586.88 元转入其他非流动负债。截至 2020 年 6 月 30 日，代支付的改制款项转出合计
80,959,868.02 元，余额为 87,403,718.86 元。
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
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2020 年半年度报告
股份总数 400,060,000 400,060,000
其他说明：
不适用
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 846,679,841.64 846,679,841.64
价）
其他资本公积 5,880,152.67 5,880,152.67
子公司除净损益 8,005,267.39 8,005,267.39
外的权益变动享
有部分
合计 860,565,261.70 860,565,261.70
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：
减： 税
前期
前期 后
计入
计入 归
其他 减：
期初 其他 属 期末
项目 本期所得税 综合 所得 税后归属
余额 综合 于 余额
前发生额 收益 税费 于母公司
收益 少
当期 用
当期 数
转入
转入 股
留存
损益 东
收益
一、不能重分类进损
益的其他综合收益
其中：重新计量设定
受益计划变动额
权益法下不能转
损益的其他综合收
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2020 年半年度报告
益
其他权益工具投
资公允价值变动
企业自身信用风
险公允价值变动
二、将重分类进损益 10,208, 6,673,216. 6,673,21 16,881,335
的其他综合收益 118.68 35 6.35 .03
其中：权益法下可转 12,929, 6,742,297. 6,742,29 19,671,503
损益的其他综合收 206.39 43 7.43 .82
益
其他债权投资公
允价值变动
金融资产重分类
计入其他综合收益
的金额
其他债权投资信
用减值准备
现金流量套期储
备
外币财务报表折 -2,721, -69,081.08 -69,081. -2,790,168
算差额 087.71 08 .79
10,208, 6,673,216. 6,673,21 16,881,335
其他综合收益合计
118.68 35 6.35 .03
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 56,688,912.22 5,654,004.51 62,342,916.73
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 56,688,912.22 5,654,004.51 62,342,916.73
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加 5,654,004.51元，系按母公司净利润10%提取法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 322,695,762.09 314,588,821.78
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 322,695,762.09 314,588,821.78
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2020 年半年度报告
加：本期归属于母公司所有者的净利 46,296,996.22 19,732,791.53
润
减：提取法定盈余公积 5,654,004.51 3,624,651.22
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 8,001,200.00 8,001,200.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 355,337,553.80 322,695,762.09
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 920,634,463.70 713,298,541.71 865,992,170.61 656,739,536.56
其他业务 10,466,111.68 7,971,139.64 12,236,373.43 9,605,302.27
合计 931,100,575.38 721,269,681.35 878,228,544.04 666,344,838.83
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 3,289,180.31 3,322,010.31
教育费附加 1,460,240.59 1,484,125.67
资源税
房产税 3,326,516.70 3,321,405.82
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2020 年半年度报告
土地使用税 728,398.39 908,313.89
车船使用税 23,674.79 10,867.31
印花税 310,014.30 328,856.42
地方教育费附加 972,760.58 988,113.54
环保税 3,904.00 15,602.64
合计 10,114,689.66 10,379,295.60
其他说明：
不适用
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,484,376.95 14,791,383.43
交通运输费 6,038,599.53 3,963,773.81
销售服务费 5,233,279.37 11,360,109.53
差旅费 1,014,466.66 1,896,693.34
租赁费 652,492.24 695,354.52
业务招待费 984,359.07 1,392,467.53
754,254.15
广告展览费 344,432.75
包装费 638,369.03 524,530.26
其他 1,900,596.79 1,302,148.52
合计 31,290,972.39 36,680,715.09
其他说明：
不适用
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 52,464,244.68 50,103,127.29
折旧费 6,753,612.34 7,013,078.08
中介咨询服务费 3,615,286.32 2,582,159.35
产品检测费 601,825.82 1,343,462.63
租赁费 637,892.65 1,109,927.56
修理费 1,343,126.62 1,403,945.75
业务招待费 1,545,004.88 1,677,899.96
水电费 1,255,918.16 1,675,257.18
劳务派遣费 1,128,017.58 1,359,212.44
保险费 971,199.90 905,843.61
其他 9,984,840.13 7,540,608.35
合计 80,300,969.08 76,714,522.20
其他说明：
不适用
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2020 年半年度报告
人员人工 24,623,612.82 25,597,908.30
直接投入 11,514,425.86 9,644,230.47
折旧费用 1,672,484.78 1,697,834.52
无形资产摊销 1,060,555.58 1,296,824.44
新产品设计费 518,433.29 1,812,943.74
其他 631,635.86 2,825,783.32
合计 40,021,148.19 42,875,524.79
其他说明：
不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 25,775,984.51 33,123,362.79
利息收入 -1,056,326.99 -745,813.24
汇兑净损益 -29,864.05 -231,034.79
手续费 478,638.77 478,090.68
合计 25,168,432.24 32,624,605.44
其他说明：
不适用
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 4,974,705.85 5,328,307.60
与收益相关的政府补助 23,388,215.22 6,362,873.81
代扣代缴个税手续费返还 61,752.01
合计 28,424,673.08 11,691,181.41
其他说明：
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说
明。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 39,524,694.53 42,405,798.21
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
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2020 年半年度报告
处置其他债权投资取得的投资收益
处置应收款项融资 -297,820.41
理财产品投资收益 66,684.93
合计 39,293,559.05 42,405,798.21
其他说明：
不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -132,045.76 -111,436.00
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失 -2,313,836.39
应收账款坏账损失 -1,160,620.80 5,661,856.55
合计 -3,606,502.95 5,550,420.55
其他说明：
不适用
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本 -29,374,034.26 -54,261,778.87
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -29,374,034.26 -54,261,778.87
其他说明：
不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2020 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
资产处置收益 22,043,436.87 -331,189.23
合计 22,043,436.87 -331,189.23
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
其他 111,765.52 13,086.77 111,765.52
合计 111,765.52 13,086.77 111,765.52
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 210,536.69 210,536.69
失合计
其中：固定资产处置 210,536.69 210,536.69
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 188,750.00 280,000.00 188,750.00
罚款及滞纳金 2,019.39
合计 399,286.69 282,019.39 399,286.69
其他说明：
不适用
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2020 年半年度报告
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,636,565.36 3,709,813.19
递延所得税费用 2,136,581.81 -2,582,332.51
合计 13,773,147.17 1,127,480.68
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 79,428,293.09
按法定/适用税率计算的所得税费用 11,914,243.96
子公司适用不同税率的影响 3,533,965.42
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -6,273,551.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 114,383.50
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 7,635,771.35
异或可抵扣亏损的影响
研发费加计扣除额 -3,151,665.42
所得税费用 13,773,147.17
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释这其他综合收益说明。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,056,326.99 745,813.24
除税费返还外的其他政府补助收入 5,633,935.26 6,084,231.61
押金保证金 3,775,200.00 1,514,000.00
往来款 2,313,883.69 1,811,322.86
其他 1,527,277.31 555,684.40
合计 14,306,623.25 10,711,052.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2020 年半年度报告
支付的定金、押金、保证金 2,084,113.03 2,354,444.32
支付的销售费用 9,987,548.09 13,717,507.73
支付的管理费用 11,523,373.50 15,261,140.71
支付的研发费用 5,724,112.15 7,461,712.36
计入成本的租金 2,061,180.61 3,454,582.35
对外捐赠支出 188,750.00 280,000.00
金融手续费 287,857.85 407,056.91
其他 183,692.20 294,714.21
合计 32,040,627.43 43,231,158.59
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他筹资收现 39,280,000.00
合计 39,280,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
发行股票债券直接支付的手续费、宣
750,000.00 350,000.00
传费、咨询费等费用
购买少数股东股权 50,000.00
合计 750,000.00 400,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 65,655,145.92 16,267,060.86
加：资产减值准备 29,374,034.26 48,711,358.32
信用减值损失 3,606,502.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 40,168,480.26 39,424,319.11
性生物资产折旧
使用权资产摊销
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2020 年半年度报告
无形资产摊销 3,713,429.53 3,832,829.87
长期待摊费用摊销 93,793.92 85,938.90
处置固定资产、无形资产和其他长期 210,536.69 331,189.23
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 25,775,984.51 30,280,624.77
投资损失（收益以“－”号填列） -39,293,559.05 -42,405,798.21
递延所得税资产减少（增加以“－” 2,229,995.83 -2,488,918.49
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -93,414.02 -93,414.02
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 80,275,365.72 -14,480,918.17
经营性应收项目的减少（增加以“－” -116,149,081.28 -127,599,632.41
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－” 19,765,314.23 42,444,534.12
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 115,332,529.47 -5,690,826.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 180,904,807.48 226,060,728.38
减：现金的期初余额 220,279,493.72 122,531,825.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39,374,686.24 103,528,902.88
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 180,904,807.48 220,279,493.72
其中：库存现金 172,052.37 147,168.91
可随时用于支付的银行存款 180,732,755.11 220,132,324.81
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
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2020 年半年度报告
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 180,904,807.48 220,279,493.72
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
不属于现金及现金等价物的货币资金情况说明：期末银行存款中，用于质押的定期存款
2,454,000.00 元不属于现金及现金等价物；期末其他货币资金中，银行承兑汇票保证金
41,750,342.06 元、保函保证金 246,782.69 元不属于现金及现金等价物。
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 44,451,124.75 质押/保证金
应收票据 1,401,409.86 质押
存货
固定资产 368,143,723.14 抵押
无形资产 54,097,138.18 抵押
应收款项融资 90,253,810.64 质押
合计 558,347,206.57 /
其他说明：
不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 9,784,777.24
其中：美元 927,746.55 7.07950 6,567,981.70
欧元 773.66 7.96100 6,159.11
港币 2,565,004.80 0.91344 2,342,977.98
马来西亚林吉特 524,880.19 1.65306 867,658.45
应收账款 10,461,139.68
其中：美元 1,249,241.01 7.07950 8,844,001.73
欧元 7.96100
港币 0.91344
马来西亚林吉特 978,269.36 1.65306 1,617,137.95
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2020 年半年度报告
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应收账款 44,619.52
其中：港币 30,702.02 0.91344 28,044.45
马来西亚林吉特 10,026.90 1.65306 16,575.07
应付账款 3,484,797.47
其中：美元 9,740.09 7.07950 68,954.97
港币 2,876,097.08 0.91344 2,627,142.12
马来西亚林吉特 477,115.40 1.65306 788,700.38
预收账款 8,483,518.12
其中：美元 1,198,321.65 7.07950 8,483,518.12
其他应付款 26,448.96
其中：马来西亚林吉特 16,000.00 1.65306 26,448.96
其他说明：
不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补 4,974,705.85 其他收益 4,974,705.85
助
与收益相关的政府补 23,388,215.22 其他收益 23,388,215.22
助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
总额法
期初 本期新 期末 本期摊销
项 目 本期摊销 说明
递延收益 增补助 递延收益 列报项目
财政部、科学技术部 863 项目
228,871.35 42,616.98 186,254.37 其他收益
补助
之江分厂拆迁安置项目补偿 19,992,592.61 1,901,212.74 18,091,379.87 其他收益
先进船舶推进系统与高精高速
6,378,490.97 638,852.46 5,739,638.51 其他收益 [注]
轻量化船用齿轮箱制造技术改
造项目补助
年产 2000 套风电增速箱关键件
1,221,761.71 236,469.96 985,291.75 其他收益
产能扩展项目补助
年产 1.2 万台电液控制工程机
4,767,990.14 794,664.96 3,973,325.18 其他收益
械传动装置产能扩展项目补助
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2020 年半年度报告
自主创新项目中央基建投资预
3,421,554.00 195,097.14 3,226,456.86 其他收益
算资金(创新能力建设项目)
大功率工程机械机电液控制自
动换档变速器工业强基工程项 10,450,985.04 467,954.52 9,983,030.52 其他收益
目补助
500 套大功率风电增速箱技术
2,086,956.50 130,434.78 1,956,521.72 其他收益
改造项目
500 台运输船用大型主推进传
9,563,295.53 508,937.73 9,054,357.80 其他收益
动装置技术改造项目
年产 5 万台船用齿轮箱生产线
258,455.25 22,617.22 235,838.03 其他收益
技改项目补助
广德土地奖励款 3,238,194.47 35,847.36 3,202,347.11 其他收益
小 计 61,609,147.57 4,974,705.85 56,634,441.72
[注]：详见本财务报表附注合并财务报表项目注释递延收益之说明。
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
① 政府补助明细
补助项目 本期数
专项补助 21,851,715.22
奖励 1,536,500.00
小 计 23,388,215.22
② 各类政府补助明细内容如下：
列报项 说明
项 目 本期数
目
其他收 《企业搬迁补偿安置协议书》-萧金路 178 号的土地建
专项补助 17,754,279.96
益 筑物
关于下达萧山区 2019 年单项冠军市级补助及区级配套、
其他收
专项补助 1,000,000.00 “隐形冠军”和“小升规”企业补助资金的通知（萧财
益
企[2020]69 号）
工业和信息化部产业发展促进中心关于拨付国家重点
其他收
专项补助 570,327.00 研发计划“制造基础技术与关键部件”重点专项 2019
益
年中央财政经费的通知（产发函[2020]154 号）
其他收 关于下达 2020 年省首台套项目和 2019 年度首台套保险
专项补助 500,000.00
益 补偿项目财政补助资金的通知（萧财企[2020]87 号）
其他收 关于下达 2020 年省首台套项目和 2019 年度首台套保险
专项补助 375,000.00
益 补偿项目财政补助资金的通知（萧财企[2020]87 号）
其他收
专项补助 240,000.00 车辆轮毂驱动电机系统技术项目补助资金
益
其他收 关于下达 2019 年度杭州市标准化项目资助资金的通知
专项补助 141,000.00
益 （杭市管[2019]206 号）
工业和信息化部产业发展促进中心关于拨付国家重点
其他收
专项补助 140,000.00 研发计划“制造基础技术与关键部件”重点专项 2019
益
年中央财政经费的通知（产发函[2019]583 号）
工业和信息化部产业发展促进中心关于拨付国家重点
其他收
专项补助 129,122.79 研发计划“制造基础技术与关键部件”重点专项 2019
益
年中央财政经费的通知（产发函[2020]154 号）
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2020 年半年度报告
其他收 关于下达 2020 年省首台套项目和 2019 年度首台套保险
专项补助 125,000.00
益 补偿项目财政补助资金的通知（萧财企[2020]87 号）
工业和信息化部产业发展促进中心关于拨付国家重点
其他收
专项补助 100,000.00 研发计划“制造基础技术与关键部件”重点专项 2019
益
年中央财政经费的通知（产发函[2019]583 号）
其他收
专项补助 776,985.47 其他专项补助
益
小 计 21,851,715.22
其他收
奖励 600,000.00 高新技术企业奖励
益
其他收 关于要求落实 2019 年度萧山区突出贡献企业优秀团队
奖励 200,000.00
益 奖励资金的请示（萧经信[2020]1 号）
其他收
奖励 150,000.00 2018 年高新企业复审通过奖励
益
其他收
奖励 129,100.00 2019 年度大工业政策三十六条财政专项奖励资金
益
其他收 关于下达 2019 年萧山区“浙江制造”品牌企业奖励资
奖励 100,000.00
益 金的通知（萧财企[2020]106 号）
其他收 关于下达 2019 年度萧山区技术标准奖励资金的通知（萧
奖励 100,000.00
益 财企[2020]97 号）
其他收
奖励 96,000.00 2018 年度柯桥区振兴实体经济专项激励资金
益
其他收
奖励 161,400.00 其他奖励
益
小 计 1,536,500.00
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 28,362,921.07 元。
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
绍兴前进 绍兴 绍兴 制造业 100.00 设立
公司
前进锻造 萧山 萧山 制造业 50.00 设立
公司
前进铸造 萧山 萧山 制造业 53.16 设立
公司
前进马森 萧山 萧山 制造业 60.00 设立
公司
前进通用 萧山 萧山 制造业 50.1098 设立
公司
爱德旺斯 萧山 萧山 服务业 100.00 设立
检测公司
马来西亚 马来西亚 马来西亚 商业 51.00 设立
前进公司
香港前进 香港 香港 商业 100.00 设立
公司
武汉前进 武汉 武汉 商业 60.00 40.00 设立
公司
大连前进 大连 大连 商业 80.00 20.00 设立
公司
广东前进 广州 广州 商业 70.00 30.00 设立
公司
上海前进 上海 上海 商业 100.00 设立
公司
长兴机械 长兴 长兴 制造业 53.16 设立
公司
前进贸易 萧山 萧山 商业 100.00 设立
公司
临江公司 萧山 萧山 制造业 100.00 设立
杭粉所公 萧山 萧山 服务业 100.00 设立
司
前进联轴 萧山 萧山 制造业 65.00 非同一控制
器公司 下企业合并
资管公司 萧山 萧山 服务业 100.00 设立
安徽公司 宣城 宣城 制造业 65.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有武汉前进公司的股权比例为 60%，本公司之子公司大连前进公司持有武汉前进公
司的股权比例为 40%，本公司直接及间接持有大连前进公司的股权比例为 100%，本公司直接及间
接持有武汉前进公司的表决权比例为 100%。
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2020 年半年度报告
本公司直接持有大连前进公司的股权比例为 80%，本公司之子公司广东前进公司持有大连前
进公司的股权比例为 20%，本公司直接或间接持有广东前进公司的股权比例为 100%，本公司直接
及间接持有大连前进公司的表决权比例为 100%。
本公司持有广东前进公司的股权比例为 70%,本公司之子公司香港前进公司持有广东前进公
司的股权比例为 30%，本公司持有香港前进公司的股权比例为 100%，本公司直接及间接持有广东
前进公司的表决权比例为 100%。
本公司之子公司前进铸造公司持有长兴机械公司的股权比例为 100%，本公司持有前进铸造公司的
股权比例为 53.16%，本公司间接持有长兴机械公司的表决权比例为 100.00%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
本公司拥有前进锻造公司半数表决权，本公司能对该公司的生产经营实施控制，故将其纳入
合并财务报表范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
前进锻造公司 50.00 1,406,965.76 102,956,062.89
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
流 流
司 流动资 非流动 资产合 流动 负债 流动资 非流动 资产合 流动 负债
动 动
名 产 资产 计 负债 合计 产 资产 计 负债 合计
负 负
称
债 债
前 180,55 53,16 233,72 18,53 18,53 166,44 54,54 220,99 8,615 8,615
进 4,818. 5,408 0,226. 0,444 0,444 4,615. 7,052 1,667. ,817. ,817.
锻 02 .25 27 .25 .25 60 .15 75 25 25
造
公
司
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2020 年半年度报告
子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 总额 现金流量 总额 现金流量
称
前 81,093,4 2,813,93 2,813,93 3,666,79 72,547,9 7,051,26 7,051,26 4,953,48
进 59.00 1.52 1.52 7.74 03.51 8.99 8.99 1.74
锻
造
公
司
其他说明：
不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
萧山农商 萧山 萧山 金融 5.8185 权益法核算
银行 业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有萧山农商银行 5.8185%股权，根据萧山农商银行 2014 年 9 月 30 日第一次股东大会决
议，本公司向该被投资单位委派了一名董事，可以通过在其生产经营决策制定过程中的发言权实
施重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
萧山农商银行 萧山农商银行
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2020 年半年度报告
流动资产 41,418,657,989.29 44,638,902,014.54
非流动资产 142,038,840,847.03 131,779,154,993.88
资产合计 183,457,498,836.32 176,418,057,008.42
流动负债 162,149,491,737.46 150,745,954,334.36
非流动负债 6,372,595,669.26 11,150,119,714.18
负债合计 168,522,087,406.72 161,896,074,048.54
少数股东权益
归属于母公司股东权益 14,935,411,429.60 14,521,982,959.88
按持股比例计算的净资 869,016,914.03 844,961,578.52
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的 869,014,016.14 844,958,679.77
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 2,464,412,853.85 2,342,001,705.31
净利润 669,039,081.14 732,218,484.09
终止经营的净利润
其他综合收益 115,876,900.13 -10,422,544.71
综合收益总额 784,915,981.27 721,795,939.38
本年度收到的来自联营 21,615,000.00 6,550,000.00
企业的股利
其他说明
不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市
场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确
定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信
息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具
在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内
发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、
经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已
发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统
计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建
立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
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2020 年半年度报告
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）3、
五（一）4、五（一）6 之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2020 年 6 月 30 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
48.85%(2019 年 12 月 31 日：50.96%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合
同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 745,012,551.84 812,934,569.61 605,591,724.29 106,131,279.03 101,211,566.29
应付票据 148,502,288.56 148,502,288.56 148,502,288.56
应付账款 445,246,871.15 445,246,871.15 445,246,871.15
其他应付款 22,095,471.40 22,095,471.40 22,095,471.40
一年内到期的 57,890,810.63 70,011,699.11 70,011,699.11
非流动负债
应付债券 250,000,000.00 274,129,444.44 8,450,000.00 265,679,444.44
小 计 1,668,747,993.58 1,772,920,344.27 1,299,898,054.51 371,810,723.48 101,211,566.29
(续上表)
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2020 年半年度报告
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 1,152,822,995.50 1,206,623,962.37 936,729,332.43 134,958,901.51 134,935,728.43
应付票据 146,591,699.47 146,591,699.47 146,591,699.47
应付账款 384,992,333.84 384,992,333.84 384,992,333.84
其他应付款 30,076,791.08 30,076,791.08 30,076,791.08
一年内到期的 55,096,790.66 68,086,384.26 68,086,384.26
非流动负债
小 计 1,769,580,610.55 1,836,371,171.02 1,566,476,541.08 134,958,901.51 134,935,728.43
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固
定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临
现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定
期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利
率计息的银行借款有关。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重
大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表合并财务报表项目注释其他之外币货
币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
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2020 年半年度报告
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
以公允价值计量且其变动 154,240,464.94 154,240,464.94
计入其他综合收益的金融
资产----应收款项融资
持续以公允价值计量的 154,240,464.94 154,240,464.94
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
萧山国资公司 萧山 国有资产管理 232,000 25.0173 25.0173
本企业的母公司情况的说明
不适用
本企业最终控制方是杭州市萧山区财政局
其他说明：
不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公
司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
杭州爱德旺斯驱动链科技服务有限公司 子公司临江前进之联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
本公司董事、监事、高级管理人员和萧山国资公司的关键管理人员，以及与该等人士关系密
切之家庭成员为本公司的关联方。
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2020 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州爱德旺斯驱动链科技 接受劳务 509,986.90 431,835.52
服务有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州爱德旺斯驱动链科技 销售货物 1,595,948.28 20,032.81
服务有限公司
杭州爱德旺斯驱动链科技 提供劳务 5,486.73 188,198.68
服务有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
萧山国资公司 25,000 2020-4-24 2025-04-24 否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
根据中市协注【2020】MTN376 号，公司获准公开发行注册额度为 4.00 亿元中期票据，注册额度
有效期截至 2022 年 4 月 15 日，公司控股股东萧山国资公司无偿为公司发行中期票据提供无条件
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2020 年半年度报告
和不可撤销的连带保证责任保证担保，担保期间为债券存续期及债券到期之日起二年。公司已于
2020 年 4 月发行第一期本金为 2.50 亿元的中期票据“20 前进齿轮 MTN001”。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
杭州爱德旺斯 1,528,915.36 76,445.77
应收账款 驱动链科技服
务有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
杭州爱德旺斯驱动链 171,559.76
应付账款
科技服务有限公司
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
详见本报告第五节“重要事项”之三“承诺事项的履行情况”。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、公司与潍柴重机就《工业品买卖合同》(合同编号:重机采字 2015-7)存在争议事项，公司向
北京仲裁委员会提起仲裁申请；后双方达成一致和解意见，北京仲裁委员会提根据双方的和解协
议出具了调解书。具体详见公司于 2020 年 7 月 29 日披露的《关于仲裁事项进展暨收到<调解书>
的公告》（公告编号：临 2020-021）。
2、公司 2019 年年度权益分派经公司第五届董事会第五次会议及公司 2019 年年度股东大会审
议通过，公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本（400,060,000 股）为基数，每股派发现金
红利 0.02 元（含税），共计派发现金红利 8,001,200 元。2020 年 7 月 3 日，本次权益分派实施完
成。具体详见 2《019 年年度权益分派实施公告》（公告编号：临 2020-018）。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按地区和产品分类的主营业务收入
及主营业务成本明细如下：
地区分部
项目 主营业务收入 主营业务成本
境内 1,168,128,391.47 975,950,608.63
境外 96,012,436.27 75,902,876.93
小计 1,264,140,827.74 1,051,853,485.56
减：公司内部抵销数 343,506,364.04 338,554,943.85
合计 920,634,463.70 713,298,541.71
产品分类
项目 主营业务收入 主营业务成本
船用齿轮箱产品 482,613,813.72 371,581,362.34
工程机械变速箱产品 205,126,446.99 180,036,446.29
风电及工业传动产品 267,478,801.22 245,825,414.68
摩擦及粉末冶金产品 47,149,619.29 26,739,751.73
农机产品 19,869,507.72 17,076,183.17
锻造件 81,084,025.37 68,483,022.64
铸造件 94,680,488.29 82,086,072.80
其他 66,138,125.14 60,025,231.91
小计 1,264,140,827.74 1,051,853,485.56
减：公司内部抵销数 343,506,364.04 338,554,943.85
合计 920,634,463.70 713,298,541.71
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2020 年半年度报告
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末账面余额 期末账面余额
账龄 合计
风电产品 其他产品
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 85,159,619.80 165,786,077.12
1至2年 1,785,062.03 10,710,766.63
2至3年 4,592,096.71
3 年以上
3至4年 69,400.00
4至5年 8,895,307.51
11,462,345.33
5 年以上
5至6年 12,730.00
6 年以上 1,684,400.00
合计 97,606,519.34 192,551,285.79 290,157,805.13
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
按单项计 3,530,3 1.79 3,530,31 100 3,530,31 1.06 3,530,3 100.00
提坏账准 16.57 6.57 6.57 16.57
备
其中：
按组合计 286,627 98.2 28,001,3 9.77 258,626 285,044, 98.78 27,933, 9.80 257,111,
提坏账准 ,488.56 1 48.66 ,139.90 718.42 150.00 568.42
备
其中：
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2020 年半年度报告
290,157 / 31,531,6 / 258,626 288,575, / 31,463, / 257,111,56
合计 8.42
,805.13 65.23 ,139.90 034.99 466.57
[注]：期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见“第十节 财务报告五、44.重要会计
政策和会计估计的变更”（3）之说明。
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
杭州长江汽车有限 3,530,316.57 3,530,316.57 100.00 公司已对其提起
公司 诉讼，且该公司涉
及多起诉讼，期末
根据其账面价值
与预计可收回的
金额的差额计提
坏账准备
合计 3,530,316.57 3,530,316.57 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合并范围内关联往 5,184,738.52
来组合
账龄组合 281,442,750.04 28,001,348.66 9.95
合计 286,627,488.56 28,001,348.66 9.77
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
① 风电增速箱产品：
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 85,159,619.80
1-2 年 1,785,062.03 89,253.10 5.00
2-3 年 20.00
3-4 年 69,400.00 20,820.00 30.00
4-5 年 8,895,307.51 5,337,184.51 60.00
5-6 年 12,730.00 10,184.00 80.00
6 年以上 1,684,400.00 1,684,400.00 100.00
小 计 97,606,519.34 7,141,841.61 7.32
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2020 年半年度报告
② 其他产品：
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 160,601,338.60 8,030,066.93 5.00
1-2 年 10,710,766.63 2,142,153.33 20.00
2-3 年 4,592,096.71 2,755,258.03 60.00
3 年以上 7,932,028.76 7,932,028.76 100.00
小 计 183,836,230.70 20,859,507.05 11.35
账龄情况
期末账面余额
项 目
风电产品 其他产品 合 计
1 年以内 85,159,619.80 165,786,077.12
1-2 年 1,785,062.03 10,710,766.63
2-3 年 4,592,096.71
3-4 年 69,400.00
4-5 年 8,895,307.51
11,462,345.33
5-6 年 12,730.00
6 年以上 1,684,400.00
合 计 97,606,519.34 192,551,285.79 290,157,805.13
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
单项计提 3,530,316.57 3,530,316.57
坏账准备
按 组 合 计 27,933,150.00 68,198.66 28,001,348.66
提坏账准
备
合计 31,463,466.57 68,198.66 31,531,665.23
[注]：期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见“第十节 财务报告五、44.重要会计
政策和会计估计的变更”（3）之说明。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末余额前 5 名的应收账款合计数为 175,512,591.02 元，占应收账款期末余额合计数的比例
为 60.49%，相应计提的坏账准备合计数为 5,046,157.89 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 4,080,437.41 3,530,652.14
合计 4,080,437.41 3,530,652.14
其他说明：
√适用 □不适用
1) 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：应收利息
应收股利
其他应收款
按组合计提坏账准备 4,367,032.44 100.00 286,595.03 6.56 4,080,437.41
其中：应收利息
应收股利
其他应收款 4,367,032.44 100.00 286,595.03 6.56 4,080,437.41
合 计 4,367,032.44 100.00 286,595.03 6.56 4,080,437.41
(续上表)
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2020 年半年度报告
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
其中：应收利息
应收股利
其他应收款
按组合计提坏账准备 3,793,858.47 100.00 263,206.33 6.94 3,530,652.14
其中：应收利息
应收股利
其他应收款 3,793,858.47 100.00 263,206.33 6.94 3,530,652.14
合 计 3,793,858.47 100.00 263,206.33 6.94 3,530,652.14
2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联往来组合 93,817.94
应收押金保证金组合 200.00 10.00 5.00
应收政府款项组合 3,321,721.97 166,086.10 5.00
其他组合 951,292.53 120,498.93 12.67
小 计 4,367,032.44 286,595.03 6.56
账龄情况
项 目 期末账面余额
1 年以内 4,243,966.31
1-2 年 44,610.55
2-3 年 4,000.00
3 年以上 74,425.58
合 计 4,367,032.44
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 4,243,996.31
1至2年 44,610.55
2至3年 4,000.00
3 年以上 74,425.58
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 4,367,032.44
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方往来款 93,817.94 93,817.94
单位住房资金专户 3,321,721.97 3,315,813.21
应收暂付款 591,088.31 74,442.10
押金保证金 200.00 33,200.00
其他 360,204.22 276,585.22
合计 4,367,032.44 3,793,858.47
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
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2020 年半年度报告
2020 年 1 月 1 日 178,780.75 10,000.00 74,425.58 263,206.33
余额
2020 年 1 月 1 日
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段 -2,400.00 2,400.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 30,948.70 -7,560.00 23,388.70
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020 年 6 月 30 日 209,729.45 40.00 76,825.58 286,595.03
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
杭 州 市 萧 山 区 单位住房资金 3,321,721.97 1 年以内 76.06 166,086.10
住 房 改 革 委 员 专户
会办公室
法院诉讼费 应收暂付款 208,985.00 1 年以内 4.79 10,449.25
马来西亚前进 合并范围内 93,817.94 1 年以内 2.15
公司 关联方往来 49,407.39
款 1-2 年
44,410.55
吉林大学 应收暂付款 84,000.00 1 年以内 1.92 4,200.00
2 兆瓦风机使 其他 74,125.58 1 年以内 1.70 3,706.28
用费
合计 / 3,782,650.49 / 86.62 184,441.63
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2020 年半年度报告
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
备
对 子 公 司 186,086,304.72 18,000, 168,086,304.72 186,086,304.72 18,000,0 168,086,304.7
投资 000.00 00.00 2
对联营、合 869,014,016.14 869,014,016.14 844,958,679.77 844,958,679.7
营企业投 7
资
1,055,100,320. 18,000, 1,037,100,320. 1,031,044,984. 18,000,0 1,013,044,984
合计
86 000.00 86 49 00.00 .49
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期增 本期减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值
加 少 余额
准备
绍兴前进公司 5,500,000.00 5,500,000.00
前进锻造公司 17,911,740.00 17,911,740.00
前进铸造公司 16,480,000.00 16,480,000.00
前进马森公司 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
前进通用公司 5,010,980.00 5,010,980.00
爱德旺斯检测 500,000.00 500,000.00
公司
马来西亚前进 1,561,522.52 1,561,522.52
公司
香港前进公司 1,911,965.86 1,911,965.86
武汉前进公司 300,000.00 300,000.00
大连前进公司 400,000.00 400,000.00
广东前进公司 1,054,119.12 1,054,119.12
上海前进公司 600,000.00 600,000.00
前进贸易公司 5,000,000.00 5,000,000.00
临江公司 80,000,000.00 80,000,000.00
杭粉所公司 3,000,000.00 3,000,000.00
前进联轴器公 22,355,977.22 22,355,977.22
司
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2020 年半年度报告
安徽公司 6,500,000.00 6,500,000.00
合计 186,086,304.72 186,086,304.72 18,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
萧山 844,9 38,92 6,74 21,61 869,0
农商 58,67 8,038 2,29 5,000 14,01
银行 9.77 .94 7.43 .00 6.14
小计 844,9 38,92 6,74 21,61 869,0
58,67 8,038 2,29 5,000 14,01
9.77 .94 7.43 .00 6.14
844,9 38,92 6,74 21,61 869,0
合计 58,67 8,038 2,29 5,000 14,01
9.77 .94 7.43 .00 6.14
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 720,770,563.45 587,184,468.85 702,686,804.77 575,904,667.76
其他业务 19,088,571.64 17,979,339.16 18,676,810.85 16,877,916.17
合计 739,859,135.09 605,163,808.01 721,363,615.62 592,782,583.93
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
研发费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期数 上年同期数
人员人工 17,856,815.61 17,587,890.37
直接投入 3,252,030.39 2,043,677.82
折旧费用 981,655.25 983,016.77
无形资产摊销 1,060,555.58 1,296,824.44
新产品设计费 47,169.81 194,339.62
其他 372,611.38 490,205.10
合 计 23,570,838.02 22,595,954.12
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 13,217,568.00 4,467,765.00
权益法核算的长期股权投资收益 38,928,038.94 42,604,162.50
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 52,145,606.94 47,071,927.50
其他说明：
不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
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2020 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 21,832,900.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、 2,540,222.92 系减免的房产税及土地
减免 使用税
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 28,424,673.08 系收到的当地政府奖励、
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 专项补助资金等
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 66,684.93 系理财产品投资收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -76,984.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -8,571,293.97
少数股东权益影响额 -12,957,890.18
合计 31,258,312.48
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2020 年半年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.77 0.1157 0.1157
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.90 0.0376 -0.0050
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2020 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文件的正本
及公告的原稿。
董事长：夏柏林
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 10 日
修订信息
□适用 √不适用
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