上海银行股份有限公司
          董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告


    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海
银行股份有限公司章程》《上海银行股份有限公司董事会审计委员会工作规则》
等相关规定，上海银行股份有限公司（以下简称“上海银行”）董事会审计委员
会就 2021 年度履职情况报告如下：
    2021 年度，董事会审计委员会在董事会的领导下，勤勉履职，按照年初制
定的工作计划，稳步推进职责范围内各项工作，全年共召开 6 次会议，审议和听
取 28 项议题，议案涉及内外部审计、定期报告、内部控制等事项。
    1、组建新一届审计委员会，有效发挥监督及决策建议职能。2021 年初，在
董事会换届后，根据公司章程和审计委员会工作规则，由董事会推选产生新一届
审计委员会。新一届审计委员会由 5 名委员组成，其中独立非执行董事 3 名，主
任委员由独立非执行董事担任，5 位委员具有履行审计委员会工作职责的专业知
识和相关经验。新一届审计委员会充分发挥各委员专业知识和相关经验优势，为
董事会科学决策提供建议。
    2、关注重点领域，强化对定期报告和财务信息的审核监督。审核上海银行
2020 年年度报告、2021 年第一季度报告、2021 年半年度报告及 2021 年第三季
度报告，就财务报告的真实性、准确性和完整性发表意见，并提请董事会审议通
过后披露。深化财务与业务融合，开展同业财务数据和指标比较分析，持续关注
重点领域业务贷款风险情况，强化风险预警，审慎评估资产质量变化情况，确保
会计信息结果公允。
    3、加强外审评估与监督，充分发挥外审作用。多次听取外部审计机构的工
作汇报，对审计时间安排、关键审计事项、内控测试计划、重要审计发现等进行
充分沟通并提出专业意见，关注审计程序实施的充分性、信贷审阅抽样和现场走
访的覆盖率和合理性以及外审与管理层沟通的过程与结果。组织实施外审评估，
审阅外审年度工作总结报告，审核审计费用，明确工作要求，提出续聘建议，推
动外审为提升精细化管理水平提供更多有价值的建议。


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    4、加大对内审工作的指导，推动内审提升工作质效。审议内审发展规划、
年度总结计划、内审质量自我评估报告，对内审工作提出意见和建议，加强指导，
持续增强内审的独立性、针对性和有效性。督促内审各阶段工作计划实施，听取
季度内审计划执行进展，重视审计资源有效配置、审计队伍建设，关注金融科技
在内审工作中的运用成效，推动内审数字化转型。推动完善内审管理准则，审议
审计档案工作、内审业务外包、利用外部专家服务、质量控制等四项内审准则。
定期听取内审情况报告，审阅关联交易、业务连续性、消费者权益保护、理财业
务、衍生品业务、市场风险、绩效考核与薪酬管理等专项审计情况报告，督导内
审落实整改跟踪及效果验证的常态化机制，强化审计成果运用实效，充分发挥促
进管理水平提升的重要作用。
    5、加强内控监督和评估，促进稳健经营和高质量可持续发展。认真审阅内
部控制自我评价报告，评估内部控制的有效性；听取外部审计机构对内控审计的
汇报，持续关注上海银行内部控制制度设计的适当性；指导持续健全内控体系，
完善内控措施，强化内控保障。高度重视外审管理建议，探讨剖析问题背后的根
本原因，审议外审管理建议落实计划，督促整改落实；强化外审对管理措施和效
果验证的闭环管理，推动制度、流程和管理水平有效提升。
    2021 年度，董事会审计委员会全体委员勤勉尽责，为董事会审计委员会履
职提供有力保障。按照《上海银行股份有限公司章程》《上海银行股份有限公司
董事会审计委员会工作规则》等有关规定，董事会审计委员会在审核定期报告、
聘任外审机构、监督外部审计、指导内部审计、促进内部审计与外部审计沟通及
建立有效的内部控制等方面发挥重要作用。董事会审计委员会提供的专业审议意
见，为董事会科学决策提供了必要支持。




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