二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
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2012 年半年度报告
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
目 录
一、重要提示 ..................................... 2
二、公司基本情况 ................................. 2
三、股本变动及股东情况 ........................... 4
四、董事、监事和高级管理人员情况 ................. 6
五、董事会报告 ................................... 6
六、重要事项 .................................... 14
七．财务会计报告 ................................ 23
八、备查文件目录 ............................... 108
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
一、重要提示
（一）本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
（二）
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
张家仁 独立董事 因公务 佟保安
（三）公司半年度财务报告未经审计。
（四）
公司负责人姓名 孙德润
主管会计工作负责人姓名 刘华学
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陶晓燕
公司负责人孙德润、主管会计工作负责人刘华学及会计机构负责人（会计主管人
员）陶晓燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
（五）是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
（六）是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
（一）公司信息
公司的法定中文名称 二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 二重重装
公司的法定英文名称 CHINA ERZHONG GROUP （DEYANG） HEAVY INDUSTRIES CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 ERZHONG HEAVY
公司法定代表人 孙德润
（二）联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 王煜
联系地址 四川省德阳市珠江西路 460 号
电话 0838-2343088
传真 0838-2343066
电子信箱 dsb@china-erzhong.com
（三）基本情况简介
注册地址 四川省德阳市珠江西路 460 号
注册地址的邮政编码 618000
办公地址 四川省德阳市珠江西路 460 号
2
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
办公地址的邮政编码 618000
公司国际互联网网址 www.china-erzhong.com
电子信箱 dsb@china-erzhong.com
（四）信息披露及备臵地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网
www.sse.com.cn
址
四川省德阳市珠江西路 460 号二重集团（德
公司半年度报告备臵地点
阳）重型装备股份有限公司董事会办公室
（五）公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 二重重装 601268 无
（六）主要财务数据和指标
1.主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产 22,798,970,159.47 22,828,788,386.73 -0.13
所有者权益（或股东权益） 4,963,680,749.44 5,360,145,032.42 -7.40
归属于上市公司股东的每
2.9371 3.1717 -7.40
股净资产（元／股）
本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业利润 -407,096,301.00 82,721,561.11 -592.13
利润总额 -399,473,277.94 96,346,388.22 -514.62
归属于上市公司股东的净
-397,023,874.61 81,782,737.32 -585.46
利润
归属于上市公司股东的扣
-403,215,516.81 52,968,972.02 -861.23
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) -0.2349 0.0484 -585.33
扣除非经常性损益后的基
-0.2386 0.0313 -862.30
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) -0.2349 0.0484 -585.33
加权平均净资产收益率(%) -7.69 1.45 减少 9.14 个百分点
经营活动产生的现金流量
-860,462,581.17 -1,029,893,610.92 -16.45
净额
每股经营活动产生的现金
-0.5091 -0.6094 -16.45
流量净额（元）
2.非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处臵损益 -113,675.75
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
7,621,349.30
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 262,182.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -146,832.49
所得税影响额 -1,431,380.86
合计 6,191,642.20
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东和实际控制人情况
1.股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 71,691 户
前十名股东持股情况
质押或
持股
股东 报告期内 持有有限售条 冻结的
股东名称 比例 持股总数
性质 增减 件股份数量 股份数
(%)
量
中国第二重型机 国有
61.28 1,035,640,000 0 1,035,640,000 无
械集团公司 法人
中国华融资产管 国有
17.93 303,020,000 0 303,020,000 无
理公司 法人
中国信达资产管 国有
1.69 28,495,000 0 0 未知
理股份有限公司 法人
全国社会保障基
国有
金理事会转持三 1.35 22,845,000 0 22,845,000 未知
法人
户
中国建设银行－
华夏红利混合型
未知 0.22 3,738,940 -261,040 0 未知
开放式证券投资
基金
海通证券股份有
限公司客户信用
未知 0.17 2,804,363 2,170,178 0 未知
交易担保证券账
户
中国银行－嘉实
沪深 300 指数证券 未知 0.11 1,783,519 -66,000 0 未知
投资基金
梁炳南 未知 0.10 1,645,600 -59,194 0 未知
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国泰君安证券股
份有限公司客户
未知 0.10 1,625,694 1,220,082 0 未知
信用交易担保证
券账户
中国工商银行股
份有限公司－华
泰柏瑞沪深 300 交 未知 0.10 1,606,715 1,606,715 0 未知
易型开放式指数
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类及数量
件股份的数量
中国信达资产管理股份有限公司 28,495,000 人民币普通股 28,495,000
中国建设银行－华夏红利混合型
3,738,940 人民币普通股 3,738,940
开放式证券投资基金
海通证券股份有限公司客户信用
2,804,363 人民币普通股 2,804,363
交易担保证券账户
中国银行－嘉实沪深 300 指数证
1,783,519 人民币普通股 1,783,519
券投资基金
梁炳南 1,645,600 人民币普通股 1,645,600
国泰君安证券股份有限公司客户
1,625,694 人民币普通股 1,625,694
信用交易担保证券账户
中国工商银行股份有限公司－华
泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指 1,606,715 人民币普通股 1,606,715
数证券投资基金
夏金忠 1,560,858 人民币普通股 1,560,858
安信证券股份有限公司客户信用
1,414,582 人民币普通股 1,414,582
交易担保证券账户
中国工商银行股份有限公司－华
1,300,369 人民币普通股 1,300,369
夏沪深 300 指数证券投资基金
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股 持有的有限售
新增可上市交易 限售条件
号 东名称 条件股份数量 可上市交易时间
股份数量
自上市之日
中国第二重型
1 1,035,640,000 2013 年 2 月 2 日 1,035,640,000 起 三 十 六 个
机械集团公司
月
自上市之日
中国华融资产
2 303,020,000 2013 年 2 月 2 日 303,020,000 起三十六个
管理公司
月
全国社会保障 自上市之日
3 22,845,000 2013 年 2 月 2 日 22,845,000
基金理事会 起三十六个
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月
2.控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
年初持 本期增持 本期减持 期末持 变动 持有本公司
姓名 职务
股数 股份数量 股份数量 股数 原因 的股票期权
石 柯 董事长 0 0 0 0 140,000
孙德润 副董事长、总经理 0 0 0 0 130,000
许 斌 董事 0 0 0 0
刘 浩 董事 0 0 0 0
安德武 独立董事 0 0 0 0
李克成 独立董事 0 0 0 0
佟保安 独立董事 0 0 0 0
张家仁 独立董事 0 0 0 0
刘 涛 职工董事 0 0 0 0 70,000
王克伟 监事会主席 0 0 0 0
于 平 监事 0 0 0 0
陶晓燕 职工监事 0 0 0 0
胡 洪 副总经理 0 0 0 0 120,000
杨建辉 副总经理 0 0 0 0 120,000
曾祥东 副总经理 0 0 0 0 120,000
马树扬 副总经理 0 0 0 0 120,000
李瑞潮 副总经理 0 0 0 0 120,000
刘华学 总会计师 0 0 0 0 120,000
王 煜 董事会秘书 0 0 0 0 90,000
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2012 年 5 月 9 日，董事罗元福先生因工作调整原因，向董事会提出辞职申
请。根据《公司法》和公司章程等有关规定，罗元福先生的辞职申请自递交辞职
报告之日起生效。并于 5 月 11 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
及上海证券交易所网站披露。
2012 年 5 月 11 日，公司第二届董事会第 16 次会议审议通过了《关于聘任
公司董事的议案》，同意刘浩先生作为公司第二届董事会董事候选人。
2012 年 6 月 18 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于聘
任公司董事的议案》，同意聘任刘浩先生作为公司第二届董事会董事。
五、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
1.报告期内公司总体经营情况及分析
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报告期内，公司实现营业收入 18.78 亿元、净利润-3.97 亿元，较去年同期
均有较大下滑。主要原因：一是全球经济复苏乏力，国内经济增速放缓，设备投
资需求不旺，核电等产品市场仍未实质性启动，公司订单不足，产出同比减少；
二是行业竞争更加激烈，产品价格下滑，导致公司收入同比减少；三是能源、原
材料价格刚性上涨，财务费用支出增长较快，成本压力不断加大，导致公司亏损
局面没有得到改变。
报告期内，公司实施了新的管理体制，内部经济运行总体平稳，新的运行机
制呈现出“一季度平稳开局、二季度逐月向好”的发展态势。更加贴近市场的管
理体制使得用户满意度不断提高。降本增效措施严格实施，使成本管理更加精细。
报告期内，公司顶住市场持续低迷的经营压力，积极适应新形势、新变化，
针对不同用户、不同项目采取灵活务实的竞争策略，不断创新产品项目管理模式，
抓好用户急需产品的产出，收到明显成效，确保了合同履约率，赢得了较好的市
场表现。各市场主体营销系统互相配合，设计、技术、营销人员协力拼搏，取得
了比预期好的经营订货成绩。报告期末，公司在手订单 90.36 亿元，订单结构可
较好支撑公司的发展。特别是获得了年产 30 万吨煤焦油加工工程反应器订单，
实现了公司在换热器市场的突破。
报告期内，公司技术创新及产品开发取得新成果，新获权专利 12 项。重大
技改项目建设按计划推进，投资规模得以控制，共完成固定资产投资 5.86 亿元。
圆满完成了 AP1000 三代核电主管道制造发运工作，积极为迎接新一轮核电发展
做好充分准备；重型石化和煤化工压力容器自主设计取得突破；攻克了三峡工程
升船机关键部件研制难关。目前，公司 60%以上产品都是新型产品或者传统产品
的升等晋级。
报告期内，公司全面开展管理提升活动，重视夯实基础管理，扎实推进全面
风险管理及内部控制体系建设，深入推进开源节流、降本增效活动，呈现出有序
稳定的良好局面。
董事会认为，报告期实际运行情况表明，公司深化管理体制改革的整体思路
是适应市场环境、符合公司发展方向的，改革成效正逐步显现，为公司未来发展
奠定坚实基础。
董事会注意到，外部环境虽然仍然困难，但正在逐步改善，并释放出一定的
积极信号。世界各国重新注重制造业等实体经济的发展，将进一步带来国际市场
的机会。在国内，国家“十二五”规划的实施和新一轮产业政策的出台，传统行
业产品升级换代，战略性新兴产业的发展，大型煤化工基地的建设等将为公司带
来新的发展机遇。冶金成套设备市场方面，钢铁冶金和有色金属轧机、钢材深加
工等市场出现回暖迹象；通用设备市场方面，汽车工业的强劲发展带动了锻压设
备需求增长，环保、绿色、循环经济、城市交通、市政设施等民生工程带动环保
设备需求增长；铸锻件市场方面，高附加值的大型铸锻件需求较为稳定，以燃机
为代表的大型火电设备铸锻件需求逐步呈现，金沙江、雅龚江、大渡河等流域梯
级电站陆续开工，为水电设备铸锻件市场带来机会；石化设备市场方面，随着国
际、国内能源需求不断增加，大型炼油项目及油品深加工项目建设，给石化容器
产品市场带来新一轮的发展机遇；核电设备市场方面，国家核电建设与运行安全
检查工作已完成，核电建设重启将给重机行业提供又一重要市场机会；未来海洋
工程装备产品的快速发展也会带来新的装备需求。
董事会认为，企业产品结构调整和产出规模仍然是当前公司发展的主要矛
盾，市场空间和公司的能力为调整结构、做大规模提供了一定的发展条件。公司
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的发展战略和近期的工作目标应该继续围绕这一目标展开。必须坚持结构调整，
走创新发展的道路。要继续提高公司的创新能力，解决好开发和市场拓展的关系，
坚持开发科技含量高和节能环保型的产品。进一步发挥公司在成套装备领域的研
发能力，在工程总包和延伸服务领域上拓展市场空间；尽快实现三代核电全套材
料的突破；做好大型铸锻件工艺水平的提升工作，巩固提高公司的核心竞争力。
董事会认为，公司下半年必须继续全力加强市场营销工作，争取到更多的订
单，确保内部运行顺畅，快产高产，争取全年较好的业绩。
公司将努力抓住机遇，紧盯市场，创新和拓展营销思路，加大市场开拓力度，
加强新技术、新产品研发，提升公司盈利能力，努力回报股东。
2.报告期内公司资产构成变化情况
截至 2012 年 6 月 30 日，公司资产总额 2,279,897.02 万元，比年初减少
-2,981.82 万元，减少 0.13%。主要资产构成及变动情况如下表所示：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 6 月 30 日
项目
金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%）
货币资金 211,563.22 9.28 294,105.01 13.86
固定资产 550,841.10 24.16 396,001.35 18.66
资产总额 2,279,897.02 100.00 2,122,366.77 100.00
短期借款 412,364.40 23.20 199,420.00 12.82
负债总额 1,777,525.29 100.00 1,555,825.75 100.00
注：长期借款含一年内到期的长期借款。
1）截至 2012 年 6 月 30 日，货币资金余额 211,563.22 万元，占总资产的比例为
9.28%，同比减少 28.07%，减少主要原因是全球金融危机持续冲击、国家货币紧
缩等宏观经济环境影响，导致公司货币资金形式的货款回收困难。
2）截至 2012 年 6 月 30 日，固定资产余额 550,841.10 万元，占总资产的比例为
24.16%，同比增长 39.10%，增长的主要原因是公司工程投资项目逐渐完工转固，
使固定资产增幅相应增大。
4）截至 2012 年 6 月 30 日，短期借款余额 412,364.40 万元，占总负债的比例为
23.20%，同比增长 106.78%，截至 2012 年 6 月 30 日，长期借款余额 552,430.10
万元，占总负债的比例为 31.08%，同比减少 3.78%，银行借款变动的主要原因是：
在货款回收困难的情况下，公司通过银行借款保障生产经营资金需求，导致银行
借款增加。
3.报告期内利润构成等财务数据的变动情况
单位：万元 币种：人民币
项目 2012 半年度 2011 半年度 增减额 增减比例（%）
销售费用 2,478.14 6,444.37 -3,966.23 -61.55
管理费用 22,236.35 24,251.73 -2,015.38 -8.31
财务费用 21,367.58 14,101.08 7,266.50 51.53
资产减值损失 1,720.95 331.77 1,389.17 418.71
营业外收入 834.00 1,694.49 -860.49 -50.78
所得税费用 -288.08 1,383.50 -1,671.59 -120.82
1）2012 年上半年，公司销售费用为 2,478.14 万元，比上年减少 61.55%，主要
原因是本年度销售收入降低导致运输费降低。
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2）2012 年上半年，公司管理费用为 2.22 亿元，比上年减少 8.31%，主要是公司
严格控制各项费用开支、修理费用减少等。
3）2012 年上半年，公司财务费用为 2.14 亿元，比上年增加 51.53%。主要原因
是：本年流动资金借款增加、及基建专项借款因基建项目完工转固导致财务费用
增加。
4）2012 年上半年，公司资产减值损失为 1,720.95 万元，比上年增加 418.71%。
主要原因是：由于应收款账龄变化计提了坏账准备。
5）2012 年上半年，公司营业外收入为 834.00 万元，比上年减少 50.78%。主要
原因是：公司当年收到政府补助利得同比减少。
6）2012 年上半年，公司所得税费用为-288.08 万元，比上年减少 120.82%。主
要原因是：受市场影响导致本公司及下属子公司出现暂时性经营性亏损，根据会
计准则计提递延所得税费用。
4.报告期内现金流量情况
单位：万元 币种：人民币
项目 2012 半年度 2011 半年度 增长率（%）
经营活动产生的现
-86,046.26 -102,989.36 -16.45
金流量净额
投资活动产生的现
-43,307.48 -70,832.19 -38.86
金流量净额
筹资活动产生的现
70,031.42 106,127.72 -34.01
金流量净额
2012 年上半年，公司经营活动所产生的现金流净额为-8.61 亿元，较上年同期经
营活动所产生的现金流净额增加 1.69 亿元，主要原因为：受金融危机等宏观经
济环境影响，货款回收难度增加，收到大量的未到期应收票据，现金回款相对减
少，加之能源、原材料等要素成本上升，导致经营活动现金流量净额为负。
（二）公司主营业务及其经营状况
1.主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业
营业收
成本
营业利 入比上 营业利润率
分行业或 比上
营业收入 营业成本 润率 年同期 比上年同期
分产品 年同
(%) 增减 增减(%)
期增
(%)
减(%)
分行业
机械制造
减少 12.97
—-专用设 1,202,785,001.36 1,121,393,375.46 6.77 -52.70 -45.06
个百分点
备制造业
减少 6.01
其他 641,303,897.90 639,811,168.96 0.23 -2.73 3.51
个百分点
分产品
清洁能源 282,469,260.56 254,000,997.76 10.08 -63.24 -55.64 减少 15.42
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发电设备 个百分点
冶金成套
减少 4.46
设备及备 668,379,382.96 593,044,391.96 11.27 13.51 19.51
个百分点
件
重型石油 减少 57.77
32,121,252.15 47,291,261.27 -47.23 -75.12 -59.06
化工容器 个百分点
其他机械 减少 22.19
219,815,105.69 227,056,724.47 -3.29 -79.19 -73.50
设备 个百分点
其他产品 减少 6.01
641,303,897.90 639,811,168.96 0.23 -2.73 3.51
和服务 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
7,452.52 万元。
其他产品和服务主要包括子公司进出口贸易 3992.72 万元，汽车销售 13896.57 万元，运输
业务 4575.96 万元，材料销售 28804.39 万元，仓储物流 4179.43 万元、工业作业 8673.25
万元、其他服务 8.08 万元。
主营业务分行业、产品情况说明
1）清洁能源设备
2012 年上半年，公司清洁能源发电设备实现营业收入 2.82 亿元，占主营业
务中机械制造产品销售收入的 23.48%；公司清洁能源发电设备的销售收入增长
率为-63.24%，清洁能源发电设备销售收入出现负增长的原因在于受全球金融危
机和欧债危机影响以及日本核泄露事件导致国内外能源设备的铸锻件市场持续
低迷。订货额与去年同比减少。
2）冶金成套设备及备件
2012 年上半年，冶金成套设备及备件实现营业收入 6.68 亿元，占主营业务
中机械制造产品销售收入的 55.57%；公司冶金成套设备及备件的销售收入增长
率为 13.51%。冶金成套设备及备件销售收入出现增长的原因是有色金属轧制设
备收入有所增加。
3）重型石化容器
2012 年上半年，重型石化容器实现营业收入 0.32 亿元，占主营业务中机械
制造产品销售收入的 2.67%。公司重型石化容器的销售收入增长率为-75.12%。
重型石化容器产品销售收入出现负增长的原因在于受全球经济不景气造成在手
合同不足,生产任务缺口较大。
4）其他机械设备
2012 年上半年，锻压及其他机械产品实现营业收入 2.19 亿元，占主营业务
中机械制造产品销售收入的 18.27%。公司积极提升和优化以热模锻为代表的锻
压设备的技术含量和工艺流程，积极开拓市场，扩大重型锻压装备的竞争优势。
2.主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)
国内 1,667,997,426.41 -45.41
国外 176,091,472.85 20.36
10
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
（三）公司投资情况
1.募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期已使 已累计使用 尚未使用募集
募集 募集资金 尚未使用募
募集方式 用募集资金总 募集资金总 资金用途及去
年份 总额 集资金总额
额 额 向
用于募投项目
2010 首次发行 255,000 5,945.79 218,128.32 36,871.68
后续建设
2010 年 1 月，公司完成首次公开发行股票，并于 2010 年 2 月 2 日在上海证
券交易所上市。公司此次发行共募集资金 25.50 亿元，扣除各项费用后，实际募
集资金净额为人民币 249,211.40 万元。截止 2012 年 6 月 30 日，累计使用募集
资金总额 218,128.32 万元，尚未使用募集资金总额为 36,871.68 万元，用于募
投项目后续建设。
11
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
2.承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是否 募集资 是否符
募集资金实 项目 产生收 是否符合
承诺项目名称 变更 金拟投 合计划 预计收益 未达到计划进度和收益说明
际投入金额 进度 益情况 预计收益
项目 入金额 进度
提高国家重大技 全面达产后，年 提高国家重大技术装备设计制造水平改造项
术装备设计制造 否 66,650 63,317.25 是 收尾 新增销售收入 6,908 不适用 目可研报告中无达产前分阶段承诺效益，故
水平改造项目 20.10 亿元 “是否符合预计效益”栏为“不适用”。
大型水电机组铸 全面达产后，年 大型水电机组铸锻件本地化改造项目的 2012
锻件国产化改造 否 40,015 40,015.00 是 完工 新增销售收入 0 否 年上半年虽实现部分收入，但与基期相比无增
项目 4.42 亿元 量收入，故产生收益为零。
全面达产后，年 第三代核电锻件改造项目在核电建设暂停的
第三代核电锻件
否 25,440 25,440.00 是 完工 新增销售收入 16,565 否 影响，产出没有达到预期目标，此项目实现部
改造项目
12.99 亿元 分效益，但未达到预计效益。
自主化建设大型热连轧机成套设备项目主要
自主化建设大型 全面达产后，年 是提高自主化大型热连轧机成套设备的自主
在实
热连轧机成套设 否 8,704 5,084.97 否 新增销售收入 12,832 不适用 化水平，提高公司成套设备总包能力，在达产
施
备项目 3.61 亿元 前无分阶段承诺效益。目前该项目已形成部分
产能，实现部分效益。
全面达产后，年
风力发电机主轴 在实 风力发电机主轴产业化项目 2012 年上半年虽
否 25,000 19,986.07 是 新增销售收入 0 不适用
产业化项目 施 形成部分产能，实现部分收入。
4.46 亿元
全面达产后，锻 工业炉窑全面节能改造项目需要待生产间隙
工业炉窑全面节 在实
否 30,000 12,048.91 否 件综合能耗低 —— 不适用 逐台进行改造。项目尚未全部完成，暂无法计
能改造项目 施
于 2.5 吨标煤/ 算能源节约量。
12
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
吨、铸钢件综合
能耗低于 1.98
吨标煤/吨
部分 企业信息化项目主要是提高企业信息化管理
企业信息化项目 否 6,480 4,986.23 是 不适用 —— 不适用
完工 水平，不能计算直接效益。
大型铸锻件数值 大型铸锻件数值模拟国家工程实验室项目主
在实
模拟国家工程实 否 6,450 2,624.85 是 不适用 —— 不适用 要是提高大型铸锻件研制水平和缩短研制周
施
验室项目 期，不能计算直接效益。
合计 —— 208,739 173,503.28 —— —— —— —— ——
13
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2011 年半年度报告
3.非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
2.5MW 及以上风电用变速
项目开工至 2012 年 6 月底累计 项目处于投入期尚未产
箱和偏航、变桨传动系统产 57,000
完成投资 19917 万元 生效益
业化项目
调整产品结构、提高生产效
项目开工至 2012 年 6 月底累计 项目处于投入期尚未产
能、实现大型铸锻件产品节 236,790
完成投资 24866 万元 生效益
能环保生产技术改造项目
项目开工至 2012 年 6 月底累计 项目处于投入期尚未产
疏通发展高端瓶颈项目 199,442
完成投资 62222 万元 生效益
第三代核电锻件自主化、批
项目开工至 2012 年 6 月底累计 项目处于投入期尚未产
量化生产配套技术改造项 50,000
完成投资 19188 万元 生效益
目
项目开工至 2012 年 6 月底累计 项目处于投入期尚未产
“5.12”地震灾后重建项目 35,467
完成投资 28233 万元 生效益
重大技术装备（江苏镇江出 项目开工至 2012 年 6 月底累计 项目处于投入期尚未产
300,240
海口基地一期）建设项目 完成投资 255000 万元 生效益
重大技术装备（江苏镇江出 项目开工至 2012 年 6 月底累计 项目处于投入期尚未产
220,212
海口基地二期）建设项目 完成投资 48500 万元 生效益
(四)报告期内现金分红政策的制定及执行情况
根据《中国证监会关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（证监会令第 57 号）
的规定,上市公司应在公司章程中明确现金分红政策。公司根据规定并结合公司的实际
情况，于 2012 年 5 月 11 日经公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于修改公
司章程的议案》，对现金分红相关条款进行了修订。并于 2012 年 6 月 18 日召开的 2012
年第二次临时股东大会审议通过。
根据中国证监会（证监发（2012）37 号文）《关于进一步落实上市公司现金分红有
关事项的通知》，2012 年 8 月 8 日公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关
于制定<分红政策及未来三年股东回报规划（2012-2014 年）>的议案》、《关于修改<公司
章程>的议案》。进一步细化了《公司章程》关于股利分配政策的条款，增加了股利分配
决策的可操作性,并于 2012 年 8 月 24 日召开的 2012 年第三次临时股东大会审议通过。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等有关法
律法规的要求，不断健全完善法人治理结构，正确履行决策程序，公司董事、监事及其
高级管理人员正确行使职权，规范运作，各专业委员会有效发挥职能。共召开股东大会
3 次、董事会 9 次，监事会 4 次，专门委员会 6 次（审计与风险管理委员会 3 次、提名
委员会 1 次、薪酬与考核委员会 2 次）。
报告期内，公司制定完成了《二重重装内部控制规范实施工作方案》，并根据《二
重重装内部控制规范实施工作方案》完成了《二重重装内控自评价工作机制》的制定，
确定了内控缺陷认定标准，明确内控自评价工作流程和工作机制。
14
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
根据中国证监会关于上市公司现金分红相关规定，公司对《公司章程》的相关条款
进行了修订。明确了现金分红标准和比例，完备了相关的决策程序和机制。同时制定了
《分红政策及未来三年股东回报规划（2012-2014 年）》，以充分维护中小股东和投资者
的合法权益。
报告期内，公司治理结构合理完善，符合中国证监会发布的有关上市公司法人治理
规范的要求。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
无
（三）半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
无
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
（六）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
证券投资情况
最初投资成 持有数量
序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末账面价值（元）
本（元） （股）
1 A 股股票 000584 友利控股 200,000 441,841 2,942,661.06
（七）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
单位：份
公司的董事、高级管理人员和公司认为应当激励的核
报告期内激励对象的范围 心技术（管理）人员，但不包括监事、独立董事以及
由公司控股股东以外人员担任的外部董事。
报告期内授出的权益总额 0
报告期内行使的权益总额 0
报告期内失效的权益总额 0
至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总
8,820,000
额
至报告期末累计已授出且已行使的权益总额 0
本次股票期权授予价格和行权价格为股权期权计划
报告期内授予价格与行权价格历次调整的情
草案摘要公布前 30 个交易日内公司股票平均收盘价
况以及经调整后的最新授予价格与行权价格
10.34 元/股。
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
报告期内获授 报告期内行使 报告期末尚未
姓名 职务
权益数量 权益数量 行使的权益数量
石 柯 董事 0 0 140,000
孙德润 董事 0 0 130,000
胡 洪 高级管理人员 0 0 120,000
杨建辉 高级管理人员 0 0 120,000
曾祥东 高级管理人员 0 0 120,000
马树扬 高级管理人员 0 0 120,000
李瑞潮 高级管理人员 0 0 120,000
刘华学 高级管理人员 0 0 120,000
刘 涛 董事 0 0 70,000
王 煜 高级管理人员 0 0 90,000
截止报告期末，公司股票期权尚未开始行权。无因激
因激励对象行权所引起的股本变动情况
励对象行权引起股本变动。
公司选择 Black-Scholes 期权定价模型作为股票期权
权益工具公允价值的计量方法
的公允价值测算的权益工具。
估值模型：Black-Scholes 期权定价模型
参数选取标准：
1）授予日股票市场价格：2010 年 10 月 25 日公司股
票收盘价 14.30 元。
2）股票期权行权价格：依据本计划确定的行权价格，
即 10.34 元。
3）股票期权预期期限：（加权最短生效期＋总有效期
估值技术采用的模型、参数及选取标准
限）/2=（3+5）/2= 4 年，即 4 年；其中加权最短生
效期=（2+3+4）/3=3 年，总有效期限为 5 年。
4）预期股价波动率：根据公司上市以来截至 2010 年
10 月 25 日的年化波动率为 51.50%。
5）预期分红收益率：设为 0。
6）无风险利率：银行间市场 2010 年 10 月 25 日 4 年
期国债到期收益率 2.8127%。
根据上述参数的选取，运用 B-S 模型期权定价公式计
算出期权的公允价值，在股票期权预期期限内采取平
均年限法分摊。
权益工具公允价值的分摊期间及结果
公司股权激励方式为附非市场业绩条件的权益结算
股份支付。按照股份支付会计准则，公司基于预计可
行权期权的数量进行会计处理。
（九）报告期内公司重大关联交易事项
1.与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
16
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
关
占同 联 交易价
类交 交 市 格与市
关联 关联 关联
关联交易 关联交易 易金 易 场 场参考
关联关系 交易 交易 交易 关联交易金额
方 定价原则 额的 结 价 价格差
类型 内容 价格
比例 算 格 异较大
(%) 方 的原因
式
双 方 参考
二重集团 购买 购买
母公司 市 场 价协 0
公司 商品 商品
议定价
母 公 司的 双 方 参考
万安物业 购买 购买
全 资 子公 市 场 价协 3,961,266.34 0.31
公司 商品 商品
司 议定价
母 公 司的 双 方 参考
万盛园艺 购买 购买
全 资 子公 市 场 价协
公司 商品 商品
司 议定价
母 公 司的 双 方 参考
万航模锻 购买 购买
全 资 子公 市 场 价协 9,548,830.00 0.74
厂 商品 商品
司 议定价
母 公 司的 双 方 参考
万安物业 接受 接受
全 资 子公 市 场 价协 26,712,140.42
公司 劳务 劳务
司 议定价
母 公 司的 双 方 参考
万盛园艺 接受 接受
全 资 子公 市 场 价协
公司 劳务 劳务
司 议定价
母 公 司的 双 方 参考
接受 接受
华西宾馆 全 资 子公 市 场 价协 1,247,828.00
劳务 劳务
司 议定价
双 方 参考
二重集团 销售 销售
母公司 市 场 价协 28,367,753.59 1.51
公司 商品 商品
议定价
母 公 司的 双 方 参考
万安物业 销售 销售
全 资 子公 市 场 价协 6,295,819.86 0.34
公司 商品 商品
司 议定价
母 公 司的 双 方 参考
万航模锻 销售 销售
全 资 子公 市 场 价协 36,285,613.89 1.93
厂 商品 商品
司 议定价
母 公 司的 双 方 参考
万盛园艺 销售 销售
全 资 子公 市 场 价协 2,149.92 0
公司 商品 商品
司 议定价
双 方 参考
二重集团 提供 提供
母公司 市 场 价协
公司 劳务 劳务
议定价
17
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
母 公 司的 双 方 参考
万安物业 提供 提供
全 资 子公 市 场 价协 287
公司 劳务 劳务
司 议定价
母 公 司的 双 方 参考
万盛园艺 提供 提供
全 资 子公 市 场 价协 488
公司 劳务 劳务
司 议定价
母 公 司的 双 方 参考
万航模锻 提供 提供
全 资 子公 市 场 价协 3,573,134.47
厂 劳务 劳务
司 议定价
关联交易对上市公司独立性无影响
（十）重大合同及其履行情况
1.为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁
事项
（1）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（2）承包情况
本报告期公司无承包事项。
（3）租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2.担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6,600
报告期末对子公司担保余额合计（B） 345,100
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 345,100
担保总额占公司净资产的比例(%) 67.91
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务
305,100
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 90,996
上述三项担保金额合计（C+D+E） 396,096
3.委托理财及委托贷款情况
（1）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
18
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
本报告期公司无委托贷款事项。
4.其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（十一）承诺事项履行情况
1.公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺
承诺内容 履行情况
事项
（1）关于避免同业竞争的
履行情况。报告期内，中国
1）关于避免同业竞争的承诺
第二重型机械集团公司严
为避免同业竞争损害公司和其他股东的利益，控股股东中国第二
格履行承诺事项，不存在违
重型机械集团公司已向公司出具《关于避免同业竞争的承诺函》。
反承诺的情形。中国第二重
向公司承诺：“一、本公司及本公司控股企业、参股企业目前不存
型机械集团公司及其控股
在对二重重装的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的
企业、参股企业不存在对公
业务，在今后亦不会在中国境内任何地方和以任何方式（包括但
司的主营业务构成或可能
不限于投资、收购、合营、联营、承包、租赁经营或其他拥有股
构成直接或间接竞争关系
份、权益方式）从事对二重重装主营业务构成或可能构成直接或
的业务。（2）关于发行上市
间接竞争关系的业务。二、如本公司及本公司控股企业、参股企
前股东所持股份的流通限
业有任何商业机会可从事、参与或入股与股份公司主营业务构成
制和自愿锁定股份的承诺。
或可能构成直接或间接竞争关系的业务，本公司将及时告知二重
报告期内，公司发行上市
重装，并尽力帮助发行人取得该商业机会。”
前，股东中国第二重型机械
（2）公司上市发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的
集团公司、中国华融资产管
承诺
理公司、中国信达资产管理
发 行 公司控股股东中国第二重型机械集团公司承诺：自发行人股票在
公司在报告期内未有持股
时 所 证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人
数量变动。公司 2010 年 2
作 承 管理其已持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。
月 2 日在上海证券交易所
诺 中国华融资产管理公司承诺：自公司股票在证券交易所上市之日
上市后。根据锁定股份承
起三十六个月内不转让或者委托他人管理其已持有的公司股份，
诺，中国第二重型机械集团
也不由公司收购该部分股份。公司股票在证券交易所上市之日起
公司、中国华融资产管理公
三十六个月后，其持有的股份每年通过证券交易系统的转让比例
司所持股份将于 2013 年 2
不超过总股本的 3%，如其进行协议转让，中国第二重型机械集团
月 2 日解除锁定；中国信达
公司享有优先受让权；若此间财政部对其股份转让有新的要求，
资产管理公司所持股份已
中国第二重型机械集团公司应按当时市场价格受让其股份，否则，
于 2011 年 2 月 2 日解除锁
中国华融资产管理公司有权经相关审批程序后公开对外转让且不
定。（3）在本公司上市后，
受上述每年 3%的限制。
中国二重即开始对将其拥有
中国信达资产管理公司承诺：其持有的公司股份，自公司股票在
的上述 18 项商标注入本公
证券交易所上市之日起十二个月内不转让。
司的可行性及时间安排进行
（3）关于控股股东中国二重商标注入的承诺
研究。2011 年 5 月，公司发
为支持本公司的持续发展，2009 年 12 月中国二重出具书面承诺：
布公告，根据中国二重的初
中国二重将拥有的 18 项注册商标在未来适当时机履行相关法律程
步设想，中国二重将力争自
序后无偿注入二重重装。
公告之日起 5 年内履行完成
相关法律规定程序后将上述
19
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
18 项商标无偿注入本公司。
中国二重同时承诺，在商标
注入本公司前，保证上述 18
项商标的合法性、有效性，
保证本公司能持续以无偿许
可使用方式使用上述 18 项
商标，不会对本公司的正常
生产经营活动产生不利影
响。
2.截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
3.截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
（十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改
情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国
证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
（十四）信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
二重重装关于 2011 年度业绩预 《中国证券报》、《上海证
2012 年 1 月 19 日 www.sse.com.cn
减的公告 券报》、《证券日报》
二重重装内幕信息知情人登记
—— 2012 年 2 月 28 日 www.sse.com.cn
制度
二重重装第二届董事会第十一 《中国证券报》、《上海证
2012 年 2 月 28 日 www.sse.com.cn
次会议决议公告 券报》、《证券日报》
二重重装关于非公开发行 A 股 《中国证券报》、《上海证
2012 年 3 月 7 日 www.sse.com.cn
股票批复到期公告 券报》、《证券日报》
二重重装第二届董事会第十二 《中国证券报》、《上海证
2012 年 3 月 7 日 www.sse.com.cn
次会议决议公告 券报》、《证券日报》
二重重装关于召开 2012 年第一 《中国证券报》、《上海证
2012 年 3 月 14 日 www.sse.com.cn
次临时股东大会的通知 券报》、《证券日报》
二重重装内部控制规范实施工
—— 2012 年 3 月 14 日 www.sse.com.cn
作方案
二重重装 2012 年第一次临时股
—— 2012 年 3 月 14 日 www.sse.com.cn
东大会会议资料
二重重装第二届董事会第十三 《中国证券报》、《上海证
2012 年 3 月 14 日 www.sse.com.cn
次会议决议公告 券报》、《证券日报》
二重重装第二届监事会第七次 《中国证券报》、《上海证 2012 年 3 月 14 日 www.sse.com.cn
20
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
会议决议公告 券报》、《证券日报》
《中国证券报》、《上海证
二重重装关联交易公告 2012 年 3 月 14 日 www.sse.com.cn
券报》、《证券日报》
二重重装关于召开 2012 年第一 《中国证券报》、《上海证
2012 年 4 月 7 日 www.sse.com.cn
次临时股东大会的提示性公告 券报》、《证券日报》
二重重装 2011 年度业绩预告更 《中国证券报》、《上海证
2012 年 4 月 10 日 www.sse.com.cn
正公告 券报》、《证券日报》
二重重装 2012 年第一次临时股
—— 2012 年 4 月 14 日 www.sse.com.cn
东大会的法律意见书
二重重装 2012 年第一次临时股 《中国证券报》、《上海证
2012 年 4 月 14 日 www.sse.com.cn
东大会决议公告 券报》、《证券日报》
二重重装 2011 年度持续督导年
—— 2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
度报告书
二重重装独立董事 2011 年度述
—— 2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
职报告
二重重装 2012 年预计日常关联 《中国证券报》、《上海证
2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
交易公告 券报》、《证券日报》
二重重装第二届监事会第八次 《中国证券报》、《上海证
2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
会议决议公告 券报》、《证券日报》
二重重装关于加强上市公司治
理专项活动的自查报告及整改 —— 2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
计划
《中国证券报》、《上海证
二重重装年报摘要 2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
券报》、《证券日报》
二重重装年报 —— 2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
二重重装 2009 年-2010 年财务
报告会计差错更正事项说明专 —— 2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
项审核报告
二重重装第二届董事会第十四 《中国证券报》、《上海证
2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
次会议决议公告 券报》、《证券日报》
《中国证券报》、《上海证
二重重装关联交易公告 2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
券报》、《证券日报》
二重重装关于外部检查和公司 《中国证券报》、《上海证
2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
整改情况的公告 券报》、《证券日报》
二重重装 2011 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来的 —— 2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
专项说明
二重重装关于召开 2011 年度股 《中国证券报》、《上海证
2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
东大会的通知 券报》、《证券日报》
二重重装 2012 年度为控股子公 《中国证券报》、《上海证
2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
司提供担保的公告 券报》、《证券日报》
二重重装关于公司募集资金存 《中国证券报》、《上海证 2012 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn
21
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
放与实际使用情况的专项报告 券报》、《证券日报》
（2011 年度）
二重重装关于外部检查和公司 《中国证券报》、《上海证
2012 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn
整改情况的公告 券报》、《证券日报》
《中国证券报》、《上海证
二重重装第一季度季报 2012 年 4 月 27 日 www.sse.com.cn
券报》、《证券日报》
二重重装 2011 年度股东大会会
—— 2012 年 5 月 4 日 www.sse.com.cn
议资料
《中国证券报》、《上海证
二重重装关于董事辞职的公告 2012 年 5 月 11 日 www.sse.com.cn
券报》、《证券日报》
二重重装 2012 年度非公开发行 《中国证券报》、《上海证
2012 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn
A 股股票预案 券报》、《证券日报》
二重重装关于控股股东认购非
《中国证券报》、《上海证
公开发行 A 股股票的关联交易 2012 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn
券报》、《证券日报》
公告
二重重装 2011 年度股东大会的
—— 2012 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn
法律意见书
二重重装 2011 年度股东大会决 《中国证券报》、《上海证
2012 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn
议公告 券报》、《证券日报》
二重重装第二届董事会第十六 《中国证券报》、《上海证
2012 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn
次会议决议公告 券报》、《证券日报》
二重重装第二届监事会第十次 《中国证券报》、《上海证
2012 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn
会议决议公告 券报》、《证券日报》
二重重装关于召开 2012 年第二 《中国证券报》、《上海证
2012 年 6 月 1 日 www.sse.com.cn
次临时股东大会的通知 券报》、《证券日报》
二重重装关于变更持续督导保 《中国证券报》、《上海证
2012 年 6 月 6 日 www.sse.com.cn
荐代表人的公告 券报》、《证券日报》
二重重装 2012 年第二次临时股
—— 2012 年 6 月 8 日 www.sse.com.cn
东大会会议资料
二重重装关于召开 2012 年第二 《中国证券报》、《上海证
2012 年 6 月 14 日 www.sse.com.cn
次临时股东大会的提示性公告 券报》、《证券日报》
二重重装 2012 年第二次临时股
—— 2012 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn
东大会的法律意见书
二重重装第二届董事会第十七 《中国证券报》、《上海证
2012 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn
次会议决议公告 券报》、《证券日报》
二重重装 2012 年第二次临时股 《中国证券报》、《上海证
2012 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn
东大会决议公告 券报》、《证券日报》
二重重装上市公司治理专项活
—— 2012 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn
动整改情况报告
二重重装第二届董事会第十八 《中国证券报》、《上海证
2012 年 6 月 30 日 www.sse.com.cn
次会议决议公告 券报》、《证券日报》
22
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
七．财务会计报告（未经审计）
（一）财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,115,632,189.84 2,725,766,519.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00
应收票据 933,619,045.13 1,514,950,380.59
应收账款 3,689,852,977.76 3,708,470,002.40
预付款项 732,323,115.49 660,626,764.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 42,086,887.03 24,368,343.08
买入返售金融资产
存货 6,131,119,590.87 5,333,885,373.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,000,000.00
流动资产合计 13,650,633,806.12 13,968,067,383.91
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 2,942,661.06 2,284,317.97
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,620,773.57 6,768,805.66
投资性房地产
固定资产 5,508,411,006.72 5,699,997,904.85
在建工程 3,033,731,098.48 2,547,656,642.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 500,469,646.03 514,706,313.25
开发支出
23
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 96,161,167.49 89,307,018.16
其他非流动资产
非流动资产合计 9,148,336,353.35 8,860,721,002.82
资产总计 22,798,970,159.47 22,828,788,386.73
流动负债：
短期借款 4,123,644,000.00 2,546,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 702,344,395.92 699,930,848.09
应付票据 1,179,613,041.08 1,374,977,616.84
应付账款 2,918,816,025.34 3,033,854,949.82
预收款项 1,157,725,370.47 1,271,093,359.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 76,445,394.63 57,633,963.21
应交税费 -252,148,125.83 -20,070,857.95
应付利息 37,800,000.00 21,996,256.83
应付股利
其他应付款 376,652,642.53 390,780,879.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,328,500,000.00 1,579,000,000.00
其他流动负债 4,936,536.63 4,936,536.63
流动负债合计 11,654,329,280.77 10,960,633,551.59
非流动负债：
长期借款 4,195,801,028.66 4,610,059,728.66
应付债券 797,048,000.00 795,867,200.00
长期应付款 262,980,000.00 262,980,000.00
专项应付款 652,729,490.00 651,785,490.00
预计负债
递延所得税负债 359,109.90 260,358.44
其他非流动负债 212,006,016.26 127,451,965.56
非流动负债合计 6,120,923,644.82 6,448,404,742.66
负债合计 17,775,252,925.59 17,409,038,294.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,690,000,000.00 1,690,000,000.00
资本公积 2,888,744,605.94 2,888,185,014.31
减：库存股
24
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
专项储备
盈余公积 118,216,946.69 118,216,946.69
一般风险准备
未分配利润 266,719,196.81 663,743,071.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,963,680,749.44 5,360,145,032.42
少数股东权益 60,036,484.44 59,605,060.06
所有者权益合计 5,023,717,233.88 5,419,750,092.48
负债和所有者权益总计 22,798,970,159.47 22,828,788,386.73
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：陶晓燕
25
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,505,144,360.94 2,236,749,634.93
交易性金融资产
应收票据 909,286,348.13 1,441,098,921.64
应收账款 3,556,163,696.96 3,746,384,521.67
预付款项 623,983,127.83 511,143,204.37
应收利息
应收股利
其他应收款 1,457,532,126.41 1,078,399,699.89
存货 4,915,413,218.01 4,314,710,683.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 12,967,522,878.28 13,328,486,665.93
非流动资产：
可供出售金融资产 2,942,661.06 2,284,317.97
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,319,940,881.34 1,320,088,913.43
投资性房地产
固定资产 3,620,221,589.20 3,755,577,196.91
在建工程 1,456,049,419.15 1,229,393,486.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 379,001,539.29 391,929,340.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 48,025,070.37 47,721,042.78
其他非流动资产
非流动资产合计 6,826,181,160.41 6,746,994,297.98
资产总计 19,793,704,038.69 20,075,480,963.91
流动负债：
短期借款 3,791,300,000.00 2,242,500,000.00
交易性金融负债 697,758,469.95 697,758,469.95
应付票据 1,012,155,768.47 1,158,856,021.21
26
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
应付账款 2,333,321,249.33 2,377,978,737.47
预收款项 1,176,795,979.79 1,193,537,884.79
应付职工薪酬 48,294,191.84 50,141,748.39
应交税费 -35,163,952.27 163,850,819.35
应付利息 37,800,000.00 21,996,256.83
应付股利
其他应付款 462,038,806.60 705,916,988.94
一年内到期的非流动负债 1,232,000,000.00 1,560,000,000.00
其他流动负债 3,791,651.68 3,791,651.68
流动负债合计 10,760,092,165.39 10,176,328,578.61
非流动负债：
长期借款 2,440,000,000.00 2,886,000,000.00
应付债券 797,048,000.00 795,867,200.00
长期应付款 262,980,000.00 262,980,000.00
专项应付款 652,285,490.00 651,785,490.00
预计负债
递延所得税负债 359,109.90 260,358.44
其他非流动负债 58,694,462.29 59,590,288.15
非流动负债合计 4,211,367,062.19 4,656,483,336.59
负债合计 14,971,459,227.58 14,832,811,915.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,690,000,000.00 1,690,000,000.00
资本公积 2,888,777,732.72 2,888,218,141.09
减：库存股
专项储备
盈余公积 99,469,869.97 99,469,869.97
一般风险准备
未分配利润 143,997,208.42 564,981,037.65
所有者权益（或股东权益）合计 4,822,244,811.11 5,242,669,048.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计 19,793,704,038.69 20,075,480,963.91
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：陶晓燕
27
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
合并利润表
2012 年 1—6 月
编制单位:二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,877,725,683.00 3,231,923,623.69
其中：营业收入 1,877,725,683.00 3,231,923,623.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,282,239,641.03 3,153,853,646.55
其中：营业成本 1,798,749,752.35 2,688,663,950.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,459,670.53 13,900,103.63
销售费用 24,781,423.11 64,443,688.58
管理费用 222,363,523.80 242,517,339.53
财务费用 213,675,817.64 141,010,841.68
资产减值损失 17,209,453.60 3,317,722.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,413,547.83 533,642.90
投资收益（损失以“－”号填列） -168,795.14 4,117,941.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -148,032.09 -377,171.36
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -407,096,301 82,721,561.11
加：营业外收入 8,340,030.89 16,944,901.87
减：营业外支出 717,007.83 3,320,074.76
其中：非流动资产处臵损失 454,001.34 2,598,219.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -399,473,277.94 96,346,388.22
减：所得税费用 -2,880,827.71 13,835,032.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -396,592,450.23 82,511,355.80
归属于母公司所有者的净利润 -397,023,874.61 81,782,737.32
少数股东损益 431,424.38 728,618.48
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.2349 0.0484
（二）稀释每股收益(元/股) -0.2349 0.0484
七、其他综合收益 559,591.63 -112,669.46
八、综合收益总额 -369,032,858.6 82,398,686.34
28
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
归属于母公司所有者的综合收益总额 -369,464,282.98 81,670,067.86
归属于少数股东的综合收益总额 431,424.38 728,618.48
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：陶晓燕
29
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司利润表
2012 年 1—6 月
编制单位:二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,594,791,882.46 3,061,363,782.73
减：营业成本 1,643,974,210.75 2,631,133,194.81
营业税金及附加 101,999.26 6,689,396.19
销售费用 15,503,450.60 38,880,496.40
管理费用 178,622,414.48 222,570,671.93
财务费用 167,993,313.02 108,542,393.18
资产减值损失 11,547,356.24 1,840,142.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -148,032.09 -377,171.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -148,032.09 -377,171.36
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -423,098,893.98 51,330,316.02
加：营业外收入 2,373,796.68 23,762,702.62
减：营业外支出 562,759.52 2,594,058.57
其中：非流动资产处臵损失 327,190.65 1,892,960.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -421,287,856.82 72,498,960.07
减：所得税费用 -304,027.59 -1,690,166.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -420,983,829.23 74,189,126.92
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
六、其他综合收益 559,591.63 -112,669.46
七、综合收益总额 -420,424,237.6 74,076,457.46
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：陶晓燕
30
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
编制单位:二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,395,212,834.10 3,303,365,178.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处臵交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,927,010.88 34,493,891.36
收到其他与经营活动有关的现金 40,805,322.76 60,957,040.64
经营活动现金流入小计 2,449,945,167.74 3,398,816,110.72
购买商品、接受劳务支付的现金 2,546,598,776.04 3,692,224,720.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 444,625,133.22 399,482,730.85
支付的各项税费 221,170,690.42 242,299,223.61
支付其他与经营活动有关的现金 98,013,149.23 94,703,046.19
经营活动现金流出小计 3,310,407,748.91 4,428,709,721.64
经营活动产生的现金流量净额 -860,462,581.17 -1,029,893,610.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,658.76 7,037,624.82
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回
68,852.50 606,625.77
的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 115,816,900.00 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 115,896,411.26 9,644,250.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
548,939,754.23 717,966,173.55
的现金
31
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
投资支付的现金 31,421.81
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 548,971,176.04 717,966,173.55
投资活动产生的现金流量净额 -433,074,764.78 -708,321,922.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,736,532,900.00 2,757,447,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 40,038,661.57 149,416,712.41
筹资活动现金流入小计 3,776,571,561.57 2,906,863,712.41
偿还债务支付的现金 2,791,200,000.00 1,608,071,250.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 265,699,440.90 237,515,298.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 19,357,889.09
筹资活动现金流出小计 3,076,257,329.99 1,845,586,548.62
筹资活动产生的现金流量净额 700,314,231.58 1,061,277,163.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 23,521.08 -989,776.91
五、现金及现金等价物净增加额 -593,199,593.29 -677,928,147.00
加：期初现金及现金等价物余额 2,628,023,967.34 3,461,964,612.67
六、期末现金及现金等价物余额 2,034,824,374.05 2,784,036,465.67
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：陶晓燕
32
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
编制单位:二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,005,219,206.71 2,923,917,786.07
收到的税费返还 2,744.52
收到其他与经营活动有关的现金 162,332,074.84 79,115,463.92
经营活动现金流入小计 2,167,554,026.07 3,003,033,249.99
购买商品、接受劳务支付的现金 2,127,512,376.28 3,166,154,318.95
支付给职工以及为职工支付的现金 434,955,336.16 397,535,527.40
支付的各项税费 200,190,899.15 215,604,249.60
支付其他与经营活动有关的现金 321,237,722.21 71,471,685.71
经营活动现金流出小计 3,083,896,333.80 3,850,765,781.66
经营活动产生的现金流量净额 -916,342,307.73 -847,732,531.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回
46,773,538.48
的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,500,000.00 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,500,000.00 48,773,538.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
343,804,212.22 619,204,504.64
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 343,804,212.22 619,204,504.64
投资活动产生的现金流量净额 -342,304,212.22 -570,430,966.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,236,000,000.00 2,395,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 40,038,661.57 149,416,712.41
筹资活动现金流入小计 3,276,038,661.57 2,544,616,712.41
偿还债务支付的现金 2,482,200,000.00 1,592,071,250.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 231,926,816.07 220,773,755.36
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,714,126,816.07 1,812,845,005.36
33
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 561,911,845.50 731,771,707.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,950.13
五、现金及现金等价物净增加额 -696,736,624.58 -686,391,790.78
加：期初现金及现金等价物余额 2,184,564,952.40 2,875,385,581.97
六、期末现金及现金等价物余额 1,487,828,327.82 2,188,993,791.19
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：陶晓燕
34
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
编制单位:二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减： 专 般
项目
库 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润
存 储 险 他
股 备 准
备
一、上年年末余额 1,690,000,000.00 2,888,185,014.31 118,216,946.69 663,743,071.42 59,605,060.06 5,419,750,092.48
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年年初余额 1,690,000,000.00 2,888,185,014.31 118,216,946.69 663,743,071.42 59,605,060.06 5,419,750,092.48
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 0 559,591.63 0 0 0 0 -397,023,874.61 0 431,424.38 -396,032,858.6
号填列）
（一）净利润 -397,023,874.61 431,424.38 -396,592,450.23
（二）其他综合收
559,591.63 559,591.63
益
上述（一）和（二）
0 559,591.63 0 0 0 0 -397,023,874.61 0 431,424.38 -396,032,858.6
小计
14
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
（三）所有者投入
0.00
和减少资本
1．所有者投入资
0.00
本
2．股份支付计入
所有者权益的金 0.00
额
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险
0.00
准备
3．对所有者（或
0.00
股东）的分配
4．其他 0.00
（五）所有者权益
0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00
亏损
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00
1．本期提取 0.00
36
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
2．本期使用 0.00
（七）其他 0.00
0.0 0. 0.0 0.
四、本期期末余额 1,690,000,000.00 2,888,744,605.94 118,216,946.69 266,719,196.81 60,036,484.44 5,023,717,233.88
0 00 0 00
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减： 专 般
项目
库 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润
存 储 险 他
股 备 准
备
一、上年年末余额 1,690,000,000.00 2,893,683,523.38 120,180,146.69 906,028,978.43 57,618,928.84 5,667,511,577.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,690,000,000.00 2,893,683,523.38 120,180,146.69 906,028,978.43 57,618,928.84 5,667,511,577.34
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -112,669.46 8,178,273.73 -10,895,536.41 728,618.48 -2,101,313.66
号填列）
（一）净利润 81,782,737.32 728,618.48 82,511,355.80
（二）其他综合收
-112,669.46 -112,669.46
益
上述（一）和（二） -112,669.46 81,782,737.32 728,618.48 82,398,686.34
37
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 8,178,273.73 -92,678,273.73 -84,500,000.00
1．提取盈余公积 8,178,273.73 -8,178,273.73
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-84,500,000.00 -84,500,000.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
38
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,690,000,000.00 2,893,570,853.92 128,358,420.42 895,133,442.02 58,347,547.32 5,665,410,263.68
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：陶晓燕
39
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
编制单位:二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库 专项 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备 险准备
一、上年年末余额 1,690,000,000.00 2,888,218,141.09 99,469,869.97 564,981,037.65 5,242,669,048.71
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年年初余额 1,690,000,000.00 2,888,218,141.09 99,469,869.97 564,981,037.65 5,242,669,048.71
三、本期增减变动金额
0 559,591.63 0 0 0 0 -420,983,829.23 -420,424,237.6
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 -420,983,829.23 -420,983,829.23
（二）其他综合收益 559,591.63 559,591.63
上述（一）和（二）小
0 559,591.63 0 0 0 0 -420,983,829.23 -420,424,237.6
计
（三）所有者投入和减
0.00
少资本
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者
0.00
权益的金额
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
40
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
2.提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）
0.00
的分配
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部
0.00
结转
1．资本公积转增资本
0.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
0.00
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他 0.00
四、本期期末余额 1,690,000,000.00 2,888,777,732.72 0 0 99,469,869.97 0 143,997,208.42 4,822,244,811.11
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库 专项 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备 险准备
一、上年年末余额 1,690,000,000.00 2,893,716,650.16 101,433,069.97 731,193,480.41 5,416,343,200.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
41
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
二、本年年初余额 1,690,000,000.00 2,893,716,650.16 101,433,069.97 731,193,480.41 5,416,343,200.54
三、本期增减变动金额
-112,669.46 7,418,912.69 -17,729,785.77 -10,423,542.54
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 74,189,126.92 74,189,126.92
（二）其他综合收益 -112,669.46 -112,669.46
上述（一）和（二）小
-112,669.46 74,189,126.92 74,076,457.46
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 7,418,912.69 -91,918,912.69 -84,500,000.00
1．提取盈余公积 7,418,912.69 -7,418,912.69
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-84,500,000.00 -84,500,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
42
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,690,000,000.00 2,893,603,980.70 108,851,982.66 713,463,694.64 5,405,919,658.00
法定代表人：孙德润 主管会计工作负责人：刘华学 会计机构负责人：陶晓燕
43
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 确定原则：本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
合并财务报表所采用的会计方法：本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－
合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已
抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表
中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视
同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现
金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
44
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
8、 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则
处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项
目除"未分配利润"外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独
列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现
金流量表中单独列示。
9、 金融工具：
（1）金融资产
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的
金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。
3）贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为
其他类的金融资产。
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取
得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金
额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到
期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认
为投资收益；处臵时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公
允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法
计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股
利时计入投资收益；处臵时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变
动累计额之后的差额，计入投资损益。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项
金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非
暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。
（2）金融负债
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行
后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，
本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；
本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。
金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，
则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
组合 1 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以应收款项的交易对象为信用风险特征划分组
组合 2 交易对象关系组合 合，如纳入合并报表范围内公司之间的应收款、
关联方往来等
以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组
组合 3 款项性质组合
合，如未逾期押金、有抵押及担保的款项等
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合 3 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 40% 40%
3－4 年 80% 80%
4－5 年 80% 80%
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
5 年以上 100% 100%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备
单项计提坏账准备的理由
不能反映其风险特征的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备。
11、 存货：
(1) 存货的分类
本公司存货主要包括在途物资、原材料、委托加工材料、低值易耗品、在产品、产成品、库
存商品、专用工装附具、通用工装附具等。
(2) 发出存货的计价方法
其他
专用工装、附具在领用时一次性记入生产成本，通用工装、附具分期摊销入生产成本，其中
浇铸附具按照产量法以一定的折合吨计算的摊销标准进行摊销，其他通用工装、附具按照预
计使用年限（1-5 年）进行摊销。如果通用工装、附具费用不能使以后会计期间受益，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大
宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁
多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等
直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
其他
专用工装、附具在领用时一次性记入生产成本，通用工装、附具分期摊销入生产成本，其中
浇铸附具按照产量法以一定的折合吨计算的摊销标准进行摊销，其他通用工装、附具按照预
计使用年限（1-5 年）进行摊销。如果通用工装、附具费用不能使以后会计期间受益，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
2) 包装物
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定
的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按
相关会计准则的规定确定初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业
及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控
制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供
出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投
资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨
认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营
企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净
利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投
资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资
借方差额，确认投资损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及
合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响的确定依据主要为本集团
直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有
明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去
处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5）资产已经或者将被闲臵、终止使用或者计划提前处臵；
6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
13、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-40 3 2.43-6.47
机器设备 14-15 3 6.47-6.93
电子设备 8-22 3 4.41-12.13
运输设备 10-12 3 8.08-9.7
大型锻压设备 20-30 3 3.23-4.85
动力设备 14-18 3 5.39-6.93
工业炉窑 6-18 3 5.39-16.17
办公设备 8-18 3 5.39-12.13
其他 15-40 3 2.43-6.47
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难
以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去
处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
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4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5）资产已经或者将被闲臵、终止使用或者计划提前处臵；
6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为入账价值。
14、 在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和
汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异进行调整。
15、 借款费用：
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始
时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停
止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
予以资本
化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借
款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。符合资本
化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条
件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款
费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
16、 无形资产：
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其
中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无
形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按
公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、
非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三
者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改
变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿
命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用
寿命内摊销。
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17、 长期待摊费用：
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上
（不含 1 年）的待摊费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、 预计负债：
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的
履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关
现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定
性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。
19、 股份支付及权益工具：
(1) 股份支付的种类：
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法：
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债
的公允价值计量。
(3) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理：
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在
等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基
础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行
权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负
债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前
的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
20、 收入：
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、材料销售收入等，收入确认原则
如下：
（1） 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠
地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认销售商品收入的实现。
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（2） 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本
集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳
务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工
作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估
计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额
确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经
发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
（3） 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡
资产使用权收入的实现。
21、 政府补助：
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产
的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额
(1 元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计
入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损
和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资
产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很
可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、 经营租赁、融资租赁：
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方
时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将
两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间
按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按
直线法确认为收入。
24、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
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(2) 会计估计变更
无
25、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
（三） 税项：
1 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售产品、材料、转供水等产生
增值税 17%、13%
的增值额
营业税 运输收入、保险代理等 3%、5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
其中：母公司 应纳税所得额 25%
万路运业公司 应纳税所得额 25%
万信工程公司 应纳税所得额 25%
精衡传动公司 应纳税所得额 25%
进出口公司 应纳税所得额 25%
万通物资公司 应纳税所得额 25%
万力重机公司 应纳税所得额 25%
镇江重机公司 应纳税所得额 25%
重诚锻造公司 应纳税所得额 25%
技术中心公司 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 1% 、2%
房产税 房产原值的 70% 1.2%
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（四） 企业合并及合并财务报表
1.子公司情况
（1） 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质上
是 从母公司所有者权益
构成对 少数股东
否 冲减子公司少数股东
子公 子公 子公司 表决权 权益中用
注册 业务 期末实际 持股比 合 少数股东 分担的本期亏损超过
司全 司类 注册资本 经营范围 净投资 比例 于冲减少
地 性质 出资额 例(%) 并 权益 少数股东在该子公司
称 型 的其他 (%) 数股东损
报 期初所有者权益中所
项目余 益的金额
表 享有份额后的余额
额
中 国
第 二
重 型
二重专用
机 械
全 资 四 川 铁 路 运
集 团 运 输
子 公 省 德 3,300.00 输、公路 8,143.96 0 100.00 100.00 是 0 0 0
德 阳 企业
司 阳市 货运、仓
万 路
储服务等
运 业
有 限
公司
二 重 经营和代
全 资 四 川
集 团 商 贸 理各类商
子 公 省 德 300.00 680.11 0 100.00 100.00 是 0 0 0
德 阳 企业 品及技术
司 阳市
进 出 的进出口
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口 有 业务
限 责
任 公
司
中 国
第 二
重 型
普 通 机
机 械
械、金属
集 团
制 品 设
（ 德 全 资 四 川
生 产 计、制造、
阳）万 子 公 省 德 8,444.42 8,196.14 0 100.00 100.00 是 0 0 0
企业 安装，液
信 工 司 阳市
压设备安
程 设
装、改造、
备 有
修理等
限 责
任 公
司
二 重 机械传动
集 团 成套及成
（ 德 台设备、
阳）精 全 资 四 川 风力发电
生 产
衡 传 子 公 省 德 10,000.00 传动箱的 10,000.00 0 100.00 100.00 是 0 0 0
企业
动 设 司 阳市 技 术 开
备 有 发、设计、
限 公 生产及销
司 售
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电 站 设
备、治金
德 阳
金设备、
万 力
全 资 四 川 船用配套
重 型 生 产
子 公 省 德 20,000.00 设备的大 19,921.79 0 100.00 100.00 是 0 0 0
机 械 企业
司 阳市 型铸、锻
有 限
件 的 设
公司
计、加工
及销售
二 重
集 团 普通机械
（ 镇 及成套设
江）重 全 资 江 苏 备\金属
生 产
型 装 子 公 省 镇 73,150.00 制品设计 73,150.00 0 100.00 100.00 是 0 0 0
企业
备 厂 司 江市 \制造、销
有 限 售、安装、
责 任 修理等
公司
冶金、电
德 阳 站、船用、
重 诚 石油化工
控 股 四 川
锻 造 生 产 专用机械
子 公 省 德 9,600.00 3,840.00 0 40.00 57.14 是 5,894.13 0 0
有 限 企业 设备、大
司 阳市
责 任 型锻件生
公司 产制造、
加工及销
56
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
售等
重型装备
设计制造
二 重
技 术 开
集 团
发、技术
（ 成
转让、技
都）技 全 资 四 川 重 型
术引进、
术 中 子 公 省 成 装 备 5,000.00 5,000.00 0 100.00 100.00 是 0 0 0
技术咨询
心 有 司 都市 设计
服务、重
限 责
型成台套
任 公
装备工程
司
技术总承
包业务
二 重
集 团
货物及技
（ 成
术 进 出
都）国 全 资 四 川
商 贸 口、国内
际 贸 子 公 省 成 3,000.00 3,000.00 0 100.00 100.00 是 0 0 0
企业 贸易、设
易 有 司 都市
备批发零
限 责
售
任 公
司
控 股 国 内 旅
万 路 四 川
子 公 旅 游 游、旅游
旅 行 省 德 84.16 73.73 0 100.00 100.00 是 0 0 0
司 的 企业 纪念品销
社 阳市
控 股 售
57
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
子 公
司
汽车（不
含九座以
下 乘 用
控 股 车）及配
子 公 件销售；
四 川 汽 车
万 路 司 的 汽 车 租
省 德 销 售 300.00 300.00 0 100.00 100.00 是 0 0 0
众悦 控 股 赁；汽车
阳市 企业
子 公 装 饰 服
司 务；汽车
美容服务
（不含洗
车）
控 股
子 公
宜 兴 无 锡 普 通 运
司 的 运 输
万 路 市 宜 100.00 输、大型 40.00 40.00 40.00 60.00 是 66.38 0 0
控 股 企业
公司 兴 物件运输
子 公
司
58
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
（五） 合并财务报表项目注释
1. 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 117,908.37 / / 110,737.09
人民币 / / 117,908.37 / / 110,737.09
银行存款： / / 2,069,110,779.01 / / 2,627,913,230.25
人民币 / / 2,037,811,750.48 / / 2,624,110,198.25
美元 4,445,802.10 6.32 28,119,253.70 342,182.69 6.3009 2,156,058.91
欧元 403,986.13 7.87 3,179,774.83 201,773.12 8.1625 1,646,973.09
其他货币资
/ / 46,403,502.46 / / 97,742,552.07
金：
人民币 / / 46,403,502.46 / / 97,742,552.07
合计 / / 2,115,632,189.84 / / 2,725,766,519.41
(1)2012 年 6 月 30 日银行存款余额中基建专门借款形成的专户存款 91,832,800.16 元、发
行公司债券专项用于基建项目的专项存款 318,200,117.49 元、发行公司股票专项用于基建
项目的专项存款 368,716,844.41 元、国拨专项存款 291,032,265.35 元；其他货币资金余额
为银行承兑汇票保证金、保函保证金等存款。
(2)截至 2012 年 6 月 30 日，本集团无被冻结的资金，也无存放在境外、有潜在回收风险的
资金。
2.应收票据：
（1）应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 344,435,281.75 551,371,341.75
商业承兑汇票 589,183,763.38 963,579,038.84
合计 933,619,045.13 1,514,950,380.59
3. 应收账款:
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
比 比
类 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
交
133,723,706.24 3.46 119,885,252.19 3.10
易
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
对
象
关
系
组
合
账
龄
3,729,548,513.01 96.54 173,419,241.49 4.65 3,744,276,027.27 96.90 155,691,277.06 4.16
组
合
组
合
3,863,272,219.25 100 173,419,241.49 4.65 3,864,161,279.46 100 155,691,277.06 4.16
小
计
合
3,863,272,219.25 / 173,419,241.49 / 3,864,161,279.46 / 155,691,277.06 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以
2,823,455,058.22 0.5 14,126,167.49 3,004,069,475.79 0.5 15,036,065.74
内小计
1至2年 700,875,531.42 5 35,043,776.71 548,040,242.76 5 27,402,220.35
2至3年 108,576,687.02 40 43,430,674.81 108,286,222.60 40 43,307,049.04
3至4年 43,277,705.09 80 34,622,164.07 52,560,416.86 80 42,048,333.49
4至5年 35,835,364.27 80 28,668,291.42 17,070,304.07 80 13,648,243.25
5 年以
17,528,166.99 100 17,528,166.99 14,249,365.19 100 14,249,365.19
上
合计 3,729,548,513.01 173,419,241.49 3,744,276,027.27 155,691,277.06
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
控股股东 63,041,856.29
同受控股股东控制的关联方 70,681,849.95
合计 133,723,706.24
（2）本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
60
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
转回或收回前
转回或收回原 确定原坏账准 转回坏账准备
应收账款内容 累计已计提坏 收回金额
因 备的依据 金额
账准备金额
重庆大江信达
车辆股份有限 公司情况好转 无财产执行 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
公司
合计 / / 1,200,000.00 / /
（3）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
中国第二重型机械集
63,041,856.29 33,880,153.01
团公司
合计 63,041,856.29 33,880,153.01
（4）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
东方电气集团东
方汽轮机有限公 客户 515,842,374.96 1 年以内、1-2 年 13.35
司
东方电气集团东
客户 213,255,070.85 1 年以内 5.52
方电机有限公司
宁夏锦宁巨科新
客户 141,100,000.50 1 年以内 3.65
材料有限公司
广西柳州银海铝
客户 111,814,479.47 1 年以内 2.89
业股份有限公司
上海汽轮机有限
客户 180,871,652.20 1 年以内 4.68
公司
合计 / 1,162,883,577.98 / 30.09
（5）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
中国第二重型机械集团
母公司 63,041,856.29 1.63
公司
中国第二重型机械集团
同受母公司控制 60,799,239.14 1.57
(德阳)万航模锻厂
二重万安物业公司 同受母公司控制 9,849,913.95 0.00
二重实业开发公司 同受母公司控制 32,660.00 0
61
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
二重新业建筑公司 同受母公司控制 36.86 0
合计 / 133,723,706.24 3.20
4.其他应收款：
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 33,129,509.92 73.34 3,087,696.98 9.32 25,325,676.29 92.06 3,141,518.13 12.40
交易对象
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
关系组合
款项性质
12,045,074.09 26.66 0.00 0.00 2,184,184.92 7.94 0.00 0.00
组合
组合小计 45,174,584.01 3,087,696.98 6.84 27,509,861.21 100.00 3,141,518.13 11.42
合计 45,174,584.01 / 3,087,696.98 / 27,509,861.21 / 3,141,518.13 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
27,036,516.45 0.5 77,550.39 20,173,132.06 0.5 89,976.30
小计
1至2年 1,828,115.71 5 91,405.79 1,423,997.38 5 64,304.51
2至3年 1,890,801.24 40 756,320.50 583,315.40 40 233,326.16
3至4年 683,281.07 80 546,624.85 1,376,436.00 80 1,101,248.80
4至5年 375,000.00 80 300,000.00 580,665.45 80 464,532.36
5 年以上 1,315,795.45 100 1,315,795.45 1,188,130.00 100 1,188,130.00
合计 33,129,509.92 3,087,696.98 25,325,676.29 3,141,518.13
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
应收退税款 12,045,074.09
合计 12,045,074.09
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
62
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
德阳市国税局 税务主管机关 12,045,074.09 1 年以内 26.66
山西国际招标有
供应商 4,000,000.00 1 年以内 8.85
限公司
上海宝华国际招
供应商 1,900,000.00 1 年以内 4.21
标有限公司
江苏省电力公司
供应商 1,131,500.00 1-2 年、2-3 年 2.50
镇江供电公司
镇江华润燃气公
供应商 700,000.00 1-2 年、2-3 年 1.55
司
合计 / 19,776,574.09 / 43.77
5.预付款项：
（1）预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 510,552,014.55 69.72 458,472,140.76 69.40
1至2年 53,832,575.71 7.35 112,608,519.97 17.05
2至3年 143,394,162.63 19.58 69,982,812.65 10.59
3 年以上 24,544,362.60 3.35 19,563,291.20 2.96
合计 732,323,115.49 100.00 660,626,764.58 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
镇江市国土资源 土地使用权证正
土地供应方 83,000,000.00 2-3 年
局 在办理中
成都市龙潭都市
1 年以内、2-3 年 土地使用权证正
工业集中发展区 土地供应方 73,357,440.00
及 3 年以上 在办理中
管理委员会
北京科技大学设
计研究院有限公 供应商 70,542,000.00 1 年以内、1-2 年 合同未执行完毕
司
德阳高新技术产 土地使用权证正
土地供应方 30,000,000.00 1-2 年及 2-3 年
业园区财政局 在办理中
德阳市国土资源 土地使用权证正
土地供应方 22,074,969.89 1 年以内、2-3 年
局 在办理中
63
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 / 278,974,409.89 / /
（3）本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
64
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6.存货：
（1）存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 892,350,246.44 20,164.13 892,330,082.31 1,052,259,397.76 20,164.13 1,052,239,233.63
在产品 4,244,383,464.67 72,234,260.25 4,172,149,204.42 3,409,105,523.01 82,454,322.20 3,326,651,200.81
库存商品 699,429,005.41 21,255,235.57 678,173,769.84 467,944,411.51 21,255,235.57 446,689,175.94
低值易耗品 110,865,733.07 110,865,733.07 156,750,669.47 156,750,669.47
委托加工物资 47,530,222.99 47,530,222.99 87,818,934.38 87,818,934.38
冶金附具 230,070,578.24 230,070,578.24 263,736,159.62 263,736,159.62
合计 6,224,629,250.82 93,509,659.95 6,131,119,590.87 5,437,615,095.75 103,729,721.90 5,333,885,373.85
65
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 20,164.13 20,164.13
在产品 82,454,322.20 10,220,061.95 72,234,260.25
库存商品 21,255,235.57 21,255,235.57
合计 103,729,721.90 10,220,061.95 93,509,659.95
（3）存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
其可变现净值按该存
货的估计售价减去存
原材料 货成本及估计的销售
费用和相关税费后的
金额确定
其可变现净值按该存
货的估计售价减去存
在产品 货成本及估计的销售
费用和相关税费后的
金额确定
其可变现净值按该存
货的估计售价减去存
库存商品 货成本及估计的销售
费用和相关税费后的
金额确定
7.其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
委托贷款 6,000,000.00
合计 6,000,000.00
二重万路运业公司委托银行贷款给其子公司万路众悦。
8.可供出售金融资产：
（1）可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 2,942,661.06 2,284,317.97
合计 2,942,661.06 2,284,317.97
66
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额：0 元，该金额占
重分类前持有至到期投资总额的比例：0%。
9.对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业
本企业
在被投
被投资 持股
资单位 期末资产总 期末负债 期末净资产 本期营业收
单位名 本期净利润
表决权 额 总额 总额 入总额
称 比例
比例
(%)
(%)
一、合营企业
二、联营企业
德阳亿
通科技
28 28 1,584,994.77 297,273.67 1,287,721.10 2,010,390.40 -528,686.02
有限责
任公司
德阳华
星万路
汽车销
30.00 30.00 20,013,986.49 0.00 20,013,986.49 0.00 0.00
售服务
有限公
司
10.长期股权投资:
（1）长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
被投资单
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股 单位表决
位
比例 权比例
中国浦发
机械工业
500,000.00 647,587.59 647,587.59 306,958.34 0.48 0.48
股份有限
公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
被投资 减值准
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 资单位 资单位
单位 备
持股比 表决权
67
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
例 比例
德 阳 华
星 万 路
汽 车 销
6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 30.00 30.00
售 服 务
有 限 公
司
德 阳 亿
通 科 技
450,000.00 428,176.41 -148,032.09 280,144.32 28.00 28.00
有 限 责
任公司
11.固定资产:
（1）固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
7,993,139,846.98 37,782,757.19 38,072,115.11 7,992,850,489.06
计：
其中：房屋及建
2,517,288,676.89 7,247,417.56 2,524,536,094.45
筑物
机器设备 5,255,122,953.65 28,807,125.72 22,763,559.83 5,261,166,519.54
运输工具 164,529,060.43 406,449.50 14,798,424.66 150,137,085.27
办公设备 56,199,156.01 1,321,764.41 510,130.62 57,010,789.80
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合
2,267,703,991.07 217,339,543.43 24,309,850.24 2,460,733,684.26
计：
其中：房屋及建
527,469,211.96 30,077,441.24 283,914.46 557,262,738.74
筑物
机器设备 1,605,054,464.63 178,633,764.60 14,824,654.15 1,768,863,575.08
运输工具 90,274,524.62 5,208,432.41 9,125,407.6 86,357,549.43
办公设备 44,905,789.86 3,419,905.18 75,874.03 48,249,821.01
三、固定资产账
5,725,435,855.91 / / 5,532,116,804.80
面净值合计
其中：房屋及建
1,989,819,464.93 / / 1,967,273,355.71
筑物
机器设备 3,650,068,489.02 / / 3,492,302,944.46
运输工具 74,254,535.81 / / 63,779,535.84
办公设备 11,293,366.15 / / 8,760,968.79
四、减值准备合
25,437,951.06 / / 23,705,798.08
计
68
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：房屋及建
2,257,313.16 / / 2,257,313.16
筑物
机器设备 22,882,847.97 / / 21,151,800.83
运输工具 297,789.93 / / 296,684.09
办公设备 / /
五、固定资产账
5,699,997,904.85 / / 5,508,411,006.72
面价值合计
其中：房屋及建
1,987,562,151.77 / / 1,965,016,042.55
筑物
机器设备 3,627,185,641.05 / / 3,471,151,143.63
运输工具 73,956,745.88 / / 63,482,851.75
办公设备 11,293,366.15 / / 8,760,968.79
本期折旧额：217,339,543.43 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：16,109,023.55 元。
截至 2012 年 6 月 30 日，本集团拥有的房屋中有 71 处、建筑面积约 154216.75 平方米的房
屋正在办理《房屋所有权证》的过程中。
12.在建工程：
（1）在建工程情况
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在
建
3,033,749,705.21 18,606.73 3,033,731,098.48 2,547,675,249.66 18,606.73 2,547,656,642.93
工
程
69
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投 工 其中：本 本期利
利息资
转入固定 其他减 入占预 程 期利息 息资本 资金来
项目名称 预算数 期初数 本期增加 本化累 期末数
资产 少 算比例 进 资本化 化率 源
计金额
（％） 度 金额 （％）
自筹、
出海口基地一期建设 3,002,400,0 953,932,4 196,165,5 164,474, 34,136,4 1,150,094,
3,145.30 76 80 5.643 国拨、
项目 00.00 48.03 85.76 642.70 44.70 888.49
借款
自筹、
出海口基地二期建设 2,202,120,0 370,145,4 90,306,60 460,452,08
21 25 0 0 国拨、
项目 00.00 76.14 8.49 4.63
借款
自筹、
技术中心（成都）总部 423,500,000 391,381,7 57,019,31 62,210,9 10,943,9 5.94-7.8 借款、 448,401,09
0.00 0.00 104 99
建设项目 .00 81.71 7.42 06.78 14.19 3 国债资 9.13
金
自筹、
1,557,700,0 371,771,9 79,492,10 117,254.2 85,043, 116,285, 21,104,6 借款、 366,103,10
疏通高端瓶颈 47.21 38 3.6-6.3
00.00 94.09 1.14 4 739.91 057.84 40.00 企业债 1.08
券
354,670,000 31,193,62 4,736,105. 79. 自筹、 35,929,725
灾后重建项目 0.00 0.00 79.6 0 0
.00 0.11 19 6 国拨 .30
第三代核电锻件自主
452,000,000 69,858,51 7,404,747. 7,972,649. 自筹、 69,290,611
化、批量化生产配套技 0.00 28.29 42 0 0
.00 3.63 34 59 国拨 .38
术改造项目
技改基建等工程 111,900,000 76,818,44 14,749,23 1,842,125. 0.00 15.79 16 0 0 自筹 89,725,549
70
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
.00 2.78 1.60 04 .34
国拨、
72,000,000. 39,129,47 39,129,956
企业信息化专项 480.00 0.00 0.00 79.72 95 0 0 募集资
00 6.49 .49
金
国拨、
250,000,000 147,614,0 147,614,06
风力发电机主轴项目 0.00 0.00 0.00 80 85 0 0 募集资
.00 68.56 8.56
金
调整产品结构、提高生
产效能、实现大型铸锻 1,686,300,0 43,948,88 10,650,56 3,072,649. 自筹、 51,526,798
0.00 10.94 18 0 0
件产品节能环保生产 00.00 0.62 7.05 56 国拨 .11
技术改造
自筹、
借款、
199,494,6 88,162,03 3,101,199. 635,67 17,571,7 -2,613,39 4.86-7.8 国拨、 175,481,82
其他工程项目
16.06 1.13 82 0.00 15.04 6.77 3 募集资 2.70
金、国
债资金
2,547,675, 696,300,8 16,109,02 85,679, 360,542, 63,571,6 3,033,749,
合计 / / / /
249.66 43.68 3.55 409.91 322.36 02.12 705.21
71
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
（3）在建工程减值准备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数
四金工电机 18,606.73 18,606.73
合计 18,606.73 18,606.73
13.无形资产：
（1）无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 694,227,760.16 694,227,760.16
土地使用权 494,385,476.84 494,385,476.84
专利权及非专利
199,842,283.32 199,842,283.32
技术
二、累计摊销合计 179,521,446.91 14,236,667.22 193,758,114.13
土地使用权 79,190,180.95 4,971,726.24 84,161,907.19
专利权及非专利
100,331,265.96 9,264,940.98 109,596,206.94
技术
三、无形资产账面
514,706,313.25 14,236,667.22 500,469,646.03
净值合计
土地使用权 415,195,295.89 4,971,726.24 410,223,569.65
专利权及非专利
99,511,017.36 9,264,940.98 90,246,076.38
技术
四、减值准备合计
五、无形资产账面
514,706,313.25 14,236,667.22 500,469,646.03
价值合计
土地使用权 415,195,295.89 4,971,726.24 410,223,569.65
专利权及非专利
99,511,017.36 9,264,940.98 90,246,076.38
技术
本期摊销额：14,236,667.22 元。
14.递延所得税资产/递延所得税负债：
（一） 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 47,281,743.92 45,023,315.82
可抵扣亏损 53,271,792.96 31,825,096.95
关联交易未实现利润 -5,141,558.92 12,082,551.77
内退人员福利 61,300.63 50,196.90
72
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
交易性金融负债 687,888.90 325,856.72
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金
359,109.9 260,358.44
融资产公允价值变动
小计 359,109.9 260,358.44
（1）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 2,394,066
可抵扣差异项目：
资产减值准备 307,795,187.76
关联交易未实现利润 -34,277,059.48
内退人员福利 256,748.58
可抵扣亏损 306,203,453.55
交易性金融负债 4,585,925.97
小计 584,564,256.38
15.资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 175,413,641.93 18,409,453.60 193,823,095.53
二、存货跌价准备 103,729,721.90 10,220,061.95 93,509,659.95
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
306,958.34 306,958.34
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备 25,437,951.06 1,732,152.98 23,705,798.08
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 18,606.73 18,606.73
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
73
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 304,906,879.96 18,409,453.60 11,952,214.93 311,364,118.63
16.短期借款：
（1）短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 189,000,000.00 192,000,000.00
信用借款 3,934,644,000.00 2,354,500,000.00
合计 4,123,644,000.00 2,546,500,000.00
17.交易性金融负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券 697,758,469.95 697,758,469.95
指定为以公允价值计量且其变动计入
4,585,925.97 2,172,378.14
当期损益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 702,344,395.92 699,930,848.09
（1）短期融资券系本集团经第二届董事会第二次会议通过，发行的短期融资券，用于补充
公司生产经营所需的流动资金及臵换银行贷款。年末余额系按本集团发行的短期融资券面值
和发行费用摊销余额。
（2）交易性负债为我公司续做的远期结售汇产品未到结算期产生的账面浮动亏损。期末公
允价值确定的依据系中国银行相关报价。
18.应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 961,643,085.96 167,411,754.00
银行承兑汇票 217,969,955.12 1,207,565,862.84
合计 1,179,613,041.08 1,374,977,616.84
下一会计期间（下半年）将到期的金额 1,179,613,041.08 元。
19.应付账款：
（1）应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,457,665,790.26 2,569,323,950.27
1 年以上 461,150,235.08 464,530,999.55
合计 2,918,816,025.34 3,033,854,949.82
74
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
（3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
账龄超过 1 年的应付账款主要为未到结算期的货款、工程款。
20.预收账款：
（1）预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 648,933,988.91 736,381,842.66
1 年以上 508,791,381.56 534,711,516.37
合计 1,157,725,370.47 1,271,093,359.03
（2）本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
二重集团公司 57,562,588.03 59,831,338.03
合计 57,562,588.03 59,831,338.03
（3）账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
账龄超过 1 年的预收款项未结转的原因主要为合同尚未完工而暂未结算的货款。
21.应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,439,941.66 270,273,096.98 248,932,268.50 29,780,770.14
二、职工福利费 9,901,624.00 9,901,624.00 0
三、社会保险费 112,474,751.26 111,616,349.16 858,402.10
医疗保险费 31,087,629.50 31,086,891.50 738
基本养老保险费 67,930,559.11 67,073,190.21 857,368.90
失业保险费 6,434,945.15 6,434,781.15 164
工伤保险费 5,154,755.01 5,154,673.01 82
生育保险费 1,866,862.49 1,866,813.29 49.2
四、住房公积金 38,219,041.63 38,218,057.63 984
五、辞退福利 334,645.97 77,897.39 256,748.58
六、其他 713,177.83 713,177.83
75
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
七、工会经费和职工教育经费 48,859,375.58 11,565,574.16 14,876,459.93 45,548,489.81
合计 57,633,963.21 443,147,265.86 424,335,834.44 76,445,394.63
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 45,548,489.81 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系
给予补偿 256,748.58 元。
22.应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -257,954,428.17 -59,332,321.47
营业税 688,819.04 2,014,250.70
企业所得税 6,486,548.75 10,556,892.80
个人所得税 184,877.63 6,458,533.50
城市维护建设税 51,987.44 9,178,357.01
房产税 -1,676,811.65 72,402.32
教育费附加 22,566.96 3,933,867.22
地方教育附加 14,355.77 2,620,937.44
印花税 30,638.40 4,424,032.07
价格调节基金 3,320.00 2,190.46
合计 -252,148,125.83 -20,070,857.95
23.应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
企业债券利息 37,800,000.00 12,600,000.00
短期借款应付利息 9,396,256.83
合计 37,800,000.00 21,996,256.83
24.其他应付款：
（1）其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 171,790,545.36 169,911,872.80
1 年以上 204,862,097.17 220,869,006.29
合计 376,652,642.53 390,780,879.09
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
二重集团公司 154,130,257.44 154,130,257.44
76
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 154,130,257.44 154,130,257.44
（3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过 1 年未偿还的款项主要是上年收到二重集团公司的借款及进出口公司收到的进口
合同代理款。
25.1 年内到期的非流动负债：
（1）1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,328,500,000.00 1,579,000,000.00
合计 1,328,500,000.00 1,579,000,000.00
（2）1 年内到期的长期借款
①1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 60,000,000.00 100,000,000.00
保证借款 9,000,000.00 19,000,000.00
信用借款 1,259,500,000.00 1,460,000,000.00
合计 1,328,500,000.00 1,579,000,000.00
②金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额 本币金额
进出口银行（华夏代 2011 年 4 月 2013 年 3 月 人民
4.98 160,000,000 160,000,000
理） 19 日 31 日 币
进出口银行（华夏代 2011 年 3 月 2013 年 3 月 人民
4.98 100,000,000 100,000,000
理） 31 日 31 日 币
国家开发银行四川省 2004 年 6 月 2013 年 4 月 人民
6.80 60,000,000 60,000,000
分行 30 日 10 日 币
中国农业银行股份有 2010 年 10 2012 年 10 人民
5.32 30,000,000 30,000,000
限公司旌阳支行 月 27 日 月 26 日 币
华夏银行成都武侯支 2010 年 7 月 2012 年 7 月 人民
4.86 30,000,000 30,000,000
行 28 日 28 日 币
380,000,000.0
合计 / / / / 380,000,000.00
0
26.其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
77
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
自主创新技改工程项目贷款财
663,535.68 663,535.68
政贴息资金
煤液化基本建设贷款财政贴息
712,300.00 712,300.00
资金
2007 年进口产品贴息 341,459.78 341,459.78
切割烟尘治理工程 400,000.00 400,000.00
自主创新技改工程项目贴息 629,478.60 629,478.60
大型高效水、火、核电及轧辊等
在型轴类锻件加工基地灾后重 639,538.62 639,538.62
建项目贷款贴息资金
第三代核电压力容器关键产品
的研制开发及产业化研发经费 416,666.67 416,666.67
补助
AP1000 主管道真空冶炼技术研
400,000.00 400,000.00
究
其他 733,557.28 733,557.28
合计 4,936,536.63 4,936,536.63
其他流动负债项目系从其他非流动负债重分类的一年内结转的递延收益。
27.长期借款：
（1）长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 140,000,000.00 200,000,000.00
保证借款 340,000,000.00 652,259,728.66
信用借款 3,397,510,000.00 2,346,000,000.00
抵押、担保借款 318,291,028.66 1,411,800,000.00
合计 4,195,801,028.66 4,610,059,728.66
（2）金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
币 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（％）
种 本币金额 本币金额
人 每年一调，
中国建设银行 2009 年 3 月 2019 年 3 月
民 基准利率 340,000,000.00 340,000,000.00
成都第八支行 26 日 25 日
币 下浮 5%
合同约定
为：5.76%，
人 利率调整
国家开发银行 2004 年 6 月 2014 年 6 月
民 方法为：合 200,000,000.00 300,000,000.00
四川省分行 30 日 10 日
币 同签订月
（6 月 30
日）周年调
78
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
整，每年 1
调
人
2011 年 12 2014 年 12
中行德阳分行 民 按季调整 30,000,000.00 30,000,000.00
月 22 日 月 21 日
币
人
2011 年 11 月 2014 年 11
中行德阳分行 民 按季调整 30,000,000.00 30,000,000.00
25 日 月 22 日
币
银团贷款，工商
银行江苏分行 人
2009 年 7 月 2019 年 7 月
为安排行，工行 民 5.9715 1,170,010,000 1,031,800,000.00
21 日 21 日
镇江分行为代 币
理行
合计 / / / / 1,770,010,000.00 1,731,800,000.00
79
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
28 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 期末应付利息 期末余额
期限
公司债券 800,000,000.00 2008 年 10 月 20 日 5+2 800,000,000.00 12,600,000.00 25,200,000.00 37,800,000.00 800,000,000.00
溢折价 - -11,808,000.00 -2,952,000.00
根据本公司第一届董事会第七次会议决议以及 2007 年度股东大会决议通过了《关于 2008 年公开发行公司债券方案的议案》，2008 年 10 月 20 日公司公开
发行公司债券募集人民币 8 亿元，其中 6.40 亿元用于"疏通发展高端'瓶颈'，提升等级，打造重装国产化基地技改项目"工程建设，1.60 亿元用于补充流
动资金。相关发行费用 11,808,000.00 元作为折价处理。本债券期限 7 年期，采取 5＋2 的形式，即 5 年期内为固定利率 6.3%，在本期债券存续期的第 5
年末，发行人可选择上调票面利率 0 至 100 个基点（含本数），债券票面年利率为债券存续期前 5 年票面年利率 6.3%加上上调基点，在债券存续期后 2
年固定不变，投资者根据发行人的票面利率调整方案来决定是否将其持有的债券全部或部分回售给发行人。其利息 1 年支付 1 次。
80
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
29.长期应付款：
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
二重集团公司 262,980,000.00 262,980,000.00
应付二重集团公司款中 2.5 亿元系二重集团公司收到的财政部灾后重建国有资本金注入资
金，2008 年 12 月二重集团公司将该款项全部转入本公司用于灾后重建。根据本公司第一届
董事会第十一次会议决议，本公司与二重集团公司签署《资金使用协议》，本公司以免息方
式使用二重集团公司 2.5 亿元资金，二重集团公司同意在未来适当时机，依据当时相关法律
法规并履行相关法定程序后，优先安排将该等专项资金以增资等方式全部注入本公司。
30.专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
出海口基地一期建
120,000,000.00 120,000,000.00 （1）.1）
设项目投资补助
第三代核电锻件自
主化、批量化配套
50,000,000.00 50,000,000.00 （1）.1）
技术改造项目投资
补助
疏通瓶颈投资补助 160,000,000.00 160,000,000.00 （1）.2）
2009 年扩大内需国
债投资项目-重大
13,750,000.00 13,750,000.00 （1）.3）
节能减排项目投资
补助
2009 年扩大内需国
债投资项目-大型
铸锻件产品节能环 9,700,000.00 9,700,000.00 （1）.4）
保生产技术改造投
资补助
技术中心创新能力
3,000,000.00 3,000,000.00 （1）.5）
建设资金投资补助
大型铸锻件数字模
拟国家实验室工程 10,000,000.00 10,000,000.00 （1）.6）
实验室建设项目
军工科研生产能力
3,600,000.00 3,600,000.00 （1）.7）
重建项目
出海口基地二期建
126,750,000.00 126,750,000.00 （1）.8）
设项目投资补助
大型铸锻件产品节
95,100,000.00 95,100,000.00 （1）.9）
能环保生产技术改
81
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
造
重大技术装备产品
数字化协同设计和
4,880,000.00 4,880,000.00 （1）.10）
敏捷制造集成应用
项目
2.5MW 及以上风电
用变速箱和偏桨传 46,550,000.00 46,550,000.00
动系统产业化项目
企业信息化项目 6,281,490.00 6,281,490.00
第三代核电关键大
1,500,000.00 1,500,000.00
型锻件研制
其他 674,000.00 1,100,000.00 156,000.00 1,618,000.00
合计 651,785,490.00 1,100,000.00 156,000.00 652,729,490.00 /
注：（1）年初专项应付款余额主要系：
1）本集团收到的二重集团公司转拨的中央财政依据财政部《关于追加 2008 年核电和风电重
大装备国产化建设扩大内需中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（财建[2008]996 号）、
国家发展改革委员会《关于下达核电和风电重大装备国产化 2008 年新增中央预算内投资计
划及有关事项的通知》（发改投资[2008]3367 号）拨付的 2008 年核电和风电装备国产化建
设项目的投资专项补助 1.70 亿元。本公司按照国家发改委员、财政部《关于印发紧急落实
新增 1000 亿中央投资工作方案的通知》（发改投资[3127]号）文件的要求使用该项资金；
2）收到二重集团公司转拨的中央财政依据财政部《关于提前下达 2009 年产业技术进步（第
三批）项目建设扩大内需国债投资预算（拨款）的通知》（财建[2008]1044 号）、国家发改
委《关于下达产业技术进步（第三批）新增中央预算内投资计划的通知》发改投资[2008]3482
号）文件拨付疏通发展高端瓶颈提升等级打造重装国产化基地项目的投资专项补助 1.60 亿
元；
3）收到二重集团公司转拨的中央财政依据财政部《财政部关于下达 2009 年重点产业振兴和
技术改造（第七批）项目建设扩大内需国债投资预算（拨款）的通知》（财建[2009]953 号）
文件拨付扩大内需国债投资项目-重大节能减排项目的投资专项补助 1,375 万元；
4）收到二重集团公司转拨的中央财政依据《财政部关于下达 2009 年重点产业振兴和技术改
造（第七批）项目建设扩大内需国债投资预算（拨款）的通知》》（财建[2009]953 号）文件
拨付扩大内需国债投资项目-大型铸锻件产品节能环保生产技术改造投资专项补助 970 万
元；
5）收到二重集团公司转拨的中央财政依据《财政部关于下达 2009 年提高自主创新能力及高
技术产业发展项目建设扩大内需中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（财建[2009]221
号）文件拨付技术中心创新能力建设资金 300 万元；
6）收到二重集团公司转拨的中央财政依据《财政部关于下达 2008 年提高自主创新能力及高
技术产业发展项目国债专项资基建支出预算（拨款）的通知》（财建[2008]70 号）文件拨付
大型铸锻件数字模拟国家实验室工程实验室建设项目补助 1,000 万元；
7）收到二重集团公司转拨的中央财政依据文件拨付军工科研生产能力重建项目补助 360.00
万元；
8）收到二重集团公司转拨的中央财政依据《财政部关于下达 2010 年核电自主化和能源自主
创新项目及能源装备自主化项目中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（财建[2010]549
号）文件拨付出海口基地二期建设项目投资补助 12,675 万元；
9）本集团 2010 年收到二重集团公司转拨的中央财政依据（财建[2010]237 号）文件拨付大
82
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
型铸锻件产品节能环保生产技术改造款 9,510 万元；
10）收到二重集团公司转拨的中央财政依据《国家发展改革委办公厅、工业信息化部办公厅
关于重点产业振兴和技术改造 2010 年中央预算内投资项目的复函》 发改办产业[2010]2397
号）文件拨付重大技术装备产品数字化协同设计和敏捷制造集成应用项目补助 488 万元。
31.其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
灾后重建贷款贴息 132,806,900.00 46,987,500.00
大型高效水、火、核电及轧辊等在型
轴类锻件加工基地灾后重建项目贷 8,590,021.11 8,912,585.67
款贴息资金
自主创新技改工程项目贷款财政贴
6,967,125.07 7,298,892.93
息资金
自主创新技改工程项目贴息 6,609,524.95 6,924,264.23
煤液化基本建设贷款财政贴息资金 6,054,550.00 6,410,700.00
江苏省 09 年第二期重点产业调整和
3,680,000.00 3,680,000.00
振兴专项引导资金
成都中心灾后重建项目 2,901,900.00 2,901,900.00
重大技术装备出海口基地一期建设
2,440,600.00 2,440,600.00
项目贷款贴息
切割烟尘治理工程 1,800,000.00 2,000,000.00
2007 年进口产品贴息 1,536,573.39 1,707,303.29
收集团拨“财政部拨付中央企业
1,883,333.20 1,964,761.80
2009 年度进口产品贴息资金”
收到德阳市财政局灾后恢复重建资
338,699.66 354,229.94
金
AP1000 主管道真空冶炼技术研究 4,600,000.00 4,800,000.00
2.5KW 及以上风电增速机及偏航变
6,140,000.00 6,140,000.00
桨传动系统产业化项目
科技兴贸出口创新基地项目补助资
1,642,857.14 1,714,285.72
金
收江苏省 2010 年商务发展专项资金
1,685,000.00 1,685,000.00
支持外经贸转型升级项目补贴资金
收财政部 2011 年中央企业进口产品
3,037,000.00 3,037,000.00
贴息资金
镇江投资项目产业引导资金 18,291,931.74 18,492,941.98
四川省科学技术厅 2011 年第三批科
技支撑计划项目资金（百万千瓦级核
1,000,000.00
电大型成套铸锻件研发及产业化项
目）
合计 212,006,016.26 127,451,965.56
其他非流动负债项目全部为取得的各类与资产相关的政府补助.
83
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
33.股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 送 公积金 期末数
发行新股 其他 小计
股 转股
股份总
1,690,000,000.00 1,690,000,000.00
数
34.资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 2,883,275,336.06 2,883,275,336.06
其他资本公积 4,909,678.25 559,591.63 5,469,269.88
合计 2,888,185,014.31 559,591.63 2,888,744,605.94
本年其他资本公积增加主要系 1）可供出售金融资产公允价值变动扣除递延所得税影响后的
净额 559,591.63 元.
35.盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 118,216,946.69 118,216,946.69
合计 118,216,946.69 118,216,946.69
36.未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 663,743,071.42 /
调整后 年初未分配利润 663,743,071.42 /
加：本期归属于母公司所有者的
-397,023,874.61 /
净利润
期末未分配利润 266,719,196.81 /
调整年初未分配利润明细：
（1） 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
（1） 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
（2） 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
（3） 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
（4） 其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
（5） 营业收入和营业成本：
84
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
37.营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,844,088,899.26 3,202,060,079.76
其他业务收入 33,636,783.74 29,863,543.93
营业成本 1,798,749,752.35 2,688,663,950.55
（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
重型机械制造 1,202,785,001.36 1,121,393,375.46 2,542,751,786.77 2,041,014,902.14
进出品贸易 39,927,183.98 39,865,854.13 23,864,711.07 19,907,768.75
汽车销售 138,965,670.48 138,948,933.84 138,117,812.18 134,117,458.62
运输业务 45,759,553.44 38,201,989.97 71,470,580.76 63,213,941.17
其他 416,651,490.00 422,794,391.02 425,855,188.98 400,900,091.27
合计 1,844,088,899.26 1,761,204,544.42 3,202,060,079.76 2,659,154,161.95
（3）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
清洁能源发电设备 282,469,260.56 254,000,997.76 768,464,773.78 572,547,090.67
冶金成套设备及备件 668,379,382.96 593,044,391.96 588,843,191.71 496,237,112.36
重型石油化工容器 32,121,252.15 47,291,261.27 129,119,743.59 115,509,583.67
其他机械设备 219,815,105.69 227,056,724.47 1,056,324,077.69 856,721,115.44
其他产品和服务 641,303,897.90 639,811,168.96 659,308,292.99 618,139,259.81
合计 1,844,088,899.26 1,761,204,544.42 3,202,060,079.76 2,659,154,161.95
其中：其他产品和服务包括子公司进出口贸易 39,927,183.98 元、汽车销售 138,965,670.48
元、运输业务 45,759,553.44 元、材料销售 288,043,856.06 元、仓储物流 41,794,287.37
元、工业作业 86,732,546.57 元、其他服务 80,800.00 元。
（4）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 1,667,997,426.41 1,605,675,580.23 3,055,752,762.65 2,526,779,198.16
国外 176,091,472.85 155,528,964.19 146,307,317.11 132,374,963.79
合计 1,844,088,899.26 1,761,204,544.42 3,202,060,079.76 2,659,154,161.95
（5）公司前五名客户的营业收入情况
85
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
广西柳州银海铝业股份有限公司 266,391,862.80 14.45
日本三菱 83,200,468.13 4.51
河北钢铁集团燕山钢铁有限公司 81,523,999.71 4.42
蒂森克虏伯发动机零部件（中国）有限
59,043,975.21 3.20
公司
上海电气核电设备有限公司 45,334,871.81 2.46
合计 535,495,177.66 29.04
38.营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 4,862,156.26 4,901,271.56 运输收入、保险代理等
城市维护建设税 344,172.07 5,273,622.00 应缴流转税税额
教育费附加 147,503.26 2,260,123.64 3%
地方教育费附加 98,334.85 1,465,086.43 1%、2%
价格调节基金 7,504.09 0
合计 5,459,670.53 13,900,103.63 /
39.销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 24,781,423.11 64,443,688.58
合计 24,781,423.11 64,443,688.58
40.管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 222,363,523.80 242,517,339.53
合计 222,363,523.80 242,517,339.53
41.财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 226,539,810.73 152,625,510.54
利息收入 -18,458,430.40 -17,023,637.12
汇兑净损失 -95,908.38 -469,842.22
其它 5,690,345.69 5,878,810.48
合计 213,675,817.64 141,010,841.68
42.公允价值变动收益：
86
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 533,642.90
交易性金融负债 -2,413,547.83
合计 -2,413,547.83 533,642.90
43.投资收益：
（1）投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -148,032.09 -377,171.36
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 -20,763.05 4,495,112.43
合计 -168,795.14 4,117,941.07
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
德阳亿通科技有限责任
-148,032.09 -377,171.36
公司
合计 -148,032.09 -377,171.36 /
44.资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 17,209,453.60 3,317,722.58
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 17,209,453.60 3,317,722.58
45.营业外收入：
（1）营业外收入情况
87
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处臵利得合
340,325.59 928,062.98 340,325.59
计
其中：固定资产处臵利
340,325.59 928,062.98 340,325.59
得
政府补助 7,621,349.30 15,885,700.19 7,621,349.30
其他 378,356.00 131,138.70 378,356.00
合计 8,340,030.89 16,944,901.87 8,340,030.89
（2）政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
第三代核电关键大型锻
1,500,000.00
件研制项目经费
核电关键设备超大型锻
件研制 SG 管板（双真 8,590,000.00
空）课题国拨款
税收奖励 4,003,618.31
科研项目经费 5,000,000.00
其他 2,621,349.30 1,792,081.88
合计 7,621,349.30 15,885,700.19 /
46.营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处臵损失合
454,001.34 2,598,219.23 454,001.34
计
其中：固定资产处臵损
454,001.34 2,598,219.23 454,001.34
失
对外捐赠 550,000.00
其他 263,006.49 171,855.53 263,006.49
合计 717,007.83 3,320,074.76 717,007.83
47.所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
3,973,321.62 15,023,916.71
所得税
递延所得税调整 -6,854,149.33 -1,188,884.29
88
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 -2,880,827.71 13,835,032.42
48.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
单位：元 币种：人民币
项目 序号 2012 年 1-6 月
归属于母公司股东的净利润 1 -397,023,874.61
归属于母公司的非经常性损益 2 6,191,642.20
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利
3=1-2 -403,215,516.81
润
期初股份总数 4 1,690,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
5
（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份
7
数
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 6
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 1,690,000,000.00
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 -0.2349
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 -0.2386
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
转换费用 15
所得税率 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) -0.2349
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) -0.2386
49.其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 658,343.09 -132,552.30
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 98,751.46 -19,882.84
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 559,591.63 -112,669.46
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
89
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处臵境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 559,591.63 -112,669.46
50.现金流量表项目注释：
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 16,625,092.50
保证金 5,235,791.19
代收款项 7,018,008.88
备用金、退款 433,728.26
保险费 1,135,448.79
其他 10,357,253.14
合计 40,805,322.76
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
会务费、招待费 9,731,438.92
办公费、交通费、差旅费等 38,470,316.09
备用金、借款 13,077,688.92
研究开发费 320,629.29
保证金 13,285,280.62
手续费 1,829,479.06
其他 21,298,316.33
合计 98,013,149.23
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
90
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 金额
贷款贴息 85,819,400.00
科研项目经费 5,000,000.00
重点项目奖励费 200,000.00
灾后恢复重建贷款贴息 23,297,500
收四川省科学技术厅 2011 年第三批科技支撑计
划项目资金（百万千瓦级核电大型成套铸锻件研 1,000,000.00
发及产业化项目）
收德阳市财政局（支付中心）科技支撑“风电主
500,000.00
轴/齿轮箱等关键零部件研发及产业化”项目资金
合计 115,816,900.00
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
保证金转回 40,038,661.57
合计 40,038,661.57
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
保证金 19,357,889.09
合计 19,357,889.09
51.现金流量表补充资料：
（1）现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -396,592,450.23 82,511,355.80
加：资产减值准备 17,209,453.60 3,317,722.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
217,339,543.43 159,721,109.53
折旧
无形资产摊销 14,236,667.22 14,260,328.10
长期待摊费用摊销
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
113,675.75 1,670,156.25
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 226,539,810.73 152,611,449.24
91
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
投资损失（收益以“－”号填列） -168,795.14 -4,117,941.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,854,149.33 -881,687.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 98,751.46 -327,079.92
存货的减少（增加以“－”号填列） -797,234,217.02 -370,538,711.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 510,533,465.24 -282,220,338.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -645,684,336.88 -785,899,974.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 -860,462,581.17 -1,029,893,610.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,034,824,374.05 2,784,036,465.67
减：现金的期初余额 2,628,023,967.34 3,461,964,612.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -593,199,593.29 -677,928,147.00
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 2,034,824,374.05 2,628,023,967.34
其中：库存现金 109,843.85 136,497.84
可随时用于支付的银行存款 2,034,714,530.20 2,783,899,967.83
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,034,824,374.05 2,628,023,967.34
（六） 关联方及关联交易
1.本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构代
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 码
称
(%) 例(%) 制方
二 重 有 限 德阳 石柯 生 产 1,956,785,000 61.28 61.28 国 务 20510173-7
92
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
集 团 责 任 企业 院 国
公司 公司 有 资
产 监
督 管
理 委
员会
2.本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代
注册地 注册资本
全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 码
中国 第
二重 型
机械 集
有限责 四川省 运输企
团德 阳 李国庆 3,300 100 100 20512207-9
任公司 德阳市 业
万路 运
业有 限
公司
二重集
团德阳
有限责 四川省 商贸企
进出口 王英勇 300 100 100 205114263
任公司 德阳市 业
有限责
任公司
中国第
二重型
机械集
团（德
有限责 四川省 生产企
阳）万信 梁健 8,444.42 100 100 720880149
任公司 德阳市 业
工程设
备有限
责任公
司
二重集
团（德
阳）精衡 有限责 四川省 生产企
吕万铭 10,000.00 100 100 669586744
传动设 任公司 德阳市 业
备有限
公司
德阳万
力重型 有限责 四川省 生产企
邱智毅 20,000.00 100 100 662790195
机械有 任公司 德阳市 业
限公司
二重集 有限责 江苏省 生产企
刘志 73,150.00 100 100 680525483
团（镇 任公司 镇江市 业
93
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
江）重型
装备厂
有限责
任公司
德阳重
诚锻造 有限责 四川省 生产企
吴穷 9,600.00 40 57.14 684195274
有限责 任公司 德阳市 业
任公司
二重集
团（成
都）技术 有限责 四川省 重型装
曾祥东 5,000.00 100 100 56716760-2
中心有 任公司 成都市 备设计
限责任
公司
二重集
团（成
都）国际 有限责 四川省 商贸企
马树扬 3,000.00 100 100 58261082-8
贸易有 任公司 成都市 业
限责任
公司
万路旅 有限责 四川省 旅游企
江晓泉 84.16 100 100 725518915
行社 任公司 德阳市 业
万路众 有限责 四川省 汽车销
江晓泉 300 100 100 55579945-0
悦 任公司 德阳市 售企业
宜兴万 有限责 无锡市 运输企
廖军 100 40 60 57375059
路公司 任公司 宜兴 业
3.本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 注册资 组织机构代
单位名 注册地 持股比 资单位
型 表 质 本 码
称 例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
德阳亿
通科技 有限责 四川省
曾翰林 通信 150 28 28 74227739-1
有限责 任公司 德阳市
任公司
德阳华
有限责 四川省 汽车销
星万路 秦旭生 2,000 30.00 30.00 58422593-1
任公司 德阳市 售
汽车销
94
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
售服务
有限公
司
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名 本期营业收入
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
称 总额
一、合营企业
二、联营企业
德阳亿通科技
158.499477 29.727367 128.772110 201.039040 -52.868602
有限责任公司
德阳华星万路
汽车销售服务 2,001.398649 0.000000 2,001.398649 0.000000 0.000000
有限公司
4.本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
中国第二重型机械集团（德阳）
母公司的全资子公司 714454856
万盛园林有限责任公司
中国第二重型机械集团（德阳）
母公司的全资子公司 709180686
万安物业发展有限公司
中国第二重型机械集团实业开
母公司的全资子公司 205102235
发总公司
中国第二重型机械集团公司
母公司的全资子公司 709172408
（德阳）万航模锻厂
德阳二重新业建筑工程有限责
母公司的全资子公司 795832483
任公司
德阳市华西宾馆 母公司的全资子公司 205103644
华融资产管理公司 参股股东 710925577
5.关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
双方参考市
二重集团公
购买商品 场价协议定 0 0 0
司
价
万安物业公 双方参考市
购买商品 3,961,266.34 0.31 4,208,172.99 0.16
司 场价协议定
95
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
价
双方参考市
万盛园艺公
购买商品 场价协议定 367,967.70 0.01
司
价
双方参考市
万航模锻厂 购买商品 场价协议定 9,548,830.00 0.74 18,413,203.77 0.72
价
双方参考市
万安物业公
接受劳务 场价协议定 26,712,140.42 23,764,127.17
司
价
双方参考市
万盛园艺公
接受劳务 场价协议定 5,179,258.72
司
价
双方参考市
华西宾馆 接受劳务 场价协议定 1,247,828.00 1,697,474.60
价
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
内容
序 （%） 比例（%）
双方参考
二重集团
销售商品 市场价协 28,367,753.59 1.51 720,475,663.52 22.29
公司
议定价
双方参考
万安物业
销售商品 市场价协 6,295,819.86 0.34 8,222,137.18 0.25
公司
议定价
双方参考
万航模锻
销售商品 市场价协 36,285,613.89 1.93 23,277,024.68 0.72
厂
议定价
双方参考
万盛园艺
销售商品 市场价协 2,149.92 0 54,774.36 0
公司
议定价
双方参考
二重集团
提供劳务 市场价协 27,000,000.00
公司
议定价
双方参考
万安物业
提供劳务 市场价协 287.00 18,293.16
公司
议定价
万盛园艺 双方参考
提供劳务 488 10,824.53
公司 市场价协
96
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
议定价
双方参考
万航模锻
提供劳务 市场价协 3,573,134.47 3,089,785.45
厂
议定价
（2）关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
2009 年 3 月 26 日～
二重集团公司 本公司 34,000.00 否
2019 年 3 月 25 日
（3）关联方资金拆借
单位：万元 币种：人民币
起始 到期
关联方 拆借金额 说明
日 日
拆入
财企[2011]374 号《财政部关于下达中国第二重型机械集团公司
本公司 25,000.00
2011 年中央国有资本经营预算（拨款）的通知》
财企[2011]374 号《财政部关于下达中国第二重型机械集团公司
本公司 20,000.00
2011 年中央国有资本经营预算（拨款）的通知》
财企[2011]374 号《财政部关于下达中国第二重型机械集团公司
本公司 20,000.00
2011 年中央国有资本经营预算（拨款）的通知》
拆出
二重集 财企[2011]374 号《财政部关于下达中国第二重型机械集团公司
25,000.00
团公司 2011 年中央国有资本经营预算（拨款）的通知》
二重集 财企[2011]374 号《财政部关于下达中国第二重型机械集团公司
20,000.00
团公司 2011 年中央国有资本经营预算（拨款）的通知》
二重集 财企[2011]374 号《财政部关于下达中国第二重型机械集团公司
20,000.00
团公司 2011 年中央国有资本经营预算（拨款）的通知》
6.关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 二重集团公司 63,041,856.29 0 33,880,453.01 0
应收账款 实业开发公司 32,660.00 0 84,660 0
应收账款 万安物业公司 9,849,913.95 0 8,929,531.95 0
应收账款 万航模锻厂 60,799,239.14 0 76,990,833.52 0
应收账款 新业建筑公司 36.86 0 73.71 0
预付账款 实业开发公司 0 0 0
预付账款 新业建筑公司 0 147,200 0
97
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 二重集团公司 0
应付账款 实业开发公司 2,845.63 2,844.98
应付账款 万安物业公司 2,127,731.57 1,809,118.08
应付账款 万盛园艺公司 326,475.85 359,644.05
应付账款 万航模锻厂 46,994.01 2,560
应付账款 新业建筑公司 1,829,608.97 1,661,141.38
其他应付款 二重集团公司 154,130,057.44 154,130,257.44
其他应付款 万安物业公司 12,345,679.65 26,739,829.15
其他应付款 万盛园艺公司 5,529,004.80 4,482,303
其他应付款 新业建筑公司 61,125.04 19,341.44
预收账款 二重集团公司 57,562,588.03 59,831,338.03
预收账款 万航模锻厂 28,483,000.00 170,690
（七）股份支付：
无
（八）或有事项：
无
（九） 承诺事项：
1.重大承诺事项
1） 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
截至 2012 年 6 月 30 日，本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计
201,347.13 万元，具体情况如下：
单位：万元
投资项目 预计投资期间
合同投资额 已付投资额 未付投资额
名称 2012 年度 2013 年度 2014 年度
设备采购
346,541.87 232,789.36 113,752.51 86,264.79 23,137.78 4,349.93
合同
基建合同 289,390.01 208,710.11 80,679.90 60,615.71 16,357.38 3,706.81
土地合同 13,469.60 6,554.88 6,914.72 6,660.80 253.92 0
合计 649,401.47 448,054.35 201,347.13 153,541.30 39,749.09 8,056.74
（十） 其他重要事项：
1.以公允价值计量的资产和负债
98
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 期初金额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1、以公允价值计
量且其变动计入
当期损益的金融
资产（不含衍生
金融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融
2,284,317.97 658,343.09 2,942,661.06
资产
金融负债 699,930,848.09 2,413,547.83 2,413,547.83 702,344,395.92
（十一）母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款：
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
比 比 比
类 比例
金额 例 金额 例 金额 金额 例
(%)
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
交
易
对
象
485,718,098.23 496,507,871.88 12.76 0.00 0.00
关
系
组
合
账
龄
3,229,482,670.34 159,037,071.61 4.92 3,395,630,336.16 87.24 145,753,686.37 4.29
组
合
组
合
3,715,200,768.57 159,037,071.61 4.28 3,892,138,208.04 100.00 145,753,686.37 3.74
小
计
合
3,715,200,768.57 / 159,037,071.61 / 3,892,138,208.04 / 145,753,686.37 /
计
99
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
2,373,915,046.30 0.50 11,878,467.41 2,697,803,245.59 0.50 13,489,645.72
小计
1至2年 668,756,415.91 5 33,437,820.94 516,100,658.06 5 25,812,182.90
2至3年 96,549,388.30 40 38,619,755.32 102,765,309.91 40 41,018,923.96
3至4年 40,871,760.09 80 32,697,408.07 50,983,933.39 80 40,787,146.71
4至5年 34,932,199.37 80 27,945,759.50 16,617,010.64 80 13,285,608.51
5 年以上 14,457,860.37 100 14,457,860.37 11,360,178.57 100 11,360,178.57
合计 3,229,482,670.34 159,037,071.61 3,395,630,336.16 145,753,686.37
（2）本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
转回或收回前
转回或收回原 确定原坏账准 转回坏账准备
应收账款内容 累计已计提坏 收回金额
因 备的依据 金额
账准备金额
重庆大江信达
车辆股份有限 公司情况好转 无财产执行 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
公司
合计 / / 1,200,000.00 / /
（3）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
二重集团公司 59,358,186.75 33,853,693.03
合计 59,358,186.75 33,853,693.03
（4）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
东方电气集团东方汽
客户 515,842,374.96 1 年以内、1-2 年 13.88
轮机有限公司
东方电气集团东方电
客户 213,255,070.90 1 年以内 5.74
机有限公司
宁夏锦宁巨科新材料
客户 141,100,000.50 1 年以内 3.80
有限公司
广西柳州银海铝业股 客户 111,814,479.47 1 年以内 3.01
100
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
份有限公司
上海汽轮机有限公司 客户 180,871,652.20 1 年以内 4.87
合计 / 1,162,883,578.03 / 31.30
（5）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
中国第二重型机械集团
控股股东 59,358,186.75 1.60
公司
中国第二重型机械集团 同受控股股东控制的
59,439,520.54 1.60
(德阳)万航模锻厂 关联方
同受控股股东控制的
二重万安物业公司 9,849,913.95 0.27
关联方
二重镇江公司 控股子公司 6,659,810.23 0.18
万力重型机械有限公司 控股子公司 48,151,209.91 1.30
中国二重集团(德阳)万
信工程设备有限责任公 控股子公司 27,208,395.06 0.73
司
二重集团（成都）技术
控股子公司 76,091,904.60 2.05
中心有限责任公司
二重集团(德阳)精衡传
控股子公司 86,077,419.81 2.32
动设备有限公司
二重集团德阳进出口有
控股子公司 111,402,594.52 3.00
限责任公司
二重集团（成都）国际
控股子公司 1,446,446.00 0.04
贸易有限责任公司
同受控股股东控制的
二重实业开发公司 32,660.00 0.00
关联方
同受控股股东控制的
二重新业公司 36.86 0.00
关联方
合计 / 485,718,098.23 13.09
2.其他应收款：
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
单项
金额 1,441,373,595.87 98.82 1,066,373,595.87 98.79
重大
101
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
并单
项计
提坏
账准
备的
其他
应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄
17,215,338.2 1.18 1,056,807.663 13,044,656.66 1.21 1,018,552.64 7.81
组合
组合
17,215,338.2 1.18 1,056,807.663 13,044,656.66 1.21 1,018,552.64 7.81
小计
合计 1,458,588,934.07 / 1,056,807.663 / 1,079,418,252.53 / 1,018,552.64 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
成都技术中心公司 25,000,000.00 子公司
中国第二重型机械集团
（德阳）万信工程设备有 35,000,000.00 子公司
限责任公司
二重集团德阳万路运业有
232,335,924.01 子公司
限公司
二重集团(镇江)重型装备
350,000,000.00 子公司
厂有限责任公司
二重集团（德阳）精衡传
799,037,671.86 子公司
动设备有限公司
合计 1,441,373,595.87 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 9,396,289.37 0.50 20,558.36 11,749,640.24 0.50 68,304.79
1至2年 706,315.71 5 35,315.79 301,735.81 5 28,191.43
2至3年 38,845.16 40 15,538.06 5,485.16 40 2,194.06
3至4年 0.00 80 0.00 12,000.00 80 9,600.00
4至5年 12,000.00 80 9,600.00 327,665.45 80 262,132.36
5 年以上 975,795.45 100 975,795.45 648,130.00 100 648,130.00
合计 11,129,245.69 1,056,807.66 13,044,656.66 1,018,552.64
102
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
成都技术中心公司 子公司 25,000,000.00 1 年以内 1.71
中国第二重型机械集
团（德阳）万信工程 子公司 35,000,000.00 1 年以内 2.40
设备有限责任公司
二重集团德阳万路运
子公司 232,335,924.01 1 年以内 15.93
业有限公司
二重集团(镇江)重型
子公司 350,000,000.00 1 年以内 24.00
装备厂有限责任公司
二重集团（德阳）精
子公司 799,037,671.86 1 年以内 54.78
衡传动设备有限公司
合计 / 1,441,373,595.87 / 98.82
（4）其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
二重集团（德阳）精
子公司 799,037,671.86 54.78
衡传动设备有限公司
二重集团德阳万路运
子公司 232,335,924.01 15.93
业有限公司
成都技术中心公司 子公司 25,000,000.00 1.71
二重集团(镇江)重型
子公司 350,000,000.00 24.00
装备厂有限责任公司
中国第二重型机械集
团（德阳）万信工程 子公司 35,000,000.00 2.40
设备有限责任公司
合计 / 1,441,373,595.87 98.82
3.长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被 本 在被投
增 在被投
投 期 资单位
减 资单位
资 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 计 表决权
变 持股比
单 提 比例
动 例（％）
位 减 （％）
103
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
值
准
备
浦
发
500,000.00 647,587.59 647,587.59 306,958.34 0.48 0.48
机
械
进
出
口 3,000,000.00 6,801,147.76 6,801,147.76 100 100
公
司
万
路
运
81,439,576.78 81,439,576.78 81,439,576.78 100 100
业
公
司
万
信
工
84,341,102.98 81,961,440.68 81,961,440.68 100 100
程
公
司
精
衡
传
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100
动
公
司
万
力
重
199,217,942.55 199,217,942.55 199,217,942.55 100 100
机
公
司
镇
江
重
731,500,000.00 731,500,000.00 731,500,000.00 100 100
机
公
司
重
38,400,000.00 38,400,000.00 38,400,000.00 40 57.14
诚
104
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
锻
造
公
司
技
术
中
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
心
公
司
国
际
贸
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100 100
易
公
司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
被投 资单位
减值 计提 现金 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准备 减值 红利 持股比
位 比例
准备 例（％）
（％）
亿 通
450,000.00 428,176.41 -148,032.09 280,144.32 28 28
科技
4.营业收入和营业成本：
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,369,589,152.13 2,704,656,103.87
其他业务收入 225,202,730.33 356,707,678.86
营业成本 1,643,974,210.75 2,631,133,194.81
（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
重型机械制造 1,369,589,152.13 1,413,519,489.11 2,704,656,103.87 2,288,109,881.10
合计 1,369,589,152.13 1,413,519,489.11 2,704,656,103.87 2,288,109,881.10
（3）主营业务（分产品）
105
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
冶金成套设备及备件 308,027,697.78 288,741,298.80 600,680,946.98 562,596,813.17
清洁能源发电设备 739,830,580.44 733,520,367.67 762,943,201.86 596,180,044.26
重型石油化工容器 44,024,040.15 60,172,589.02 129,119,743.59 119,722,931.25
其他设备 138,861,373.52 173,962,270.97 954,829,974.15 787,904,024.43
其他 138,845,460.24 157,122,962.65 257,082,237.29 221,706,067.99
合计 1,369,589,152.13 1,413,519,489.11 2,704,656,103.87 2,288,109,881.10
（4）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 1,369,589,152.13 1,413,519,489.11 2,704,656,103.87 2,288,109,881.10
合计 1,369,589,152.13 1,413,519,489.11 2,704,656,103.87 2,288,109,881.10
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
广西柳州银海铝业股份有限公司 266,391,862.80 19.45
河北钢铁集团燕山钢铁有限公司 81,523,999.71 5.95
蒂森克虏伯发动机零部件（中国）有限公司 59,043,975.21 4.31
上海电气核电设备有限公司 45,334,871.81 3.31
山西太钢不锈钢股份有限公司 41,690,040.49 3.04
合计 493,984,750.02 36.06
5.投资收益：
（1）投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -148,032.09 -377,171.36
合计 -148,032.09 -377,171.36
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
亿通科技 -148,032.09 -377,171.36
合计 -148,032.09 -377,171.36 /
6.现金流量表补充资料：
106
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -420,983,829.23 74,189,126.92
加：资产减值准备 11,547,356.24 1,840,142.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
151,030,749.00 138,095,694.26
折旧
无形资产摊销 12,927,801.00 12,954,018.60
长期待摊费用摊销
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
224,575.83 -10,220,716.68
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0
财务费用（收益以“－”号填列） 113,560,070.23 137,722,733.88
投资损失（收益以“－”号填列） -148,032.09 377,171.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -304,027.59 -1,690,166.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 98,751.46 19,882.84
存货的减少（增加以“－”号填列） -600,702,534.58 -231,726,771.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 230,061,048.24 -225,560,747.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -413,654,236.24 -743,732,899.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 -916,342,307.73 -847,732,531.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,487,828,327.82 2,188,993,791.19
减：现金的期初余额 2,184,564,952.40 2,875,385,581.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -696,736,624.58 -686,391,790.78
（十二）补充资料
1.当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处臵损益 -113,675.75
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 7,621,349.30
补助除外
债务重组损益 262,182.00
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二重集团（德阳）重型装备股份有限公司 2012 年半年度报告
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -146,832.49
所得税影响额 -1,431,380.86
合计 6,191,642.20
2.净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-7.69 -0.2349 -0.2349
利润
扣除非经常性损益后归属于
-7.72 -0.2386 -0.2386
公司普通股股东的净利润
八、备查文件目录
1.载有公司法定代表人签名的公司 2012 年半年度报告全文。
2.载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、公司会计机构负责人签名并盖
章的会计报表。
3.报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿。
公司法定代表人：孙德润
二重集团（德阳）重型装备股份有限公司
2012 年 8 月 28 日
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