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关于二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2011CDA1055-1-1
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了二重集团（德阳）重型装备股份
有限公司（以下简称二重重装）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及
财务报表附注(以下简称财务报表)，并于 2011 年 4 月 14 日签发了 XYZH/2011CDA1055-1
号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
上海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号--上市公司非
经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求，二重重装编制了本专项说明所
附的二重重装 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总
表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是二重重装的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计二重重装 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对二重重装实
施于 2011 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇
总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解二重重装 2011 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为二重重装 2011 年度报告披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件一：二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来汇总表
[关于二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来的专项说明签字页，本页无正文]
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：罗东先
中国注册会计师：余 琳
中国 北京 二○一二年四月十四日
附件一
2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 单位：人民币元
非经营性资 占用方与上市公司 上市公司核算 2011年期初占用 2011年度占用累计发生 2011年度占用资金的 2011年度偿还累计 2011年期末占用资
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
金占用 的关联关系 的会计科目 资金余额 金额（不含利息） 利息（如有） 发生金额 金余额
现大股东及
其附属企业
小计 - - - - - - -
前大股东及
其附属企业
小计 - - - - - - -
总计 - - - - - - -
其他关联资 往来方与上市公司 上市公司核算 2011年期初往来 2011年度往来累计发生 2011年度往来资金的 2011年度偿还累计 2011年期末往来资
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 资金余额 金额（不含利息） 利息（如有） 发生金额 金余额
中国第二重型机械集团公司 控股股东 应收账款 53,659.98 33,826,493.03 - 33,880,153.01 货款 经营性往来
中国第二重型机械集团（德阳）万安物
同受控股股东控制 应收账款 3,193,565.06 34,560,258.54 28,824,291.65 8,929,531.95 货款 经营性往来
业发展有限公司
中国第二重型机械集团公司（德阳）万
同受控股股东控制 应收账款 36,007,011.75 69,379,570.87 28,395,749.10 76,990,833.52 货款 经营性往来
航模锻厂
中国第二重型机械集团实业开发总公司 同受控股股东控制 预付账款 1,579,513.99 1,579,513.99 货款 经营性往来
中国第二重型机械集团实业开发总公司 同受控股股东控制 应收账款 174,660.00 90,000.00 84,660.00 货款 经营性往来
应收账款 88.45 9,593.89 9,608.63 73.71 货款 经营性往来
德阳二重新业建筑工程有限责任公司 同受控股股东控制
预付账款 200,291.00 121,000.00 174,091.00 147,200.00 维修服务款 经营性往来
应收小计 41,208,790.23 137,896,916.33 59,073,254.37 120,032,452.19
应付账款 2,855,195.52 220,000.29 3,075,195.81 工程款 经营性往来
其他应付款 163,420,634.71 6,608,461.32 8,956,694.44 24,855,533.03 154,130,257.44 专项借款及往来款 非经营性往来
中国第二重型机械集团公司 控股股东 预收账款 460,560,309.00 520,065,149.03 920,794,120.00 59,831,338.03 货款 经营性往来
大股东及其
附属企业 长期应付款 262,980,000.00 262,980,000.00 灾后重建项目资金 非经营性往来
专项应付款 596,780,000.00 54,729,090.00 1,897,600.00 649,611,490.00 项目建设资金 非经营性往来
中国第二重型机械集团（德阳）万安物 应付账款 775,430.70 1,110,210.38 76,523.00 1,809,118.08 货款及物业费 经营性往来
同受控股股东控制
业发展有限公司 其他应付款 6,559,229.63 158,791,457.51 138,610,857.99 26,739,829.15 货款及物业费 经营性往来
中国第二重型机械集团公司（德阳）万 应付账款 675,346.93 21,452,199.89 22,124,986.82 2,560.00 货款 经营性往来
同受控股股东控制
航模锻厂 预收账款 36,518.14 9,528,716.86 9,394,545.00 170,690.00 货款 经营性往来
中国第二重型机械集团实业开发总公司 同受控股股东控制 应付账款 456.98 2,388.00 2,844.98 货款及外协款 经营性往来
应付账款 3,123,399.17 3,753,956.31 5,216,214.10 1,661,141.38 维修服务款 经营性往来
德阳二重新业建筑工程有限责任公司 同受控股股东控制
其他应付款 12,350.00 6,991.44 19,341.44 维修服务款 经营性往来
中国第二重型机械集团（德阳）万盛园 应付账款 184,656.30 2,958,494.00 2,783,506.25 359,644.05 劳务款 经营性往来
同受控股股东控制
林有限责任公司 其他应付款 4,490,909.16 13,920,860.54 13,929,466.70 4,482,303.00 劳务款及往来款 经营性往来
应付小计 1,502,454,436.24 793,147,975.57 8,956,694.44 1,142,758,548.70 1,161,800,557.55
共2页,第1页
2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 单位：人民币元
其他关联资 往来方与上市公司 上市公司核算 2011年期初往来 2011年度往来累计发生 2011年度往来资金的 2011年度偿还累计 2011年期末往来资
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 的会计科目 资金余额 金额（不含利息） 利息（如有） 发生金额 金余额
二重集团(德阳)精衡传动设备有限公司 子公司 其他应收款 430,000,000.00 442,261,877.76 27,021,413.35 457,021,413.35 442,261,877.76 内行贷款 非经营性往来
中国第二重型机械集团（德阳）万通物
子公司 其他应收款 164,535,924.01 244,790,671.33 10,600,237.67 419,926,833.01 内行贷款 非经营性往来
资有限公司
中国第二重型机械集团（德阳）万路运
子公司 其他应收款 232,335,924.01 433,443.33 433,443.33 232,335,924.01 内行贷款 非经营性往来
业有限公司
二重集团（成都）技术中心有限责任公
子公司 其他应收款 20,000,000.00 20,000,000.00 内行贷款 非经营性往来
司
二重集团（镇江）重型装备厂有限责任
子公司 其他应收款 100,000,000.00 1,753,342.23 1,753,342.23 100,000,000.00 内行贷款 非经营性往来
公司
应收小计 594,535,924.01 1,039,388,473.10 39,808,436.58 879,135,031.92 794,597,801.77
中国第二重型机械集团（德阳）万路运
上市公司的 子公司 其他应付款 114,502,724.36 385,216,253.93 1,664,272.59 415,616,826.21 85,766,424.67 内行存款 非经营性往来
业有限公司
子公司及其
二重集团(德阳)精衡传动设备有限公司 子公司 其他应付款 168,674,604.04 749,444,123.38 1,164,330.03 852,592,310.30 66,690,747.15 内行存款 非经营性往来
附属企业
中国第二重型机械集团（德阳）万信工
子公司 其他应付款 34,195,659.89 439,356,567.57 469,189.71 416,194,268.84 57,827,148.33 内行存款 非经营性往来
程设备有限责任公司
中国第二重型机械集团（德阳）万通物
子公司 其他应付款 3,288,596.39 846,113,510.79 147,517.65 821,783,475.64 27,766,149.19 内行存款 非经营性往来
资有限公司
德阳万力重型机械有限公司 子公司 其他应付款 46,440,737.54 482,988,237.42 418,977.82 473,977,164.02 55,870,788.76 内行存款 非经营性往来
二重集团德阳进出口有限责任公司 子公司 其他应付款 29,199,070.92 117,185,364.51 338,667.20 91,295,743.31 55,427,359.32 内行存款 非经营性往来
二重集团（镇江）重型装备厂有限责任
子公司 其他应付款 12,612,376.97 109,752,687.68 102,185.58 111,534,842.93 10,932,407.30 内行存款 非经营性往来
公司
德阳重诚锻造有限责任公司 子公司 其他应付款 291,255.09 5,013,411.85 10,537.63 1,443,129.68 3,872,074.89 内行存款 非经营性往来
应付小计 409,205,025.20 3,135,070,157.13 4,315,678.21 3,184,437,760.93 364,153,099.61
关联自然人
小计 - - - - - - -
其他关联方
及其附属企
业
小计 - - - - - - -
总计 2,547,404,175.68 5,105,503,522.13 53,080,809.23 5,265,404,595.92 2,440,583,911.12 - -
注：年末应收账款余额中主要为应收中国第二重型机械集团公司（德阳）万航模锻厂款项，截止本年度财务报告报出日共收到该厂货款39,552,136.21元。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
共2页,第2页