公司代码：601238                                                       公司简称：广汽集团


                        广州汽车集团股份有限公司
                        2021 年度内部控制评价报告

广州汽车集团股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否


2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

    □适用 √不适用
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。


5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：广州汽车集团股份有限公司本部，以及广汽乘用车有限公司、广汽
埃安新能源汽车有限公司、广汽本田汽车有限公司、广汽丰田汽车有限公司、广汽菲亚特克莱斯勒汽车
有限公司、广汽三菱汽车有限公司、广汽零部件有限公司、广汽商贸有限公司、广汽汇理汽车金融有限
公司、众诚汽车保险股份有限公司、广州汽车集团财务有限公司等 22 家重要投资企业。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                 指标                                     占比（%）
 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                             97.3%
 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                     97.9%


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    纳入评价范围的主要业务包括汽车及配套产品的研发、制造，以及汽车主业相关的股权投资、资产
管理、物流服务、汽车保险、汽车金融和汽车销售等业务。纳入评价范围的主要事项包括公司治理、组
织架构、内部监督等十六个部分。


4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    战略风险、市场风险、品牌和声誉风险、采购风险、销售活动风险、资金管理风险、投资风险、关
联交易风险、廉洁风险、信息系统风险、产品开发风险及质量风险等高风险领域。


5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否
6.   是否存在法定豁免

     □是 √否


7.   其他说明事项

     无


(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司颁布的《内部控制手册》，在对内部控制进行日常监督的基
础上，组织开展内部控制评价工作。


1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。


2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
        指标名称        重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准              一般缺陷定量标准
 资产总额潜在错报    错报金额≥最近一期经   最近一期 经审计的合 并         错报金额＜最近一期经
                     审计的合并财务报表资   财务报表资产总额的             审计的合并财务报表资
                     产总额的 1%            0.5% ≤ 错 报 金 额 ＜ 最 近   产总额的 0.5%
                                            一期经审 计的合并财 务
                                            报表资产总额的 1%
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
 重大缺陷           存在以下任一情况可视为重大缺陷的判断标准：
                    1.董事、监事和高级管理人员舞弊。
                    2.当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。
                    3.企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
                    4.重大缺陷在合理期间内未得到整改。
 重要缺陷           存在以下任一情况可视为重要缺陷的判断标准：
                    1.未依照公认会计准则选择和应用会计政策。
                    2.公司更正已经公布的财务报告。
 一般缺陷           除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
说明：
无
3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准              一般缺陷定量标准
 造成直接财产损    财产损失 金额≥最近 一   最近一期 经审计的合 并         财产损失金额＜最近 一
 失                期经审计 的合并财务 报   财务报表资产总额的             期经审计的合并财务 报
                   表资产总额的 1%          0.5% ≤ 财 产 损 失 金 额 ＜   表资产总额的 0.5%
                                            最近一期 经审计的合 并
                                            财务报表资产总额的 1%
说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
 重大缺陷          存在以下任一情况可视为重大缺陷的判断标准：
                   1.公司决策程序不科学，如重大决策失误，给公司造成重大财产损失。
                   2.严重违犯国家法律、法规。
                   3.关键管理人员或重要人才大量流失。
                   4.运营出现大范围的中断，并造成大规模的客户流失。
                   5.出现政府关注或类似的政治反响，并造成公众对公司的经营失去信心。
                   6.媒体负面新闻频现。
 重要缺陷          存在以下任一情况可视为重要缺陷的判断标准：
                   1.公司决策程序不科学，如决策失误，导致一般损失。
                   2.关键岗位业务人员流失严重。
                   3.媒体出现负面新闻，波及局部区域。
 一般缺陷          除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
说明：
无


(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    报告期内，公司经评价测试发现个别财务报告内部控制一般缺陷，公司已及时制定整改方案和计划，
落实整改措施，同时各业务环节存在补偿性控制予以应对，使相关风险整体可控，不影响控制目标的实
现，未对公司财务报告内部控制构成实质性影响。
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否


2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    报告期内，公司经评价测试发现个别非财务报告内部控制一般缺陷，公司已及时制定整改方案和计
划，落实整改措施，同时各业务环节存在补偿性控制予以应对，使相关风险整体可控，不影响控制目标
的实现，未对公司非财务报告内部控制构成实质性影响。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否


四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

    √适用 □不适用
    2020 年内控评价测试发现个别财务报告内部控制、非财务报告内部控制的一般缺陷，详见《广州
汽车集团股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》。 针对上一年度发现的内部控制一般缺陷，公司
已严格按照整改计划完成整改。

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    本公司纳入评价范围的主要业务和事项及其内部控制运行情况如下：
    (1)公司治理
    公司根据《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《香港股票上市规则》
等有关法律规章及中国证监会、上海证券交易所、香港联交所等有关法律法规的规定，制定并完善了《公
司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》等规章制度，
在此基础上形成了符合现行法律、法规的公司治理结构及规范化的决策程序。公司设有股东大会、董事
会、监事会等机构，各机构权责清晰、互相制衡。按照公司章程规定的权限，股东大会、董事会、董事
会专业委员会、经营层分别履行决策审批程序，监事会按规定履行监督职权。报告期内，为建立符合市
场经济体制和现代企业制度要求的经营管理机制，公司大力推进国企改革三年行动，全面推进任期制和
契约化管理，开展分配制度改革，深化混合所有制改革，扎实推进对标一流管理提升行动并作为广东省
三家企业之一入选国务院国资委重点国企创建标杆行动标杆企业。报告期内，公司认真贯彻落实“三重
一大”决策的要求，结合自身业务特色和操作程序修订了《“三重一大”决策制度实施细则》，进一步实
现公司决策的民主化、科学化和规范化。

    (2)组织架构
    公司实行董事会领导下的总经理经营管理负责制，实行快捷决策、系统管理的扁平化组织机构。
为持续深化自主品牌研产销一体化协同，公司在报告期内完善自主品牌经管会运作机制，围绕机构改
革深化、大总监制落地、激励分配完善、平台模块化等重点工作开展经营协调和决策，提升了研产销
一体化协同效率；实现在研车型大总监体制全覆盖，与车型成功深度绑定的车型团队激励机制落地实
施，更好激励和保障车型大总监团队作用发挥。报告期内，公司遵循国有企业法律法规等要求，提升
公司灵活的经营思路和市场快速反应能力，促进产业结构调整升级，拓展可持续发展空间，增强公司
核心竞争力。下一步将持续优化集团总部管控，进一步明确总部职能定位，科学设置组织架构，实施
扁平化的“大部门制”管理，进一步压缩管理链条、优化工作流程，建立健全目标明确、边界清晰、
权责对等、精简高效的组织体系。加强战略控制职能，积极搭建与集团功能定位相适应的管控模式，
提升管控水平。

    (3)内部监督
    公司设有纪检监察室、综合室和审计部。纪检监察室、综合室制定了《落实纪委监督责任实施细则》
《纪律审查工作办法》《党风廉政建设责任制实施办法》等一系列反腐制度，强化公司反腐体系的建设，
监督公司管理人员的廉政从业情况，防范发生廉洁舞弊风险。
    审计部直接向董事会和经营层负责，依法独立开展内部审计工作，通过开展风险评估、经济责任审
计和专项审计等，掌握公司风险现状，制定应对措施，加强制度搭建，优化业务流程和内控程序，完善
公司内控体系，提升公司识别、评估、防范和应对风险的能力。报告期内，公司有序推进审计管理改革
落地实施，拓展经济责任审计和专项审计监督广度和深度，扎实推进各项审计整改，建立重大经营风险
事件报告机制，提升数字化风险管控力度，较好地发挥了审计在完善公司内控体系、加强风险管控、营
造良好公司治理环境等方面的重要作用，2021 年 12 月在广州召开的“第六届广东省电子政务与新型智
慧城市发展大会”上，公司审计及风险管理平台荣获“2021 年广东省政务服务创新案例”。同时，公司
在报告期内制定了《重大经营风险事件报告管理办法（试行）》，修订了《审计工作底稿规范》《内部审
计报告规范》《内部控制管理办法》等制度，进一步促进公司内部审计和风险管理工作实现规范化、程
序化和标准化。

    (4)企业文化和品牌理念
    公司坚持“人为本，信为道，创为先”的企业理念，致力培养持续创新、开放包容的企业文化。公
司的品牌核心为“至精.至广”，品牌愿景为“不忘匠心，追求卓越”，公司始终秉承工艺上的匠心之道，
以匠心精神打造高品质的汽车产品，依靠创新研发与精益生产，为消费者创造更美好的移动生活体验。
公司通过开展文化宣贯、典型示范、媒体宣传及拓展活动等，将企业文化渗透到生产经营中，提升员工
对企业文化的认知与认同，共同打造具有广汽特色的企业文化，凝聚每一位广汽人的价值和力量形成
“事业共同体”，增强企业的凝聚力和向心力。公司及属下投资企业在公益慈善、扶贫济困、文体事业
等领域积极履行企业社会责任，铸造社会信赖的公众公司和优秀的企业公民形象，为公司的可持续发展
赢得良好的外部环境。
    报告期内，公司结合品牌发展的实际需要，修订了《新媒体管理制度》和《创新广汽（IGA）活动
管理规定》等制度，进一步完善公司品牌传播和企业文化建设管理。公司及属下投资企业已构建自身的
品牌管理体系，通过整合营销传播和多途径品牌宣传推广，打造具有竞争优势的企业品牌，不断扩大品
牌影响，提升企业形象。

    (5)信息与沟通
    公司坚持遵循“透明、公开、真实”的原则，加强信息披露与投资者沟通，通过建立内部信息和外
部信息的沟通制度，明确相关信息的收集、处理和传递程序。公司制定了《信息披露管理制度》《内幕
信息管理制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》《投资者关系管理制度》和《投资者投诉处理工
作制度》等制度，规范信息的沟通及传递程序，明确信息披露责任人，强化主动信息披露，增强投资者
与公司的信息沟通，增进投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间建立长期、稳定的良性互
动关系。报告期内，公司严格遵守监管规定，及时向股东、投资者和监管机构披露重要信息，加强信息
披露管理，避免在媒体沟通中透露未经审批及尚未公告的相关信息，持续监测和搜集媒体的报道内容，
及时进行调查、核实和公开澄清，公司连续六年获上交所信息披露年度“A 类评价”。

    (6)战略规划
    公司在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上，制定并实施长远发展的目标与
战略规划。公司制定了《战略规划管理办法》和《董事会战略委员会实施细则》等制度，完善了公司战
略规划的管理体系和机制，规范战略规划的编制、实施和动态管理，提高集团战略管理的科学性和可操
作性，保证战略规划有效实施。
    报告期内，公司主动作为、因势而动、靠前指挥，全体员工凝心聚力、奋勇拼搏、共克时艰，紧紧
围绕 “1615”总体战略、“两优两专一稳一突破”乘用车发展策略和六大板块业务战略等，不断提升综
合实力，汽车产销连续三年突破 200 万辆、平均增速优于行业、财富世界 500 强排名跃升 30 位至 176
位，实现了十四五的良好开局。未来公司将以加强党的建设为引领，坚持稳中求进工作总基调，全面落
实新发展理念，积极构建新发展格局，围绕集团二〇三五年远景目标和“十四五”发展规划，着力打造
“增长广汽、效益广汽、品质广汽、自主广汽、科技广汽、效率广汽、责任广汽”，奋力开创集团高质
量发展新局面。

    (7)财务报告
    公司已按《会计法》《企业会计准则》《香港财务报告准则》等法律法规及其补充规定的要求建立了
较完善的会计核算体系,规范公司及属下投资企业按照会计政策进行会计核算和编制财务报告，保证会
计信息的真实公允。公司制定了《财务管理制度》《会计信息报送管理办法》，确保了会计核算工作的制
度化、规范化，使财务管理工作有章可循、有规可依。报告期内，为强化财务管理，公司制定《境外投
资财务管理办法》并修订了《成本费用管理制度》，进一步规范境外投资财务管理行为、合理控制各项
成本费用支出。

    (8)采购业务
    为了保证供货质量、控制采购成本，公司及属下投资企业建立科学的供应商评估和准入制度，严格
挑选及确定供应商。公司及属下投资企业根据市场情况和采购计划合理选择采购方式，明确招标采购、
择优竞价及市场询价等不同采购方式的适用标准。公司及属下投资企业全面梳理采购流程，明确采购申
请与审批、合同谈判与核准、物资采购与验收等环节的权责，实现不相容职责的有效分离，确保货物和
服务的采购满足企业生产经营需要。公司制定了《货物和服务采购管理办法》，规范采购业务的流程，
加强成本控制和廉政建设，提升采购质量和风险防控水平。公司制定了《工程建设项目管理办法》, 规
范工程立项、招标、施工管理、验收及结算等环节的工作流程，明确相关部门和岗位的职责权限,强化
工程建设全过程的监控，确保工程项目的质量、进度和资金安全，防范建设过程违法违规问题发生。报
告期内，公司修订《货物和服务采购管理办法》，确保采购业务管理符合国资监管要求和公司经营管理
实际。

    (9)销售业务
    公司整车和零部件销售业务主要分布于属下投资企业，各投资企业均实施岗位责任制。在制定年度
销售计划、产品定价、经销商的选择及管理、销售合同的审批及签订、销售出库、货款的确认及回收、
发票的开具及管理、坏账准备的计提等环节明确了职责权限及监督制约措施。各销售环节均制定了相关
的流程制度以规范具体业务的开展。各投资企业重视客户资质审核、信用政策授予和产品发货发运等高
风险环节，加强对应收账款的监控，确保销售资金及时回笼。

    (10)预算管理
    公司实施全面预算管理，根据全面预算指引，并结合企业的生产经营实际情况，制定了《事业计划
管理制度》等相关规定，针对公司的生产经营计划、资金计划、新产品开发计划、项目投资计划、进出
口计划、投融资计划、人力资源计划等方面，建立了全面预算管理体制。公司根据战略规划制定年度预
算，规范预算编制、实施、调整、检查和考核的程序，明确公司各部室和属下投资企业在预算管理中的
职责权限、授权批准程序和工作协调机制，加强预算管理控制。公司和属下投资企业按预算严控各项支
出和费用，支出和费用项目须经过事前立项审批和事后资料复核。对于预算外支出和费用项目须加以论
证，并要求额外的独立审批程序方可生效。

    (11)运营分析
    公司建立运营情况分析制度。经营层通过定期开展运营分析，与全面预算控制结合，系统地评价公
司及属下投资企业的运营状况。公司每月编制产销存分析报告，每季度召开投资企业总经理工作例会，
每半年召开经营工作会议，每年制定经营计划和工作总结，协调解决经营存在的问题，加强信息传递。
另外，公司及属下投资企业定期进行事业计划调研和跟踪完成情况，掌握公司的运营情况，及时调整经
营计划。为进一步加强对事业计划的管理，公司制定了《事业计划管理制度》，明确各企业和部门在事
业计划编制、实施、调整、检查和考核过程中的职责，提高事业计划工作的质量，保证事业计划的顺利
推进。

    (12)投资管理
    为加强和规范派出董事、监事人员管理，公司制定了《派出董事、监事管理制度》，通过委派股东
代表、委派董事、委派监事、推荐高级管理人员、派驻工作人员等形式对重要投资企业实行管理，并将
重大决策、重大人事任免等重大事项纳入统一的管理体系。按照《公司章程》以及相关投资企业合营协
议规定，子公司和投资企业的重大事项须报公司董事会审议通过和披露。投资企业在公司总体经营方针
目标框架及各项规范运作制度的要求下，独立经营自主管理，合法有效地运作企业法人财产，并接受公
司的监督管理。公司加强对投资企业的管理，定期获取投资企业的月度、季度及年度财务报告，公司各
职能部门对重要投资企业相关业务和管理进行指导、服务和监督，建立有效的控制机制。
    报告期内，为进一步加强对投资项目的管理，公司修订了《投资管理办法》《投资项目变更管理细
则》等制度，使公司的投资管理规范化、程序化，决策科学化和民主化，对投资项目以分级管理与事后
监督相结合为原则，加强投资项目后评价和考核，既提高投资项目的效率和效益，也有效控制了投资风
险。
    (13)财产管理
    公司及属下投资企业制定了固定资产、无形资产、存货管理等资产管理标准，对各类资产的采购、
验收、记录、核算、保管、使用及处置等作了明确的规定，规范了相关岗位职责和审批权限。各项财产
实行统一核算，财务部对资产的管理履行会计监督职责。公司对资金、往来款定期进行核对，对现金、
存货、固定资产等定期盘点及核实。报告期内，公司及属下投资企业发生了多项重大建设、技术改造等
投资事项，均通过了科学论证和集体决策，由财务部和经办部门准确登记和记账，并在日常经营中持续
跟踪监督，实行有效管理，促进资本运营效率的提升，保障资产保值增值。同时，公司加强信息安全工
作和保密措施，利用先进信息化手段提升资产管理效率，并应对新型信息安全威胁，确保重要商业信息、
研发信息得到有效保护。公司制定了《企业违规经营投资责任追究办法》《企业资产交易管理办法》，加
强对公司各类资产的保护和对各类资产交易的监督管理，防止国有资产流失。

    (14)研发与生产
    公司注重研发创新和自主品牌能力建设，制定了《新产品（技术）开发项目管理办法》，规范产品
及技术开发项目的管理，提高审批决策的科学性。公司设立广汽研究院作为自主研发体系枢纽和总部的
技术管理部门，负责公司新产品、新技术的总体发展规划并实施具体的研发工作。公司总部职能部门负
责新产品规划的协调工作，跟踪、评价、监督开发项目执行情况，进行有效的内部监督，各主要投资企
业已设立研发职能部门配合总部开展相关工作。
    各投资企业制定了一系列作业指导书和作业规程文件，明确了本企业生产质量管理目标，规范了本
企业生产管理的职责、流程和控制标准，并且建立了与安全生产和质量控制相适应的一系列生产流程管
理制度，保证生产过程在安全有效的情况下进行。公司及属下投资企业建立定期的生产运行分析报告机
制，强化生产监控和协调配套服务管理，建立生产信息管理系统，实时地反映和汇总各投资企业生产的
计划、进度、产量及质量等情况。报告期内，广汽研究院完成广汽传祺影豹等多个重磅车型的设计开发、
广汽首款“零碳排放”氢气发动机点火成功，推进动力电池电芯、自动驾驶等智能网联新能源关键技术
开发，完成美国研发中心运营管理及人员优化，AION LX 和 ENO.146 获德国 iF 设计奖，AION Y 获 2021
国际 CMF 设计奖，广汽传祺影豹所搭载的钜浪动力第三代 1.5TGDI 获“中国心” 2021 年度十佳发动机
称号；自主品牌调整初见成效，广汽乘用车实现销量 32.4 万辆，同比增长 10.35%，广汽埃安保持快速
增长势头，产销双双突破 12 万辆，销量同比增长 101.8%。

    (15)绩效考评
    公司倡导薪酬与绩效挂钩，不断完善企业业绩机制及个人绩效机制，制定既有激励性又有约束性的
薪酬绩效政策。公司建立和实施绩效考评制度，对高级管理人员、投资企业经营者、全体员工的业绩进
行定期考核和客观评价，公司制定了《员工绩效考核办法》《派驻人员管理办法》《职业经理人薪酬考核
管理办法》等制度。报告期内，公司制定了《投资企业工资总额管理办法（试行）》，进一步规范投资企
业薪酬管理；推进“十四五”人才专项规划落地实施，加快引进“新四化”等领域高端人才，支撑公司
发展战略落地；推进三项制度改革，用好工资总额周期制政策激励，加强全员劳动生产率和人均营收的
管控；深入推进 GTP （广汽思考与实践工作方式）宣贯应用，完善各层级人才培训开发体系，促进提
升人才效能。

    (16)对外担保、关联交易
    公司在《公司章程》《关联交易决策管理制度》和《财务管理制度》等制度规定了对外担保事项及
关联交易权限，并建立了严格的审查和决策程序。公司与关联方交易坚持平等、客观、实质重于形式的
原则，并以市场公允价格为基础，保证交易的公开、公平、公正。公司通过与关联方签订关联交易合同，
明确关联交易的标的、定价原则、交易额以及双方应遵循的权利和义务，以规范双方之间的交易。公司
制定了《担保管理办法》，加强对担保业务的管理，有效防范公司担保风险，维护公司资产安全。
    公司在《公司章程》《财务管理制度》等制度规定了对外投资、收购资产、资产抵押和对外担保事
项权限，并建立了严格的审查和决策程序。公司对担保的授权审批、担保评估控制及担保执行控制等相
关环节作了明确规定。

    国内汽车产业的竞争环境持续复杂多变，公司将持续地完善自身的内部控制与风险管理体系，提升
防范应对各类风险挑战的水平，为企业目标的实现保驾护航。2022 年，公司将继续做好内部控制的完
善和优化工作，根据产业结构调整、业务发展变化带来的新风险进一步审视和调整内部控制的设计，加
强内部控制执行力度，强化内审团队对内部控制的监督检查，对经营管理的高风险环节和领域进行针对
性的内控诊断和改进，防范各类风险，提高公司的经营效率和风险管控水平，促进公司健康、可持续发
展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                          董事长（已经董事会授权）：曾庆洪
                                                                广州汽车集团股份有限公司
                                                                            2022年3月30日