中国铁建股份有限公司
董事会审计与风险管理委员会2022年度
履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号-规范运作》《中国铁建股份有限公司章程》《中
国铁建股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则》等
有关规定，2022 年度（以下简称报告期），中国铁建股份有限
公司（以下简称本公司或中国铁建）董事会审计与风险管理委员
会勤勉尽责，充分发挥专业职能，认真履行职责，现将公司审计
与风险管理委员会 2022 年度的履职情况汇报如下：
一、审计与风险管理委员会基本情况
中国铁建第五届董事会审计与风险管理委员会由 5 名成员
组成，其中郜烈阳先生为非执行董事，马传景、赵立新、解国光、
钱伟伦先生为独立非执行董事，独立非执行董事委员人数占委员
会成员的二分之一以上，主任委员由会计专业人士解国光先生担
任，全部成员均具有能够胜任审计与风险管理委员会委员工作职
责的专业知识和商业经验，人员结构及任职资格符合相关法律法
规的规定。报告期内，全体委员根据《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号-规范运作》和《中国铁建股份有限公司董
事会审计与风险管理委员会工作细则》的规定，本着恪尽职守、
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勤勉尽责的工作态度，认真行使职权，全面关注公司的发展状况，
按时出席公司在报告期内召开的董事会审计与风险管理委员会
会议，并对审议的相关事项基于独立立场发表独立客观的意见，
充分发挥了独立董事及专业委员会委员的作用。
二、审计与风险管理委员会 2022 年年度履职概况
2022 年度本公司召开审计与风险管理委员会会议共 7 次，
审议议题 16 项，均经审议通过；听取专项汇报 7 项；与德勤华
永会计师事务所沟通公司 2022 年上半年财务报告审阅情况 1 项。
具体情况如下：
序 召开 召开 审议
会议名称 审议议题
号 时间 地点 情况
1.关于公司 2022 年度审计工作思路及审计 审议
2022 工作计划的议案 通过
第五届第 年1 现场 2.关于修订《中国铁建股份有限公司董事会 审议
1
2 次会议 月 11 会议 审计与风险管理委员会工作细则》的议案 通过
日 3.听取德勤华永会计师事务所关于 2021 年
-
财务年报审计情况的汇报
2022
第五届第 年3 现场 听取德勤华永会计师事务所关于公司 2021
2 -
3 次会议 月 10 会议 年度年报审计情况的汇报
日
审议
1.关于公司 2021 年度财务决算报告的议案
通过
审议
2.关于公司 2021 年年报及其摘要的议案
通过
3.关于公司 2021 年度计提减值准备方案的 审议
2022 议案 通过
第五届第 年3 现场 4.关于在中国铁建财务有限公司开展存贷款 审议
3
4 次会议 月 28 会议 等金融业务的风险处置预案的议案 通过
日 5.关于公司对中国铁建财务有限公司的风险 审议
持续评估报告的议案 通过
6.关于公司 2021 年度内部控制评价报告及 审议
内部控制体系工作报告的议案 通过
审议
7.关于公司 2021 年度 ESG 报告的议案
通过
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8.关于支付 2021 年度审计服务费用及选聘 审议
2022 年审计中介服务机构的议案 通过
9.听取德勤华永会计师事务所关于公司
-
2021 年度年报审计情况的汇报
2022 1.听取关于公司 2022 年一季度财务决算情
-
第五届第 年4 现场 况的汇报
4
5 次会议 月 28 会议 审议
2.关于公司 2022 年第一季度报告的议案
日 通过
1.听取关于公司 2022 年上半年财务决算情
-
况的汇报
审议
2022 2.关于公司 2022 年半年报及其摘要的议案
通过
第五届第 年8 现场
5 3.关于《中国铁建股份有限公司关于中国铁
6 次会议 月 29 会议 审议
建财务有限公司风险持续评估的报告》的议
日 通过
案
4.与德勤华永会计师事务所沟通公司 2022
-
年上半年财务报告审阅情况
1.听取关于公司 2022 年三季度财务决算情
-
况的汇报
审议
2022 2.关于公司 2022 年第三季度报告的议案
通过
第五届第 年 10 现场
6 3.关于续签 2023 年度《房屋租赁框架协
7 次会议 月 27 会议 审议
议》和拟定 2023 年度持续关联（连）交易
日 通过
上限的议案
4.关于公司 2022 年度内部控制评价及考核 审议
工作实施方案的议案 通过
2022
第五届第 年 12 通讯 听取德勤华永会计师事务所关于 2022 年财
7 -
8 次会议 月 26 方式 务年报审计情况的汇报
日
三、审计与风险管理委员会履职重点关注的事项情况
（一）监督及评估外部审计机构工作，认真审阅定期报告
委员会根据公司《中国铁建股份有限公司董事会审计与风险
管理委员会工作细则》和监管要求，在报告期内，积极开展监督
及评估外部审计机构的工作，在外部审计机构进行财务报告及内
部控制审计的过程中，对其审计工作计划、预沟通、进展过程等
阶段均进行了及时有效的监督与评估，切实履行了对本公司的年
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度报告和中期报告的审阅工作，并对定期报告的编制提出了专业
的意见和建议。
本公司年度财务报告审计工作的时间安排由董事会审计与
风险管理委员会与年审会计师事务所协商确定。委员会在年审会
计师事务所正式进场审计前，审阅公司编制的年度财务会计报表，
形成书面意见。委员会在年审会计师事务所进场后会与其加强沟
通，在年审会计师事务所出具初步审计意见后会再一次审阅公司
年度财务会计报表，形成书面意见。审计与风险管理委员对年度
财务报表进行表决并形成决议后提交董事会审核。
（二）监督指导内部审计工作
报告期内，委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并
认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计
计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅
内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）指导推动内部控制工作开展
报告期内，委员会充分发挥专业委员会作用，积极推动公司
内部控制工作开展，进一步规范和健全了公司的内部控制体系。
积极指导内部控制评价工作开展，督促所属各单位、各部门认真
落实各项内部控制措施和要求。高度重视内部控制缺陷整改，客
观、系统分析内部控制缺陷的性质和产生原因，指导内部控制缺
陷整改方案制定，并加强后续监督，保证整改效果。
在内部控制审计和评价工作开展过程中，委员会审定了内部
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控制审计和评价工作计划，听取了关于内部控制评价情况的汇报，
就内部控制审计情况和会计师事务所进行了沟通，认为公司2022
年内部控制不存在重大和重要缺陷，形成了书面意见并提交董事
会审核。
（四）对公司其他重大事项的监督
报告期内，委员会审慎审议了公司关联交易事项，重点关注
交易实质、定价、风险处置预案、风险持续评估等，维护和保障
了公司及股东的利益。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计与风险管理委员会按照《上海证
券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》和《公司章程》及《中国铁建股份有
限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则》等规定要求，指
导公司内部审计并对公司建立健全内部控制体系提供支持，对外
部审计进行监督和评估，并积极协调管理层、内部审计部门及相
关部门与外部审计机构的沟通，恪尽职守、尽职尽责的履行了审
计与风险管理委员会的职责。
公司审计与风险管理委员会将继续按照《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《中国铁建股份有
限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则》等规定和相关监
管要求，更好的履行委员会的工作职责，推动公司内控制度的持
续优化和经营效率的有效提高。
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中国铁建股份有限公司
审计与风险管理委员会
二零二三年三月三十日
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