中国铁建股份有限公司
审计与风险管理委员会2018年度履职报告
中国铁建股份有限公司（以下称公司）董事会下设的审
计与风险管理委员会由5名成员组成，其中王化成、辛定华、
承文、路小蔷为独立非执行董事，葛付兴为非执行董事，全
部成员均具有能够胜任审计与风险管理委员会委员工作职
责的专业知识和商业经验。委员会根据《中国铁建股份有限
公司董事会审计与风险管理委员会工作细则》和《上海证券
交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》的监管要求，
本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真行使职权，全面
关注公司的发展状况，按时出席公司在年度内召开的董事会
审计与风险管理委员会会议，并对审议的相关事项基于独立
立场发表独立客观的意见，充分发挥独立董事及专业委员会
委员的作用。现将公司审计与风险管理委员会2018年度的履
职情况汇报如下。
一、审计与风险管理委员会2018年年度履职概况
2018 年度召开审计与风险管理委员会会议 7 次，审议议题
16 项，均审议通过，听取专项汇报 8 项。具体情况如下：
审议
序号 会议名称 召开时间 召开地点 审议议题
情况
第四届第 1 2018 年 2 14 层第 2 1.审议关于公司 2018 年度审计工作思路 审议
1
次会议 月1日 会议室 及审计工作计划的议案 通过
1/5
2.审议关于公司 2018 年度全面风险管理 审议
报告的议案 通过
听取德勤华永会计师事务所关于 2017 年
第四届第 2 2018 年 3 14 层第 2
2 财务决算审计及内控审计情况的汇报 -
次会议 月6日 会议室
（第二次沟通）
1.听取德勤华永会计师事务所关于公司
2017 年度年报审计情况的汇报（第三次 -
沟通）
审议
2.审议关于公司 2017 年年报的议案
通过
审议
3.审议公司 2017 年度财务报告
通过
第四届第 3 2018 年 3 14 层第 2 4.审议关于公司计提资产减值准备方案 审议
3
次会议 月 27 日 会议室 的议案 通过
5.审议关于聘请 2018 年度外部审计机构 审议
的议案 通过
6.听取公司 2017 年度内部控制评价工作
-
开展情况的汇报
审议
7.审议公司 2017 年度内部控制评价报告
通过
1.听取关于公司 2018 年一季度财务决算
-
情况的汇报
第四届第 4 2018 年 4 14 层第 2 2.审议关于公司 2018 年第一季度报告的 审议
4
次会议 月 26 日 会议室 议案 通过
审议
3.审议关于公司会计政策变更的议案
通过
第四届第 5 2018 年 8 14 层第 2 听取关于公司 2018 年上半年财务决算的
5 -
次会议 月 29 日 会议室 汇报
2/5
2.审议关于公司 2018 年半年报及其摘要 审议
的议案 通过
3.审议关于修订《中国铁建股份有限公 审议
司内部审计管理规定》的议案 通过
4.与德勤事务所沟通公司 2018 年上半年
-
财务报告审阅情况
1.听取关于公司 2018 年三季度财务决算
-
情况的汇报
2.审议关于公司 2018 年第三季度报告的 审议
议案 通过
第四届第 6 2018 年 10 14 层第 2
6
次会议 月 29 日 会议室
3.审议关于调整 2018 年日常关联交易上 审议
限的议案 通过
4.审议关于公司 2018 年度内部控制评价 审议
及考核工作实施方案的议案 通过
1.审议关于续签《金融服务协议》和拟
审议
定 2019-2021 年持续关连交易上限的议
通过
案
2.审议关于续签《服务提供框架协议》
第四届第 7 2018 年 12 14 层第 2 审议
7 和拟定 2019-2021 年持续关连交易上限
次会议 月 13 日 会议室 通过
的议案
3.听取德勤华永会计师事务所关于 2018
年年度审计计划及第一阶段内部控制测 -
试总结的汇报（第一次沟通）
二、审计与风险管理委员会履职重点关注的事项情况
（一）监督及评估外部审计机构工作，认真审阅定期报
告
委员会根据公司《中国铁建股份有限公司董事会审计与
风险管理委员会工作细则》和监管要求，在报告期内，积极
开展监督及评估外部审计机构的工作，在外部审计机构进行
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财务报告及内部控制审计的过程中，对其审计工作计划、预
沟通、进展过程等阶段均进行了及时有效的监督与评估，切
实履行了对本公司的年度报告和中期报告的审阅工作，并对
定期报告的编制提出了专业的意见和建议。
本公司年度财务报告审计工作的时间安排由董事会审
计与风险管理委员会与年审会计师事务所协商确定。委员会
在年审会计师事务所正式进场审计前，审阅公司编制的年度
财务会计报表，形成书面意见。委员会在年审会计师事务所
进场后会加强与其的沟通，在年审会计师事务所出具初步审
计意见后会再一次审阅公司年度财务会计报表，形成书面意
见。审计与风险管理委员会对年度财务报表进行表决，形成
决议后提交董事会审核。
（二）监督指导内部审计工作
报告期内，委员会认真审阅了公司的内部审计工作计
划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严
格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导
性意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存
在重大问题的情况。
（三）指导推动内部控制工作开展
报告期内，委员会充分发挥专业委员会作用，积极推动
公司内部控制工作开展，进一步规范和健全了公司的内部控
制体系。积极指导内部控制评价工作开展，督促所属各单位、
各部门认真落实各项内部控制措施和要求。高度重视内部控
制缺陷整改，客观、系统分析内部控制缺陷的性质和产生原
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因，指导内部控制缺陷整改方案制定，并加强后续监督，保
证整改效果。
在内部控制审计和评价工作开展过程中，委员会审定了
内部控制审计和评价工作计划，听取了关于内部控制评价情
况的汇报，就内部控制审计情况和会计师事务所进行了沟
通，认为公司2018年内部控制不存在重大和重要缺陷，形成
了书面意见并提交董事会审核。
在新的一年里，公司的审计与风险管理委员会将继续按
照《中国铁建股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工
作细则》和《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》的监管要求，更好的履行委员会的工作职责，推动
公司内控制度的持续优化和经营效率的有效提高。
中国铁建股份有限公司
审计与风险管理委员会
二零一九年三月二十九日
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