中国西电电气股份有限公司董事会
    审计及关联交易控制委员会 2013 年度履职情况报告



      根据中国证监会、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员

会工作细则》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市

规则》和《公司章程》、《审计及关联交易委员会议事规则》的有关

规定，2013年度，中国西电电气股份有限公司（以下简称“公司”）

董事会审计及关联交易控制委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职

责，对公司2013年度审计工作进行全面审查，现对审计及关联交易控

制委员会的履职情况和对安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以

下简称“安永”）2013年度的审计工作情况总结如下：

     一、审计及关联交易委员会的基本情况：

    公司第二届董事会审计及关联交易委员会由独立董事李俊玲女

士、独立董事刘彭龄先生及董事张斌成先生三人组成。其审计及关联

交易控制委员会设主席一名，由具备会计及财务管理相关的专业经验

的独立董事李俊玲女士担任，负责召集并主持委员会工作，审计及关

联交易委员会全部委员均具有能够胜任委员会工作职责的专业知识

和商业经验。公司委员会成员及其构成符合有关规范性文件及《公司

章程》等规定的要求。

    二、 公司董事会审计及关联交易控制委员会2013年度会议召开

情况：

    报告期内，公司第二届董事会审计及关联交易控制委员会根据中
国证监会、上海证券交易所以及公司《审计及关联交易控制委员会议

事规则》的相关规定，本着勤勉尽责的原则，切实有效地监督上市公

司的外部审计，指导公司内部审计工作，2013年度会议召开情况具体

如下：

    （一）2013年2月10日，召开了公司2012年度审计会计师与公司独

立董事、审计委员会关于2012年度审计工作的沟通会议。

    （二）2013年3月27日，召开审计及关联交易控制委员会 2013 年

第一次会议，会议审议了以下议案：

    1、《关于公司2012 年度内部控制评价报告的议案》；

    2、中国西电电气股份有限公司关于 2012 年关联交易执行及 2013

年关联交易预计的议案》;

    3、《中国西电电气股份有限公司关于 2013 年聘请会计师事务所

的议案》

   （三）2013 年 10 月 18 日，召开审计及关联交易控制委员会 2013

年第二次会议，会议审议了《中国西电电气股份有限公司关于增加

2013 年度关联交易的议案》。

   三、公司 2013 年度审计及关联交易控制委员会工作情况：

   1、监督及评估外部审计机构工作

   报告期内，公司董事会审计及关联交易控制委员会根据中国证监

会、上海证券交易所以及公司的有关规定，本着勤勉尽责的原则，与

外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中

发现的重大事项，对外部审计机构在工作是否勤勉尽责，对其审计的
独立性和专业性进行有效评估，并对外部审计工作的开展及进行提出

了指导性意见。

   2、指导和评估内部审计工作

   报告期内，公司董事会审计及关联交易控制委员审阅了公司年度

内部审计工作计划、听取了重大审计项目的情况汇报，督促公司内部

控制计划的有效的实施进行，指导公司内部审计部门的有效运作。根

据外部审计机构出具的内部控制审计报告，及时与外部审计机构沟通

发现的问题与改进方法，对公司内部控制制度设计的适当性进行有效

评估评估，并督促内控缺陷的整改。

   3、审阅公司的财务报告并对其发表意见

   报告期内，公司董事会审计及关联交易控制委员会委员按照《审

计及关联交易控制委员会议事规则》的要求审阅公司的财务报告，对

公司财务报告的真实性、完整性和准确性提出意见。重点关注了公司

财务报告的重大会计和审计问题，包括重大会计差错调整、重大会计

政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见

审计报告的事项等；特别关注是否存在与财务报告相关的欺诈、舞弊

行为及重大错报的可能性。

   4、确认、审查及管理关联交易

   报告期内，公司董事会审计及关联交易控制委员按照法律、法规

及公司章程的规定对公司的关联方进行确认，并向董事会和监事会报

告，对公司的关联交易及时审查和提交董事会批准，同时报监事会，

有效的控制关联交易风险。

   5、负责向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议。
   公司董事会审计及关联交易控制委员会认为：鉴于安永华明会计

师事务所在执行公司 2012 年度审计过程中能够恪守“独立、客观、

公正”的执业原则，对公司提供的会计报表及其相关资料进行了独

立、客观、公正、谨慎的审计，出具了审计报告并提出了管理建议。

根据其服务意识、职业操守和履职能力，建议继续聘任安永华明会计

师事务所为公司 2013 年中期报告审阅、年度财务决算报告及内部控

制审计的中介机构。