上海银行股份有限公司
2020 年资本充足率报告
I
目 录
一、引言 ..................................................................................................... 1
（一）公司介绍 ................................................................................. 1
（二）披露依据 ................................................................................. 1
（三）披露声明 ................................................................................. 1
二、资本及资本充足率 ............................................................................. 2
（一）资本充足率计算范围 ............................................................. 2
1、被投资机构并表处理方法 ................................................... 2
2、纳入并表范围的被投资机构 ............................................... 2
3、监管并表与财务并表的差异 ............................................... 3
4、资本缺口及资本转移限制 ................................................... 3
（二）资本充足率 ............................................................................. 3
（三）资本构成 ................................................................................. 3
1、主要资本构成项目 ............................................................... 3
2、门槛扣除限额与超额贷款损失准备限额 ........................... 5
3、重大资本投资行为 ............................................................... 5
4、实收资本变化情况 ............................................................... 6
（四）风险加权资产计量 ................................................................. 6
（五）内部资本充足评估 ................................................................. 6
1、内部资本充足评估的方法和程序 ....................................... 6
2、资本规划和资本充足率管理计划 ....................................... 7
三、全面风险管理 ..................................................................................... 8
四、信用风险 ............................................................................................. 9
（一）信用风险管理 ......................................................................... 9
（二）信用风险暴露 ....................................................................... 10
（三）信用风险缓释 ....................................................................... 12
（四）贷款质量及贷款减值准备 ................................................... 13
II
（五）交易对手信用风险 ............................................................... 14
（六）资产证券化 ........................................................................... 16
1、资产证券化业务 ................................................................. 16
2、资产证券化风险暴露 ......................................................... 16
五、市场风险 ........................................................................................... 17
（一）市场风险管理 ....................................................................... 17
（二）市场风险计量 ....................................................................... 17
六、操作风险 ........................................................................................... 19
（一）操作风险管理 ....................................................................... 19
（二）操作风险计量 ....................................................................... 20
七、其他风险暴露和评估 ....................................................................... 21
（一）流动性风险 ........................................................................... 21
（二）银行账簿利率风险 ............................................................... 22
（三）银行账簿股权风险 ............................................................... 24
（四）国别风险 ............................................................................... 24
八、薪酬 ................................................................................................... 26
（一）薪酬管理架构 ....................................................................... 26
（二）薪酬管理政策 ....................................................................... 26
（三）薪酬情况 ............................................................................... 27
九、附件 ................................................................................................... 28
III
一、引言
（一）公司介绍
上海银行注册成立于 1996 年 1 月 30 日，总部位于上海，于 2016 年
11 月在上海证券交易所主板上市，股票代码 601229。
本行以“精品银行”为战略愿景，秉持“精诚至上、信义立行”核心
价值观，在服务国家战略和地方经济社会发展中，不断提升专业化经营水
平与精细化管理能力。致力于为企业客户提供完善的综合金融服务，加快
形成普惠金融、供应链金融、科创金融、民生金融、绿色金融、跨境金融，
以及商投行联动等金融服务特色。致力于通过线上线下融合服务，为个人
客户提供更便捷、更有温度、更具价值的金融服务，持续打造财富管理、
消费金融、养老金融、基础零售等经营特色。致力于完善对不同市场参与
者的服务模式，深化同业经营体系建设，优化资产与交易结构，提升托管
市场竞争力。本行积极探索数字化转型，在经营管理重点领域推进大数据、
人工智能应用，进一步推动客户体验优化、产品服务完善和风控专业能力
提升。本行在英国《银行家》杂志 2020 年公布的“全球前 1000 家银行”排
名中，按一级资本排名第 73 位。
（二）披露依据
本报告根据原中国银行业监督管理委员会 2012 年 6 月发布的《商业
银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本管理办法》）及相关规定编
制并披露。
（三）披露声明
本报告是按照银保监会监管规定中资本充足率的概念及规则而非财
务会计准则编制，因此，报告中的部分资料并不能与上市公司年度报告的
财务资料直接进行比较。
本报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。
这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，与日后外部事件或本行日
后财务、业务或其他表现有关，可能涉及的未来计划并不构成本行对投资
者的实质承诺，故投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，不
应对其过分依赖。
1
二、资本及资本充足率
（一）资本充足率计算范围
本行根据《资本管理办法》计算各级资本充足率。并表资本充足率计
算范围包括本行以及符合《资本管理办法》规定的本行直接或间接投资的
金融机构。
1、被投资机构并表处理方法
按照监管要求，本行在计算并表资本充足率时，对不同类型被投资机
构分别采用不同的处理方法。
序号 被投资机构类别 并表处理方法
拥有多数表决权或控制权的
1 纳入并表范围
金融机构（保险公司除外）
拥有多数表决权或控制权的 不纳入并表范围，从各级资本中对应扣除资本投资；若存在
2
保险公司 资本缺口，扣除相应的资本缺口
不纳入并表范围，将核心一级资本投资合计超过本行核心一
对金融机构的大额少数资本 级资本净额 10%的部分扣除，其他一级资本投资和二级资本
3
投资 投资应从相应层级资本中全额扣除，未达到门槛扣除限额的
部分计算风险加权资产
不纳入并表范围，将投资合计超出本行核心一级资本净额 10%
对金融机构的小额少数资本
4 的部分从各级监管资本中对应扣除，未达到门槛扣除限额的
投资
部分计算风险加权资产
5 对工商企业的少数股权投资 不纳入并表范围，计算风险加权资产
2、纳入并表范围的被投资机构
单位：百万元人民币，%
序号 被投资机构名称 投资余额 持股比例 注册地 业务性质
1 上海银行（香港）有限公司 3,279.424 100 中国香港 商业银行
2 上银基金管理有限公司 270 90 上海 基金公司
3 上海闵行上银村镇银行股份有限公司 102 46.41 上海 商业银行
4 浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司 51 51 浙江衢州 商业银行
5 江苏江宁上银村镇银行股份有限公司 102 51 江苏南京 商业银行
6 崇州上银村镇银行股份有限公司 66.3 51 四川成都 商业银行
2
3、监管并表与财务并表的差异
根据监管要求，保险公司和工商企业不应纳入资本充足率并表范围。
由于本行不存在上述子公司，因此监管并表范围与财务并表范围一致。
4、资本缺口及资本转移限制
2020 年，本行持有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构不存在监
管资本缺口，且不存在集团内资本转移限制的情况。
（二）资本充足率
2020 年末，本集团按照《资本管理办法》计算的核心一级资本充足率
为 9.34%，一级资本充足率为 10.46%，资本充足率为 12.86%，均满足监
管要求。按照《资本管理办法》计量的集团和本行资本充足率如下表所示：
单位：百万元人民币，%
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
集团 本行 集团 本行
核心一级资本净额 166,345 160,144 153,011 147,043
一级资本净额 186,318 180,101 172,981 167,000
总资本净额 228,943 222,344 219,243 212,965
核心一级资本充足率 9.34 9.15 9.66 9.42
一级资本充足率 10.46 10.29 10.92 10.70
资本充足率 12.86 12.71 13.84 13.65
（三）资本构成
1、主要资本构成项目
2020 年，本行盈利保持稳定较快增长，有效补充资本，优化资本结构。
2020 年 12 月 31 日，本集团根据《资本管理办法》及相关规定计量的并
表资本构成情况如下表所示：
3
单位：百万元人民币
项目 2020 年 12 月 31 日
核心一级资本 166,911
实收资本 14,207
资本公积 21,725
盈余公积 42,256
一般风险准备 31,581
未分配利润 56,967
少数股东资本可计入部分 115
其他 59
核心一级资本扣除项目 566
商誉(扣除递延税负债) 2
其他无形资产(土地使用权除外)(扣除递延税负债） 561
依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 3
核心一级资本净额 166,345
其他一级资本 19,973
其他一级资本工具及其溢价 19,957
少数股东资本可计入部分 15
一级资本净额 186,318
二级资本 42,626
二级资本工具及其溢价可计入金额 22,000
超额贷款损失准备 20,595
少数股东资本可计入部分 31
二级资本扣除项目 -
总资本净额 228,943
根据原银监会《关于印发商业银行资本监管配套政策文件的通知》（银
监发〔2013〕33 号）附件 2《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》
的规定披露的信息请参见本报告附件，包括资本构成、集团口径资产负债
表（财务并表和监管并表）、有关科目展开说明表以及资本工具主要特征。
4
2、门槛扣除限额与超额贷款损失准备限额
截至 2020 年 12 月 31 日，本集团相关资本投资及净递延税资产余额
均未超过门槛扣除限额，无需从资本中进行扣除。相关门槛扣除限额情况
如下：
单位：百万元人民币
资本扣除限额
使用门槛扣除法的项目 金额
项目 金额
对未并表金融机构小额少数资本投资 4,481
其中：核心一级资本投资 132 核心一级资本净额的
16,635
其他一级资本 - 10%
二级资本 4,349
对未并表金融机构的大额少数资本投资 443
其中：核心一级资本投资 443 核心一级资本净额的
16,635
其他一级资本 - 10%
二级资本 -
核心一级资本净额的
其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产 16,153 16,635
10%
对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一
核心一级资本净额的
级资本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资 16,596 24,952
15%
产未扣除部分
相关超额贷款损失准备的限额情况如下：
单位：百万元人民币
计量方法 项目 金额
超额贷款损失准备 29,688
权重法 可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额 20,595
超额贷款损失准备可计入二级资本的部分 20,595
3、重大资本投资行为
本行报告期内无重大资本投资行为，请参见 2020 年度报告“第三章 经
营情况讨论与分析”的相关内容。
5
4、实收资本变化情况
报告期内，本行未发生增加或减少实收资本、分立或合并等事项。截
至报告期末，本行实收资本为 142.065287 亿元。
关于本行报告期内股本情况，请参见 2020 年度报告“第五章 普通股
股份变动及股东情况”章节。
（四）风险加权资产计量
本集团根据《资本管理办法》的相关要求计量风险加权资产，信用风
险采用权重法，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法。
2020 年 12 月 31 日，本集团风险加权资产计量结果如下表所示：
单位：百万元人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
信用风险加权资产 1,668,200 1,477,142
市场风险加权资产 22,434 28,150
操作风险加权资产 90,221 79,121
合计 1,780,855 1,584,414
（五）内部资本充足评估
1、内部资本充足评估的方法和程序
本行内部资本充足评估程序主要包括治理架构、风险评估、压力测试、
资本规划和管理等部分，在综合评估所面临主要风险的基础上，衡量资本
与风险的整体匹配水平，完善风险与资本的统筹管理体系。按年实施内部
资本充足评估，通过明确治理架构，建立资本管理和风险管理机制，完善
内部管理制度；对面临的各类实质性风险进行合理评估，全面分析风险管
理状况；结合宏观经济环境变化，合理设置压力测试情景，对信用风险、
市场风险、流动性风险、银行账户利率风险开展压力测试，评估压力情景
下资本充足承压情况；定期监测资本充足水平，结合业务经营计划，预测
评估资本缺口状况，前瞻性地开展资本管理和资本补充。通过持续优化完
善内部资本充足评估工作，有效控制各类风险及资本水平与经营发展相匹
配，支持业务可持续发展。
6
2、资本规划和资本充足率管理计划
本行以三年为周期制定资本管理规划，结合监管政策和经营环境变化
动态修订完善。规划在综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管
要求和资本可获得性的基础上，合理设定未来三年资本充足水平管理目标，
相应制定资本补充规划及资本管理措施，确保资本充足水平满足监管要求
及本行管理目标，有效支持全行业务可持续发展。
2020 年，本行根据《资本管理办法》和《上海银行 2020-2022 年资
本管理规划》的要求，优化经济资本管理体系，完善资本占用和资本回报
考核的激励约束机制，促进提升资本使用效率；做好内部资本充足评估，
有效控制各类风险及资本水平与经营发展相匹配；持续完善资本补充机制，
坚持内源性资本补充基础地位，增强外部资本补充前瞻性，优化资本结构，
保持稳健的资本充足水平。
根据资本规划及资本补充计划，2020 年本行持续推进发行不超过人民
币 200 亿元（含 200 亿元）A 股可转换公司债券。2021 年 1 月，本行完
成 A 股可转换公司债券发行，本次发行募集资金总额 200 亿元，扣除发行
费用并加上发行费用产生的可抵扣增值税进项税额后募集资金净额
199.66 亿元，用于支持本行未来业务发展，在可转债持有人转股后按照相
关监管要求用于补充本行核心一级资本。2021 年 2 月 10 日，上述 A 股可
转换公司债券在上海证券交易所挂牌交易，简称“上银转债”，代码“113042”。
7
三、全面风险管理
本行董事会承担风险管理的最终责任，负责决定全面风险管理策略及
作出重大决策。董事会下设风险管理与消费者权益保护委员会、关联交易
控制委员会、审计委员会等专门委员会行使风险管理职能。监事会负责监
督检查董事会与高级管理层风险管理职责的履职情况。监事会下设监督委
员会，在监事会授权下对董事会、高级管理层风险管理职责履行情况、全
面风险管理效果等方面进行监督和评估。高级管理层是本行风险管理的最
高执行层，负责推进全行风险管理的战略、政策及措施，实现风险管理的
全面覆盖和专业分工，评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会
报告，风险分管高级管理人员负责全面风险管理的具体工作。高级管理层
下设风险管理委员会、资产负债管理委员会等专业委员会，组织、协调、
审查、决策和督导各项风险管理工作。
本集团专为识别、评估、监测、控制和报告风险而设计了全面风险管
理体系和流程。本集团定期评估风险管理政策和体系，并根据市场环境、
产品以及服务的变化进行修订。
本集团确立“三道防线”管理体系，建立总行、分行业务管理部门“一
道防线”直接管理、风险内控部门“二道防线”再管理和审计监督部门“三
道防线”再监督的风险管理三道防线组织体系和岗位职责体系。通过“三
道防线”定位，推动一道防线开展自我风险管理，提升二道防线精细化、
差异化风险管理能力，加强三道防线审计垂直管理。
本集团建立全面风险管理体系，基本实现风险管理类别和管理范围的
全覆盖。风险管理类别已涵盖经营中面临的信用、市场、操作、流动性、
法律、声誉、战略、信息科技、洗钱、国别等主要风险。同时，实施并表
风险管理，将集团层面子公司纳入统一风险管理框架。
8
四、信用风险
（一）信用风险管理
信用风险是指债务人或交易对手没有履行其对本集团的义务或承诺，
使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自本行的信贷业务及债务
工具投资等资金业务。
本集团的信用风险管理目标是建立与业务性质、规模和复杂程度相适
应的信用风险管理流程，有效识别、计量、控制、监测和报告信用风险，
将信用风险控制在本行可以承受的范围内，并实现经风险调整的收益最大
化。
本集团专为识别、评估、监控和管理信贷风险而设计了有效的信贷风
险管理的组织架构、信贷政策和流程。不断完善风险管理体制，优化调整
信贷审批和作业流程，加强对信贷风险的管控。明确贷款审批环节的职能
及责任，定期根据国家有关法律法规、货币政策及本集团经营方针，制定
一定时期的信贷政策、管理机制。升级风险管理工具和管理信息系统，搭
建信用风险监测、预警和退出闭环管理体系，增强抵质押担保和其他风险
缓释措施，持续开展信贷业务风险管理。
本集团高度关注资金业务的信用风险，建立额度限额模型，对国内外
金融机构授信实施总额控制，并按业务类别设立分项额度。此外本集团金
融市场部与授信管理部、风险管理部等部门密切合作，建立了资金业务综
合风险监测机制。
本集团以发展战略为引领，持续完善信用风险全流程管控，确保资产
质量平稳可控，坚持稳健的风险偏好，强化底线思维和刚性约束，提升风
险经营的意识和能力。
一是聚焦市场和业务结构的变化趋势，积极应对复杂严峻的外部环境，
严格执行外部监管底线要求，落实内部风险政策和风险制度，强化合规经
营底线，紧跟国家战略、产业升级布局和民生热点，加大对实体经济的支
持，以价值创造为核心，注重风险与收益平衡。
二是深化信贷结构的调整。加强授信政策导向作用，深耕上海，支持
长三角、粤港澳、京津冀、成渝等国家战略重点区域建设；聚焦供应链金
9
融、科创金融、城市更新改造、产业升级等重点业务领域。运用总量控制、
正负面清单和白名单管理等手段，持续加强对产能过剩行业、异地授信、
房地产业务等重点领域的管控，促进信贷结构调整优化。
三是强化大额授信集中度风险管控。健全大额风险暴露管理机制，明
确大额风险暴露的定义、计算规则、日常监测与风险防范和各机构的管理
职责，对非同业单一客户、一组非同业关联客户、同业单一客户或集团客
户、中央交易对手等设定预警线及限额线。加强协同管理，定期通报大额
风险暴露各项集中度指标前五位客户，实现重点大额跨条线集团客户用信
情况信息互通，提升协同管控能力。报告期末，除监管豁免客户外，本集
团大额风险暴露指标均符合监管要求。
四是严控信贷资产质量。强化重点领域风险管控机制，推进重点机构、
重点业务、重点项目风险管控。处置化解存量风险，防控非预期风险。提
升预警信号应用实效，准确揭示潜在风险，建立贷后预警排查响应机制，
实现预警信号“推送—核实排查—预警认定—预案—处置”的分层闭环管
理。
（二）信用风险暴露
本集团根据《资本管理办法》中权重法的相关规定确定适用的风险权
重，并计算风险加权资产。
2020 年 12 月 31 日，本集团信用风险暴露按照客户主体划分的情况
如下表所示：
单位：百万元人民币
主体分类 缓释前风险暴露 缓释后风险暴露
表内信用风险暴露小计 2,387,906 2,246,462
现金类资产 147,083 147,083
对中央政府和中央银行的债权 130,686 130,686
对公共部门实体的债权 270,020 269,070
对我国金融机构的债权 464,377 464,377
对在其他国家/地区注册金融机构的债权 8,361 8,361
对一般企(事)业的债权 912,357 775,243
对符合标准的小微企业的债权 20,752 17,379
对个人的债权 340,468 340,461
10
股权投资 1,400 1,400
资产证券化表内项目 15,489 15,489
其他表内项目 76,914 76,914
表外信用风险暴露小计 255,721 144,768
交易对手信用风险暴露小计 7,972 7,915
合计 2,651,600 2,399,145
2020 年 12 月 31 日，本集团表内外信用风险暴露按照风险权重划分
的情况如下表所示：
单位：百万元人民币
风险权重 缓释前风险暴露 缓释后风险暴露
0% 402,656 353,707
20% 328,781 326,731
25% 167,915 107,010
50% 123,988 123,988
75% 253,516 250,137
100% 1,356,787 1,219,614
150% - -
250% 16,728 16,728
400% 492 492
625% - -
938% - -
1250% 737 737
合计 2,651,600 2,399,145
2020 年 12 月 31 日，本集团持有其他商业银行发行的各级资本工具、
对工商企业的股权投资、非自用不动产的风险暴露情况如下表所示：
单位：百万元人民币
项目 缓释前风险暴露 缓释后风险暴露
持有其他商业银行发行的资本工具 3,063 3,063
核心一级资本 68 68
其他一级资本 - -
二级资本 2,995 2,995
对工商企业的股权投资 826 826
非自用不动产 404 404
合计 4,293 4,293
11
（三）信用风险缓释
本行通常运用抵质押品和保证等方式转移或降低授信业务信用风险，
担保范围包括债权本金及利息、罚息、违约金、赔偿金和案件受理费、律
师费、行使抵质押权的费用等实现债权的费用。本行在受理担保涉信业务
时对风险缓释工具的合法性、有效性、真实性和可靠性进行审查，确保其
可以发挥降低信用风险的作用。
本行积极开展信用风险缓释政策制度的建设和完善工作，已制定涉信
业务担保管理、押品管理操作规程、押品估值操作规程以及中介机构管理
等制度办法，形成一套较为完整的风险缓释管理政策制度体系，明确了风
险缓释管理的政策底线。本行不断完善押品管理流程，规范押品在调查审
查、贷时评估、抵（质）押设立、权证管理、放款审核、贷后管理、释放
与处置等环节的操作要求，实现押品全流程及关键风险点的管控。
本行可接受的抵质押品可分为金融质押品、房地产、应收账款及收费
（益）权、其他押品四大类。其中：金融质押品包括现金及其等价物、债
券、票据、股权、基金等；应收账款及收费（益）权包括交易类应收账款、
收益权、收费权等；房地产包括居住用房、商业用房、工业用房、在建工
程、土地使用权等；其他押品包括机器设备、交通工具、存货、仓单、提
单等。
本行已明确授信业务押品估值操作规范要求，建立押品贷时评估和贷
后重估流程。估值管理应坚持客观、独立和审慎原则，结合押品性质和特
点，合理选用估值方式和方法，在充分考虑押品各类风险因素基础上审慎
形成估值结果。
保证人是具有民事行为能力和代为清偿债务能力的法人，其他组织或
公民。根据保证人特点，本行可接受的保证人分为一般公司及机构类保证
人、专业担保公司和自然人类保证人。保证人资格准入，担保能力评估、
监控管理以及债务追偿等须符合行内管理制度，以有效控制和降低授信风
险。
本集团在计量权重法下的信用风险加权资产时，仅考虑《资本管理办
法》中认可的权重法下的合格抵质押品或合格保证人的风险缓释作用，
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2020 年 12 月 31 日，本集团权重法信用风险暴露的风险缓释分布情况如
下表所示：
单位：百万元人民币
我国中央政府、中国人民银行、 我国公共
现金类资产 我国商业银行
我国政策性银行 部门实体
表内信用风险 66,324 7,257 - 67,863
表外信用风险 48,949 - - 62,004
交易对手信用风险 57 - - -
合计 115,331 7,257 - 129,867
（四）贷款质量及贷款减值准备
2020 年 12 月 31 日，本集团贷款五级分类分布情况如下表所示：
单位：百万元人民币，%
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
正常 1,063,737 96.87% 942,972 96.96%
关注 20,985 1.91% 18,280 1.88%
不良贷款 13,401 1.22% 11,253 1.16%
次级 5,913 0.54% 3,170 0.33%
可疑 3,213 0.29% 7,287 0.75%
损失 4,274 0.39% 796 0.08%
合计 1,098,124 100.00% 972,505 100.00%
逾期贷款 17,537 1.60% 16,024 1.65%
本集团自 2019 年 1 月 1 日起正式实施新金融工具准则，建立金融资
产减值计量体系，开发预期信用损失模型。以预期信用损失模型为基础，
基于客户违约概率、违约损失率等风险量化参数，结合宏观前瞻性的调整，
充足计提信用风险损失准备。
本集团坚持审慎原则，持续加大不良处置化解力度，应核尽核，足额
计提贷款和垫款减值准备。2020 年 12 月 31 日，集团贷款和垫款减值准
备余额为 430.69 亿元，较期初增加 51.29 亿元。2020 年，本集团贷款减
值准备金变动情况如下表所示：
13
单位：百万元人民币
项目 2020 年
年初余额 37,940
本年（转回）/计提 16,958
已减值贷款和垫款折现回拨（注） -72
收回以前年度核销贷款 826
期内核销/处置 -12,519
汇率变动 -64
期末余额 43,069
注：指随着时间的推移，已减值的贷款随现值增加摊余成本。
（五）交易对手信用风险
交易对手信用风险是指交易对手在交易的现金流最终交割前违约的
风险，包括衍生金融工具交易形成的交易对手信用风险、证券融资交易形
成的交易对手信用风险和与中央交易对手交易形成的信用风险。在与本行
发生衍生工具交易前，交易对手需满足本行客户准入标准的相关规定，本
行需事先查询交易对手的授信额度是否充足。对于代客类交易，本行逐日
盯市进行保证金管理。2020 年，本集团根据监管要求采用新标准法
（SACCR）计量交易对手信用风险资本。本行在 STP 系统中开发了
SACCR 模块，可每日生成交易对手信用风险暴露数据。
2020 年 12 月 31 日，本集团场外衍生工具交易对手信用风险加权资
产如下表所示：
单位：百万元人民币
项目 2020 年 12 月 31 日
1.权重法下衍生金融工具交易对手信用风险 3,550
1.1 违约风险加权资产（权重法） 2,247
1.2 信用估值调整风险加权资产（权重法） 1,303
2.证券融资交易对手信用风险（权重法） 95
3.与中央交易对手交易形成的信用风险 307
4.合计 3,952
14
15
（六）资产证券化
1、资产证券化业务
作为发起机构和贷款服务机构
发起机构承担的风险主要是自持证券部分（监管要求自持不得低于发
行规模百分之五）未来可能遭受损失。
作为发起机构，本行参与项目资产池构建、尽职调查、交易结构设计、
发行材料制作、监管备案及审批、资产支持证券发行等工作，并作为贷款
服务机构，参与发行后贷款后续管理、本息划付、出具贷款服务报告等工
作。本行按照要求进行信息披露。截至 2020 年 12 月 31 日，本集团发起
的资产证券化业务均已结清。
作为主承销商
本行作为主承销商，严格遵循法律法规，严格遵守执业规范和职业道
德，按相关规定和协议约定履行义务，勤勉尽责，完成资产支持证券销售
和分销等工作。
作为投资机构
本行作为投资机构，投资资产证券化产品以分散投资组合风险、丰富
信用产品投资品种及增加投资收益，承担了所投产品的信用风险和市场风
险。
关于资产证券化会计政策请参见 2020 年度报告财务报表附注中重要
会计政策、会计估计的相关内容。
2、资产证券化风险暴露
资产证券化业务风险暴露采用标准法计量，风险权重依据合格外部评
级机构的信用评级以及资产证券化类别确定。
2020 年 12 月 31 日，本集团资产证券化风险加权资产余额为 30.98
亿元，资产证券化风险暴露具体情况如下表所示：
单位：百万元人民币
风险暴露类型 2020 年 12 月 31 日
作为投资者 15,489
16
五、市场风险
（一）市场风险管理
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格、股票价格及其他
价格）的不利变动，而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团
的市场风险主要来源于参与市场运作的各项资产负债业务及产品的利率
和汇率风险。
本集团市场风险管理的目标为建立和完善市场风险管理体系，确保相
关业务在董事会和高级管理层可接受的市场风险水平之下安全、稳健经营。
董事会及其下设的风险管理与消费者权益保护委员会承担对市场风险管
理实施监控的最终责任，负责审定总体的市场风险管理战略、政策、程序
和风险偏好。监事会负责监督董事会和高级管理层的市场风险管理履职情
况。高级管理层及其下设的资产负债管理委员会、风险管理委员会在董事
会的授权下，负责市场风险管理体系的建设，建立分工明确的市场风险管
理组织结构、权限结构和责任机制，审定市场风险管理的具体制度，建立
机制定期审查和监督市场风险管理的政策、程序以及操作规程的执行，及
时了解市场风险水平及其管理状况。各级风险管理部门负责本级的市场风
险牵头管理工作，各业务部门按照职能分工执行本业务领域的市场风险管
理政策和标准。
本集团的市场风险管理涵盖识别、计量、监测和控制的整个流程。根
据监管要求，持续优化市场风险管理体系，对交易账户组合和银行账户组
合的市场风险进行风险监控。通过风险价值分析、久期分析、缺口分析、
敞口分析、敏感性分析、情景分析、压力测试分析等风险监控手段，对各
业务中的市场风险开展风险识别、计量和监控管理；根据市场情况设立头
寸指标、敏感性指标、止损指标等市场风险限额，并对市场风险限额的使
用情况进行监控；通过对新产品和复杂交易业务中市场风险的审议程序，
确保新业务的市场风险被及早识别和评估。
（二）市场风险计量
本集团依据监管要求，采用标准法计量市场风险资本要求。本集团分
别计量利率风险、汇率风险、商品风险和股票风险的资本要求，并单独计
17
量以各类风险为基础的期权风险的资本要求。
2020 年 12 月 31 日，本集团并表范围内各类型市场风险的资本要求
情况如下表所示：
单位：百万元人民币
项目 2020 年 12 月 31 日
利率风险 1,430
股票风险 5
外汇风险 88
商品风险 5
期权风险 14
交易账簿资产证券化风险暴露的特定风险 252
市场风险资本要求总额 1,795
18
六、操作风险
（一）操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工或信息系统相关因
素及外界事件带来的风险。本行可能面临的操作风险损失事件主要包括七
大类：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品
和业务活动事件，实物资产的损坏，业务中断和信息科技系统故障事件，
执行、交割和流程管理事件。
本行操作风险管理的目标是健全和完善与本行业务性质、规模和复杂
程度相匹配的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操
作风险，降低操作风险事件发生的频率，并将操作风险损失控制在可接受
的范围之内。
本行建立“三道防线”操作风险管理架构。董事会承担监控操作风险
管理有效性的最终责任；监事会履行对操作风险管理的监督职责；高级管
理层负责执行董事会审定的操作风险管理战略、总体政策及体系。各业务
与职能部门和分支机构组成操作风险管理的第一道防线，为操作风险防范
的第一责任人；操作风险、内部控制、案件防控等管理推进部门构成操作
风险管理第二道防线；审计部为操作风险管理的第三道防线。
本行基于“三道防线”的管理体系，建立操作风险的识别、评估、监
测、控制、缓释和报告的管理流程。通过采用操作风险与控制自我评估
（RCSA）、操作风险关键风险指标（KRI）、操作风险损失数据收集（LDC）
等管理工具，对操作风险进行识别、评估和监测，建立本行操作风险报告
体系。建设操作风险、内控案防、合规管理、检查整改、非现场监测、员
工行为管理的“六合一”操作风险与内控合规管理（GRC）系统，实现操
作风险管理三大工具线上管理和应用，支持总分支行操作风险及内控合规
三道防线之间的协同管理。采用现场检查与非现场监测相结合的方式，推
进操作风险重点领域的检查督导。持续优化内控措施，建立操作风险管理
考核激励约束机制，强化员工培训及违规问责。结合内部控制相关制度规
定，采取风险规避、降低、转移或承担等风险控制策略，并通过业务连续
性、外包、保险等方式实施风险缓释策略，将操作风险损失控制在可接受
19
范围内。
报告期内，本行操作风险管理体系运行平稳，操作风险整体可控。
（二）操作风险计量
本集团采用基本指标法计量操作风险加权资产。2020 年 12 月 31 日，
本集团操作风险加权资产为 902 亿元，资本要求为 72.18 亿元。
20
七、其他风险暴露和评估
（一）流动性风险
流动性风险是指商业银行无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合
理融资等需求，或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险。
本集团流动性风险管理的目标是维持稳健充足的流动性水平，建立科
学完善的流动性风险管理体系，确保在正常经营环境或压力状态下，都能
有充足的资金应对资产的增长和到期债务的支付。
本行董事会及下设有关专门委员会、高级管理层组成决策体系，负责
审核制定流动性风险策略、重要政策、程序等。计划财务部牵头负责流动
性风险管理，并与金融市场部、资产管理部等业务部门，风险管理部、董
事会办公室、办公室等中后台部门及各分支机构组成执行体系，负责流动
性风险管理具体工作。监事会和审计部组成监督体系。上述体系按职责分
工分别履行流动性风险管理的决策、执行和监督职能。
本集团根据整体资产负债情况和市场状况，设定各种比例指标和业务
限额管理流动性风险；并通过持有充足的流动性资产满足日常经营中可能
发生的不可预知的支付需求。
本集团主要运用如下手段对流动性情况进行监测分析：
- 流动性缺口分析；
- 流动性指标监测及预测安排(包括但不限于流动性覆盖率、净稳定资
金比例、流动性比例、流动性缺口率、超额备付率等监管指标和内部管理
目标)；
- 压力测试。
在此基础上，本集团建立了流动性风险的定期报告机制，及时向董事
会及高级管理层报告流动性风险最新情况。
2020 年，本集团坚持稳健审慎的流动性管理策略，建立和完善流动性
风险管理体系。根据监管要求、外部宏观经营环境和业务发展情况等制定
流动性风险管理政策，在确保流动性安全的前提下，有效平衡流动性、安
全性和效益性。密切关注宏观经济金融形势，提高监测频率和前瞻性预测
分析，确保流动性风险及时有效识别、计量、监控和报告；加强资产负债
21
匹配管理，平抑期限错配风险，保持合理备付水平，畅通市场融资渠道，
整体流动性状况保持平稳。完善流动性风险应急计划，定期开展流动性风
险压力测试和应急演练，有效防控流动性风险。
2020 年 12 月 31 日，本集团流动性风险压力测试结果达标，各项流
动性风险监管指标均满足监管要求，流动性风险始终处于可控范围。其中
本集团净稳定资金比例为 108.49%，基本保持稳定；流动性比率为 67.50%，
流动性覆盖率为 163.52%，分别较上年末提升 5.91 个百分点、33.87 个百
分点；本行流动性匹配率 115.27%，较上年末提升 6.63 个百分点。2020
年 12 月 31 日，本集团流动性缺口分析如下表：
单位：百万元人民币
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
逾期/即时偿还 -518,098 -474,542
1 个月内 -201,864 -275,759
1 至 3 个月 -174,041 -128,059
3 个月至 1 年 -42,396 73,983
1至5年 461,625 401,948
5 年以上 321,966 237,610
无期限 327,905 334,925
总额 175,097 170,106
（二）银行账簿利率风险
银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经
济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权
性风险。
本集团银行账簿利率风险管理的目标是建立和完善银行账簿利率风
险管理体系，确保相关业务在董事会和高级管理层可接受的风险水平之下
安全、稳健经营。
本集团基于风险偏好、风险状况、宏观经济和市场变化等因素制定银
行账簿利率风险管理策略，基于利率走势预判和整体收益、经济价值变动
的计量结果，制定并实施相应管理政策，确保本集团实际承担的利率风险
22
水平与风险承受能力、意愿相一致。
本集团的银行账簿利率风险管理涵盖识别、计量、监测和控制整个流
程。本集团银行账簿利率风险管理采用重定价缺口、净利息收入敏感度、
机构净值敏感度等指标，通过情景模拟、压力测试等分析方法来识别和计
量。在整体重定价缺口、净利息收入敏感度、机构净值敏感度整体限额下，
对各主要业务条线设置分解限额，保证整体限额的落地执行。本集团对银
行账簿利率风险指标按月计量，按季报告，按季度定期实施压力测试。本
集团银行账簿利率风险的特点是短期内为利率敏感性负缺口，长期为利率
敏感性正缺口。报告期内，银行账户利率风险限额指标持续保持在管理目
标以内。
2020 年 12 月 31 日，本集团按主要币种划分的利率敏感性分析如下
表所示：
单位：百万元人民币
上升 100 个基点 下降 100 个基点
币种
对利息净收入的影响 对权益的影响 对利息净收入的影响 对权益的影响
人民币 -1013 -238 1013 256
美元 -249 -156 249 156
其他 18 -4 -18 4
合计 -1244 -398 1244 416
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分
析反映一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算的利息
净收入及权益的影响，基于以下假设：
(i)未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态
缺口；
(ii)所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开
始时重新定价或到期；
(iii)存放中央银行款项和所吸收的活期存款利率保持不变；
(iv)收益率曲线随利率变化而平行移动；
(v)资产和负债组合并无其他变化；
23
(vi)未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。
（三）银行账簿股权风险
本集团银行账簿股权投资主要包括长期股权投资，及以公允价值计量
且其变动计入当期损益的股权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的股权投资中归属于银行账簿的部分。
2020 年 12 月 31 日，本集团根据《资本管理办法》计量的银行账簿
股权风险暴露情况如下表所示：
单位：百万元人民币
非公开交易股权投资
股权类型 公开交易股权投资风险暴露 未实现潜在的风险损益
风险暴露
金融机构 68 507 -
公司 - 826 43
合计 68 1,333 43
注： 1、 公开交易股权投资是指被投资机构为上市公司的股权投资， 非公开交易股权投资是指被投资
机构为非上市公司的股权投资。
2、 未实现潜在的风险损益是指资产负债表已确认而损益表上未确认的未实现利得或损失。
关于股权投资会计政策请参见 2020 年度报告财务报表附注中重要会
计政策、会计估计的相关内容。
（四）国别风险
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导
致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使商
业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行遭受其他损失的风
险。国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被
国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
本行将国别风险管理纳入全面风险管理体系，严格遵循国别风险管理
相关监管要求，董事会承担国别风险管理最终责任，高级管理层负责执行
董事会批准的国别风险管理政策，风险管理部负责拟定集团的市场风险偏
好及风险限额，提交董事会及高级管理层审议、审批。海外业务部、金融
市场部、资产管理部、子公司等在职责范围内执行国别风险管理策略。本
行根据外部评级、经济情况、对外贸易活跃程度等因素，进行国别风险评
级，制定国别风险限额，统计国别风险敞口，并按监管要求计提准备金。
24
报告期末，本行整体国别风险管理情况良好，业务发展遵循国别风险
管理政策和限额要求，国别风险敞口较小，敞口国家评级保持平稳，国别
风险整体平稳可控。
25
八、薪酬
（一）薪酬管理架构
本行按照公司治理要求，建立健全薪酬管理架构，明确相关主体职责
边界，完善薪酬政策决策机制。董事会对薪酬管理承担最终责任，董事会
提名与薪酬委员会负责审议有关薪酬制度和政策。高级管理层负责组织实
施董事会薪酬管理相关决议。人力资源部、计划财务部、审计部等职能部
门根据职责分工负责具体薪酬管理事项的落实和监督工作。
董事会提名与薪酬委员会的主要职责包括：负责根据本行自身规模和
业务状况，对董事会人数及构成向董事会提出合理建议；拟定董事和高级
管理人员的选任标准和程序，对董事和高级管理人员人选的任职资格和条
件进行初步审核，并向董事会提出建议；遴选合格的董事人选和高级管理
人员人选；研究董事和高级管理人员考核的标准，进行考核并提出建议；
负责审核本行薪酬管理制度和政策，拟定董事和高级管理人员的薪酬方案，
向董事会提出薪酬方案的建议，并监督方案的实施；法律、法规、规章、
本行股票上市地监管机构及证券交易所和本行章程规定的及董事会授权
的其他事项。截至本报告披露日，董事会提名与薪酬委员会由5名董事组
成，包括：独立董事孙铮先生（主任委员）、李正强先生、薛云奎先生和
非执行董事叶峻先生、顾金山先生。报告期内，董事会提名与薪酬委员会
召开7次会议。
（二）薪酬管理政策
本行根据工资与效益联动机制，结合《商业银行稳健薪酬监管指引》
规定的风险成本控制指标对薪酬的约束标准，综合考虑劳动生产率、人工
成本投入产出率、职工工资水平市场对标等情况，以及政府职能部门发布
的工资增长指导线，合理确定年度工资总额支出。本行工资总额管理实施
方案、年度工资总额预算及清算情况按规定报上级主管部门。
本行员工薪酬由岗位基本工资、津贴、绩效奖金和福利四部分组成，
其中岗位基本工资和津贴等固定薪酬在工资总额中占比不超过35%。本行
薪酬资源配置秉承价值导向和绩效导向的原则，确保员工年度总现金收入
与其价值创造贡献度和实际绩效表现相匹配。建立了由经济效益、风险合
规、社会责任等各类指标构成的绩效考核体系，引导分支机构合理分配和
使用薪酬资源，提升资源配置效率。本行从事风险和合规管理工作员工的
薪酬独立于他们监督的业务领域，与其所监督的业务条线绩效评价没有关
联关系，其业绩目标及薪酬与其承担的职责相一致。
26
本行对高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工实施绩效
薪酬的延期支付制度，进一步健全长期风险的问责和追索机制，使报酬递
延与风险递延相匹配，促进本行稳健经营和可持续发展。
本行薪酬政策适用于所有与本行建立劳动合同关系的员工，不存在超
出原定薪酬方案的例外情况。
（三）薪酬情况
本行董事、监事、高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工
薪酬情况请参见 2020 年度报告相关内容。
27
九、附件
上海银行股份有限公司
2020 年资本构成信息附表
以下监管资本项目与资产负债表对应关系附表依据《中国银监会关于印发商业银行
资本监管配套政策文件的通知》（银监发[2013]33 号）中《关于商业银行资本构成信息披
露的监管要求》进行披露。
（一）资本构成
单位：百万元（人民币）、%
核心一级资本 2020 年 12 月 31 日 代码
1 实收资本 14,207
2 留存收益 130,805
2a 盈余公积 42,256
2b 一般风险准备 31,581
2c 未分配利润 56,967
3 累计其他综合收益和公开储备 21,784
3a 资本公积 21,725
3b 其他 59
过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公
4 -
司，股份制公司的银行填 0 即可）
5 少数股东资本可计入部分 115 h
6 监管调整前的核心一级资本 166,911
核一级资本：监管调整
7 审慎估值调整 -
8 商誉(扣除递延税负债) 2 d
9 其他无形资产(土地使用权除外)(扣除递延税负债) 561 b-c-d-f
10 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 3 e
对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储
11 0
备
12 贷款损失准备缺口 0
13 资产证券化销售利得 0
自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未
14 0
实现损益
15 确定受益类的养老金资产净额(扣除递延税项负债) 0
28
16 直接或间接持有本银行的普通股 -
银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的
17 -
核心一级资本
对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资
18 -
本中应扣除金额
对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资
19 -
本中应扣除金额
20 抵押贷款服务权 不适用
其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金 -
21
额
对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资 -
22 本和其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣
除部分超过核心一级资本 15%的应扣除金额
23 其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额 -
24 其中：抵押贷款服务权应扣除的金额 不适用
其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中 -
25
扣除的金额
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 -
26b 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 -
26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 -
27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 -
28 核心一级资本监管调整总和 566
29 核心一级资本 166,345
其他一级资本：
30 其他一级资本工具及其溢价 19,957
31 其中：权益部分 19,957
32 其中：负债部分 0
33 过渡期后不可计入其他一级资本的工具 -
34 少数股东资本可计入部分 15 i
35 其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分 -
36 监管调整前的其他一级资本 19,973
其他一级资本：监管调整
37 直接或间接持有的本银行其他一级资本 -
38 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的 -
29
其他一级资本
对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资
39 -
本应扣除部分
对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资
40 -
本
41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 -
41b 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 -
41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 -
42 应从二级资本中扣除的未扣缺口 -
43 其他一级资本监管调整总和 -
44 其他一级资本 19,973
45 一级资本(核心一级资本+其他一级资本) 186,318
二级资本：
46 二级资本工具及其溢价 22,000 g
47 其中：过渡期后不可计入二级资本的部分 2,000
48 少数股东资本可计入部分 31 j
49 其中：过渡期结束后不可计入的部分 -
50 超额贷款损失准备可计入部分 20,595 a
51 监管调整前的二级资本 42,626
二级资本：监管调整
52 直接或间接持有的本银行的二级资本 -
银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的
53 -
二级资本
对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应
54 -
扣除部分
55 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 -
56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资 -
56b 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 -
56c 其他应在二级资本中扣除的项目 -
57 二级资本监管调整总和 -
58 二级资本 42,626
59 总资本(一级资本+二级资本) 228,943
60 总风险加权资产 1,780,855
资本充足率和储备资本要求
30
61 核心一级资本充足率 9.34%
62 一级资本充足率 10.46%
63 资本充足率 12.86%
64 机构特定的资本要求 2.50%
65 其中：储备资本要求 2.50%
66 其中：逆周期资本要求 -
67 其中：全球系统重要性银行附加资本要求 -
68 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例 4.34%
国内最低监管资本要求
69 核心一级资本充足率 5.00%
70 一级资本充足率 6.00%
71 资本充足率 8.00%
门槛扣除项中未扣除部分
72 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 4,481
73 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 443
74 抵押贷款服务权(扣除递延税负债) 不适用
其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产(扣除递延税
75 16,125
负债)
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
76 权重法下，实际计提的贷款损失准备金额 43,069
77 权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 20,595
78 内部评级法下，实际计提的超额贷款损失准备金额 不适用
内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数
79 不适用
额
符合退出安排的资本工具
80 因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额 -
81 因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额 -
82 因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额 -
83 因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额 -
84 因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额 2,000
85 因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额 8,000
31
（二）集团口径的资产负债表
单位：百万元（人民币）
银行公布的合并资产负债表 监管并表口径下的资产负债表
现金及存放中央银行款项 146,444 146,444
存放同业及其他金融机构款项 14,483 14,483
拆出资金 188,023 188,023
衍生金融资产 29,640 29,640
买入返售金融资产 1,181 1,181
发放贷款和垫款 1,062,059 1,062,059
金融投资：
-交易性金融资产 309,568 309,568
-债权投资 640,164 640,164
-其他债权投资 22,139 22,139
-其他权益工具投资 577 577
长期股权投资 446 446
固定资产 5,864 5,864
无形资产 757 757
递延所得税资产 16,127 16,127
其他资产 24,673 24,673
资产总计 2,462,144 2,462,144
向中央银行借款 126,840 126,840
同业及其他金融机构存放款项 435,178 435,178
拆入资金 75,128 75,128
交易性金融负债 89 89
衍生金融负债 31,471 31,471
卖出回购金融资产款 75,929 75,929
吸收存款 1,315,725 1,315,725
应付职工薪酬 5,022 5,022
应交税费 3,750 3,750
已发行债务证券 189,640 189,640
预计负债 8,164 8,164
递延所得税负债 0 0
其他负债 4,271 4,271
负债合计 2,271,205 2,271,205
32
银行公布的合并资产负债表 监管并表口径下的资产负债表
股本 14,207 14,207
其他权益工具 19,957 19,957
资本公积 22,053 22,053
其他综合收益 3,377 3,377
盈余公积 42,256 42,256
一般风险准备 31,581 31,581
未分配利润 56,967 56,967
归属于母公司股东权益合计 190,398 190,398
少数股东权益 541 541
股东权益合计 190,939 190,939
负债及股东权益总计 2,462,144 2,462,144
33
（三）有关科目展开说明表
单位：百万元（人民币）
监管并表口径下的资产负债表 代码
发放贷款和垫款 1,062,059
客户贷款及垫款总额 1,098,124
减：权重法下，实际计提的贷款损失准备金额 43,069
其中：权重法下，可计入二级资本超额贷款损失
20,595 a
准备的数额
无形资产 757 b
其中：土地使用权 193 c
其中：商誉 2 d
递延所得税资产
其中：依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延
3 e
税资产
递延所得税负债
其中：与其他无形资产（不含土地使用权）相关
1 f
的递延税负债
已发行债务证券 189,640
其中：二级资本工具及其溢价可计入部分 22,000 g
少数股东权益 541
其中：可计入核心一级资本 115 h
其中：可计入其他一级资本 15 i
其中：可计入二级资本 31 j
34
（四）资本工具主要特征
股本 优先股
发行机构 本行 本行
标识码 不适用 360029
适用法律 中国大陆 中国大陆
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》 核心一级
其他一级资本
过渡期规则 资本
其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》 核心一级
其他一级资本
过渡期结束后规则 资本
其中：适用法人/集团层面 法人/集团 法人/集团
工具类型 股本 优先股
可计入监管资本的数额（单位为百万，最近
10,928 19,957
一期报告日）
工具面值（单位为百万，最近一期报告日） 10,928 20,000
会计处理 股本 其他权益工具
初始发行日 不适用 2017 年 12 月 14 日
是否存在期限（存在期限或永续） 永续 永续
其中：原到期日 无到期日 无到期日
发行人赎回（须经监管审批） 不适用 是
自发行之日起 5 年后，经中国银监会批准并符
其中：赎回日期（或有时间赎回日期）及额
不适用 合相关要求，本公司有权赎回全部或部分本次
度（单位为百万）
优先股
自发行之日起 5 年后，经中国银监会批准并符
其中：后续赎回日期（如果有） 不适用 合相关要求，本公司有权赎回全部或部分本次
优先股
分红或派息
票面股息率为基准利率加固定溢价，采用分阶
其中：固定或浮动派息/分红 浮动分红 段调整，即一个股息率调整期内以约定的相同
股息率支付股息，随后每隔 5 年重置一次
其中：票面利率及相关指标 不适用 首个股息率调整周期股息率为 5.20%
其中：是否存在股息制动机制 否 是
完全自由
其中：是否可自主取消分红或派息 是
裁量
35
其中：是否有赎回激励机制 否 否
其中：累计或非累计 非累计 非累计
是否可转股 不适用 是
其他一级资本工具触发事件或二级资本工具
其中：若可转股，则说明转换触发条件 不适用
触发事件
其他一级资本工具触发事件发生时可全部或
其中：若可转股，则说明全部转股还是部分
不适用 部分转股。二级资本工具触发事件发生时全部
转股
转股
以审议本次优先股发行的董事会决议公告日
其中：若可转股，则说明转换价格确定方式 不适用 前二十个交易日本行 A 股普通股股票交易均
价为初始转股价格
其中：若可转股，则说明是否为强制性转换 不适用 是
其中：若可转股，则说明转换后工具类型 不适用 核心一级资本
其中：若可转股，则说明转换后工具的发行
上海银行
人
是否减记 不适用 不适用
其中：若减记，则说明减记触发点 不适用 不适用
其中：若减记，则说明部分减记还是全部减
不适用 不适用
记
其中：若减记，则说明永久减记还是暂时减
不适用 不适用
记
其中：若暂时减记，则说明账面价值恢复机
不适用 不适用
制
清算时清偿顺序（说明清偿顺序更高级的工 在存款人、一般债权和二级资本工具之后，普
最后
具类型） 通股之前
是否含有暂时的不合格特征 否 否
其中：若有，则说明该特征 不适用 不适用
36
（续）
长期次级债 长期次级债 长期次级债 二级资本工具 二级资本工具
发行机构 本行 本行 本行 本行 本行
标识码 1120003 1120004 1220023 1520014 1920066
适用法律 中国大陆 中国大陆 中国大陆 中国大陆 中国大陆
监管处理
其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》
二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
过渡期规则
其中：适用《商业银行资本管理办法（试行）》
二级资本 二级资本 二级资本 二级资本 二级资本
过渡期结束后规则
其中：适用法人/集团层面 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团
工具类型 次级债 次级债 次级债 二级资本工具 二级资本工具
可计入监管资本的数额（单位为百万，最近一
750 750 1,500 5,000 20,000
期报告日）
工具面值（单位为百万，最近一期报告日） 2,500 2,500 5,000 5,000 20,000
会计处理 已发行债务证券 已发行债务证券 已发行债务证券 已发行债务证券 已发行债务证券
初始发行日 2011 年 5 月 20 日 2011 年 5 月 20 日 2012 年 12 月 5 日 2015 年 5 月 7 日 2019 年 11 月 8 日
是否存在期限（存在期限或永续） 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 2021 年 5 月 24 日 2026 年 5 月 24 日 2027 年 12 月 7 日 2025 年 5 月 11 日 2029 年 11 月 12 日
发行人赎回（须经监管审批） 不适用 不适用 是 是 是
其中：赎回日期（或有时间赎回日期）及额度 2024 年 11 月 12 日，
不适用 不适用 2022 年 12 月 6 日，5000 2020 年 5 月 11 日，5000
（单位为百万） 20000
其中：后续赎回日期（如果有） 不适用 不适用 无 无 无
分红或派息
其中：固定或浮动派息/分红 固定派息 固定派息 固定派息 固定派息 固定派息
其中：票面利率及相关指标 5.60% 5.80% 5.35% 5.32% 4.18%
37
其中：是否存在股息制动机制 否 否 否 否 否
其中：是否可自主取消分红或派息 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权
其中：是否有赎回激励机制 否 否 否 否 否
其中：累计或非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计
是否可转股 否 否 否 否 否
其中：若可转股，则说明转换触发条件 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明全部转股还是部分转
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
股
其中：若可转股，则说明转换价格确定方式 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明是否为强制性转换 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明转换后工具类型 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其中：若可转股，则说明转换后工具的发行人 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
是否减记 否 否 否 是 是
其中：若减记，则说明减记触发点 不适用 不适用 不适用 本行无法生存 本行无法生存
其中：若减记，则说明部分减记还是全部减记 不适用 不适用 不适用 全部减记 全部减记
其中：若减记，则说明永久减记还是暂时减记 不适用 不适用 不适用 永久减记 永久减记
其中：若暂时减记，则说明账面价值恢复机制 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
在存款人和一般债权 在存款人和一般债权 在存款人和一般债权 在存款人和一般债权 在存款人和一般债权
清算时清偿顺序（说明清偿顺序更高级的工具 人之后，股权资本、其 人之后，股权资本、其 人之后，股权资本、其 人之后，股权资本、其 人之后，股权资本、其
类型） 他一级资本工具和混 他一级资本工具和混 他一级资本工具和混 他一级资本工具和混 他一级资本工具和混
合资本债券之前 合资本债券之前 合资本债券之前 合资本债券之前 合资本债券之前
是否含有暂时的不合格特征 是 是 是 否 否
其中：若有，则说明该特征 不含减记和转股条款 不含减记和转股条款 不含减记和转股条款 不适用 不适用
38