白银有色集团股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况
审 核 报 告
目 录
一、募集资金存放与实际使用情况审核报告
二、2022 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
募集资金存放与实际使用情况审核报告
永证专字（2023）第 310251 号
白银有色集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的白银有色集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）
《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了审核。
一、管理层的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司管
理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司 2022 年度募集资金存放与
使用情况发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—
历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对年度募集资
金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制
符合相关规定，在所有重大方面公允反映了 2022 年度募集资金实际存放与使用
的情况。
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白银有色集团股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）首发上市募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准白银有色集团股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可[2016]3167 号），白银有色集团股份有限公司（简
称公司）于 2017 年 2 月 9 日通过向社会公开发行人民币普通股（ A 股）
698,000,000.00 股，每股发行价格为 1.78 元，募集资金总额计 1,242,440,000.00
元。扣除承销费、保荐费 80,000,000.00 元和审计费、验资费、律师费及股权登
记费等其他发行费用 33,200,122.33 元后的募集资金净额 1,129,239,877.67 元，
其中：证券账户中信银行股份有限公司兰州金昌路支行（账号
8113301013300056177，以下简称“中信银行账户”）存入 1,000,000,000.00 元；
中国农业银行股份有限公司白银大什字支行（账号 27406101040008811，以下简称
“农业银行账户”）存入 129,239,877.67 元。上述募集资金经北京永拓会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并于 2017 年 2 月 9 日出具了《验资报告》（京永验
字[2017]第 210009 号）。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用首发上市募集资金 1,129,239,877.67
元。其中:使用中信银行账户资金 1,000,000,000.00 元（该笔募集资金用于收购
白银红鹭矿业投资有限责任公司 93.02%股权）；使用农业银行账户的募集资金
129,239,877.67 元（该笔募集资金用于支付小铁山八中段以下深部开拓工程的项
目费用）。
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截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计收到的募集资金专户存款利息及理财收
益扣除银行手续费的净额为 27,387,215.32 元,其中:中信银行账户 23,480,305.46
元,农业银行账户 3,906,909.86 元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司首发上市募集资金专户存款余额为 0 元。
（二）购买中非发展基金有限公司持有的中非黄金投资控股有限公司 100%股
权项目募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准白银有色集团股份有限公司向中非
发 展 基 金 有 限 公 司 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金 的 批 复 》（ 证 监 许 可
[2018]1003 号）的核准，公司向包括刘慧玉、崔建华、甘肃长城兴陇丝路基金管
理有限公司-甘肃长城兴陇丝路基金(有限合伙)、星原创新(深圳)资本控股有限公
司、长和(天津)投资管理有限公司、澳程(北京)咨询有限公司、红土创新基金管
理有限公司、陈一萍在内的八名投资者非公开发行人民币普通股 192,439,020 股，
每股发行价格为 3.69 元,募集资金总额 710,099,983.80 元，扣除中信建投证券股
份 有 限 公 司 承 销 费 用 、 保 荐 费 用 合 计 11,271,428.31 元 后 的 募 集 资 金 净 额
698,828,555.49 元，于 2019 年 6 月 17 日存入中国银行股份有限公司白银分行（账
号 104568132466，以下简称“中国银行账户”）中。上述募集资金经北京永拓会计
师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2019 年 6 月 17 日出具了《验资报告》（京
永验字[2019]第 210019 号）。
2019 年 6 月 20 日，公司根据与中非发展基金有限公司达成的《发行股份及支
付现金购买资产协议》，将募集资金 698,828,555.49 元全部支付给中非发展基金
有限公司用于收购中非黄金投资控股有限公司 100%股权的现金对价款。经 2019 年
8 月 19 日公司总经理办公会及 2019 年 8 月 29 日公司第四届董事会第二次会议决
议审核通过,该募集资金中国银行账户于 2019 年 10 月 25 日予以注销,利息净收入
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17,395.74 元全部用于补充公司流动资金。
二、募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，切实保护投
资者的合法权益，公司制订了《白银有色集团股份有限公司募集资金管理制度》（以
下简称《公司募集资金管理制度》）,对公司募集资金的存放、使用和管理做出了
具体明确的规定，并严格按照该办法的规定，存放、使用和管理募集资金。
2017 年 3 月 7 日，公司、保荐人中信建投与中国农业银行有限公司白银大什
字支行和中信银行股份有限公司兰州金昌路支行分别签订了《募集资金专户存储
三方监管协议》；2019 年 6 月公司、中信建投和中国银行股份有限公司白银分行签
订了购买中非发展基金有限公司持有的中非黄金投资控股有限公司 100%股权项目
《募集资金专户存储三方监管协议》。上述协议与《募集资金专户存储三方监管协
议（范本）》不存在重大差异。
报告期内，公司严格执行《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作）》等相关证券监管法规、《公司募集资金管理制度》和《募集资金专
户存储三方监管协议》，对募集资金进行有效监督和管理。
截至 2022 年 8 月 30 日，募集资金专户余额情况如下：
账户名称 开户行 账号 余额（元）
中国农业银行股份有限
白银有色集团股份有限公司 27406101040008811 0.00
公司白银大什字支行
合计 0.00
三、2022 年募集资金的实际使用情况
2022 年公司严格按照上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》和《公司募集资金管理制度》的相关规定使用募集资金。
具体情况如下：
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(一)募集资金投资项目的资金使用情况
矿山开采建设项目（小铁山矿八中段以下深部开拓工程）投资总额
431,141,300.00 元，拟使用募集资金 129,239,877.67 元，2022 年使用募集资金
8,829,933.87 元,累计已使用募集资金 129,239,877.67 元。至此,该项目募集资金
已全部用于项目建设,且剔除手续费后的利息收入 3,905,309.26 元也用于支付该
项目建设费。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使
用情况对照表》。
(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2022 年公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年公司不存在用闲置募集资金补充流动资金的情况。
(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2022 年公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2022 年公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2022 年公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的
情况。
(七)结余募集资金使用情况
公司于 2018 年 5 月 25 日股东大会审议通过了《白银有色集团股份有限公司
关于部分节余募集资金永久补充流动资金的提案》，并于 5 月 26 日进行了上市公
告。公司在履行了上述流程后，于 2018 年 6 月 7 日将中信银行账户募集资金产生
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的银行存款利息及理财收益净额 23,480,305.46 元全部用于永久补充流动资金，
并对该账户进行了注销。
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》规定：“募
投项目全部完成后，上市公司使用节余募集资金（包括利息收入）应当经董事会
审议通过，且经独立董事、保荐人、监事会发表明确同意意见。公司应当在董事
会审议后及时公告。节余募集资金（包括利息收入）占募集资金净额 10%以上的，
还应当经股东大会审议通过。节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万或者低
于募集资金净额 5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在最近一期定期报
告中披露。”
目前，公司已经完成对小铁山矿八中段以下深部开拓工程项目的预验收工作，
募投项目已经全部完成。截至 2022 年 12 月 31 日，节余募集资金利息收入 1600.60
元。公司根据上述规定，已于 2022 年 8 月份对该募集资金中国农业银行账户予以
注销。注销时账户收到的利息净收入 1600.60 元全部用于补充公司流动资金。
(八)募集资金使用的其他情况
2022 年公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在变更募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至 2022 年，公司按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2022]15 号）、《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司募集资金管理制度》等有关规
定，及时、真实、准确、完整的披露了募集资金的存放与使用情况。不存在任何
违规情形。
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附表：
募集资金使用情况对照表
2022 年 12 月 31 日
编制单位：白银有色集团股份有限公司 金额单位：人民币元
募集资金总额 1,828,068,433.16 2022 年度投入募集资金总额 8,829,933.87
变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募集资金总额 1,828,068,433.16
变更用途的募集资金总额比例 无
截至期末累计投 截至期末 项目达到 项目可行
已变更项 调整后 本年度 是否达
募集资金承诺投资 截至期末承诺投入 截至期末累计投入 入金额与承诺投 投入进度 预定可使 性是否发
承诺投资项目 目(含部 投资总 本年度投入金额 实现的 到预计
总额 金额(1) 金额(2) 入金额的差额 （%）(4)＝ 用状态日 生重大变
分变更) 额 效益 效益
(3)＝(2)-(1) (2)/(1) 期 化
小铁山八中段以
否 129,239,877.67 不适用 129,239,877.67 8,829,933.87 129,239,877.67 0.00 100.00% 不适用 不适用 否
下深部开拓工程
收购红鹭矿业公
司 93.02%的股 否 1,000,000,000.00 不适用 1,000,000,000.00 0.00 1,000,000,000.00 0.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
权
购买中非黄金投
资控股有限公司 否 698,828,555.49 不适用 698,828,555.49 0.00 698,828,555.49 0.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
股权
合计 - 1,828,068,433.16 - 1,828,068,433.16 8,829,933.87 1,828,068,433.16 0.00 - - - -
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未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
公司募投项目已经全部完成。截至 2022 年 12 月 31 日。节余募集资金利息收入 1600.60 元。根据相关规
募集资金结余的金额及形成原因
定，节余募集资金全部用于补充公司流动资金。
募集资金其他使用情况 无
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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