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     内 郡 控制 申计 报 告
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中瑞岳华会计师事务所 (铸殊普通合伙 )    RsM0"na   Ced而 PublloACGOunlants 电 话 :+BOli0)880θ

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邮政编码:100077                         Post0ode"0o077




                                        内部控制审计报告
                                                                                1910号
                                                              中瑞岳华专审字l901sl第

二重集团 (德阳)重型装备股份有 限公 司全体股 东:

     按照 《企业 内部控制审计指引》及 中国注册会计师执业准则的相 关要求,我
                                                            “     ")2012
们 审计 二重集团 (德阳)重型装备股份有 限公 司 (以下简称 贵公 司
年 12月31日 报告内部控制的有效性。


      一 、贵公 司对 内部控制的责任

   按照 《企业 内部控制基本规范》、《企业 内部控制应 》、《企业 内部控制

评     》的规定,建立健全和有效 实施内部控制,并评价其有效性是贵公 司董
会的责任。


       二 、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见,并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


       三、内部控制的固有局 限性
    内部控制具有 固有局限性,存在 不能防止和发现错报的可能性。此外 ,由于
情况的变化可能导致内部控制变得 不恰 当,或对控制政 策和程序遵循的程度降
                                                    一
低,根据内部控制审计结果推测未来 内部控制的有效性具有 定风险。


        四、财务报告内部控制审计意见
     我            重集团 (德阳〉重型装备股份有 限公 司于 2012年 31日
 按照 《企业 内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
 告内部控制。
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     中国注册会计 师:

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     中国注册会计师:
                        蕊报
          2013年4月 19日




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