A股代码：601238                   A股简称：广汽集团          公告编号：临2021-019
H股代码：02238                    H 股简称：广汽集团
债券代码:122243、113009           债券简称：12 广汽 02、广汽转债
         191009                             广汽转股



                  广州汽车集团股份有限公司
                  关于变更会计师事务所的公告
     本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，

 并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。




重要内容提示：
    ●拟聘任的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
    ●原聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
    ●变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：根据广州市国资
委《关于进一步加强直接监管企业财务决算审计工作的指导意见》（穗国资财
〔2020〕8 号）的相关要求，对会计师事务所连续承办同一企业财务决算审计业
务超过规定年限的，应予以更换。公司原聘任的立信会计事务所（特殊普通合伙）
为公司提供审计服务已超过规定年限，公司拟变更负责 A 股财务报告审计工作
的会计师事务所。公司已就更换会计师事务所事项与立信会计师事务所（特殊普
通合伙）进行了事先沟通，立信会计事务所（特殊普通合伙）对本次变更会计师
事务所无异议。


    一、拟聘任会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1、基本信息
    名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（下称：信永中和）
    成立日期：2012 年 3 月 2 日
    组织形式：特殊普通合伙企业
    注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
    首席合伙人：谭小青先生
    2、人员信息
    截止 2020 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）229 人，注册会计师 1,750
人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 600 人。
    3、业务规模
    信永中和 2019 年度业务收入为 27.6 亿元，其中，审计业务收入为 19.02 亿
元，证券业务收入为 6.24 亿元。2019 年度，信永中和上市公司年报审计项目 300
家，收费总额 3.47 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息
技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，交通运输、仓储和邮政业，
批发和零售业，房地产业，金融业，采矿业等。公司同行业上市公司审计客户家
数为 175 家。
    4、投资者保护能力
    信永中和已购买职业保险符合相关规定并涵盖因提供审计服务而依法所应
承担的民事赔偿责任，2019 年度所投的职业保险，累计赔偿限额 1.5 亿元。
    近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。
    5、独立性和诚信记录
    信永中和近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措
施 8 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。17 名从业人员近三年因执业行为
受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 19 次和自律监管措施 0 次。
    （二）项目成员信息
    1、基本信息
    拟签字项目合伙人：陈锦棋先生，1994 年获得中国注册会计师资质，2011
年开始从事上市公司审计，2011 年开始在信永中和执业，2021 年开始为本公司
提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 10 家。
    拟签字注册会计师：欧金光先生，2015 年获得中国注册会计师资质，2016
年开始从事上市公司审计，2011 年开始在信永中和执业，2021 年开始为本公司
提供审计服务，近三年签署的上市公司 1 家。
    2、诚信记录
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受到
刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，
无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
    3、独立性
    信永中和及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员
不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
    4、审计收费
    本期（2021 年度）审计费用 1,330,850.00 元，其中年报审计费用 950,500.00
元，内控审计费用 380,350.00 元，系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业
技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人、日数和每个工作人日收费标准
确定。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）原聘任会计师事务所的基本情况
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）（下称：立信）由我国会计泰斗潘序伦
博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊
普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市。立信是国际会计网络 BDO 的成
员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具
有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
    截至 2020 年底，立信已连续为公司提供 A 股财务报告审计服务 12 年，签
字项目合伙人张宁已连续签字 1 年、签字注册会计师李家俊已连续签字 2 年。
    （二）拟变更会计师事务所的原因
    根据广州市国资委《关于进一步加强直接监管企业财务决算审计工作的指导
意见》（穗国资财〔2020〕8 号）的相关要求，对会计师事务所连续承办同一企
业财务决算审计业务超过规定年限的，应予以更换。公司原聘任的立信会计事务
所（特殊普通合伙）为公司提供审计服务已超过规定年限，公司拟变更负责 A
股财务报告审计工作的会计师事务所。公司已就更换会计师事务所事项与立信进
行了事先沟通，立信对本次变更会计师事务所无异议。
    （三）前后任会计师沟通情况说明
    经公司同意，信永中和会计师事务所按照《中国注册会计师审计准则第 1153
号——前任注册会计师与后任注册会计师的沟通》的规定，与立信进行了充分沟
通，情况如下：
    公司管理层正直和诚信，管理层在重大会计、审计等问题上不存在意见分歧；
不存在与治理层沟通的管理层舞弊、违反法规行为以及值得关注的内部控制缺陷；
不存在其他变更会计师事务所的原因及其他特殊事项。
    三、变更会计事务所履行的程序
    （一）审计委员会意见
    公司董事会审计委员会已对信永中和的专业胜任能力、投资者保护能力、独
立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为参与审计人员均具备实施审计工
作所需的专业知识和相关的职业证书，具有从事证券相关业务的资格，在执业过
程中能够遵循独立、客观、公正的职业准则，客观、公正、公允地反映公司的财
务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议聘任信
永中和为公司 2021 年度 A 股财务报告和内部控制审计机构。并同意将该议案提
交董事会审议。
    （二）独立董事关于本次聘任会计事务所的事前认可及独立意见
    独立董事对聘任会计师事务所发表了事前认可意见：信永中和具备为上市公
司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2021 年度公司审计要求，同意将
聘任信永中和为 2021 年审计机构的议案提交董事会审议。
    公司独立董事对聘任会计师事务所的议案发表独立意见：公司独立董事一致
认为，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）具有多年为上市公司提供审计服
务的能力与经验，能够独立、客观、公正地对公司财务状况、内部控制情况进行
评价，能够满足公司 2021 年度财务报告和内部控制审计工作的要求，且本次变
更会计师事务所的审议程序符合《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章
程》的规定，不存在损害公司及股东利益，尤其是中小股东利益的情形。同意聘
任信永中和为公司 2021 年度 A 股财务报告及内部控制审计机构。
    （三）董事会意见
    公司于 2021 年 3 月 25 日召开第五届董事会第 61 次会议，审议通过了《关
于聘任 2021 年度审计机构的议案》及《关于聘任 2021 年度内部控制审计机构的
议案》，全体董事一致同意聘任信永中和为公司 2021 年度 A 股财务报告及内部
控制审计机构。
   （四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司 2020 年年度股东大会审议，
并自公司股东大会审议通过之日起生效。
   特此公告。




                                       广州汽车集团股份有限公司董事会

                                             2021 年 3 月 25 日