中国铁建股份有限公司
审计与风险管理委员会2019年度履职报告
中国铁建股份有限公司（以下称公司）董事会下设的审计与
风险管理委员会由5名成员组成，其中王化成、辛定华、承文、
路小蔷为独立非执行董事，葛付兴为非执行董事，全部成员均具
有能够胜任审计与风险管理委员会委员工作职责的专业知识和
商业经验。委员会根据《中国铁建股份有限公司董事会审计与风
险管理委员会工作细则》和《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》的监管要求，本着恪尽职守、勤勉尽责的工
作态度，认真行使职权，全面关注公司的发展状况，按时出席公
司在年度内召开的董事会审计与风险管理委员会会议，并对审议
的相关事项基于独立立场发表独立客观的意见，充分发挥独立董
事及专业委员会委员的作用。现将公司审计与风险管理委员会
2019年度的履职情况汇报如下。
一、审计与风险管理委员会2019年年度履职概况
2019 年度召开审计与风险管理委员会会议 7 次，审议议题
15 项，均审议通过，听取专项汇报 7 项。具体情况如下：
序 召开 召开 审议
会议名称 审议议题
号 时间 地点 情况
1.审议关于公司 2019 年度审计工作思路及
2019 14 层
第四届第 审计工作计划的议案 审议
1 年1月 第2会
8 次会议 通过
15 日 议室 2.审议关于《公司 2019 年度全面风险管理报
告》的议案
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采用
2019 听取德勤华永会计师事务所关于 2018 年财
第四届第 通讯 审议
2 年3月 务决算审计及内控审计情况的汇报（第二次
9 次会议 方式 通过
20 日 沟通）
召开
1.听取德勤华永会计师事务所关于公司
审议
2018 年度年报审计情况的汇报（第三次沟
通过
通）
审议
2.审议公司 2018 年度财务决算报告的议案
通过
2019 14 层 3.审议关于公司 2018 年年报及其摘要的议 审议
第四届第
3 年3月 第2会 案 通过
10 次会议
27 日 议室 4.审议关于公司计提资产减值准备方案的议 审议
案 通过
5.审议关于支付 2018 年度审计费用和聘请 审议
2019 年度外部审计机构的议案 通过
6.审议公司 2018 年度内部控制评价报告的 审议
议案 通过
1.听取关于公司 2019 年一季度财务决算情 审议
况的汇报 通过
2019 14 层
第四届第 2.审议关于公司 2019 年第一季度报告的议 审议
4 年4月 第2会
11 次会议 案 通过
28 日 议室
审议
3.审议关于公司会计政策变更的议案
通过
1.听取关于公司 2019 年上半年财务决算的 审议
汇报 通过
2019 14 层
第四届第 2.审议关于公司 2019 年半年报及其摘要的 审议
5 年8月 第2会
12 次会议 议案 通过
29 日 议室
3.与德勤华永会计师事务所沟通公司 2019 审议
年上半年财务报告审阅情况 通过
1.听取关于公司 2019 年三季度财务决算情 审议
2019 况的汇报 通过
14 层
第四届第 年 10 2.审议关于公司 2019 年第三季度报告的议 审议
6 第2会
13 次会议 月 29 案 通过
议室
日 3.审议关于公司 2019 年度内部控制评价及 审议
考核工作实施方案的议案 通过
1.审议关于续签《服务互供框架协议》和拟 审议
定 2020-2022 年持续关联交易上限的议案 通过
2019
14 层 2.审议关于续签《房屋租赁框架协议》和拟 审议
第四届第 年 12
7 第 2 会 定 2020-2022 年持续关联交易上限的议案 通过
14 次会议 月 17
议室
日 3.审议关于公司 2020 年度审计工作思路及 审议
审计工作计划的议案 通过
4.听取德勤华永会计师事务所关于 2019 年 审议
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年度审计计划及第一阶段内部控制测试总结 通过
的汇报
二、审计与风险管理委员会履职重点关注的事项情况
（一）监督及评估外部审计机构工作，认真审阅定期报告
委员会根据公司《中国铁建股份有限公司董事会审计与风险
管理委员会工作细则》和监管要求，在报告期内，积极开展监督
及评估外部审计机构的工作，在外部审计机构进行财务报告及内
部控制审计的过程中，对其审计工作计划、预沟通、进展过程等
阶段均进行了及时有效的监督与评估，切实履行了对本公司的年
度报告和中期报告的审阅工作，并对定期报告的编制提出了专业
的意见和建议。
本公司年度财务报告审计工作的时间安排由董事会审计与
风险管理委员会与年审会计师事务所协商确定。委员会在年审会
计师事务所正式进场审计前，审阅公司编制的年度财务会计报表，
形成书面意见。委员会在年审会计师事务所进场后会加强与其的
沟通，在年审会计师事务所出具初步审计意见后会再一次审阅公
司年度财务会计报表，形成书面意见。审计与风险管理委员会对
年度财务报表进行表决，形成决议后提交董事会审核。
（二）监督指导内部审计工作
报告期内，委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并
认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计
计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅
内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
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（三）指导推动内部控制工作开展
报告期内，委员会充分发挥专业委员会作用，积极推动公司
内部控制工作开展，进一步规范和健全了公司的内部控制体系。
积极指导内部控制评价工作开展，督促所属各单位、各部门认真
落实各项内部控制措施和要求。高度重视内部控制缺陷整改，客
观、系统分析内部控制缺陷的性质和产生原因，指导内部控制缺
陷整改方案制定，并加强后续监督，保证整改效果。
在内部控制审计和评价工作开展过程中，委员会审定了内部
控制审计和评价工作计划，听取了关于内部控制评价情况的汇报，
就内部控制审计情况和会计师事务所进行了沟通，认为公司2019
年内部控制不存在重大和重要缺陷，形成了书面意见并提交董事
会审核。
在新的一年里，公司的审计与风险管理委员会将继续按照
《中国铁建股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作细
则》和《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》
的监管要求，更好的履行委员会的工作职责，推动公司内控制度
的持续优化和经营效率的有效提高。
中国铁建股份有限公司
审计与风险管理委员会
二零二零年三月三十日
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