中国铁建股份有限公司
 审计与风险管理委员会2021年度履职报告


    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董

事会审计委员会运作指引》《中国铁建股份有限公司章程》《中

国铁建股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则》等

有关规定，2021 年度（以下简称报告期），中国铁建股份有限

公司（以下简称本公司或中国铁建）董事会审计与风险管理委员

会勤勉尽责，充分发挥专业职能，认真履行职责，现将公司审计

与风险管理委员会 2021 年度的履职情况汇报如下：


    一、审计与风险管理委员会基本情况


    （一）审计与风险管理委员会成员履职情况


    中国铁建第四届董事会审计与风险管理委员会由 4 名成员

组成，王化成、辛定华、承文、路小蔷均为独立非执行董事；报

告期内，本公司董事会完成了换届选举，第五届董事会审计与风

险管理委员会由 5 名成员组成，郜烈阳先生为非执行董事，马传

景、赵立新、解国光、钱伟伦先生为独立非执行董事，全部成员

均具有能够胜任审计与风险管理委员会委员工作职责的专业知

识和商业经验。报告期内，全体委员根据《上海证券交易所上市

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公司董事会审计委员会运作指引》和《中国铁建股份有限公司董

事会审计与风险管理委员会工作细则》的监管要求，本着恪尽职

守、勤勉尽责的工作态度，认真行使职权，全面关注公司的发展

状况，按时出席公司在年度内召开的董事会审计与风险管理委员

会会议，并对审议的相关事项基于独立立场发表独立客观的意见，

充分发挥了独立董事及专业委员会委员的作用。


    （二）审计与风险管理委员会成员工作履历、专业背景以

及兼职情况

    郜烈阳先生，56岁，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生

学历，英国皇家特许建造师，现任本公司非执行董事。郜先生历

任中建总公司设计部副主任科员，中建设计咨询公司工程承包部

副经理，中建总公司驻福建办事处副主任，中建南方公司总经理，

中建总公司总承包部副总经理，中建总公司装饰工程部总经理，

中国建筑装饰工程公司总经理，中国建筑发展公司副总经理、董

事、总经理、党委副书记,中国建筑装饰集团有限公司董事长、

党委书记，中国建筑股份有限公司助理总经理兼中建新疆建工

(集团)有限公司董事长、党委书记，中国建筑股份有限公司监事

会主席、助理总经理。现为中央企业专职外部董事，同时担任中

国保利集团有限公司外部董事、中国五矿集团有限公司外部董事。

    马传景先生，64岁，中国国籍，无境外居留权，博士研究生

学历，现任本公司独立非执行董事。马先生历任北京化工学院教

师，《求是（红旗）》杂志社经济编辑部编辑，《求是》杂志社
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经济编辑部副主任、主任，《求是》杂志社国际部负责人，国务

院研究室综合研究司副司长，国务院研究室工交贸易研究司副司

长、司长，中央企业专职外部董事。曾任中国外运长航集团有限

公司外部董事、中国中化集团有限公司外部董事、新兴际华集团

有限公司外部董事和中国能源建设股份有限公司非执行董事。现

同时担任中国国际工程咨询有限公司外部董事。

    赵立新先生，67岁，中国国籍，无境外居留权，大学学历，

现任本公司独立非执行董事。赵先生历任中国第一重型机械集团

公司设计研究院副总设计师，总工程师办公室副主任、主任，副

总工程师兼总工程师办公室主任，副总工程师兼生产长，党委副

书记、党委书记、副总经理。曾任中国储备粮管理集团有限公司

外部董事。现同时担任中国能源建设股份有限公司独立非执行董

事。

    解国光先生，61岁，中国国籍，无境外居留权，大学学历，

正高级会计师，现任本公司独立非执行董事。解先生历任建设部

机关事务局财务处助理会计师、审计局会计师，中国建筑技术研

究院财务处会计师、威特公司会计师，中国建筑设计研究院财务

部会计师、财务部副主任、财务部主任，中国建筑设计研究院总

会计师，中国建设科技集团股份有限公司总会计师、董事会秘书，

中国建设科技有限公司总会计师，中国节能环保集团有限公司党

委常委、总会计师。现同时担任中国中煤能源集团有限公司外部

董事。

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     钱伟伦先生，54岁，中国香港籍，无境外居留权，博士研究

生学历，获法学硕士、电子商贸及互联网工程理科硕士、工商管

理硕士学位，现任本公司独立非执行董事。钱先生曾任东亚银行

部门主管、香港银行华员会副主席。现同时担任中邦香港控股有

限公司主席兼行政总裁、陈曼琪律师行行政总裁、香港国际数据

保障学会创会会长、大湾区香港国际专业服务协会创会会长、香

港中律协委员、香港银行华员会会务顾问。

     （三）关于独立董事独立性的情况说明

     公司全体独立董事均具备《上市公司治理准则》《上市公司

独立董事规则》等法律法规所要求的独立性，不存在影响独立董

事独立性的情况。

     二、审计与风险管理委员会2021年年度履职概况

     2021 年度召开审计与风险管理委员会会议共 7 次，审议议

题 15 项，均审议通过；听取专项汇报 6 项；与德勤华永会计师

事务所沟通公司 2021 年上半年财务报告审阅情况 1 项。具体情

况如下：
序               召开    召开                                             审议
     会议名称                                   审议议题
号               时间    地点                                             情况
                 2021    现场    1.审议关于向国资委报送 2020 年度合规管   审议
     第四届第    年1     会议+   理工作报告的议案                         通过
 1
     20 次会议   月 14   企业    2.听取关于公司 2020 年度法治铁建建设进
                 日      微信                                              -
                                 展情况的汇报
                 2021
     第四届第    年3     企业    听取德勤华永会计师事务所关于公司 2020
 2                                                                         -
     21 次会议   月 10   微信    年度年报审计情况的汇报
                 日
     第四届第    2021    现场                                             审议
 3                               1.审议公司 2020 年度财务决算报告的议案
     22 次会议   年3     会议+                                            通过
                                                                          4/7
                月 29   企业    2.审议关于公司 2020 年年报及其摘要的议    审议
                日      微信    案                                        通过
                                3.审议关于支付 2020 年度审计费用及聘请    审议
                                2021 年度外部审计机构的议案               通过
                                4.审议关于公司 2020 年度内部控制评价报    审议
                                告的议案                                  通过
                                5.听取德勤华永会计师事务所关于公司
                                2020 年度年报审计情况的汇报（年报第三      -
                                次沟通）
                                1.听取关于公司 2021 年一季度财务决算情
                                                                           -
                2021            况的汇报
    第四届第    年4     企业    2.审议关于公司 2021 年第一季度报告的议    审议
4
    23 次会议   月 28   微信    案                                        通过
                日              3.审议关于公司 2020 年度内控体系工作报    审议
                                告的议案                                  通过
                                1.听取关于公司 2021 年上半年财务决算的
                                                                           -
                                汇报
                                2.审议关于公司 2021 年半年报及其摘要的    审议
                2021    现场    议案                                      通过
    第四届第    年8     会议+                                             审议
5                               3.审议关于公司会计政策变更的议案
    24 次会议   月 27   企业                                              通过
                日      微信    4.审议关于修订公司《风险管理与内部控制    审议
                                办法》的议案                              通过
                                5.与德勤华永会计师事务所沟通公司 2021
                                                                           -
                                年上半年财务报告审阅情况
                                1.听取关于公司 2021 年三季度财务决算情
                                                                           -
                                况的汇报
                2021            2.审议关于公司 2021 年第三季度报告的议    审议
    第四届第    年 10   企业    案                                        通过
6
    25 次会议   月 28   微信    3.审议关于中国铁建电气化局集团有限公司    审议
                日              所属企业开展金融衍生业务的议案            通过
                                4.审议关于公司 2021 年度内部控制评价及    审议
                                考核工作实施方案的议案                    通过
                                1.审议关于续签《金融服务协议》和拟定
                                                                          审议
                2021    现场    2022-2024 年持续关联（连）交易上限的议
                                                                          通过
    第五届第    年 12   会议+   案
7
    1 次会议    月 21   企业    2.审议关于续签《服务提供框架协议》和拟
                                                                          审议
                  日    微信    定 2022-2024 年持续关联（连）交易上限的
                                                                          通过
                                议案

    三、审计与风险管理委员会履职重点关注的事项情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作，认真审阅定期报告

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    委员会根据公司《中国铁建股份有限公司董事会审计与风险

管理委员会工作细则》和监管要求，在报告期内，积极开展监督

及评估外部审计机构的工作，在外部审计机构进行财务报告及内

部控制审计的过程中，对其审计工作计划、预沟通、进展过程等

阶段均进行了及时有效的监督与评估，切实履行了对本公司的年

度报告和中期报告的审阅工作，并对定期报告的编制提出了专业

的意见和建议。

    本公司年度财务报告审计工作的时间安排由董事会审计与

风险管理委员会与年审会计师事务所协商确定。委员会在年审会

计师事务所正式进场审计前，审阅公司编制的年度财务会计报表，

形成书面意见。委员会在年审会计师事务所进场后会与其加强沟

通，在年审会计师事务所出具初步审计意见后会再一次审阅公司

年度财务会计报表，形成书面意见。审计与风险管理委员对年度

财务报表进行表决并形成决议后提交董事会审核。

    （二）监督指导内部审计工作

    报告期内，委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并

认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计

计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅

内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

    （三）指导推动内部控制工作开展

    报告期内，委员会充分发挥专业委员会作用，积极推动公司

内部控制工作开展，进一步规范和健全了公司的内部控制体系。

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积极指导内部控制评价工作开展，督促所属各单位、各部门认真

落实各项内部控制措施和要求。高度重视内部控制缺陷整改，客

观、系统分析内部控制缺陷的性质和产生原因，指导内部控制缺

陷整改方案制定，并加强后续监督，保证整改效果。

    在内部控制审计和评价工作开展过程中，委员会审定了内部

控制审计和评价工作计划，听取了关于内部控制评价情况的汇报，

就内部控制审计情况和会计师事务所进行了沟通，认为公司2021

年内部控制不存在重大和重要缺陷，形成了书面意见并提交董事

会审核。

    在新的一年里，公司审计与风险管理委员会将继续按照《上

海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《中

国铁建股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则》的

监管要求，更好的履行委员会的工作职责，推动公司内控制度的

持续优化和经营效率的有效提高。




                                 中国铁建股份有限公司

                                 审计与风险管理委员会

                                 二零二二年三月三十日




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