中国西电电气股份有限公司
审计及关联交易控制委员会 2018 年度履职情况报告


    根据中国证监会、上海证券交易所及公司《审计委员会
议事规则》的相关规定，2018 年度，中国西电电气股份有限
公司（以下简称“公司”）审计及关联交易控制委员会（以
下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，认真履行职
责，对公司 2018 年度审计工作进行了审查，现就审计委员
会的履职情况总结如下：
    一、公司审计委员会的基本情况
    公司第三届董事会审计委员会成员由独立董事潘德源
先生、独立董事于文星先生和董事陶永山先生组成，其中潘
德源先生担任委员会主席。
    审计委员会全部委员均具有能够胜任委员会工作职责
的专业知识和商业经验。审计委员会成员及其构成符合有关
规范性文件及《公司章程》等规定的要求。
    二、公司审计委员会 2018 年度会议召开情况
    报告期内，公司审计委员会根据中国证监会、上海证券
交易所以及公司《审计委员会议事规则》的相关规定，本着
勤勉尽责的原则，切实有效地监督上市公司的外部审计，指
导公司内部审计工作，2018 年度会议召开情况具体如下：
    （一）2018 年 4 月 2 日，召开第三届董事会审计委员会
第二次会议，会议听取对审计机构公司 2017 年年报审计和
内控审计工作汇报。通过了以下议案：
    1.审议通过了中国西电电气股份有限公司关于《2017 年
度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案；
    2.审议通过了关于《中国西电电气股份有限公司 2017
年度内部控制评价报告》的议案；
    3.审议通过了关于《审计委员会 2017 年履职情况的报
告》的议案；
    4.审议通过了关于《聘请 2018 年度财务审计机构》的
议案；
    5.审议通过了关于《聘请 2018 年度内部控制审计机构》
的议案；
    6.审议通过了 2017 年关联交易执行及 2018 年关联交易
预计的议案。
    7.审议通过了会计政策变更的议案。
    （二）2018 年 8 月 27 日，召开了第三届董事会审计委
员会第三次会议，会议听取审计机构对公司 2018 年半年报
审阅情况，审议通过了关于《公司 2018 年半年度募集资金
存放与使用情况的专项报告》的议案。
    三、公司 2018 年度审计委员会工作情况
    1.监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，公司审计委员会根据中国证监会、上海证券
交易所以及公司的有关规定，与外部审计机构讨论和沟通审
计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项，
对外部审计机构在工作是否勤勉尽责、对其审计的独立性和
专业性进行评估，并对外部审计工作的开展提出了指导性意
见。
    2.指导和评估内控审计工作
    报告期内，公司审计委员会听取了公司内控审计工作的
汇报，督促公司内部控制审计计划的实施，指导公司相关工
作的有效运作，及时与外部审计机构沟通审计中发现的问题
与改进方法，对公司内部控制制度设计的适当性进行有效评
估，并督促内控缺陷的整改，审阅外部审计机构出具的内部
控制审计报告。
    3.审阅公司的财务报告
    报告期内，公司审计委员会按照《审计委员会议事规则》
的要求审阅公司的财务报告，重点关注了公司财务报告的重
大会计和审计问题，包括重大会计差错调整、重大会计政策
及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留
意见审计报告的事项等；特别关注是否存在与财务报告相关
的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。
    4.确认、审查及管理关联交易
    报告期内，公司审计委员会按照法律、法规及公司章程
的规定对公司的关联交易及时审查并提交董事会批准，同时
报监事会，有效的控制关联交易风险。
    5.负责向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议
    鉴于普华永道中天会计师事务所良好的服务意识、职业
操守和履职能力，建议继续聘任普华永道中天会计师事务所
为公司 2018 年半年度财务报告审阅、年度财务报告审计的
专门机构。
    鉴于安永华明会计师事务所良好的服务意识、职业操守
和履职能力，建议继续聘请安永华明会计师事务所为公司
2018 年度内部控制审计的审计机构。